北方导航控制技术股份有限公司独立董事
         关于公司 2018 年度关联方资金占用及对外担保的
                       专项说明及独立意见


    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保

若干问题的通知》和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》精神，

公司独立董事宋天德、王永生、阎恩良、毛亚斌本着认真负责的态度，

对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况进行了核查和落

实，现就公司对外担保发表如下专项说明及独立意见：

    一、对外担保情况

    为满足哈尔滨建成北方专用车有限公司（以下简称：北方专用车）

经营过程中筹资需求，公司共为其提供担保两次，具体数额及审批情

况如下：

    公司2018年3月23日召开的第六届董事会第三次会议审议通过了

《关于为控股子公司哈尔滨建成北方专用车有限公司提供担保的议

案》，同意为北方专用车向中国银行哈尔滨平房支行申请流动资金借

款、商业票据、信用证和保理等筹资事项提供总额不超过5000万元的

担保。

    公司 2018 年 8 月 9 日召开的第六届董事会第五次会决议审议通

过了《关于为控股子公司哈尔滨建成北方专用车有限公司提供担保的

议案》，同意为北方专用车向兵工财务申请流动资金借款、商业票据、

信用证和保理等筹资事项提供本金总额不超过 5000 万元的担保。
    截至 2018 年 12 月 31 日,公司没有为控股股东及本公司持股

50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供对外担保情况；

    公司制订的对外担保决策程序符合相关法律法规和规章以及公

司《章程》的规定，信息披露充分完整，对外担保的风险能得到充分

揭示。

    公司及控股子公司目前没有逾期对外担保。

       二、关于公司 2018 年累计和当期担保事项的结论意见

    北方导航控制技术股份有限公司严格按照《公司法》、《上市规

则》、《公司章程》、《公司对外担保管理办法》的相关规定的要求，

严格规范公司的对外担保行为，有效控制对外担保风险；公司对外

担保全部是为子公司担保，没有向控股股东、实际控制人及其他关

联方提供担保，不存在与证监发[2003]56 号等文件相违背的担保事

项。

    三、关于公司 2018 年资金占用情况的结论意见

    经查验，报告期内，公司不存在控股股东或其他关联方违规资金

占用的情况。