北方导航控制技术股份有限公司
           关于与兵工财务有限责任公司
           开展金融业务的风险处置预案


    为有效防范、及时控制和化解北方导航控制技术股份有
限公司（以下简称“公司”）及控股子公司在兵工财务有限
责任公司（以下简称“兵工财务”）开展金融业务的资金风
险，保障资金安全及流动性，根据《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》等要求，特制
定本风险应急处置预案。

             第一章 组织机构设置及职责

    第一条 成立资金风险专项工作小组组”）。由公司总经
理担任组长，作为资金风险预防处置和工作小组第一责任人；
由公司财务总监任副组长，具体负责日常的监督与管理相关
工作；小组成员包括财务部、审计部、证券事务部等相关部
门人员；财务部为该项工作的归口管理部门。
    工作小组负责跟踪、评估、防范、控制和化解公司在兵
工财务开展金融业务的资金风险，并指派专门人员负责执行
资金风险相关工作；工作小组负责与兵工财务进行沟通，负
责组织完成相关信息披露工作。
    第二条 资金风险专项工作小组职责:
    （一）工作小组统一领导金融业务风险的应急处置工作，
全面负责金融业务风险的防范和处置工作。

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    （二）公司财务等相关部门按照职责分工，负责落实各
项风险管控的措施，相互协调，共同防范和化解风险。
    （三）工作小组应及时关注兵工财务经营情况，加强与
兵工财务沟通联系，做到信息监控到位，风险防范有效。
    （四）加强对风险的监测，一旦发现问题，及时向工作
小组预警报告，并采取果断措施，防止风险扩散和蔓延，将
金融业务风险降到最低。

               第二章 风险报告与信息披露

    第三条 建立风险报告制度
    公司应动态跟踪兵工财务相关信息，加强风险评估管理。
在与财务公司关联交易存续期间，由财务部门每半年编制风
险持续评估报告，提交董事会审议，与半年度报告、年度报
告同步披露。
    第四条 公司与兵工财务的资金往来应当严格按照有关
法律法规对关联交易的要求履行决策程序和披露义务，工作
小组应协调年审会计师事务所每年提交涉及财务公司关联
交易的存款、贷款等金融业务的专项说明。
    第五条 当兵工财务出现资金异常波动风险时，工作小
组应及时向财务公司、中国兵器工业集团有限公司或监管机
构了解信息，整理后形成书面报告递交董事会。
    第六条 公司在兵工财务存款发生异动时已采取、拟采
取的措施，采用临时报告形式披露。
    第七条 对金融业务风险，任何单位、个人不得隐瞒、
缓报、谎报或者授意他人隐瞒、缓报、谎报。
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                第三章 风险识别与处置

    第八条 兵工财务出现下列情形之一时，工作小组知悉
后应立即启动风险预防处置机制：
    （一）兵工财务出现违反《企业集团财务公司管理办法》
中第 31 条、第 32 条或第 33 条规定情形；
    （二）兵工财务任何一个财务指标不符合《企业集团财
务公司管理办法》第 34 条规定的要求；
    （三）兵工财务发生挤兑存款、到期债务不能支付、大
额贷款逾期或担保垫款、电脑系统严重故障、被抢劫或诈骗、
董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项；
    （四）发生可能影响兵工财务正常经营的重大机构变动、
股权交易或者经营风险等事项；
    （五）兵工财务对单一股东发放贷款余额超过财务公司
注册资本金的 50%或该股东对财务公司的出资额；
    （六）公司在兵工财务的存款余额占财务公司吸收的存
款余额的比例超过 30％；
    （七）兵工财务的股东对财务公司的负债逾期 1 年以上
未偿还；
    （八）兵工财务出现严重支付危机；
    （九）兵工财务当年亏损超过注册资本金的 30％或连续
3 年亏损超过注册资本金的 10％；
    （十）兵工财务因违法违规受到中国银行保险监督管理
委员会等监管部门的行政处罚；
    （十一）兵工财务被中国银行业监督管理委员会责令进

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行整顿；
    （十二）其他可能对上市公司存放资金带来安全隐患的
事项。
    第九条 金融业务风险发生后，相关工作人员立即向工
作小组报告，工作小组应及时了解信息，整理分析后上报公
司董事会。对存款风险，任何单位、个人不得瞒报、缓报或
者授意他人隐瞒、缓报、谎报。
    第十条 工作小组启动预防处置程序，应督促兵工财务
提供详细情况说明，并多渠道了解情况，分析风险的动态，
同时，根据风险起因和风险状况，落实风险化预案规定的各
项化解风险措施和责任，并制定风险应急处理方案。该方案
应当根据金融业务风险情况的变化以及实施中发现的问题
及时进行修订、补充。风险应急处理方案主要包括以下内容：
    （一）各部门、各单位的职责分工和应采取的措施，应
完成的任务及应达到的目标。
    （二）各项化解风险措施的组织实施。
    （三）化解风险措施落实情况的督查和指导。
    第十一条 针对出现的风险，工作小组应与兵工财务召
开联席会议，要求兵工财务采取积极措施，进行风险自救，
避免风险扩散和蔓延。必要时应要求兵工财务视情况暂缓或
停止发放新增贷款，组织回收资金；立即卖出持有的有价证
券；收回拆放的同业资金等，以规避相应风险，确保公司资
金的安全性、流动性不受影响。

                第四章 后续事项处置

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    第十二条 突发性存款风险平息后，工作小组要加强对
兵工财务的监督，要求兵工财务增强资金实力，提高抗风险
能力，重新对兵工财务存款风险进行评估，适当调整存款比
例。
    第十三条 工作小组联合兵工财务对突发性存款风险产
生的原因、造成的后果进行认真分析和总结，吸取经验、教
训，更加有效地做好存款风险的防范和处置工作。

                   第五章 附 则

    第十四条 本预案的解释权归公司董事会。
    第十五条 本预案自公司董事会审议通过之日起开始实
施。




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