北方导航控制技术股份有限公司独立董事
 关于公司 2021 年度关联方资金占用及对外担保的
                专项说明及独立意见


    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》和《关于规范上市公司对外担保
行为的通知》精神，公司独立董事刘振江、顾奋玲、孙宝文、
肖建华本着认真负责的态度，对公司累计和当期对外担保情
况、执行前述规定情况进行了核查和落实，现就公司对外担
保发表如下专项说明及独立意见：
    一、对外担保情况
    为满足哈尔滨建成北方专用车有限公司（以下简称“北
方专用车”）经营过程中的筹资需求，报告期内，北方导航
控制技术股份有限公司（以下简称“公司”）召开一次董事会
决策为其提供担保，具体情况如下：
    公司 2021 年 7 月 19 日召开的第七届董事会第二次会议
审议通过了《关于为控股子公司哈尔滨建成北方专用车有限
公司提供担保的议案》，同意公司为北方专用车向兵工财务
公司申请短期流动资金贷款、签发电子银行承兑汇票和签发
商业承兑汇票的可贴现业务提供总额不超过 12000 万元的担
保，该担保额度在一年内循环使用。
    截至 2021 年 12 月 31 日,公司没有为控股股东及本公司
持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供对
外担保情况；
    公司制订的对外担保决策程序符合相关法律法规和规
章以及《公司章程》的规定，信息披露充分完整，对外担保
的风险能得到充分揭示。
    公司及控股子公司目前没有逾期对外担保。
       二、关于公司 2021 年累计和当期担保事项的结论意见
    公司严格按照《公司法》、《上市规则》、《公司章程》、
《公司对外担保管理办法》的相关规定的要求，严格规范公
司的对外担保行为，有效控制对外担保风险；公司对外担保
全部是为子公司担保，没有向控股股东、实际控制人及其他
关联方提供担保，不存在与证券监管文件相违背的担保事
项。
       三、关于公司 2021 年资金占用情况的结论意见
  经查验，报告期内，公司不存在控股股东或其他关联方违
规资金占用的情况。