北方导航控制技术股份有限公司独立董事

          关于部分资产置换暨关联交易的预案的独立意见


   根据有关法律法规及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公
司章程》的规定，我们作为北方导航控制技术股份有限公司（以下简称“公司”）
独立董事，基于独立判断的立场，在审核相关资料并充分论证的基础上，对本次
资产置换的关联交易事项发表事前审核意见如下：
   本次资产置换暨关联交易的审议、表决程序符合《公司法》、《证券法》、《上
海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章及《章程》的规定，公司董事
会在审议本次资产置换暨关联交易时，关联董事回避表决，其表决程序符合有关
法律法规的规定。
   本次关联交易拟聘请有证券从业资格的资产评估机构对拟置换资产进行评
估，并基于备案后的评估结果公允定价，体现了公开、公平、公正的原则，不存
在损害公司及非关联股东利益的情形。
   通过本次关联交易，公司将置换出盈利能力较低的电脑刺绣机相关业务和中
兵矿业股权，置入专用汽车、压力容器等新业务板块。本次交易将对公司业务板
块的拓展以及新利润增长点的培育发挥积极作用，有助于进一步增强公司的盈利
能力，实现公司专业化经营的发展目标。
   综上，我们一致同意本次资产置换暨关联交易。




                                              2014 年 10 月 28 日