北方导航控制技术股份有限公司独立董事
 关于公司 2020 年度关联方资金占用及对外担保的
                专项说明及独立意见


    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》和《关于规范上市公司对外担保
行为的通知》精神，公司独立董事宋天德、王永生、阎恩良、
毛亚斌本着认真负责的态度，对公司累计和当期对外担保情
况、执行前述规定情况进行了核查和落实，现就公司对外担
保发表如下专项说明及独立意见：
    一、对外担保情况
    为满足哈尔滨建成北方专用车有限公司（以下简称“北
方专用车”）经营过程中的筹资需求，报告期内，北方导航
控制技术股份有限公司（以下简称“公司”）共召开两次董事
会决策为其提供担保，具体情况如下：
    公司 2020 年 6 月 23 日召开的第六届董事会第十八次会
议审议通过了《关于为控股子公司哈尔滨建成北方专用车有
限公司提供担保的议案》，同意公司为公司控股子公司北方
专用车向中国银行哈尔滨平房支行办理的流动资金借款、商
业票据、信用证等综合授信业务提供总额不超过 5000 万元
的担保，该 5000 万元担保额度在一年内循环使用。
    公司 2020 年 8 月 4 日召开的第六届董事会第二十次会
议审议通过了《关于为控股子公司哈尔滨建成北方专用车有
限公司提供担保的议案》，同意为北方专用车向兵工财务有
限责任公司申请流动资金借款、商业票据、信用证和保理等
筹资事项提供本金总额不超过 7000 万元的担保，该担保额
度在一年内循环使用。
    截至 2020 年 12 月 31 日,公司没有为控股股东及本公司
持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供对
外担保情况；
    公司制订的对外担保决策程序符合相关法律法规和规
章以及《公司章程》的规定，信息披露充分完整，对外担保
的风险能得到充分揭示。
    公司及控股子公司目前没有逾期对外担保。
    二、关于公司 2020 年累计和当期担保事项的结论意见
    公司严格按照《公司法》、《上市规则》、《公司章程》、
《公司对外担保管理办法》的相关规定的要求，严格规范公
司的对外担保行为，有效控制对外担保风险；公司对外担
保全部是为子公司担保，没有向控股股东、实际控制人及
其他关联方提供担保，不存在与证监发[2003]56 号等文件
相违背的担保事项。
    三、关于公司 2020 年资金占用情况的结论意见
  经查验，报告期内，公司不存在控股股东或其他关联方违
规资金占用的情况。