通威股份有限公司
600438
2011 年半年度报告
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2
三、 股本变动及股东情况.............................................................................................................4
四、 董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................5
五、 董事会报告 ............................................................................................................................5
六、 重要事项 ................................................................................................................................7
七、 财务会计报告（未经审计）...............................................................................................11
八、 备查文件目录 ....................................................................................................................104
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
王若军 董事 因工作原因无法出席 陈平福
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 刘汉元
主管会计工作负责人姓名 袁仕华
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 宋枭
公司负责人刘汉元、主管会计工作负责人袁仕华及会计机构负责人（会计主管人员）宋枭声明：保证本半
年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 通威股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 通威股份
公司的法定英文名称 TONGWEI CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 TONGWEI CO.,LTD
公司法定代表人 刘汉元
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李高飞 曾莎
联系地址 成都市二环路南四段 11 号 成都市二环路南四段 11 号
电话 028-86168551 028-86168555
传真 028-85199999 028-85199999
电子信箱 ligaofei@tongwei.com zengs@tongwei.com
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(三) 基本情况简介
注册地址 成都市二环路南四段 11 号
注册地址的邮政编码 610041
办公地址 成都市二环路南四段 11 号
办公地址的邮政编码 610041
公司国际互联网网址 http://www.tongwei.com.cn
电子信箱 atw@tongwei.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 通威股份 600438
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产 4,354,830,248.43 3,682,826,443.25 18.25
所有者权益（或股东权益） 1,357,477,098.59 1,360,742,802.28 -0.24
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 1.9745 1.9792 -0.24
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
营业利润 -5,697,227.53 12,106,775.97 -147.06
利润总额 6,513,781.96 17,794,166.14 -63.39
归属于上市公司股东的净利润 12,326,497.62 23,078,545.78 -46.59
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
4,584,135.98 3,308,237.12 38.57
净利润
基本每股收益(元) 0.0179 0.0336 -46.73
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.0067 0.0048 39.58
稀释每股收益(元) 0.0179 0.0336 -46.73
加权平均净资产收益率(%) 0.9015 1.8651 减少 0.96 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 349,383,069.61 118,012,277.45 196.06
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.5082 0.1716 196.15
2、 非经常性损益项目和金额
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单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 203,059.27
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
6,805,589.07
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
989,441.91 银行理财产品收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,574,307.41
其他符合非经常性损益定义的损益项目 217,544.98 润兆支付投资收益
所得税影响额 -1,670,118.85
少数股东权益影响额（税后） -377,462.15
合计 7,742,361.64
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 65,710 户
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减
(%) 件股份数量 份数量
通威集团有限公司 境内非国有法人 55.06 378,525,940 0 0 质押 297,100,000
刘定全 境内自然人 1.37 9,423,984 0 0 未知
泰康人寿保险股份有限公司
未知 0.66 4,537,690 -4,004,317 0 未知
-投连-个险投连
北京锦绣江南咨询有限公司 境内非国有法人 0.55 3,810,420 0 0
未知
刘汉中 境内自然人 0.44 3,004,008 0 0 未知
何志林 境内自然人 0.43 2,944,008 -50,000 0 未知
熊照明 境内自然人 0.41 2,821,107 0 0 未知
中国对外经济贸易信托有限
未知 0.40 2,755,407 2,755,407 0 未知
公司-新股+套利
刘克明 境内自然人 0.40 2,749,900 -1,066,351 0 未知
四川眉山金腾投资开发有限
境内非国有法人 0.36 2,498,900 -1,501,100 0 未知
责任公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的 股份种类及数量
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数量
通威集团有限公司 378,525,940 人民币普通股 378,525,940
刘定全 9,423,984 人民币普通股 9,423,984
泰康人寿保险股份有限公司-投连-个险投连 4,537,690 人民币普通股 4,537,690
北京锦绣江南咨询有限公司 3,810,420 人民币普通股 3,810,420
刘汉中 3,004,008 人民币普通股 3,004,008
何志林 2,944,008 人民币普通股 2,944,008
熊照明 2,821,107 人民币普通股 2,821,107
中国对外经济贸易信托有限公司-新股+套利 2,755,407 人民币普通股 2,755,407
刘克明 2,749,900 人民币普通股 2,749,900
四川眉山金腾投资开发有限责任公司 2,498,900 人民币普通股 2,498,900
在公司的前十名无限售条件股东中，根据《股票上市规则》中的有关规
定，通威集团有限公司与刘定全、刘汉中、何志林、熊照明属关联股东，
上述股东关联关系或一致行动的说明
存在关联关系；公司未知上述其它股东之间是否存在关联关系和一致行
动情况。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
经公司 2010 年度股东大会审议通过，选举严虎先生为第四届董事会董事。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司共实现营业收入 418,169.39 万元，同比增长 10.69%。实现归属于母公司的净利润 1,232.65
万元，同比下降 46.59%。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润，本报告期比上年同期增长
38.57%。
1、饲料业务
报告期内，干旱、寒春、水灾等气候变化仍旧延续了近年的反常，不利于养殖业的发展。同时，结合
其它各种因素导致养殖产品供应偏紧，畜禽及水产品的价格持续上涨，养殖利润较为丰厚，反向刺激了对
各类饲料的需求。据行业预计，2011 年上半年全国饲料总产量同比增长 4%，其中：猪配合饲料和水产配
合饲料同比增长约为 7%。
报告期内，公司围绕“变革创新迎挑战，激情活力促增长”的经营方针，把握养殖户、经销商、公司
三方共赢的经营原则，坚持以市场工作为龙头，服务基层管理为需要，强化效率管理为重点，继续调整营
销结构，选拔优秀人才，细分片区管理，实施并实现了重点区域市场的突破和发展。期内，共销售各种饲
料 119.43 万吨，同比增长 7.17%；其中，实现水产饲料销量 52.13 万吨，同比增长 15.31%；畜禽饲料 65.76
万吨，同比增长 6.40%。
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报告期内，公司毛利率同比下降 0.85%。主要原因：（1）玉米平均价格与 2010 年同期相比上涨 10.84%，
鱼粉平均价格与 2010 年同期相比上涨 8.57%，豆粕平均价格同比小幅上涨 0.74%。原料的高价位震荡导致
公司饲料业务成本上升。（2）公司为促进饲料业务的发展，提高市场占有率，给予用户更多的让利与折扣。
2、食品加工业务
报告期内，公司继续强化对食品加工业务的整合，成立食品事业部，完善相关组织架构设计、部门功
能定位及岗位职责梳理。对食品板块的人才引进、业务调整、内部控制、投资管理、经营决策等进行了切
实的指导和跟踪。期内，食品业务的经营情况得到了较大改善，共实现销售收入 43,315.34 万元，同比增长
27.77%。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入比 营业成本比
营业利润率 营业利润率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增
(%) 期增减(%)
减(%) 减(%)
分行业
饲料 3,730,852,656.05 3,437,521,564.15 7.86 10.20 11.22 减少 0.85 个百分点
食品加工及养殖 433,153,392.18 420,841,681.86 2.84 27.77 28.62 减少 0.65 个百分点
动物药品 1,625,411.67 866,385.35 46.70 -60.85 -65.36 增加 6.94 个百分点
其他 335,400.00 100.00 -67.04 -100.00 增加 73.19 个百分点
分产品
饲料 3,730,852,656.05 3,437,521,564.15 7.86 10.20 11.22 减少 0.85 个百分点
食品加工及养殖 433,153,392.18 420,841,681.86 2.84 27.77 28.62 减少 0.65 个百分点
动物药品 1,625,411.67 866,385.35 46.70 -60.85 -65.36 增加 6.94 个百分点
其他 335,400.00 100.00 -67.04 -100.00 增加 73.19 个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 184.51 万元。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
西南地区 1,298,421,098.80 12.04
华东地区 857,224,385.09 19.04
中南地区 1,653,245,296.59 0.09
华北及东北地区 456,374,208.06 15.31
海外(越南)地区 101,650,284.15 36.69
内部抵消 -200,948,412.79 -3.90
抵消后合计 4,165,966,859.90 10.47
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
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2、 非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
中山通威工程 10,526,688.44 20%
天津通威二期 6,057,476.00 100%
重庆搬迁工程 315,694.00
淮安搬迁工程 27,504,913.50 95%
其他零星工程 45,283,708.85
越南通威虾料生产线 2,147,607.65
合计 91,836,088.44 / /
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司已依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《上市公司章程指引》等法律法规文件的要求，建立了较为完善的法人治理结构，运作规范。公司为提高
公司治理水平，规范公司董事会秘书的选任、履职、培训和考核工作，根据相关法律法规和其他规范性文
件，制定了《通威股份有限公司董事会秘书工作制度》。
公司治理的实际情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。
(二) 报告期内现金分红政策的执行情况
1、公司现金分红政策内容：公司利润可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红；
2、因三季度正值公司生产旺季，需要大量资金用于生产、销售，为保证 2011 年经营计划的顺利完成，报
告期内不实施现金分红。
(三) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 持有非上市金融企业股权情况
占该公司 报告期所
最初投资成 持有数量 期末账面价 报告期损
所持对象名称 股权比例 有者权益 会计核算科目 股份来源
本（元） （股） 值（元） 益（元）
（%） 变动（元）
湛江市霞山农
100,000.00 100,000.00 长期股权投资 子公司投资
村信用社
眉山市东坡区
苏祠农村信用 50,000.00 50,000.00 58.50 长期股权投资 直接投资
社
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(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
交易价格与
关联 关联交 占同类交
关联交易 关联交 关联交易 市场 市场参考价
关联交易方 关联关系 交易 易定价 关联交易金额 易金额的
类型 易价格 结算方式 价格 格差异较大
内容 原则 比例(%)
的原因
成都好主人
母公司的控 销 售
宠物食品有 销售商品 协议价 270,527.00 0.01 货币结算
股子公司 饲料
限公司
成都好主人 受 托
母公司的控
宠物食品有 接受劳务 加 工 协议价 1,338,468.24 100.00 货币结算
股子公司
限公司 商品
通威集团有
销 售
限公司及其 母公司 销售商品 市场价 236,062.74 0.05 货币结算
食品
子公司
通威（成都）
销 售
三文鱼有限 控股子公司 销售商品 市场价 350,531.00 0.01 货币结算
饲料
公司
合计 / / 2,195,588.98 / / /
2、 关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
通威集团有限公司 母公司 466,084,844.59 2,537,779.65
通威（成都）三文
控股子公司 103,344.83 3,113,744.89
鱼有限公司
湘西自治州金凤凰
农业生物科技有限 控股子公司 -2,332,294.26 42,170,707.83
公司
合计 -2,228,949.43 45,284,452.72 466,084,844.59 2,537,779.65
报告期内公司向控股股东及其子公司提
0.00
供资金的发生额（元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的
0.00
余额（元）
关联债权债务形成原因 公司根据经营需要临时向控股股东拆入资金,并根据资金情况及时归还。
关联债权债务清偿情况 公司向控股股东借款，暂未归还借款。
与关联债权债务有关的承诺 无
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关联债权债务对公司经营成果及财务状
公司不依赖于关联方资金，债权债务对公司经营成果和财务状况不会形成影响。
况的影响
(八) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保
担保方 是否 是否
担保发生 是否 担保
与上市 担保起 担保到 担保 存在 为关 关联
担保方 被担保方 担保金额 日期(协议 已经 是否 担保逾期金额
公司的 始日 期日 类型 反担 联方 关系
签署日) 履行 逾期
关系 保 担保
完毕
2009 年 2012 年 连 带
淄博通威担 控股子 养殖户及
1,188,201.96 9 月 28 11 月 26 责 任 否 否 是 否
保有限公司 公司 经销商
日 日 担保
通威农业融 2010 年 2012 年 连 带
全资子 养殖户及
资担保有限 24,550,000.00 7 月 6 6 月 21 责 任 否 是 300,000.00 是 否
公司 经销商
公司 日 日 担保
湖北通威农 2010 年 2011 年 连 带
全资子 养殖户及
业投资担保 3,350,000.00 7 月 26 9 月 14 责 任 否 是 1,000,000.00 是 否
公司 经销商
有限公司 日 日 担保
邛崃市通威 2010 年 2011 年 连 带
全资子 养殖户及
农业投资有 1,410,000.00 7 月 31 12 月 13 责 任 否 是 215,000.00 是 否
公司 经销商
限公司 日 日 担保
通威农业融
2010 年 2012 年 连 带
资担保有限 全资子 养殖户及
29,600,000.00 7 月 19 6 月 15 责 任 否 否 是 否
公司海南分 公司 经销商
日 日 担保
公司
通威农业融 四川润兆 2008 年 2012 年 连 带 参 股
全资子
资担保有限 渔业资源 4,500,000.00 9 月 25 9 月 24 责 任 否 否 否 是 子 公
公司
公司 有限公司 日 日 担保 司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 37,740,000.00
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报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 64,598,201.96
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 70,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 262,315,132.51
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 326,913,334.47
担保总额占公司净资产的比例(%) 24.08
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 152,315,132.51
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 152,315,132.51
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处
罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十三) 信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
通威股份有限公司 2010 年第四季度 《中国证券报》、《上海证券报》、 网址为：http://www.sse.com.cn,在“上市公司
2011 年 1 月 27 日
对外担保情况公告 《证券日报》、《证券时报》 资料检索”中输入“600438”可查询
通威股份有限公司关于控股股东股 《中国证券报》、《上海证券报》、 网址为：http://www.sse.com.cn,在“上市公司
2011 年 1 月 28 日
权质押的公告 《证券日报》、《证券时报》 资料检索”中输入“600438”可查询
通威股份有限公司关于控股股东股 《中国证券报》、《上海证券报》、 网址为：http://www.sse.com.cn,在“上市公司
2011 年 2 月 26 日
权质押解除的公告 《证券日报》、《证券时报》 资料检索”中输入“600438”可查询
通威股份有限公司第四届董事会第 《中国证券报》、《上海证券报》、 网址为：http://www.sse.com.cn,在“上市公司
2011 年 4 月 19 日
六次会议决议公告 《证券日报》、《证券时报》 资料检索”中输入“600438”可查询
通威股份有限公司第四届监事会第 《中国证券报》、《上海证券报》、 网址为：http://www.sse.com.cn,在“上市公司
2011 年 4 月 19 日
四次会议决议公告 《证券日报》、《证券时报》 资料检索”中输入“600438”可查询
通威股份有限公司为控股子公司融 《中国证券报》、《上海证券报》、 网址为：http://www.sse.com.cn,在“上市公司
2011 年 4 月 19 日
资授信提供担保的公告 《证券日报》、《证券时报》 资料检索”中输入“600438”可查询
通威股份有限公司关于与成都好主
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人宠物食品有限公司日常关联交易 2011 年 4 月 19 日
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的公告
通威股份有限公司关于与通威集团 《中国证券报》、《上海证券报》、 网址为：http://www.sse.com.cn,在“上市公司
2011 年 4 月 19 日
有限公司的关联交易公告 《证券日报》、《证券时报》 资料检索”中输入“600438”可查询
通威股份有限公司与四川省通力建 《中国证券报》、《上海证券报》、 网址为：http://www.sse.com.cn,在“上市公司
2011 年 4 月 19 日
设工程有限公司关联交易公告 《证券日报》、《证券时报》 资料检索”中输入“600438”可查询
通威股份有限公司关于进行短期理 《中国证券报》、《上海证券报》、 网址为：http://www.sse.com.cn,在“上市公司
2011 年 4 月 19 日
财的公告 《证券日报》、《证券时报》 资料检索”中输入“600438”可查询
通威股份有限公司关于召开 2010 年 《中国证券报》、《上海证券报》、 网址为：http://www.sse.com.cn,在“上市公司
2011 年 4 月 19 日
年度股东大会的通知 《证券日报》、《证券时报》 资料检索”中输入“600438”可查询
通威股份有限公司 2011 年第一季度 《中国证券报》、《上海证券报》、 网址为：http://www.sse.com.cn,在“上市公司
2011 年 4 月 19 日
对外担保情况公告 《证券日报》、《证券时报》 资料检索”中输入“600438”可查询
通威股份有限公司第四届董事会第 《中国证券报》、《上海证券报》、 网址为：http://www.sse.com.cn,在“上市公司
2011 年 4 月 26 日
七次会议决议公告 《证券日报》、《证券时报》 资料检索”中输入“600438”可查询
通威股份有限公司二 O 一 O 年年度 《中国证券报》、《上海证券报》、 网址为：http://www.sse.com.cn,在“上市公司
2011 年 5 月 11 日
股东大会决议公告 《证券日报》、《证券时报》 资料检索”中输入“600438”可查询
通威股份有限公司关于控股股东股 《中国证券报》、《上海证券报》、 网址为：http://www.sse.com.cn,在“上市公司
2011 年 5 月 12 日
权质押解除并继续质押的公告 《证券日报》、《证券时报》 资料检索”中输入“600438”可查询
通威股份有限公司关于控股股东股 《中国证券报》、《上海证券报》、 网址为：http://www.sse.com.cn,在“上市公司
2011 年 5 月 13 日
权质押的公告 《证券日报》、《证券时报》 资料检索”中输入“600438”可查询
通威股份有限公司关于近期持续干 《中国证券报》、《上海证券报》、 网址为：http://www.sse.com.cn,在“上市公司
2011 年 5 月 13 日
旱影响的公告 《证券日报》、《证券时报》 资料检索”中输入“600438”可查询
通威股份有限公司关于控股股东股 《中国证券报》、《上海证券报》、 网址为：http://www.sse.com.cn,在“上市公司
2011 年 6 月 23 日
权质押的公告 《证券日报》、《证券时报》 资料检索”中输入“600438”可查询
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
11
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:通威股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 545,598,771.21 264,732,979.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 50,649,853.25 36,223,277.74
应收账款 354,274,758.22 375,036,187.79
预付款项 75,147,399.87 61,467,423.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 30,975,040.39 27,972,265.62
买入返售金融资产
存货 1,216,173,716.19 843,591,219.96
一 年 内 到 期的非 流 动 资
产
其他流动资产
流动资产合计 2,272,819,539.13 1,609,023,353.93
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 11,673,840.00 11,746,295.02
投资性房地产
固定资产 1,557,200,487.04 1,564,326,581.32
在建工程 48,424,992.53 47,255,625.68
工程物资 186,688.29 202,912.80
固定资产清理
生产性生物资产 5,220,253.28 5,082,839.60
12
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
油气资产
无形资产 347,872,876.46 343,571,228.35
开发支出
商誉 74,189,497.85 74,189,497.85
长期待摊费用 3,969,418.75 3,864,079.73
递延所得税资产 33,272,655.10 23,564,028.97
其他非流动资产
非流动资产合计 2,082,010,709.30 2,073,803,089.32
资产总计 4,354,830,248.43 3,682,826,443.25
流动负债：
短期借款 926,315,132.51 889,868,873.81
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 63,110,000.00
应付账款 665,981,462.56 466,882,667.62
预收款项 514,377,264.76 150,749,083.34
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,007,694.04 7,462,962.21
应交税费 -44,249,133.46 -40,980,042.88
应付利息 164,254.17 312,628.02
应付股利
其他应付款 99,273,306.84 65,718,611.34
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一 年 内 到 期的非 流 动 负
92,800,000.00 330,800,000.00
债
其他流动负债 7,860,473.40 5,656,034.76
流动负债合计 2,269,530,454.82 1,939,580,818.22
非流动负债：
长期借款 554,036,458.11 222,836,458.11
应付债券
13
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
长期应付款
专项应付款 74,760,000.00 46,400,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 75,208,784.55 76,752,782.40
非流动负债合计 704,005,242.66 345,989,240.51
负债合计 2,973,535,697.48 2,285,570,058.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 687,520,000.00 687,520,000.00
资本公积 45,087,483.18 45,087,483.18
减：库存股
专项储备 2,576,255.71 1,832,312.36
盈余公积 122,888,390.93 122,888,390.93
一般风险准备
未分配利润 533,370,018.98 521,043,521.36
外币报表折算差额 -33,965,050.21 -17,628,905.55
归 属 于 母 公司所 有 者 权
1,357,477,098.59 1,360,742,802.28
益合计
少数股东权益 23,817,452.36 36,513,582.24
所有者权益合计 1,381,294,550.95 1,397,256,384.52
负债和所有者权益总
4,354,830,248.43 3,682,826,443.25
计
法定代表人：刘汉元 主管会计工作负责人：袁仕华 会计机构负责人：宋枭
14
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:通威股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 324,484,398.98 109,732,663.29
交易性金融资产
应收票据 22,771,303.25 5,640,000.00
应收账款 55,620,645.12 52,885,528.97
预付款项 19,508,070.27 18,324,945.66
应收利息
应收股利
其他应收款 724,266,205.83 814,709,819.06
存货 498,748,253.52 206,790,254.36
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,645,398,876.97 1,208,083,211.34
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,434,610,640.93 1,432,463,033.28
投资性房地产
固定资产 393,074,345.10 410,720,357.29
在建工程 2,735,397.12 2,639,321.15
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 29,854.17 13,945.86
油气资产
无形资产 81,421,550.44 82,862,192.99
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,483,183.73 4,379,132.09
其他非流动资产
非流动资产合计 1,916,354,971.49 1,933,077,982.66
15
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
资产总计 3,561,753,848.46 3,141,161,194.00
流动负债：
短期借款 804,000,000.00 710,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 41,340,000.00
应付账款 254,340,292.95 140,940,850.60
预收款项 193,737,291.67 29,405,016.08
应付职工薪酬 1,289,525.33 1,609,317.97
应交税费 6,669,273.29 12,698,154.67
应付利息 75,776.00
应付股利
其他应付款 259,087,178.73 433,815,228.25
一年内到期的非流动负债 18,800,000.00 256,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,537,923,561.97 1,626,684,343.57
非流动负债：
长期借款 444,600,000.00 143,400,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 900,000.00 2,488,473.19
非流动负债合计 445,500,000.00 145,888,473.19
负债合计 1,983,423,561.97 1,772,572,816.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 687,520,000.00 687,520,000.00
资本公积 44,114,215.49 44,114,215.49
减：库存股
专项储备
盈余公积 122,888,390.93 122,888,390.93
一般风险准备
未分配利润 723,807,680.07 514,065,770.82
所有者权益（或股东权益）合计 1,578,330,286.49 1,368,588,377.24
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,561,753,848.46 3,141,161,194.00
法定代表人：刘汉元 主管会计工作负责人：袁仕华 会计机构负责人：宋枭
16
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,181,693,898.97 3,777,796,596.87
其中：营业收入 4,181,693,898.97 3,777,796,596.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,188,598,113.39 3,782,390,992.69
其中：营业成本 3,860,749,991.06 3,449,417,832.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,410,892.08 2,498,762.34
销售费用 121,215,196.84 107,060,626.06
管理费用 157,433,046.08 157,569,240.07
财务费用 43,910,385.88 52,627,065.93
资产减值损失 2,878,601.45 13,217,465.44
加：公允价值变动收益（损失以“－”
0.00 0.00
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,206,986.89 16,701,171.79
其中：对联营企业和合营企业的投
0.00 0.00
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,697,227.53 12,106,775.97
加：营业外收入 15,345,832.07 11,673,197.50
减：营业外支出 3,134,822.58 5,985,807.33
其中：非流动资产处置损失 684,157.74 2,639,987.28
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,513,781.96 17,794,166.14
减：所得税费用 4,422,408.34 7,257,640.37
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,091,373.62 10,536,525.77
17
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
归属于母公司所有者的净利润 12,326,497.62 23,078,545.78
少数股东损益 -10,235,124.00 -12,542,020.01
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0179 0.0336
（二）稀释每股收益 0.0179 0.0336
七、其他综合收益 -16,336,144.66 -21,815,165.73
八、综合收益总额 -14,244,771.04 -11,278,639.96
归属于母公司所有者的综合收益总额 -4,009,647.04 1,302,813.23
归属于少数股东的综合收益总额 -10,235,124.00 -12,581,453.19
法定代表人：刘汉元 主管会计工作负责人：袁仕华 会计机构负责人：宋枭
18
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,459,464,229.58 1,307,130,047.81
减：营业成本 1,315,554,773.78 1,165,415,240.28
营业税金及附加 708,382.96 848,869.12
销售费用 30,720,574.42 26,388,088.77
管理费用 57,818,217.89 54,429,627.74
财务费用 11,540,568.01 17,694,948.86
资产减值损失 -388,760.14 4,761,748.81
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 166,685,269.52 125,230,839.49
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 210,195,742.18 162,822,363.72
加：营业外收入 7,124,780.85 1,361,596.41
减：营业外支出 1,231,166.77 457,781.78
其中：非流动资产处置损失 30,277.09 100,404.21
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 216,089,356.26 163,726,178.35
减：所得税费用 6,347,447.01 5,268,713.01
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 209,741,909.25 158,457,465.34
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3051 0.2305
（二）稀释每股收益 0.3051 0.2305
六、其他综合收益
七、综合收益总额 209,741,909.25 158,457,465.34
法定代表人：刘汉元 主管会计工作负责人：袁仕华 会计机构负责人：宋枭
19
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,546,667,649.57 3,987,093,538.36
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 22,127,438.76 12,582,262.62
收到其他与经营活动有关的现金 7,568,689.34 10,285,052.26
经营活动现金流入小计 4,576,363,777.67 4,009,960,853.24
购买商品、接受劳务支付的现金 3,880,001,956.17 3,579,734,189.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 196,040,046.26 162,271,258.25
支付的各项税费 31,021,804.40 30,113,114.94
支付其他与经营活动有关的现金 119,916,901.23 119,830,012.80
经营活动现金流出小计 4,226,980,708.06 3,891,948,575.79
经营活动产生的现金流量净额 349,383,069.61 118,012,277.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 845,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,206,986.89 45,122,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
30,814,537.90 40,154,805.16
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 84,507,585.56
20
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 72,455.02
投资活动现金流入小计 877,093,979.81 169,784,390.72
购建固定资产、无形资产和其他长
120,010,719.07 157,383,969.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 847,147,607.65
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 967,158,326.72 157,383,969.00
投资活动产生的现金流量净额 -90,064,346.91 12,400,421.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 1,097,146,576.08 1,142,191,298.93
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,865,606.25 1,762,435.12
筹资活动现金流入小计 1,099,012,182.33 1,143,953,734.05
偿还债务支付的现金 1,026,957,185.55 1,037,325,001.54
分配股利、利润或偿付利息支付的
46,895,321.77 55,139,290.34
现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,332,656.11 998,756.88
筹资活动现金流出小计 1,075,185,163.43 1,093,463,048.76
筹资活动产生的现金流量净额 23,827,018.90 50,490,685.29
四、汇率变动对现金及现金等价物
-6,469,417.58 -2,566,048.97
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 276,676,324.02 178,337,335.49
加：期初现金及现金等价物余额 252,318,458.84 327,624,360.77
六、期末现金及现金等价物余额 528,994,782.86 505,961,696.26
法定代表人：刘汉元 主管会计工作负责人：袁仕华 会计机构负责人：宋枭
21
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,681,716,998.23 1,414,423,851.57
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,224,495.56 1,180,024.43
经营活动现金流入小计 1,686,941,493.79 1,415,603,876.00
购买商品、接受劳务支付的现金 1,460,364,592.18 1,275,275,949.88
支付给职工以及为职工支付的现金 57,653,054.48 46,348,368.52
支付的各项税费 17,327,025.08 6,920,653.56
支付其他与经营活动有关的现金 37,183,028.63 36,550,106.98
经营活动现金流出小计 1,572,527,700.37 1,365,095,078.94
经营活动产生的现金流量净额 114,413,793.42 50,508,797.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 845,000,000.00 203,225,246.14
取得投资收益收到的现金 989,441.91 45,122,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
311,812.10 173,733.71
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 846,301,254.01 248,520,979.85
购建固定资产、无形资产和其他长
8,989,501.17 14,510,756.53
期资产支付的现金
投资支付的现金 847,147,607.65 189,567,160.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 856,137,108.82 204,077,916.53
投资活动产生的现金流量净额 -9,835,854.81 44,443,063.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 999,933,131.83 758,744,335.60
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 27,987,599.07 28,778,747.24
22
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
筹资活动现金流入小计 1,027,920,730.90 787,523,082.84
偿还债务支付的现金 880,420,000.00 579,444,200.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
34,916,757.40 17,117,531.44
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,202,991.64 52,421,212.78
筹资活动现金流出小计 916,539,749.04 648,982,944.22
筹资活动产生的现金流量净额 111,380,981.86 138,540,138.62
四、汇率变动对现金及现金等价物
1,815.22 -43,499.04
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 215,960,735.69 233,448,499.96
加：期初现金及现金等价物余额 108,523,663.29 58,204,285.68
六、期末现金及现金等价物余额 324,484,398.98 291,652,785.64
法定代表人：刘汉元 主管会计工作负责人：袁仕华 会计机构负责人：宋枭
23
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
一般风 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
险准备
一、上年年末余额 687,520,000.00 45,087,483.18 1,832,312.36 122,888,390.93 521,043,521.36 -17,628,905.55 36,513,582.24 1,397,256,384.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 687,520,000.00 45,087,483.18 1,832,312.36 122,888,390.93 521,043,521.36 -17,628,905.55 36,513,582.24 1,397,256,384.52
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 743,943.35 12,326,497.62 -16,336,144.66 -12,696,129.88 -15,961,833.57
号填列）
（一）净利润 12,326,497.62 -10,235,124.00 2,091,373.62
（二）其他综合收
-16,336,144.66 -16,336,144.66
益
上述（一）和（二）
12,326,497.62 -16,336,144.66 -10,235,124.00 -14,244,771.04
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
24
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -2,461,005.88 -2,461,005.88
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-2,461,005.88 -2,461,005.88
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备 743,943.35 743,943.35
1．本期提取 743,943.35 743,943.35
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 687,520,000.00 45,087,483.18 2,576,255.71 122,888,390.93 533,370,018.98 -33,965,050.21 23,817,452.36 1,381,294,550.95
25
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
一般风 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
险准备
一、上年年末余额 687,520,000.00 17,708,958.28 3,209,869.27 101,315,724.61 425,920,087.20 -9,845,728.27 393,506,523.16 1,619,335,434.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 687,520,000.00 17,708,958.28 3,209,869.27 101,315,724.61 425,920,087.20 -9,845,728.27 393,506,523.16 1,619,335,434.25
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 24,882,876.90 -2,071,301.21 -4,409,256.05 -16,604,758.65 -2,566,048.97 -261,484,687.92 -262,253,175.90
号填列）
（一）净利润 23,078,545.78 -12,542,020.01 10,536,525.77
（二）其他综合收
-19,249,820.50 -39,433.18 -19,289,253.68
益
上述（一）和（二）
-19,249,820.50 23,078,545.78 -12,581,453.19 -8,752,727.91
小计
（三）所有者投入
-2,885,032.17 -245,984,650.37 -248,869,682.54
和减少资本
1．所有者投入资本 -147,115,100.00 -147,115,100.00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他 -2,885,032.17 -98,869,550.37 -101,754,582.54
（四）利润分配 -2,918,584.36 -2,918,584.36
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-2,918,584.36 -2,918,584.36
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
44,132,697.40 -4,409,256.05 -39,683,304.43 -2,566,048.97 -2,525,912.05
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他 44,132,697.40 -4,409,256.05 -39,683,304.43 -2,566,048.97 -2,525,912.05
（六）专项储备 813,730.96 813,730.96
1．本期提取 813,730.96 813,730.96
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 687,520,000.00 42,591,835.18 1,138,568.06 96,906,468.56 409,315,328.55 -12,411,777.24 132,021,835.24 1,357,082,258.35
法定代表人：刘汉元 主管会计工作负责人：袁仕华 会计机构负责人：宋枭
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 687,520,000.00 44,114,215.49 122,888,390.93 514,065,770.82 1,368,588,377.24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 687,520,000.00 44,114,215.49 122,888,390.93 514,065,770.82 1,368,588,377.24
三、本期增减变动金额（减少以“－”
209,741,909.25 209,741,909.25
号填列）
（一）净利润 209,741,909.25 209,741,909.25
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 209,741,909.25 209,741,909.25
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 687,520,000.00 44,114,215.49 122,888,390.93 723,807,680.07 1,578,330,286.49
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 687,520,000.00 44,114,215.49 96,906,468.56 280,228,469.48 1,108,769,153.53
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 687,520,000.00 44,114,215.49 96,906,468.56 280,228,469.48 1,108,769,153.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”
158,457,465.34 158,457,465.34
号填列）
（一）净利润 158,457,465.34 158,457,465.34
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 158,457,465.34 158,457,465.34
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 687,520,000.00 44,114,215.49 96,906,468.56 438,685,934.82 1,267,226,618.87
法定代表人：刘汉元 主管会计工作负责人：袁仕华 会计机构负责人：宋枭
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(二) 公司概况
1、公司历史沿革
通威股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）是由四川通威饲料有限公司整体变更并以发起设立方
式成立的股份有限公司。2000 年 10 月 21 日，经四川省人民政府川府函[2000]311 号《四川省人民政府关于
设立四川通威股份有限公司的批复》批准，四川通威饲料有限公司整体变更并以发起设立方式组建四川通
威股份有限公司。公司总股本以四川通威饲料有限公司截止 2000 年 8 月 31 日经四川华信（集团）会计师
事务所有限责任公司审计后的净资产 11,188 万元，按 1：1 比例折股，共计 11,188 万股。2000 年 11 月 8
日，经四川省工商局核发四川通威股份有限公司企业法人营业执照,（注册号：[5100001812986]）。2001 年
11 月 19 日，国家工商行政管理局以（国）名称变核内字[2001]第 419 号《企业名称变更核准通知书》核准
公司名称变更为"通威股份有限公司"。
2004 年 2 月 16 日根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]10 号文核准，公司公开发行 6,000 万
股人民币普通股（A 股）股票。发行全部采用向二级市场投资者定价配售方式，发行价格 7.50 元/股。变更
后的注册资本为人民币 171,880,000.00 元。
公司股权分置改革方案于 2006 年 2 月 20 日经"通威股份有限公司股权分置改革相关股东会议"审议通
过。根据该方案，公司流通股股东每持有 10 股通威股份获非流通股股东支付的 1.5 股股票对价，流通股东
共获得对价股份 900 万股，公司于 2006 年 3 月 3 日完成股权分置改革的股份变更登记工作。2006 年 5 月
25 日，公司用资本公积转增股本，每 10 股转增 5 股，用利润每 10 股送 5 股的股票红利，转、送后总股本
为 34,376 万股；2007 年 5 月 23 日，公司用资本公积转增股本，每 10 股转增 7 股，用利润每 10 股送 3 股
的股票红利，转、送后股本为 68,752 万股。
2、公司注册地址、组织形式、总部地址
公司注册地址为成都市二环路南四段 11 号，组织形式为股份有限公司，总部位于成都市二环路南四段 11
号。
3、公司的业务性质、经营范围和营业收入构成
（1）业务性质
公司所属行业为粮食及饲料加工业。
（2）主要提供的产品和服务
公司产品主要有：通威牌鱼饲料、猪饲料、禽饲料以及淡水、海水养殖饲料及进行技术咨询等。
（3）经营范围
公司经营范围：生产、销售饲料及饲料添加剂；销售饲料原料、成品兽药（不含生物制剂）；鱼需物质、淡
水动物养殖及技术咨询服务；农副产品（不含粮食、棉花、鲜茧、烟叶）；农业相关项目开发；生产电子元
器件；销售：电子计算机、化工产品（不含危险品、监控品）；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；
经营本企业生产科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公
司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营本企业的进料加工和"三来一补"业务。
4、第一大股东以及最终实质控制人名称
目前公司的第一大股东为通威集团有限公司，最终实际控制人为刘汉元。
5、财务报告的批准报出者
本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告于 2011 年 8 月 19 日经公司第四届董事会第八
次会议批准报出。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司具有完全的持续经营条件。公司财务报告执行财政部颁布
的《企业会计准则》（以下统一称为《企业会计准则》）。
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司编制的财务报表及附注符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2011 年 06 月 30
日的财务状况以及 2011 年 1-6 月经营成果和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业
合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资
产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期
初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。
合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生
或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允
价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企
业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。合并方为进行企业合并发生的
各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入
当期损益。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) 合并范围的确定原则
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位
半数以上表决权；或本公司对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并财务报表范围：
①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
②根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
（2）合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，将母公司会计报表中对子公司的长期股权投资及
32
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
其相关科目按权益法进行调整后，汇总各项目数额，抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大
的内部交易后，编制合并会计报表。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
（3）纳入合并范围外币报表的折算
在对企业境外财务报表进行折算前，调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与母公司会计期间和会计
政策一致，再按以下方法进行折算：
资产负债表中资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目
外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并财务报表中所有者权益项目下单独作为"
外币折算差额"列示。少数股东应分担的外币折算差额，并入少数股东权益。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现
金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
公司在处理外币交易进行折算时，采用交易发生日的中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价的中间价将
外币金额折算为人民币金额反映；公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照交易实际采
用的汇率（即银行买入价或卖出价）折算。
在资产负债表日，对外币业务分为外币货币性项目和外币非货币性项目进行会计处理。
（1）外币货币性项目
货币性项目，是指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。对于外币
货币性项目，因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产生的汇兑差额，计入当期损益，同时调增或
调减外币货币性项目的人民币金额。
（2）外币非货币性项目
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目，包括存货、长期股权投资、固定资产、无形资产等。
A、以历史成本计量的外币非货币性项目，由于已在交易发生日按当日即期汇率折算，资产负债表日不改
变其原人民币金额，不产生汇兑差额。
B、以公允价值计量的外币非货币性项目，如交易性金融资产（股票、基金等），采用公允价值确定日的即
期汇率折算，折算后的人民币金额与原人民币币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计
入当期损益。
（3）外币投入资本
公司收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算。
9、 金融工具：
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投
资、贷款、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债。
（2）金融工具确认依据和计量方法
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①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司购入的股票、债券、基金等，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时
的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款包含已宣告但尚未发
放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。
本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。
处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允
价值变动损益。
②持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。
本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用
之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在持有至到
期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，
计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出
售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有
者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
③应收款项
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各类资产以外的
金融资产：a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，b.持有至到期投资，c.贷款和应收款项的
金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到
付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积-其他资本公积。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合
按公允价值计量时，本公司将该类金融负债按摊余成本计量。
⑥其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保
合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则-或有事项》
确定的金额，和按《企业会计准则-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。
（3）金融资产、金融负债的公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期
从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易
额的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟
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悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债
的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（4）金融资产的减值准备
期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，
有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减
值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。
主要金融资产计提减值准备方法分别如下：
①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损
益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的的信用损失）
现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没
有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
②持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提
减值损失，计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失予以转回，记入当期损益，但该转回的
价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项应收账款余额在 500 万元以上、单项其他应收款余额
单项金额重大的判断依据或金额标准 在 300 万元以上，逾期的单项应收票据、预付账款、长期
应收款余额在 500 万元以上。
取得债务人偿债能力信息进行分析可能发生的坏账损失；
对无法取得债务人偿债能力信息（或取得成本过高）难以
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 进行单项测试的，将这些应收款项按类似信用风险特征划
分为若干组合，再依据该组合在资产负债表日余额按照一
定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄在 5 年以上（含 5 年）且余额在单项金额重大额度以
下的应收账款和其他应收款；账龄在 5 年以内但预计部分
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险
收回后损失高于风险组合计提的坏账准备；逾期且余额在
较大的应收款项
单项金额重大额度以下的应收票据、预付账款、长期应收
款
其他不重大的应收款项 除上述以外的其他应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
结算期内 账龄分析法
低风险 账龄分析法
风险低偏中 账龄分析法
中风险 账龄分析法
风险中偏高 账龄分析法
高风险 账龄分析法
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 25% 25%
3－4 年 40% 40%
4－5 年 40% 40%
5 年以上 100% 100%
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
按组合计提坏账准备明显低于该笔应收款可能发生的损
单项计提坏账准备的理由
失
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
坏账准备的计提方法
值损失。
11、 存货：
(1) 存货的分类
存货分类为：原材料、包装材料、在产品、库存商品、在途物资、周转材料（含包装物、低值易耗品、施
工企业脚手架等）、受托代销商品、发出商品、委托加工物资、消耗性生物资产等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
各种存货按取得时的实际成本记账，领用、发出按加权平均法核算发出成本。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末时，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计
入当期损益。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品
系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量，材
料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品
五五摊销法
周转材料在领用时，单位价值 500 元以上采用五五摊销法，单位价值 500 元以下一次性摊销。
②包装物
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一次摊销法
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本，合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时
计入当期损益；长期股权投资初始投资成本与支付的对价之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的
调整留存收益。
B.非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益证券的公允价值；如果是通过多次交换交易分步实现的
企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中
介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债
务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投
资以外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取
得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现
金股利，作为应收项目单独核算；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价
值不公允的除外；
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价
值能够可靠计量，其长期股权投资成本以换出资产的公允价值计量；如果该交换不具有商业实质且换入资
产或换出资产的公允价值不能可靠计量，则长期股权投资成本以换出资产的账面价值计量。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对债务人的投资，重组
债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额，记入当期损益；债权人已计提坏账准备的，先将
该差额冲减减值准备，不足冲减的部分，记入当期损益。
(2) 后续计量及损益确认方法
①对子公司的投资采用成本法进行核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
②如果对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资，采用成本法核算。
③对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
④采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益。
⑤采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏
损的份额，确认投资损益。
⑥处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资的损益。采用权益法
核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项
投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。长期股权投资减值准备的计提见资产减
值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制的判断依据：指合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，
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被投资单位为其合营企业。
重大影响的判断依据：指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为联营企业。通
常母公司持有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权时，一般认为具有重大影响，除非有确凿证据表明
不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资
的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
13、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有
形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折
旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 5-35 5 19-2.71
运输设备 5 5 19
专用设备 5-12 5 19-7.92
通用设备 5-10 5 19-9.5
其他设备 5-12 5 19-7.92
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。
在资产负债表日，本公司根据是否存在下列情形判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，
从而对企业产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折
现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实
现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
存在减值迹象的，本公司估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，按差额计提资产减值准备。
14、 在建工程：
（1）在建工程计价
在建工程按实际成本计价，建造期间所发生的借款利息及相关费用应予以资本化的金额计入在建工程成本。
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在建工程达到设定用途并交付使用时，按实际成本结转固定资产；已交付使用但尚未办理竣工决算的在建
工程，自交付使用起按照工程预算、造价或者工程实际成本等数据估价转入固定资产，并计提折旧。待竣
工决算办理完毕以后，按照决算数调整原估价和已提折旧。
资产负债表日，在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计价。
（2）在建工程减值准备
对存在下列一项或若干项情况的，本公司按在建工程期末可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上均已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大不确定性的；
③其他足以证明在建工程已经发生了减值情形的。
15、 借款费用：
本公司只对发生在资本化期间的，可直接归属于符合资本化条件的资产的有关借款费用予以资本化。借款
费用资本化，在以下三个条件同时具备时开始：①资产支出已经发生，②借款费用已经发生，③为使资产
达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产
的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当
期费用。
借款费用资本化金额的计算方法如下：为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借
款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额确定；为购建或生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定；每一会计期间的利息资本化金
额，不应超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计
期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。专门借款发生的辅助费用，在相关资产达到预定可使
用或可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，在相关资产达到预定可使用或可销售状
态之后发生的，确认为费用，计入当期损益。
16、 生物资产：
（1）生产性生物资产的分类
本公司生产性生物资产分为：种猪、种鸭、种鱼等。
（2）生产性生物资产的计价
①外购生产性生物资产的成本计价，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该
资产的其他支出；
②自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费
和应分摊的间接费用等必要支出。
（3）生产性生物资产的后续计量
本公司根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命为 3 年、
预计净残值 5%，采用平均年限平均法计提折旧。
资产负债表日，生产性生物资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。
17、 无形资产：
无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按照成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质
的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付价款与购买价款的现值之间的差额，除应予
资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
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公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；公司内部研究开发项目开发阶段发生的
支出，满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存
在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销；
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产产的使用寿命进行复核。于每年年终了对使用寿命有
限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
资产负债表日，无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。
18、 长期待摊费用：
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销，一般在二至五年内平
均摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
19、 预计负债：
如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，将其确认为预计负债。
（1）该义务是公司承担的现实义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支付全部或部分预期由第三方或其他方补偿时，或者补偿金额在基本确定能收到时，作为资
产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前
最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
20、 收入：
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通
常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公
司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年
度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。
21、 政府补助：
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。
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政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）与资产相关的政府补助
与资产相关的政府补助是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为递延收
益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当
期损益。
（2）与收益相关的政府补助
与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损
益。
②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（3）政府补助的返还
已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
①存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
②不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
22、 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。
本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：①暂时性差异在可预计的未来很可能转回，②未来很
可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应纳税所得额为限。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交（或
返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计量。
资产负债日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有
者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计
入当期损益。
23、 套期会计：
（1）套期类别
套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期，本公司套期目的是为了锁定主要原料采购
成本，故采用现金流量套期，即对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与很可能发生的
预期主要原料采购交易有关的某类特定风险，套期有效，期货市场平仓盈亏调整原料采购成本，套期失效，
期货市场平仓盈亏直接计入当期损益（投资收益）。
（2）套期工具
套期工具，是指为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵销被套期项目的公允价值或现
金流量变动的衍生工具。本公司套期工具为生产饲料所需豆粕等主要原料的期货合约。
（3）同时满足下列条件时，按套期会计方法进行处理：
①在套期开始时，对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备了关于套期关
系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的
性质以及套期有效性评价方法等内容。
套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终影响企业的损益。
②该套期预期高度有效，且符合企业最初为该套期关系所确定的风险管理策略。
③对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使企业面临最终将影响损益的现金流量
变动风险。
④套期有效性能够可靠地计量。
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
⑤持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
（4）套期高度有效同时具备的条件：
①在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金
流量变动；
②该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。
24、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
25、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
26、 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
安全费用
本公司根据财政部、安全生产监管总局关于印发《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》的通知
（“财企[2006]478 号”文）的相关规定计提安全费用，具体计提比例如下：
序号 计提依据 计提比例
1 主营业务收入（1,000 万元及以下的部分） 4%
2 主营业务收入（1,000 万元至 10,000 万元（含）的部分） 2%
3 主营业务收入（10,000 万元至 100,000 万元（含）的部分） 0.5%
4 主营业务收入（100,000 万元以上的部分） 0.2%
5 建筑安装工程造价 2%
提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产
费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”
科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资
产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售额 0%、3%、13％、17％
营业税 营业额 3%-5%
城市维护建设税 应纳流转税额 1%-7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、24%、25%
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
教育费附加 应纳流转税额 3%-4%
地方教育费附加 应纳流转税额 1%
土地使用税 土地使用面积 各公司所在地规定
房产税 房产原值×70% 1.2％
2、 税收优惠及批文
（1）增值税
公司根据财政部、国家税务总局的财税字[1998]78 号、财税明电[2000]6 号文件及[2001]121 号文等规定销
售饲料免征增值税。饲料企业销售饲料外的应税货物等执行 3％（小规模纳税人）或 13%、17％（一般纳
税人）的增值税税率。
成都通威三新药业有限公司销售成品兽药适用 17%的增值税税率。
公司食品加工业务中，涉及的鲜活产品及初加工业务，适用 13%的增值税税率，熟食及深加工业务，适用
17%的增值税税率。
（2）企业所得税
除以下单位享有所得税优惠外，其余分、子公司所得税均执行 25％的所得税税率。分类说明如下：
①母公司（含管理总部及各分公司）
根据《企业所得税法》以及国税发(2008)28 号文件印发的《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行
办法》规定：居民企业在中国境内跨地区（指跨省、自治区、直辖市和计划单列市）设立不具有法人资格
的营业机构、场所（分支机构）的，该居民企业为汇总纳税企业（另有规定除外）。根据前述精神，母公司
由总机构实行"统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库"的企业所得税征收管理办法。享受
企业所得税优惠税率的单位如下：
根据国发〔2007〕39 号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》，自 2008 年 1 月 1 日起，海南分公司
原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税 15%
税率的企业，2008 年按 18%税率执行，2009 年按 20%税率执行，2010 年按 22%税率执行，2011 年按 24%
税率执行，2012 年按 25%税率执行，故本期按 24%的税率征收企业所得税。
②其他地区享受优惠税率的子公司情况
根据国发〔2007〕39 号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》，自 2008 年 1 月 1 日起，厦门通威饲
料有限公司、海南大海水产饲料、海南海金联贸易有限公司等 3 家原享受低税率优惠政策的企业，在新税
法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税 15%税率的企业，2008 年按 18%税率执行，
2009 年按 20%税率执行，2010 年按 22%税率执行，2011 年按 24%税率执行，2012 年按 25%税率执行，故
本期这 3 家企业按 24%的税率征收企业所得税。
珠海海一水产饲料有限公司 2009 年被认定为高新技术企业，证书编号为 GR200944000492，按《企业所得
税法》规定，该公司享受高新技术企业所得税优惠政策，所得税税率为 15%。
根据国发〔2007〕39 号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》及文国税税登字（2007）第 65 号文
减、免税批准通知书批复，海南海一水产种苗有限公司执行 24％的所得税税率。
根据 2005 年 12 月 21 日湛江经济技术开发区国家税务局湛开税函[2005]4 号《关于湛江巨恒海产食品有限
公司享受税收优惠政策的函》规定，湛江巨恒海产食品有限公司企业所得税减按 15%的税率征收；从获利
年度起二年免征、三年减半征收，"二免三减半"期间免征地方所得税。因该公司自成立以来未盈利，故尚
未享受企业所得税"二免三减半"优惠政策。
揭阳通威饲料有限公司 2010 年被认定为高新技术企业，享受期限为三年，其相关资质批文编号为粤科高字
[2010]42 号，按《企业所得税法》规定，该公司享受高新技术企业所得税优惠政策，所得税税率为 15%。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
43
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从母公司所有者权益冲
实质上构成 持股 表决 少数股东权 减子公司少数股东分担
是否
子公司 业务 期末实际出资 对子公司净 权比 益中用于冲 的本期亏损超过少数股
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 合并 少数股东权益
类型 性质 额 投资的其他 比例 例 减少数股东 东在该子公司期初所有
报表
项目余额 (%) (%) 损益的金额 者权益中所享有份额后
的余额
生产销售饲料（预混料、
饲 料 饲料添加剂、药饵除
南宁通威饲 全资子
南宁市 生 产 28,000,000.00 外）；海水、淡水动植物 28,978,368.63 100 100 是
料有限公司 公司
经营 养殖；技术咨询服务；
农业及相关项目开发
饲料制售、海水、淡水
饲 料
天津通威饲 全资子 动植物养殖，农业技术
天津市 生 产 15,000,000.00 14,700,000.00 100 100 是
料有限公司 公司 开发咨询服务（不含中
经营
介）
饲料（预混料、饲料添
饲 料 加剂、药饵除外）生产
淮安通威饲 全资子
淮安市 生 产 10,000,000.00 销售；海水、淡水动植 10,599,481.76 100 100 是
料有限公司 公司
经营 物养殖；技术咨询服务；
农业及相关项目开发
揭阳通威饲 全资子 饲 料 生产：饲料（不含添加
揭阳市 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 是
料有限公司 公司 生 产 剂预混合饲料）销售：
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
经营 饲料、饲料原料、饲料
添加剂、饲料预混料、
鱼需物资、兽药、水产
养殖技术咨询服务
生产、销售饲料；销售
成都蓉崃通 饲 料 饲料原料、添加剂、鱼
控股子
威饲料有限 成都市 生 产 20,000,000.00 需物资、预混料、成品 16,000,000.00 80 80 是 5,854,486.23
公司
公司 经营 兽药；种植业、养殖业
及相关技术服务
生产、销售饲料；销售
饲 料 饲料原料、添加剂、鱼
扬州通威饲 全资子
扬州市 生 产 20,000,000.00 需物资、预混料、成品 20,000,000.00 100 100 是
料有限公司 公司
经营 兽药；种植业、养殖业
及相关技术服务
生产销售配合饲料、浓
缩饲料、系列药饵、海
饲 料
廊坊通威饲 全资子 水、淡水动物、畜禽养
廊坊市 生 产 15,000,000.00 15,000,000.00 100 100 是
料有限公司 公司 殖及技术咨询服务、农
经营
业及相关项目开发；粮
食收购
动物饲料的研究和开发
（不含生产）；销售饲
成都通威动 饲 料
全资子 料、预混料、饲料原料、
物营养科技 成都市 生 产 10,000,000.00 11,605,910.79 100 100 是
公司 饲料添加剂、系列鱼饵、
有限公司 经营
鱼需物资；淡水动物、
畜、禽养殖的技术咨询
45
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
饲料生产、销售；粮食
攀枝花通威 饲 料 收购、销售；（以上经营
全资子 攀枝花
饲料有限公 生 产 20,000,000.00 项目和期限以许可证为 20,000,000.00 100 100 是
公司 市
司 经营 准）；销售：渔药；水产
养殖及技术咨询服务。
饲 料
越南通威有 全资子
越南 生 产 2980 万美元 生产销售水产饲料 206,492,607.72 100 100 是
限责任公司 公司
经营
速冻食品（速冻其他食
品，速冻肉制品、速冻
通威（成都） 其他类制品）生产销售；
全资子 食 品
水产食品有 成都市 100,000,000.00 内陆水生动物收购、销 100,000,000.00 100 100 是
公司 加工
限公司 售及技术服务；水产食
品项目投资与开发；货
物进出口、技术进出口。
控股子
鸭肉及其制品的加工、
淄博通威食 公司的 食 品
淄博 5,000,000.00 冷藏、销售，肉食鸭养 5,000,000.00 100 100 是
品有限公司 控股子 加工
殖、孵化
公司
家禽屠宰及冷冻禽肉加
成都新太丰
全资子 食 品 工销售；农作物种植，
农业开发有 成都市 80,000,000.00 52,000,000.00 100 100 是
公司 加工 畜禽养殖，农副产品收
限公司
购
成都新太丰 畜禽养殖及相关技术的
全资子 养 殖
畜禽养殖有 成都市 3,800,000.00 研发，咨询、服务；农 3,800,000.00 100 100 是
公司 业
限公司 作物的收购、销售；林
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
木种植；饲料销售
销售定型包装食品、水
北京通威鱼 全资子 养 殖
北京市 3,000,000.00 产品；技术推广服务； 3,000,000.00 12,228,278.31 100 100 是
有限公司 公司 业
水产养殖、加工
水产品的养殖、收购、
广州通威鱼 全资子 养 殖 销售(不含国家限制和
广州市 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 是
有限公司 公司 业 禁止的品种)及咨询服
务
通威仙桃斯 种猪、商品猪的生产与
控股子 养 殖
格原种猪养 仙桃市 2,920,000.00 经营；自有饲料生产加 2,745,000.00 94.01 94.01 是
公司 业
殖有限公司 工。
淄博通威农 对涉农企业、个人提供
控股子
业投资有限 山东省 担保 10,000,000.00 信用担保（不含金融业 9,900,000.00 99 99 是 108,510.68
公司
公司 务），担保业务咨询
无锡市通威
全资子 利用自有资金对外投资
农业投资担 无锡市 担保 10,000,000.00 10,085,995.84 100 100 是
公司 担保(限本省行政区域)
保有限公司
企业贷款担保、个人消
费担保；对农业、能源、
湖北通威农
全资子 交通、电力、房地产行
业投资担保 武汉市 担保 30,000,000.00 10,450,000.00 100 100 是
公司 业投资(国家有专项审
有限公司
批的项目经审批后方可
经营)
通威农业融
全资子 四川省境内从事担保服
资担保有限 成都市 担保 100,000,000.00 100,000,000.00 100 100 是
公司 务；项目投资等
公司
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
通威(成都)
全资子 投 资 农业项目投资开发；农
农业投资控 成都市 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 是
公司 业 副产品生产加工等
股有限公司
房屋建筑工程施工；防
水工程施工；钢结构工
四川省通广
全资子 程设计、施工；园林景
建设工程有 成都市 建筑 20,000,000.00 20,000,000.00 100 100 是
公司 观设计、施工；水利水
限公司
电工程施工；水电安装
等。
水产养殖及技术咨询；
水产食品项目投资；水
产食品技术研究；商品
通威水产有 全资子 养 殖 批发与零售；进出口业。
成都市 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 是
限公司 公司 业 （以上项目不含前置许
可项目，后置许可项目
凭许可证或审批文件经
营）
销售饲料、饲料原料；
水产养殖及技术咨询服
务；畜禽养殖技术咨询
重庆市长寿 饲 料
全资子 重庆长 服务（以上范围法律、
通威饲料有 生 产 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 是
公司 寿 法规禁止的不得经营，
限公司 经营
法律、法规规定需审批
许可的，未取得有关审
批许可不得经营）
黔西通威饲 全资子 黔西县 饲 料 10,000,000.00 饲料生产、销售；饲料 10,000,000.00 100 100 是
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
料有限公司 公司 生 产 原料贸易；水产养殖及
经营 技术咨询服务；畜禽养
殖及技术咨询服务；农
副产品收购（以上经营
范围需许可证得凭许可
证经营）
连云港通威 饲 料 饲料及饲料添加剂销
全资子 连云港
饲料有限公 生 产 5,000,000.00 售；饲料行业相关的技 5,000,000.00 100 100 是
公司 市
司 经营 术服务。
生产、销售工业自动化
设备、电子产品、仪器
成都通威自 饲 料 仪表、电器设备、计算
控股子
动化设备有 成都市 生 产 2,000,000.00 机及外围设备、机械设 1,220,000.00 61 61 是 1,463,283.69
公司
限公司 经营 备；研发工业自动化技
术；电力焊接技术等提
供技术服务
生产、销售饲料、预混
料；农副产品收购、加
工、销售；渔需物资销
饲 料 售；畜禽养殖技术咨询；
佛山通威饲 控股子
佛山市 生 产 10,010,000.00 货物进出口、技术进出 5,105,100.00 51 51 是 51,415.10
料有限公司 公司
经营 口（法律、行政法规禁
止的项目除外；法律、
行政法规限制的项目须
取得许可后方可经营）
淄博通威饲 控股子 淄博市 饲 料 3,000,000.00 浓缩饲料、配合饲料、 1,800,000.00 60 60 是 827,932.91
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
料有限公司 公司 生 产 预混料、饲料添加剂销
经营 售，养殖技术咨询服务
（以上经营范围需审批
或许可经营的凭审批手
续或许可经营）
饲 料
中山通威饲 全资子
中山市 生 产 10,000,000.00 筹建 10,000,000.00 100 100 是
料有限公司 公司
经营
攀枝花通威 控股子
批 发
水产品批发 公司的 攀枝花
零 售 100,000.00 市场管理咨询服务 100,000.00 100 100 是
市场管理有 控股子 市
业
限公司 公司
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
表 从母公司所有者权益冲
实质上构成 决 少数股东权 减子公司少数股东分担
持股 是否
子公司 业务 期末实际出资 对子公司净 权 益中用于冲 的本期亏损超过少数股
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 比例 合并 少数股东权益
类型 性质 额 投资的其他 比 减少数股东 东在该子公司期初所有
(%) 报表
项目余额 例 损益的金额 者权益中所享有份额后
(%) 的余额
生产、销售饲料、饲料
饲 料 添加章剂及系列药饵
重庆通威饲 全资子
重庆市 生 产 5,000,000.00 兼营饲料原料、兽药及 23,074,213.76 100 100 是
料有限公司 公司
经营 畜禽养殖技术咨询服
务
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
重庆市涪陵 饲 料
全资子 重 庆 涪 生产销售饲料、饲料添
通威饲料有 生 产 5,000,000.00 5,896,236.61 100 100 是
公司 陵 加剂等
限公司 经营
饲 料
达州通威饲 全资子 生产销售饲料、预混
达州市 生 产 2,000,000.00 1,502,799.27 100 100 是
料有限公司 公司 料，系列药饵等
经营
饲 料 销售饲料、预混料、饲
厦门通威饲 全资子
厦门市 生 产 10,000,000.00 料添加剂；海水淡水养 13,752,585.43 100 100 是
料有限公司 公司
经营 殖、畜禽养殖技术咨询
生产销售饲料、浓缩饲
饲 料 料及饲料添加剂，淡水
沅江通威饲 全资子
沅江市 生 产 50,000,000.00 动植物养殖销售，动植 50,858,072.03 100 100 是
料有限公司 公司
经营 物营养及养殖技术咨
询服务
生产销售饲料、预混
料、饲料添加剂系列养
饲 料
武汉通威饲 全资子 殖药饵。兼营鱼需物资
武汉市 生 产 15,000,000.00 16,479,438.23 100 100 是
料有限公司 公司 淡水养殖、畜禽养殖技
经营
术，开发技术及养殖新
产品和技术服务等
生产销售饲料添加剂，
饲 料
沙市通威饲 全资子 鱼禽水产品的养殖加
沙市 生 产 8,000,000.00 9,851,065.30 100 100 是
料有限公司 公司 工销售，销售粮食农副
经营
产品（不含棉花）
广东通威饲 全资子 饲 料 制造销售饲料，预混
佛山市 60,000,000.00 59,994,628.41 100 100 是
料有限公司 公司 生 产 料，鱼需物资，禽畜养
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
经营 殖技术咨询
生产加工销售饲料、添
饲 料
山东通威饲 控股子 加剂，药饵；鱼需物资；
淄博市 生 产 3,000,000.00 703,760.04 92 92 是 240,000.00
料有限公司 公司 淡水动物、畜禽养殖；
经营
技术咨询服务
饲 料 饲料加工销售，饲料原
西安通威饲 全资子
西安市 生 产 10,000,000 料贸易，鱼兽药经营、 10,098,217.15 100 100 是
料有限公司 公司
经营 技术服务
饲 料 配合饲料、浓缩饲料生
枣庄通威饲 全资子
枣庄市 生 产 6,000,000.00 产、销售，养殖及养殖 4,987,038.58 100 100 是
料有限公司 公司
经营 技术服务
生产销售配合饲料、浓
缩混料；海水淡水动
苏州通威特 饲 料
全资子 物、畜禽养殖及技术咨
种饲料有限 苏州市 生 产 30,000,000.00 26,138,780.12 100 100 是
公司 询服务，农业及相关项
公司 经营
目开发；销售兽药、渔
药、饲料添加剂等
饲料制造、饲料添加剂
饲 料
河南通威饲 全资子 制造、渔具、养鱼设备
新乡市 生 产 8,000,000.00 6,518,994.97 100 100 是
料有限公司 公司 批发、零售、养殖业技
经营
术咨询服务
生产销售饲料、兼营饲
饲 料 料添加剂，系列药饵，
长春通威饲 全资子
长春市 生 产 8,000,000.00 系列原铺料、养殖器 10,585,208.09 100 100 是
料有限公司 公司
经营 械、养殖技术咨询服
务、粮油经营
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
水产良种繁育、引进名
成都通威水 优特水产品、工厂化养
全资子 养 殖
产科技有限 成都市 10,000,000.00 鱼及苗种、成鱼的水 9,245,867.39 10,554,307.45 100 100 是
公司 业
公司 产、销售、水产、畜禽
饲料的生产、销售
淡水动物养殖及经营；
淡水动物及所需物资
成都通威实 全资子 养 殖 的研发、农业及相关技
成都市 30,000,000.00 105,764,365.06 100 100 是
业有限公司 公司 业 术咨询、培训、服务；
绿色环保农业项目开
发及经营等
水生动物的养殖、收购
（不含国家限制和禁
成都通威鱼 全资子 养 殖 止的品种）、经营及技
成都市 15,000,000.00 11,889,244.77 17,883,043.84 100 100 是
有限公司 公司 业 术咨询服务；预包装食
品销售（凭许可证经
营）
控股子 水生动物养殖、收购
攀枝花通威 公司的 攀 枝 花 养 殖 （不含国家限制和禁
1,800,000.00 1,800,000.00 100 100 是
鱼有限公司 控股子 市 业 止的品种）及其技术服
公司 务
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从母公司所有者权益冲
实质上构成 持股 表决 少数股东权 减子公司少数股东分担
是否
子公司 业务 期末实际出资 对子公司净 权比 益中用于冲 的本期亏损超过少数股
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 合并 少数股东权益
类型 性质 额 投资的其他 比例 例 减少数股东 东在该子公司期初所有
报表
项目余额 (%) (%) 损益的金额 者权益中所享有份额后
的余额
成都通威三
控股子 生产、批发、零售兽药，
新药业有限 成都市 兽药 10,000,000.00 7,000,000.00 70 70 是 20,093.94
公司 饲料药物添加剂
公司
海南海金联 饲 料 农产品、畜产品、水产
全资子
贸易有限公 海南 生 产 3,257,000.00 品、粮油、饲料原料购 57,498,056.12 100 100 是
公司
司 经营 销
通威（海南） 饲 料 水产品、农产品、畜产
控股子
水产食品有 海南 生 产 33,000,000.00 品的收购、加工、销售 30,700,039.38 52.98 52.98 是 2,058,005.76
公司
限公司 经营 和贸易
海南大海水 饲 料 生产销售水产饲料、畜
控股子
产饲料有限 海南 生 产 10,000,000.00 禽饲料、饲料添加剂及 42,741,025.48 89.26 100 是
公司
公司 经营 饲料原料
控股子
珠海海一水 饲 料
公司的 水产饲料的生 产、销
产饲料有限 珠海市 生 产 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 是
控股子 售；农副产品收购
公司 经营
公司
海南海一水 控股子 养 殖
海南省 2,000,000.00 水产养殖、种苗培育 2,000,000.00 100 100 是
产种苗有限 公司的 业
54
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
公司 控股子
公司
加工销售：肉类制品；
进出口：自产产品及技
控股子
术的出口业务；本企业
成都春源食 公司的 食 品
成都市 28,357,000.00 生产所需的原 辅材料 58,328,532.33 72.29 72.29 是 5,660,805.30
品有限公司 控股子 加工
等的进口业务，经营进
公司
料加工和"三来一补业
务"；生猪养殖、收购
控股子
四川省春源
公司的 养 殖 畜禽喂养(不含国家规
生态养殖有 成都市 3,000,000.00 5,646,640.74 100 100 是
控股子 业 定和禁止的项目)
限责任公司
公司
湛江巨恒海 海产品的收购、冷冻、
控股子 食 品
产食品有限 湛江市 510 万美元 加工、销售，水产养殖 54,029,381.50 51 51 是 1,323,247.45
公司 加工
公司 项目的筹建。
为养殖业、农业产业化
邛崃市通威 基地、企业、农户和农
全资子
农业投资有 成都市 担保 10,000,000.00 村合作经济组 织提供 10,000,000.00 100 100 是
公司
限公司 贷款信用担保 业务及
相关投资、咨询服务。
生产销售饲料、饲料预
饲 料
南通巴大饲 控股子 混料、饲料添加剂；粮
南通市 生 产 21,224,500.00 12,734,700.00 60 60 是 1,373,291.88
料有限公司 公司 食收购、销售；水产品
经营
的收购、销售
江苏巴大饲 控股子 江苏如 饲 料 5,000,000.00 饲料加工（凭生产许可 5,000,000.00 100 100 是
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
料有限公司 公司的 东 生 产 证经营）、销售；粮食
控股子 经营 收购。农产品（除鲜茧）
公司 收购、销售
控股子
南通巴大宝 饲 料
公司的 生物饲料生产 技术研
鼎生物饲料 南通市 生 产 5,870,000.00 5,870,000.00 100 100 是
控股子 究开发；饲料销售
有限公司 经营
公司
开发生产配合饲料（水
南通金巴大 饲 料 产配合饲料、 生物饲
控股子
生物饲料有 南通市 生 产 100 万美元 料、畜禽配合饲料）、 1,100,000.00 60 60 是 -81,781.08
公司
限公司 经营 浓缩饲料；销售自产产
产品
三文鱼、冷水鱼研究、
通威（成都）
控股子 养 殖 开发、养殖，新鱼类展
三文鱼有限 成都市 5,000,000.00 2,600,000.00 52 52 否
公司 业 示，科普宣传，渔业观
公司
光，营销
56
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 3,312,559.50 / / 4,201,737.52
人民币 / / 3,306,667.92 / / 4,187,675.22
美元 823.00 6.4716 5,326.13 854.00 6.6227 5,611.10
越南盾 1,803,206.63 3,189 565.45 24,161,992.63 2,859 8,451.20
银行存款： / / 468,573,479.47 / / 216,752,276.15
人民币 / / 460,928,417.48 / / 193,480,712.16
美元 487,933.95 6.4716 3,157,713.35 2,083,938.34 6.6227 13,801,428.36
越南盾 14,310,154,812.00 3,189 4,487,348.64 27,075,117,752.00 2,859 9,470,135.63
其他货币资金： / / 73,712,732.24 / / 43,778,965.39
人民币 / / 72,985,150.77 / / 43,777,207.39
美元 112,426.83 6.4716 727,581.47 259.37 6.6227 1,758.00
合计 / / 545,598,771.21 / / 264,732,979.06
其他货币资金期末有 16,603,988.35 受到限制，属农业融资担保公司为客户提供担保而缴纳的保证金。
2、 应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 50,649,853.25 35,923,277.74
商业承兑汇票 300,000.00
合计 50,649,853.25 36,223,277.74
期末无已质押的、出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据。
3、 应收账款:
(1)应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
5,963,878.84 1.43 2,981,939.42 4.78 19,727,876.08 4.53 5,487,926.39 9.13
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分析法 390,018,734.29 93.61 46,478,664.20 74.52 398,130,566.34 91.49 42,988,196.03 71.49
组合小计 390,018,734.29 93.61 46,478,664.20 74.52 398,130,566.34 91.49 42,988,196.03 71.49
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
单项金额虽不重大但单项
20,660,446.74 4.96 12,907,698.03 20.7 17,310,627.57 3.98 11,656,759.78 19.38
计提坏账准备的应收账款
合计 416,643,059.87 / 62,368,301.65 / 435,169,069.99 / 60,132,882.20 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
本公司拟采用诉讼程序催收，预计收回净额不会低于欠款金额的
A 客户 5,963,878.84 2,981,939.42 50
50%，故按 50%计提坏账准备。
合计 5,963,878.84 2,981,939.42 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 305,849,207.68 78.42 15,292,460.38 324,146,215.61 81.42 16,558,168.04
1至2年 23,353,230.86 5.99 2,335,323.09 20,199,486.70 5.07 2,019,948.67
2至3年 14,103,411.57 3.62 3,525,852.89 13,109,974.25 3.29 3,277,493.56
3至4年 17,390,246.63 4.46 6,956,098.65 11,893,652.46 2.99 4,757,460.98
4至5年 18,256,180.60 4.68 7,302,472.24 20,676,854.23 5.19 8,270,741.69
5 年以上 11,066,456.95 2.83 11,066,456.95 8,104,383.09 2.04 8,104,383.09
合计 390,018,734.29 100 46,478,664.20 398,130,566.34 100 42,988,196.03
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
已进入诉讼程序，参
A 客户购料款 1,053,358.30 953,358.30 90.51 照律师意见，按预计
损失金额计提。
预计无法收回，全额
B 客户购料款 3,384,937.75 3,384,937.75 100
计提。
预计收回净额不低于
C 客户购料款 3,935,835.98 1,967,917.99 50
50%，按 50%计提。
预计收回净额不低于
D 客户购料款 2,950,890.43 1,475,445.22 50
50%，按 50%计提。
预计收回净额不低于
E 客户购料款 1,862,759.59 931,379.79 50
50%，按 50%计提。
其他客户因自然灾
其他客户购料款 7,472,664.69 4,194,658.98 56.13 害、病害等原因，单
独计提。
合计 20,660,446.74 12,907,698.03 / /
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
(2)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3)应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例（％）
A 客户 客户 10,690,965.55 1 年内 2.57
B 客户 客户 9,858,108.23 1 年内 2.37
C 客户 客户 7,601,723.86 1 年内 1.82
D 客户 客户 5,963,878.84 2-3 年 1.43
E 客户 客户 5,107,459.80 1 年内 1.22
合计 / 39,222,136.28 / 9.41
4、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项 金 额 重 大 并 单项
计提 坏 账 准 备 的 其他 48,438,600.72 54.83 47,127,548.98 82.15 50,667,550.15 57.48 49,046,298.24 81.49
应收账款
账龄分析法 38,243,354.39 43.29 8,579,365.74 14.96 35,485,558.84 40.25 9,134,545.13 15.18
组合小计 38,243,354.39 43.29 8,579,365.74 14.96 35,485,558.84 40.25 9,134,545.13 15.18
单项 金 额 虽 不 重 大但
单项 计 提 坏 账 准 备的 1,659,964.76 1.88 1,659,964.76 2.89 2,004,825.21 2.27 2,004,825.21 3.33
其他应收账款
合计 88,341,919.87 / 57,366,879.48 / 88,157,934.20 / 60,185,668.58 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
该公司已进入注销程序，调剂借给该公司的
湘西自治州金凤凰农
42,170,707.83 42,170,707.83 100.00 经营资金已无法收回，2010 年已全额计提坏
业生物科技有限公司
账准备。
该公司 2008 期末欠款 1,389,148.15 元已在
通威（成都）三文鱼
3,113,744.89 1,802,693.15 46.15 2008 年全额计提坏账准备，后期新增欠款按
有限公司
账龄计提坏账准备。
本公司收购该公司之前已全额计提坏账准
袁新华 3,154,148.00 3,154,148.00 100.00
备，对本公司损益无影响。
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
合计 48,438,600.72 47,127,548.98 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 28,208,832.54 73.76 1,410,441.63 23,942,587.26 67.48 1,197,129.36
1至2年 767,676.58 2.01 76,767.66 1,903,463.02 5.36 190,346.30
2至3年 1,285,616.07 3.36 321,404.02 1,097,769.56 3.09 274,442.39
3至4年 887,712.12 2.32 355,084.85 1,312,626.62 3.70 525,050.65
4至5年 1,129,749.15 2.95 451,899.65 469,226.58 1.32 187,690.63
5 年以上 5,963,767.93 15.60 5,963,767.93 6,759,885.80 19.05 6,759,885.80
合计 38,243,354.39 100.00 8,579,365.74 35,485,558.84 100.00 9,134,545.13
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
金山粮油贸易有限责 该官司已胜诉，但无可执行财产，故全额计提
1,659,964.76 1,659,964.76 100.00
任公司 坏账准备。
合计 1,659,964.76 1,659,964.76 / /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
（%）
A 公司 子公司 42,170,707.83 1-4 年 47.74
B 公司 子公司 3,113,744.89 1 年以内 3.52
C 客户 公司客户 3,154,148.00 5 年以上 3.57
D 客户 公司供应商 1,659,964.76 5 年以内 1.88
E 客户 公司客户 760,462.80 1 年以内 0.86
(4) 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（%）
湘西自治州金凤凰农业生物科技有限公司 控股子公司 42,170,707.83 47.74
通威（成都）三文鱼有限公司 控股子公司 3,113,744.89 3.52
合计 / 45,284,452.72 51.26
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
5、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 61,324,423.55 81.61 58,035,269.25 94.42
1至2年 13,149,566.93 17.50 3,008,254.51 4.89
2至3年 673,409.39 0.89 193,900.00 0.32
3 年以上 230,000.00 0.37
合计 75,147,399.87 100 61,467,423.76 100
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
A 公司 供应商 4,735,400.00 1 年内 支付新厂土地款
B 公司 供应商 3,544,383.50 1-2 年 工程造价待决算
C 公司 供应商 3,048,799.20 1年 工程末完工
D 公司 供应商 2,209,000.00 1-2 年 工程造价待决算
E 公司 供应商 1,858,860.00 1-2 年 工程造价待决算
合计 / 15,396,442.70 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 795,988,212.57 105,137.17 795,883,075.40 516,598,679.43 105,137.17 516,493,542.26
在产品 2,429,857.05 2,429,857.05 60,245,284.86 60,245,284.86
库存商品 342,289,508.99 4,986,324.76 337,303,184.23 220,124,919.49 6,655,511.18 213,469,408.31
周转材料 36,001,797.07 36,001,797.07 27,034,784.54 27,034,784.54
消耗性生物资
10,752,137.41 10,752,137.41 9,481,128.80 9,481,128.80
产
包装材料 22,109,338.19 941,118.37 21,168,219.82 16,221,910.86 941,118.37 15,280,792.49
在途物资 3,033,678.33 3,033,678.33 861,596.40 861,596.40
发出商品 9,293,948.91 9,293,948.91 387,413.33 387,413.33
委托加工物资 307,817.97 307,817.97 337,268.97 337,268.97
合计 1,222,206,296.49 6,032,580.30 1,216,173,716.19 851,292,986.68 7,701,766.72 843,591,219.96
61
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 105,137.17 105,137.17
库存商品 6,655,511.18 568,367.67 2,237,554.09 4,986,324.76
包装材料 941,118.37 941,118.37
合计 7,701,766.72 568,367.67 2,237,554.09 6,032,580.30
(3) 存货跌价准备情况
本期转回金额占该项存货期末余
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因
额的比例（％）
原材料 预计可变现净值
库存商品 预计可变现净值
包装材料 预计可变现净值
7、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企业在被
被投资单 本企业持 期末净资产总 本期营业收
投资单位表 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
位名称 股比例(%) 额 入总额
决权比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
四川润兆
渔业资源 36 36 23,373,870.94 7,362,167.02 16,011,703.92 3,987,667.23 1,638,229.11
有限公司
8、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资单 在被投资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
位持股比例 表决权比例
四川润兆渔业资源
3,600,000.00 3,672,455.02 -72,455.02 3,600,000.00 36.00 36.00
有限公司注 1
通威（成都）三文
2,600,000.00 2,600,000.00 2,600,000.00 52.00
鱼有限公司
湛江市霞山农村信
100,000.00 100,000.00 100,000.00
用社
眉山市东坡区苏祠
50,000.00 50,000.00 50,000.00
农村信用社
62
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
天宝粮谷饲料贸易
5,323,840.00 5,323,840.00 5,323,840.00 5.00 5.00
有限公司
本公司投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。本公司期末各项长期股权投资的账面价值低于其可收
回金额，故未计提长期股权投资减值准备。
9、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 2,283,208,035.56 97,487,719.75 27,086,742.31 2,353,609,013.00
其中：房屋及建筑物 1,367,964,985.06 46,921,204.41 15,665,678.79 1,399,220,510.68
机器设备
运输工具 90,631,373.16 8,715,256.44 5,241,198.03 94,105,431.57
专用设备 537,334,756.43 31,469,259.23 4,815,615.74 563,988,399.92
通用设备 174,668,452.55 6,240,134.95 594,144.51 180,314,442.99
其他设备 112,608,468.36 4,141,864.72 770,105.24 115,980,227.84
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 718,548,141.74 83,181,669.55 5,654,597.83 796,075,213.46
其中：房屋及建筑物 277,956,999.65 35,954,747.88 220,495.04 313,691,252.49
机器设备
运输工具 53,663,751.00 6,233,216.59 4,205,300.87 55,691,666.72
专用设备 263,596,612.85 25,904,066.84 310,021.21 289,190,658.48
通用设备 72,599,595.61 9,159,591.66 317,878.93 81,441,308.34
其他设备 50,731,182.63 5,930,046.58 600,901.78 56,060,327.43
三、固定资产账面净
1,564,659,893.82 / / 1,557,533,799.54
值合计
其中：房屋及建筑物 1,090,007,985.41 / / 1,085,529,258.19
机器设备 / /
运输工具 36,967,622.16 / / 38,413,764.85
专用设备 273,738,143.58 / / 274,797,741.44
通用设备 102,068,856.94 / / 98,873,134.65
其他设备 61,877,285.73 / / 59,919,900.41
四、减值准备合计 333,312.50 / / 333,312.50
其中：房屋及建筑物 302,042.34 / / 302,042.34
机器设备 / /
运输工具 / /
专用设备 31,270.16 / / 31,270.16
63
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
通用设备 / /
其他设备 / /
五、固定资产账面价
1,564,326,581.32 / / 1,557,200,487.04
值合计
其中：房屋及建筑物 1,089,705,943.07 / / 1,085,227,215.85
机器设备 / /
运输工具 36,967,622.16 / / 38,413,764.85
专用设备 273,706,873.42 / / 274,766,471.28
通用设备 102,068,856.94 / / 98,873,134.65
其他设备 61,877,285.73 / / 59,919,900.41
本期折旧额：83,181,669.55 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：68,495,822.68 元。
(2) 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物 8,124,442.42
(3) 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物 主要系天津公司新厂竣工决算尚未完成 竣工决算完成后
房屋及建筑物 主要系惠州分公司房屋产权尚在办理中 房屋产权办理完毕后
主要系动物营养公司房屋产权尚在办理
房屋及建筑物 房屋产权办理完毕后
中
房屋及建筑物 主要系河南公司新厂竣工决算尚未完成 竣工决算完成后
本期公司以原值为 104,351,179.61 元的固定资产和 143,517,189.50 元的无形资产为公司 205,436,458.11 元借
款（其中短期借款 14,000,000.00 元，一年内到期的长期借款 0.00 元，长期借款 191,436,458.11 元）作抵押。
10、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 48,424,992.53 48,424,992.53 47,255,625.68 47,255,625.68
(2) 重大在建工程项目变动情况
64
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
工程投
转入固定资 入占预 工程 资金来
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末数
产 算比例 进度 源
（％）
越南工程 90,000,000.00 3,465,708.01 4,199,096.69 7,664,804.70 100 100 自筹
黔西工程 43,890,000.00 1,298,130.00 529,148.27 100 98 自筹 768,981.73
海一淡水料工 自筹及
36,539,900.00 22,818,895.48 14,908,416.88 37,727,312.36 100 100
程 借款
廊坊圆筒仓 7,100,000.00 4,297,291.97 1,316,125.80 5,580,072.77 100 95 自筹 33,345.00
揭阳圆筒仓 5,000,000.00 711,045.56 649,049.06 606,709.06 100 95 自筹 753,385.56
佛山膨化线 2,000,000.00 2,039,371.26 1,229,234.00 2,069,251.26 100 95 自筹 1,199,354.00
巴大宝鼎工程 4,434,309.55 1,332,410.41 48,730.00 100 90 自筹 5,717,989.96
广东宿舍 4,300,000.00 3,450,012.50 3,429,012.50 100 95 自筹 21,000.00
中山工程 5,870,000.00 230,700.00 155,988.44 230,700.00 20 自筹 155,988.44
政府搬
淮安搬迁 45,000,000.00 44,243.97 23,365,056.53 80 23,409,300.50
迁补偿
天津二期 6,500,000.00 6,057,476.00 70 自筹 6,057,476.00
政府搬
重庆搬迁 155,468.50 315,694.00 295,979.00 175,183.50
迁补偿
零星工程 4,310,448.88 16,853,758.62 10,544,802.76 486,416.90 自筹 10,132,987.84
合计 47,255,625.68 70,382,306.43 68,495,822.68 717,116.90 / / / 48,424,992.53
11、 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
器材配件 202,912.80 115,460.30 131,684.81 186,688.29
专用设备
合计 202,912.80 115,460.30 131,684.81 186,688.29
本期末工程物资无可变现净值低于账面成本的情形，故未计提工程物资减值准备。
12、 生产性生物资产:
(1) 以成本计量：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
产畜 3,101,515.71 465,332.17 314,980.19 3,251,867.69
种禽 1,445,037.47 1,307,062.97 2,415,746.50 336,353.94
三、林业
四、水产业
种鱼 536,286.42 1,102,374.00 6,628.77 1,632,031.65
65
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
合计 5,082,839.60 2,874,769.14 2,737,355.46 5,220,253.28
期末无生产性生物资产可变现净值低于账面成本的情形，故未计提生产性生物资产减值准备。
13、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 390,575,091.81 10,411,180.00 19,056.48 400,967,215.33
1、财务软件 7,443,816.31 19,200.00 19,056.48 7,443,959.83
2、商标权 335,560.00 21,280.00 356,840.00
3、土地使用权 382,773,625.50 10,370,700.00 393,144,325.50
4、专利技术 22,090.00 22,090.00
二、累计摊销合计 47,003,863.46 6,106,975.41 16,500.00 53,094,338.87
1、财务软件 3,686,613.38 479,227.92 16,500.00 4,149,341.30
2、商标权 253,706.66 8,946.63 262,653.29
3、土地使用权 43,060,808.40 5,615,854.92 48,676,663.32
4、专利技术 2,735.02 2,945.94 5,680.96
三、无形资产账面净
343,571,228.35 4,304,204.59 2,556.48 347,872,876.46
值合计
1、财务软件 3,757,202.93 -460,027.92 2,556.48 3,294,618.53
2、商标权 81,853.34 12,333.37 94,186.71
3、土地使用权 339,712,817.10 4,754,845.08 344,467,662.18
4、专利技术 19,354.98 -2,945.94 16,409.04
四、减值准备合计
1、财务软件
2、商标权
3、土地使用权
4、专利技术
五、无形资产账面价
343,571,228.35 4,304,204.59 2,556.48 347,872,876.46
值合计
1、财务软件 3,757,202.93 -460,027.92 2,556.48 3,294,618.53
2、商标权 81,853.34 12,333.37 94,186.71
3、土地使用权 339,712,817.10 4,754,845.08 344,467,662.18
4、专利技术 19,354.98 -2,945.94 16,409.04
本期摊销额：6,106,975.41 元。
本期公司以原值为 104,351,179.61 元的固定资产和 143,517,189.50 元的无形资产为公司 205,436,458.11 元借
款（其中短期借款 14,000,000.00 元，一年内到期的长期借款 0.00 元，长期借款 191,436,458.11 元）作抵押。
14、 商誉:
66
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
形成商誉的事项
通威(海南)水产食
1,674,495.11 1,674,495.11
品有限公司
海南海金联贸易有
22,321,945.78 22,321,945.78
限公司
海南大海水产饲料
23,190,865.35 23,190,865.35
有限公司
成都春源食品有限
17,886,370.20 17,886,370.20 8,244,821.33
公司
四川省春源生态养
1,486,979.12 1,486,979.12 1,486,979.12
殖有限责任公司
湘西自治州金凤凰
农业生物科技有限 5,704,964.59 5,704,964.59 5,704,964.59
公司
湛江巨恒海产食品
28,550,024.24 28,550,024.24 11,189,381.50
有限公司
合计 100,815,644.39 100,815,644.39 26,626,146.54
本公司本期末未对商誉进行减值测试。
15、 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
原租赁土地终止租
租赁费 3,487,121.75 1,017,123.19 316,055.18 583,023.19 3,605,166.57
赁，退回租赁费。
其他 376,957.98 33,319.00 46,024.80 364,252.18
合计 3,864,079.73 1,050,442.19 362,079.98 583,023.19 3,969,418.75
16、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
① 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 12,064,180.01 10,754,724.50
开办费 26,327.68 28,041.33
可抵扣亏损 13,001,886.19 6,178,700.56
内部销售未实现利润 6,645,288.40 4,205,008.60
固定资产摊销大于税法规定摊销
1,534,972.82 2,397,553.98
额
小计 33,272,655.10 23,564,028.97
67
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
② 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
可抵扣差异项目：
税法不允许抵扣的应收账款坏账准备 54,848,841.68
税法不允许抵扣的其他应收款坏账准备 3,349,180.56
税法不允许抵扣的开办费摊销余额 98,456.16
可弥补亏损 54,085,403.39
内部销售未实现利润 35,148,113.67
固定资产摊销大于税法规定摊销额 6,778,314.58
小计 154,308,310.04
17、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 120,318,550.79 2,310,233.78 2,893,603.44 119,735,181.13
二、存货跌价准备 7,701,766.72 568,367.67 2,237,554.09 6,032,580.30
三、可供出售金融资产
减值准备
四、持有至到期投资减
值准备
五、长期股权投资减值
准备
六、投资性房地产减值
准备
七、固定资产减值准备 333,312.50 333,312.50
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减
值准备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准
备
十二、无形资产减值准
备
十三、商誉减值准备 26,626,146.54 26,626,146.54
十四、其他
合计 154,979,776.55 2,878,601.45 2,893,603.44 2,237,554.09 152,727,220.47
18、 短期借款：
68
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 14,000,000.00 5,200,000.00
保证借款 404,000,000.00 881,000,000.00
信用借款 500,000,000.00
贸易融资借款 8,315,132.51 3,668,873.81
合计 926,315,132.51 889,868,873.81
贸易融资借款其中：美元 768,468.00，折合人民币 4,973,217.51 元；人民币借款 3,341,915.00 元。
19、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 50,860,000.00
银行承兑汇票 12,250,000.00
合计 63,110,000.00
20、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 643,043,349.37 455,684,265.41
1 年至 2 年（含 2 年） 19,420,119.50 8,050,962.81
2 年至 3 年（含 3 年） 454,322.18 226,518.92
3 年以上 3,063,671.51 2,920,920.48
合计 665,981,462.56 466,882,667.62
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
21、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 509,878,144.67 148,375,079.90
1 年至 2 年（含 2 年） 3,275,603.84 1,223,457.85
2 年至 3 年（含 3 年） 562,629.69 550,885.24
3 年以上 660,886.56 599,660.35
合计 514,377,264.76 150,749,083.34
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
69
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
通威（成都）三文鱼有限公司 828,030.63 13,716.63
合计 828,030.63 13,716.63
22、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 308,916.10 175,562,454.85 175,276,587.06 594,783.89
二、职工福利费 9,499,548.94 9,499,548.94
三、社会保险费 14,777,532.99 14,777,532.99
其中：1.医疗保险费 3,290,076.77 3,290,076.77
2.基本养老保险费 9,266,552.46 9,266,552.46
3.失业保险费 723,086.77 723,086.77
4.工伤保险费 709,718.62 709,718.62
5.生育保险费 299,352.32 299,352.32
6.补充养老保险 22,857.33 22,857.33
7.综合保险 154,582.83 154,582.83
8.人身意外保险 311,305.89 311,305.89
四、住房公积金 847,655.13 847,655.13
五、辞退福利 953,070.93 953,070.93
六、其他 120,280.06 120,280.06
七、工会经费和职工教育经费 7,154,046.11 8,657,180.91 9,398,316.87 6,412,910.15
八、非货币性福利
合计 7,462,962.21 210,417,723.81 210,872,991.98 7,007,694.04
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
23、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -60,436,666.69 -71,195,885.52
营业税 2,976,427.63 2,863,428.29
企业所得税 7,562,238.06 20,626,442.55
个人所得税 1,985,898.59 1,670,009.45
城市维护建设税 200,080.22 176,758.83
土地使用税 815,136.67 1,725,438.84
房产税 925,243.66 1,867,779.51
印花税 177,716.31 87,731.72
车船使用税 27,134.50
资源税 1,505.29 6,313.67
70
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
教育费附加 106,282.95 75,091.71
地方教育费附加 40,738.62 31,569.59
市场物价调节基金 517,238.38 181,032.04
防洪保安基金 553,621.46 371,788.46
副食品调节基金 23,733.11 515,646.91
综合基金 34,477.92 9,590.99
人防建设基金 117.01
其他 239,942.85 7,220.08
合计 -44,249,133.46 -40,980,042.88
（1）根据《企业所得税法》规定本公司母公司汇总交纳企业所得税，总部与分公司汇总的应纳税所得额总
部占 50%，剩余部分各分公司分摊，以收入、工资、资产为基数进行分配，所占比例分别为 35%、35%、
30%；应纳所得税按各机构适用税率计算交纳。
（2）期末增值税-60,436,666.69 元，其中：主要是通威(海南)水产食品有限公司、成都春源食品有限公司、
成都新太丰农业开发有限公司、通威（成都）水产食品有限公司、通威水产有限公司、淄博通威食品有限
公司待抵扣进项税。
24、 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 45,951.39 35,287.85
短期借款应付利息 118,302.78 201,564.17
票据贴现息 75,776.00
合计 164,254.17 312,628.02
25、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 34,440,450.61 32,149,097.96
1-2 年（含 2 年） 34,020,467.41 18,929,593.58
2-3 年（含 3 年） 20,888,902.50 5,146,745.02
3 年以上 9,923,486.32 9,493,174.78
合计 99,273,306.84 65,718,611.34
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
通威集团有限公司 2,537,779.65 481,146.57
四川省通力建设工程有限公司 1,800,000.00 1,800,355.60
四川润兆渔业资源开发有限公司 241,377.86 2,664,407.93
合计 4,579,157.51 4,945,910.10
71
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金额 性质或内容
香港国际巨恒公司 14,547,028.58 借款
本公司控股子公司湛江巨恒海产食品有限公司应付持有其 49%股权的股东香港国际巨恒公司借款。
(4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
债权人 金额 性质或内容
香港国际巨恒公司 14,547,028.58 借款
博罗县龙溪镇人民政府 4,071,075.00 土地款
刘哲佐 4,000,000.00 应付款
北京市京科伦冷冻设备有限公司 3,466,000.00 设备质保金
合计 26,084,103.58
26、 1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 92,800,000.00 330,800,000.00
合计 92,800,000.00 330,800,000.00
(2) 1 年内到期的长期借款
①1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 138,000,000.00
保证借款 92,800,000.00 192,800,000.00
合计 92,800,000.00 330,800,000.00
1 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
②金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 期末数 期初数
贷款单位 借款终止日 币种 利率（％）
日 本币金额 本币金额
2009 年 3 2012 年 3 月
进出口银行成都分行 人民币 3.51 18,800,000.00
月 31 日 30 日
交通银行股份有限公司 2009 年 8 2011 年 7 月
人民币 5.51 10,000,000.00 10,000,000.00
海南分行 月 18 日 27 日
交通银行股份有限公司 2009 年 7 2011 年 7 月
人民币 5.51 10,000,000.00 10,000,000.00
海南分行 月 31 日 27 日
交通银行股份有限公司 2009 年 9 2011 年 7 月
人民币 5.51 10,000,000.00 10,000,000.00
海南分行 月 15 日 27 日
72
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
交通银行股份有限公司 2008 年 6 2011 年 10 月
人民币 5.87 5,000,000.00 5,000,000.00
海南分行 月 17 日 31 日
合计 / / / / 53,800,000.00 35,000,000.00
27、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益：政府补助-项目补助 5,112,199.50 2,907,760.86
担保风险准备金 1,272,210.35 1,272,210.35
担保赔偿准备金 1,476,063.55 1,476,063.55
合计 7,860,473.40 5,656,034.76
28、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 191,436,458.11 81,436,458.11
保证借款 362,600,000.00 141,400,000.00
合计 554,036,458.11 222,836,458.11
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（％）
本币金额 本币金额
进出口银行成都分 2011 年 3 月 2012 年 9 月
人民币 6.3175 130,000,000.00
行 30 日 29 日
2011 年 5 月 2013 年 5 月
农业银行总府支行 人民币 6.65 60,000,000.00
19 日 18 日
2011 年 1 月 2013 年 1 月
农业银行总府支行 人民币 6.3175 50,000,000.00
7日 6日
2011 年 6 月 2013 年 6 月
农业银行总府支行 人民币 6.65 50,000,000.00
22 日 21 日
进出口银行成都分 2010 年 6 月 2013 年 6 月
人民币 3.51 47,000,000.00 47,000,000.00
行 29 日 29 日
合计 / / / / 337,000,000.00 47,000,000.00
29、 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
淮安通威饲料有
限公司厂区迁建 42,400,000.00 42,400,000.00
补偿款
73
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
重庆通威饲料有
限公司厂区迁建 4,000,000.00 28,360,000.00 32,360,000.00
补偿款
合计 46,400,000.00 28,360,000.00 74,760,000.00 /
（1）、因城市规划需要，淮安通威饲料有限公司需要迁建，2010 年 8 月 11 日，淮安通威与江苏省淮安经
济开发区管理委员会签订《迁建协议书》，截止 2011 年 6 月 30 日，已收到补偿金 4,240.00 万元。
（2）、因城市规划需要，重庆通威饲料有限公司由重庆市永川开发区海通大道 198 号搬迁到永川区一环路
西侧、胜利路办事处与青峰镇交界处，于 2009 年 3 月 9 日与重庆市永川区人民政府签订《迁建协议》，截
止 2011 年 6 月 30 日，已收到补偿金 3,236.00 万元。
30、 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益-政府补助 75,208,784.55 76,752,782.40
合计 75,208,784.55 76,752,782.40
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
总部水产实验场搬迁补偿款 1,567,320.89 1,567,320.89
总部抗家禽沙门氏菌感染中药制剂的开发研究 900,000.00 900,000.00
总部 973 项目研究经费 21,152.30 21,152.30
天津通威搬迁补偿款 65,986,811.15 501,647.00 2,705,570.28 63,782,887.87
淄博食品征地补助 1,291,755.97 13,864.98 1,277,890.99
连云港通威征土地补助 2,261,666.67 2,261,666.67
南通巴大取得的政府补助 4,724,075.42 100,000.00 4,624,075.42
成都新太丰鸭场粪污综合处理工程补助资金 1,780,000.00 1,780,000.00
太丰水禽站补助 582,263.60 582,263.60
合 计 76,752,782.40 2,863,910.60 4,407,908.45 75,208,784.55
31、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 687,520,000 687,520,000
32、 专项储备：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费 1,832,312.36 743,943.35 2,576,255.71
合计 1,832,312.36 743,943.35 2,576,255.71
33、 资本公积：
74
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 44,122,451.95 44,122,451.95
其他资本公积 965,031.23 965,031.23
合计 45,087,483.18 45,087,483.18
34、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 122,888,390.93 122,888,390.93
合计 122,888,390.93 122,888,390.93
35、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 521,043,521.36 /
调整后 年初未分配利润 521,043,521.36 /
加：本期归属于母公司所有者的净利
12,326,497.62 /
润
期末未分配利润 533,370,018.98 /
调整年初未分配利润明细：
(1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
(2) 由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
(3) 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
(4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
(5) 其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
36、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 4,165,966,859.90 3,729,836,615.57
其他业务收入 15,727,039.07 47,959,981.30
营业成本 3,860,749,991.06 3,449,417,832.85
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
饲料 3,730,852,656.05 3,437,521,564.15 3,385,646,085.16 3,090,636,823.48
食品加工及养殖 433,153,392.18 420,841,681.86 339,021,039.21 327,188,516.48
75
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
动物药品 1,625,411.67 866,385.35 4,151,854.37 2,501,283.05
其他 335,400.00 1,017,636.83 744,853.25
合计 4,165,966,859.90 3,859,229,631.36 3,729,836,615.57 3,421,071,476.26
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
西南地区 1,298,421,098.80 1,166,997,841.56 1,142,071,593.19 1,011,705,535.51
华东地区 857,224,385.09 812,659,782.35 693,979,971.39 643,094,405.53
中南地区 1,653,245,296.59 1,547,901,994.05 1,651,688,704.16 1,530,151,199.93
华北及东北地区 456,374,208.06 436,361,817.15 386,523,624.05 363,848,075.05
海外(越南)地区 101,650,284.15 97,886,271.85 64,350,167.98 64,136,098.61
内部抵消 -200,948,412.79 -202,578,075.60 -208,777,445.20 -191,863,838.37
合计 4,165,966,859.90 3,859,229,631.36 3,729,836,615.57 3,421,071,476.26
(4) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
A 客户 21,155,592.15 0.51
B 客户 18,954,058.25 0.45
C 客户 18,517,407.85 0.44
D 客户 18,248,951.59 0.44
E 客户 15,522,189.80 0.37
合计 92,398,199.64 2.21
37、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 1,696,063.62 1,970,161.25 营业额
城市维护建设税 259,436.67 251,858.83 应纳流转税额
教育费附加 125,987.54 117,404.26
地方教育费附加 50,346.55 -102,712.88
副食品调控基金 118,021.64 129,251.61
防洪保安基金 846.25 23,981.67
地方教育发展基金 8,001.84 2,695.59
其他 152,187.97 106,122.01
合计 2,410,892.08 2,498,762.34 /
38、 销售费用
76
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 58,090,819.83 48,669,690.85
差旅费 27,034,183.61 21,145,616.94
广告费 9,363,043.29 11,135,457.74
运输费 4,667,926.89 6,264,888.48
小车费 4,081,196.63 4,192,345.63
业务招待费 2,112,251.42 2,592,843.40
折旧费 3,299,728.24 2,683,002.73
其他 12,566,046.93 10,376,780.29
合计 121,215,196.84 107,060,626.06
39、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 64,193,598.15 60,161,945.13
折旧费 20,060,756.01 19,548,572.41
研究开发费 20,669,763.40 22,205,707.50
税费 10,340,268.38 9,157,837.07
差旅费 4,573,370.40 4,657,073.80
业务招待费 4,251,054.09 4,134,899.35
小车费 4,088,146.55 3,895,844.98
无形资产摊销 3,710,183.81 3,595,253.99
水电费 3,043,731.33 2,648,343.17
停工损失 3,878,708.40 4,350,498.78
修理费 1,376,402.29 1,446,833.11
其他 17,247,063.27 21,766,430.78
合计 157,433,046.08 157,569,240.07
40、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 44,632,658.34 72,401,705.87
减：利息收入 -1,865,606.25 -24,263,088.67
加：汇兑损失 1,953,616.40 3,489,691.85
减：汇兑收益 -2,142,938.72
加：金融机构手续费 1,332,656.11 998,756.88
合计 43,910,385.88 52,627,065.93
41、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
77
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 217,603.48
处置长期股权投资产生的投资收益 17,794,026.79
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 989,383.41
套期保值失效收益 -1,092,855.00
合计 1,206,986.89 16,701,171.79
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
眉山市东坡区苏祠农村信用社 58.50 被投资单位本期分利
四川润兆渔业资源有限公司 217,544.98 被投资单位本期分利
合计 217,603.48 /
本期投资收益收回不存在重大限制。
42、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,310,233.78 12,923,055.45
二、存货跌价损失 568,367.67 294,409.99
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,878,601.45 13,217,465.44
43、 营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 887,217.01 554,602.61 887,217.01
78
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
其中：固定资产处置利得 887,217.01 554,602.61 887,217.01
政府补助 10,433,642.81 7,973,560.96 6,805,589.07
无法支付的应付账款 79,899.23 82,239.55 79,899.23
罚款收入 526,869.13 686,879.91 526,869.13
违约赔偿收入 1,239,062.67 0.00
其他 3,418,203.89 1,136,851.80 3,418,203.89
合计 15,345,832.07 11,673,197.50 11,717,778.33
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
与资产相关的政府补助 2,719,435.26
与收益相关的政府补助
其中：项目补助 6,414,724.09 5,275,981.88
政府贴息款 1,620,000.00
政府奖励 1,299,483.46 326,276.00
税费返还 751,303.08
合计 10,433,642.81 7,973,560.96 /
44、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置损失合计 684,157.74 2,639,987.28 684,157.74
其中：固定资产处置损失 684,157.74 2,639,987.28 684,157.74
对外捐赠 196,630.00 222,300.00 196,630.00
罚款支出 127,290.69 112,546.97 127,290.69
滞纳金 191.54 191.54
非常损失 728,435.71 1,683,061.74 728,435.71
赔偿支出 59,449.66
其他 1,398,116.90 1,268,461.68 1,398,116.90
合计 3,134,822.58 5,985,807.33 3,134,822.58
45、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 14,131,034.47 15,409,212.10
递延所得税调整 -9,708,626.13 -8,151,571.73
合计 4,422,408.34 7,257,640.37
46、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
（1） 基本每股收益的计算过程
79
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行
在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份
数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；
M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的
累计月数。
（2） 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通
股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考
虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，
应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股
收益达到最小值。
47、 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 -22,051,885.00
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 -2,802,064.50
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计 -19,249,820.50
4．外币财务报表折算差额 -16,336,144.66 -2,566,048.97
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -16,336,144.66 -2,566,048.97
5.其他 703.74
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 703.74
合计 -16,336,144.66 -21,815,165.73
48、 现金流量表项目注释：
80
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
罚款收入 526,869.13
项目补助 2,065,183.68
政府奖励 1,478,533.41
其他 3,498,103.12
合计 7,568,689.34
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
差旅费 31,607,554.01
广告费 12,213,248.66
研究开发费 20,675,163.40
业务招待费 6,363,305.51
小车费 7,365,165.74
售后服务费 3,541,924.74
水电费 3,051,717.74
邮电费 2,423,598.91
其他 32,675,222.52
合计 119,916,901.23
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收回润兆按权益法核算的投资收益 72,455.02
合计 72,455.02
(4) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 1,865,606.25
合计 1,865,606.25
(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
手续费 1,332,656.11
合计 1,332,656.11
49、 现金流量表补充资料：
81
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,091,373.62 10,536,525.77
加：资产减值准备 2,878,601.45 13,217,465.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 84,809,959.06 80,224,753.03
无形资产摊销 6,106,975.41 4,997,557.91
长期待摊费用摊销 362,079.98 269,764.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-1,770,380.16 2,085,384.67
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 43,910,385.88 52,627,065.93
投资损失（收益以“－”号填列） -1,206,986.89 -16,701,171.79
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,708,626.13 -8,151,571.73
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -372,582,496.23 -293,920,989.36
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -10,347,896.82 -136,609,901.91
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 604,840,080.44 409,437,394.86
其他
经营活动产生的现金流量净额 349,383,069.61 118,012,277.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 528,994,782.86 505,961,696.26
减：现金的期初余额 252,318,458.84 327,624,360.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 276,676,324.02 178,337,335.49
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
82
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 203,225,246.14
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 203,225,246.14
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 118,717,660.58
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 84,507,585.56
4．处置子公司的净资产 396,336,107.13
流动资产 460,349,401.70
非流动资产 1,464,301,317.23
流动负债 975,752,962.60
非流动负债 552,561,649.20
(3) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 528,994,782.86 252,318,458.84
其中：库存现金 3,312,559.50 4,201,737.52
可随时用于支付的银行存款 468,573,479.47 217,840,376.15
可随时用于支付的其他货币资金 57,108,743.89 30,276,345.17
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 528,994,782.86 252,318,458.84
(4) 现金流量表补充资料的说明
作为现金及现金等价物的使用受限的银行存款:期末数:16,603,988.35 元,期初数:12,414,520.22 元。
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本 母公司对本 本企业
母公司 企业类 注册 法人代 业务性 组织机构
注册资本 企业的持股 企业的表决 最终控
名称 型 地 表 质 代码
比例(%) 权比例(%) 制方
通威集
民营企 成 都 混业经
团有限 管亚梅 20,000.00 55.06 55.06 刘汉元 20731207-9
业 市 营
公司
83
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
2、 本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
持股比 表决权比 组织机构代
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
例(%) 例(%) 码
重庆通威饲 有限责任
重庆市 刘汉元 饲料生产经营 5,000,000.00 100 100 45064669-3
料有限公司 公司
重庆市涪陵
有限责任
通威饲料有 重庆涪陵 管亚伟 饲料生产经营 5,000,000.00 100 100 20850538-2
公司
限公司
达州通威饲 有限责任
达州市 管亚伟 饲料生产经营 2,000,000.00 100 100 71184641-6
料有限公司 公司
厦门通威饲 有限责任
厦门市 管亚伟 饲料生产经营 10,000,000.00 100 100 70544169-0
料有限公司 公司
沅江通威饲 有限责任
沅江市 管亚伟 饲料生产经营 50,000,000.00 100 100 18729791-5
料有限公司 公司
武汉通威饲 有限责任
武汉市 管亚伟 饲料生产经营 15,000,000.00 100 100 72575273-6
料有限公司 公司
沙市通威饲 有限责任
沙市 管亚伟 饲料生产经营 8,000,000.00 100 100 18162103-2
料有限公司 公司
广东通威饲 有限责任
佛山市 管亚伟 饲料生产经营 60,000,000.00 100 100 71233314-5
料有限公司 公司
山东通威饲 有限责任
淄博市 管亚伟 饲料生产经营 3,000,000.00 92 92 86308813-2
料有限公司 公司
西安通威饲 有限责任
西安市 管亚伟 饲料生产经营 10,000,000.00 100 100 72491929-0
料有限公司 公司
枣庄通威饲 有限责任
枣庄市 管亚伟 饲料生产经营 6,000,000.00 100 100 72757213-0
料有限公司 公司
苏州通威特
有限责任
种饲料有限 苏州市 管亚伟 饲料生产经营 30,000,000.00 100 100 13776844-0
公司
公司
河南通威饲 有限责任
新乡市 管亚伟 饲料生产经营 8,000,000.00 100 100 71672068-7
料有限公司 公司
长春通威饲 有限责任
长春市 管亚伟 饲料生产经营 8,000,000.00 100 100 70259422-9
料有限公司 公司
成都通威水
有限责任
产科技有限 成都市 管亚伟 养殖业 10,000,000.00 100 100 70920798-1
公司
公司
成都通威实 有限责任
成都市 管亚伟 养殖业 30,000,000.00 100 100 20191137-x
业有限公司 公司
成都通威鱼 有限责任
成都市 管亚伟 养殖业 15,000,000.00 100 100 75280757-9
有限公司 公司
攀枝花通威 有限责任 攀枝花市 刘汉元 养殖业 1,800,000.00 100 100 78914615-3
84
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
鱼有限公司 公司
攀枝花市通
威水产品批 有限责任
攀枝花市 管亚伟 批发零售业 100,000.00 100 100 55577085-0
发市场管理 公司
有限公司
成都通威三
有限责任
新药业有限 成都市 管亚伟 兽药 10,000,000.00 70 70 74364851-0
公司
公司
海南海金联
有限责任
贸易有限公 海南 管亚伟 饲料生产经营 3,257,000.00 100 100 78073760-0
公司
司
通威（海南）
有限责任
水产食品有 海南 管亚伟 饲料生产经营 33,000,000.00 52.98 52.98 78073759-8
公司
限公司
海南大海水
有限责任
产饲料有限 海南 管亚伟 饲料生产经营 10,000,000.00 89.26 89.26 73006761-0
公司
公司
珠海海一水
有限责任
产饲料有限 珠海市 管亚伟 饲料生产经营 10,000,000.00 100 100 75647756-2
公司
公司
海南海一水
有限责任
产种苗有限 海南省 马朝明 养殖业 2,000,000.00 100 100 78072420-1
公司
公司
成都春源食 有限责任
成都市 刘汉元 食品加工 28,357,000.00 72.29 72.29 72807284-0
品有限公司 公司
四川省春源
有限责任
生态养殖有 成都市 万学刚 养殖业 3,000,000.00 100 100 74643707-3
公司
限责任公司
湛江巨恒海
有限责任
产食品有限 湛江市 马朝明 食品加工 510 万美元 51 51 75451771-9
公司
公司
邛崃市通威
有限责任
农业投资有 成都市 李高飞 担保 10,000,000.00 100 100 79493538-4
公司
限公司
南通巴大饲 有限责任
南通市 管亚伟 饲料生产经营 21,224,500.00 60 60 13867104-2
料有限公司 公司
江苏巴大饲 有限责任
江苏如东 缪淑华 饲料生产经营 5,000,000.00 100 100 79908455-8
料有限公司 公司
南通巴大宝
有限责任
鼎生物饲料 南通市 缪淑华 饲料生产经营 5,870,000.00 100 100 56034064-4
公司
有限公司
南通金巴大 有限责任
南通市 管亚伟 饲料生产经营 100 万美元 60 60 76914472-4
生物饲料有 公司
85
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
限公司
通威（成都）
有限责任
三文鱼有限 成都市 赵跃春 养殖业 5,000,000.00 52 52 79216158-1
公司
公司
南宁通威饲 有限责任
南宁市 管亚伟 饲料生产经营 28,000,000.00 100 100 73515047-2
料有限公司 公司
天津通威饲 有限责任
天津市 管亚伟 饲料生产经营 15,000,000.00 100 100 73280085-5
料有限公司 公司
淮安通威饲 有限责任
淮安市 管亚伟 饲料生产经营 10,000,000.00 100 100 73331452-5
料有限公司 公司
揭阳通威饲 有限责任
揭阳市 管亚伟 饲料生产经营 50,000,000.00 100 100 77097403-9
料有限公司 公司
成都蓉崃通
有限责任
威饲料有限 成都市 刘汉元 饲料生产经营 20,000,000.00 80 80 77452014-9
公司
公司
扬州通威饲 有限责任
扬州市 管亚伟 饲料生产经营 20,000,000.00 100 100 78025073-9
料有限公司 公司
廊坊通威饲 有限责任
廊坊市 管亚伟 饲料生产经营 15,000,000.00 100 100 78409728-4
料有限公司 公司
成都通威动
有限责任
物营养科技 成都市 管亚伟 饲料生产经营 10,000,000.00 100 100 71303291-8
公司
有限公司
攀枝花通威
有限责任
饲料有限公 攀枝花市 管亚伟 饲料生产经营 20,000,000.00 100 100 67351007-2
公司
司
越南通威有 有限责任
越南 沈金竹 饲料生产经营 2980 万美元 100 100
限责任公司 公司
通威（成都）
有限责任
水产食品有 成都市 管亚伟 食品加工 100,000,000.00 100 100 78814654-9
公司
限公司
淄博通威食 有限责任
淄博 管亚伟 食品加工 5,000,000.00 100 100 66934872-X
品有限公司 公司
成都新太丰
有限责任
农业开发有 成都市 万学刚 食品加工 80,000,000.00 100 100 66309793-2
公司
限公司
成都新太丰
有限责任
畜禽养殖有 成都市 万学刚 养殖业 3,800,000.00 100 100 66534409-4
公司
限公司
广州通威鱼 有限责任
广州市 马大忠 养殖业 10,000,000.00 100 100 66590154-0
有限公司 公司
通威仙桃斯
有限责任
格原种猪养 仙桃市 管亚伟 养殖业 2,920,000.00 94.01 94.01 67648831-7
公司
殖有限公司
86
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
淄博通威农
有限责任
业投资有限 山东省 李高飞 担保 10,000,000.00 99 99 66198127-2
公司
公司
无锡市通威
有限责任
农业投资担 无锡市 李高飞 担保 10,000,000.00 100 100 66083864-2
公司
保有限公司
湖北通威农
有限责任
业投资担保 武汉市 李高飞 担保 30,000,000.00 100 100 66348722-7
公司
有限公司
通威农业融
有限责任
资担保有限 成都市 袁仕华 担保 100,000,000.00 100 100 67576150-2
公司
公司
通威(成都)农
有限责任
业投资控股 成都市 万学刚 投资业 50,000,000.00 100 100 66969965-0
公司
有限公司
四川省通广
有限责任
建设工程有 成都市 管亚伟 建筑 20,000,000.00 100 100 67217205-9
公司
限公司
通威水产有 有限责任
成都市 管亚伟 养殖业 50,000,000.00 100 100 68990383-1
限公司 公司
重庆市长寿
有限责任
通威饲料有 重庆长寿 管亚伟 饲料生产经营 10,000,000.00 100 100 69124723-9
公司
限公司
黔西通威饲 有限责任
黔西县 管亚伟 饲料生产经营 10,000,000.00 100 100 69270533-4
料有限公司 公司
连云港通威
有限责任
饲料有限公 连云港市 管亚伟 饲料生产经营 5,000,000.00 100 100 69214891-0
公司
司
成都通威自
有限责任
动化设备有 成都市 李林清 设备安装 2,000,000.00 200 61 55105930-8
公司
限公司
佛山通威饲 有限责任
佛山市 马朝明 饲料生产经营 10,010,000.00 51 51 55170141-X
料有限公司 公司
淄博通威饲 有限责任
淄博市 管亚伟 饲料生产经营 3,000,000.00 60 60 16412989-8
料有限公司 公司
中山通威饲 有限责任
中山市 管亚伟 饲料生产经营 10,000,000.00 100 100 56452665-7
料有限公司 公司
北京通威鱼 有限责任
北京市 刘汉元 养殖业 3,000,000.00 100 100 78895664-8
有限公司 公司
3、 本企业的合营和联营企业的情况
87
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
本企业 本企业在被
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比 投资单位表 组织机构代码
例(%) 决权比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
四川润兆渔业资 有限责任
四川成都 李军 养殖业 1,000 36 36 79216098-4
源有限公司 公司
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
四川润兆渔业资源
23,373,870.94 7,362,167.02 16,011,703.92 3,987,667.23 1,638,229.11
有限公司
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
成都好主人宠物食品有限公司 母公司的控股子公司 72538922-8
四川省通力建设工程有限公司 母公司的全资子公司 73482163-3
成都通威置业有限公司 母公司的全资子公司 78813067-8
四川通威地产有限责任公司 母公司的全资子公司 79184828-5
成都新锐科技发展有限责任公司 母公司的控股子公司 63313813-0
通威太阳能有限公司 母公司的全资子公司 69228803-2
四川永祥股份有限公司 母公司的控股子公司 74465166-6
乐山永祥硅业有限公司 母公司的控股子公司 78914955-7
乐山市永祥多晶硅有限公司 母公司的控股子公司 66956575-9
四川永祥多晶硅有限公司 母公司的控股子公司 66028187-2
成都信德投资有限公司 其他 73236152-2
5、 关联交易情况
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方式及决策
关联方 关联交易内容 占同类交易金 占同类交易金
程序 金额 金额
额的比例（%） 额的比例（%）
根据市场原料行情变化进
成都好主人宠物
出售商品 行协议定价，并与供应给 270,527.00 0.01 758,156.50 0.02
食品有限公司
所有子公司价格一致
以受托方当月生产所发生
成都好主人宠物
提供劳务 的全部制造费用、直接人 1,338,468.24 100.00 1,950,535.44 100.00
食品有限公司
工、燃料及动力进行分摊
88
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
计算，分摊的金额加上相
关的税金和一定的利润作
为加工费
通威集团有限公
出售商品 市场价 236,062.74 0.05 268,554.23 0.08
司及其子公司
通威（成都）三
出售商品 市场价 350,531.00 0.01 421,180.41 0.01
文鱼有限公司
(1) 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
租赁收益定 年度确认的租赁
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
价依据 收益
通威股份有限 通威集团有限
房屋 2011 年 1 月 1 日 2011 年 12 月 31 日 协商作价 269,001.60
公司及子公司 公司及子公司
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 年度确认的租赁费
通威集团有限 通威股份有限公
房屋 2011 年 1 月 1 日 2011 年 12 月 31 日 138,840.00
公司及子公司 司及子公司
通威集团有限公司及子公司通威地产、成都新锐科技、成都好主人公司，租赁通威股份有限公司及成都通
威动物营养科技有限公司办公用房。
通威股份有限公司及子公司成都通威鱼有限公司，租赁通威集团有限公司房屋用于办公。
上述租赁项目涉及交易金额较小，占公司营业收入、利润比重小，对公司影响很小。
(2) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
2011 年 1 月 4 日～2012
通威集团有限公司 通威股份有限公司 25,000,000.00 否
年1月3日
2011 年 1 月 10 日～2012
通威集团有限公司 通威股份有限公司 25,000,000.00 否
年1月9日
2011 年 1 月 14 日～2012
通威集团有限公司 通威股份有限公司 30,000,000.00 否
年 1 月 13 日
2010 年 9 月 19 日～2011
通威集团有限公司 通威股份有限公司 65,000,000.00 否
年 9 月 18 日
2010 年 11 月 19 日～2011
通威集团有限公司 通威股份有限公司 70,000,000.00 否
年 11 月 18 日
2011 年 6 月 22 日～2013
通威集团有限公司 通威股份有限公司 30,000,000.00 否
年 6 月 21 日
2011 年 6 月 22 日～2013
通威集团有限公司 通威股份有限公司 50,000,000.00 否
年 6 月 21 日
89
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
2011 年 1 月 17 日～2011
通威集团有限公司 通威股份有限公司 29,000,000.00 否
年 7 月 18 日
2009 年 3 月 31 日～2014
通威集团有限公司 通威股份有限公司 56,400,000.00 否
年 3 月 31 日
2010 年 6 月 29 日～2013
通威集团有限公司 通威股份有限公司 47,000,000.00 否
年 6 月 29 日
2011 年 3 月 30 日～2012
通威集团有限公司 通威股份有限公司 130,000,000.00 否
年 9 月 29 日
2011 年 1 月 24 日～2012
通威集团有限公司 通威股份有限公司 60,000,000.00 否
年 1 月 23 日
通威(成都)三文鱼有 2009 年 2 月 5 日～2013
通威股份有限公司 4,000,000.00 否
限公司 年2月4日
通威股份有限公 通威(成都)三文鱼有 2010 年 8 月 17 日～2017
1,600,000.00 否
司、赵跃春夫妇 限公司 年 8 月 17 日
通威股份有限公 通威(成都)三文鱼有 2010 年 12 月 15 日～2017
14,400,000.00 否
司、赵跃春夫妇 限公司 年 8 月 17 日
通威农业融资担保 四川润兆渔业资源 2008 年 9 月 25 日～2012
4,500,000.00 否
有限公司 有限公司 年 9 月 24 日
(3) 关联方资金拆借
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
公司根据经营实际需要从集团临时拆入资金，没有固
通威集团有限公司 465,762,231.83
定资金起止日期。
6、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
通威（成都）三
其他应收款 3,113,744.89 1,802,623.15 3,010,400.06 1,389,148.15
文鱼有限公司
湘西自治州金凤
其他应收款 凰农业生物科技 42,170,707.83 42,170,707.83 44,503,002.09 44,503,002.09
有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收账款 通威（成都）三文鱼有限公司 828,030.63 13,716.63
应付账款 四川省通力建设工程有限公司 1,800,000.00 1,800,355.60
其他应付款 通威集团有限公司 2,537,779.65 481,146.57
90
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
其他应付款 四川润兆渔业资源开发有限公司 241,377.86 2,664,407.93
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
1、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
截止 2011 年 06 月 30 日，本公司对外担保情况及报表日后担保借款归还、担保赊销货款收回情况如下：
（1）为养殖户购买通威饲料向金融机构借款提供担保
报表日后归还借款或
项 目 担保起始日 担保到期日 担保金额
收回货款
1、淄博通威担保有限公司为养殖户购买通威饲料向金融机构
2009-9-28 2012-11-26 1,200,204.00
借款提供担保
2、通威农业融资担保有限公司为养殖户购买通威饲料向金融
2010-7-6 2012-6-21 24,550,000.00 3,120,000.00
机构借款提供担保
3、湖北通威农业投资担保有限公司为养殖户购买通威饲料向
2010-7-26 2011-9-14 3,350,000.00 2,400,000.00
金融机构借款提供担保
4、邛崃市通威农业投资有限公司为养殖户购买通威饲料向金
2010-7-31 2011-12-13 1,410,000.00 450,000.00
融机构借款提供担保
5、通威农业融资担保有限公司海南分公司为养殖户购买通威
2010-7-19 2012-6-15 29,600,000.00 1,600,000.00
饲料向金融机构借款提供担保
合 计 60,110,204.00 7,570,000.00
（2）为子公司提供担保
报表日后归还借款
项 目 担保起始日 担保到期日 担保金额
或收回货款
1、本公司为通威（成都）三文鱼有限公司
2009-2-5 2013-2-4 4,000,000.00
向银行借款提供担保
2、本公司为通威（成都）三文鱼有限公司
2010-8-17 2017-8-17 16,000,000.00
向银行借款提供担保
合 计 20,000,000.00
（3）为关联方提供担保
报表日后归还借款
项 目 担保起始日 担保到期日 担保金额
或收回货款
1、通威农业担保有限公司为四川润兆渔业资源有
2008-9-25 2012-9-24 4,500,000.00
限公司养鱼基地项目向银行借款提供担保
合 计 4,500,000.00
注：对外担保借款均属正常，基本不存在损失。
除上述事项外，本公司没有需要披露的其他重大或有事项。
(十) 承诺事项：
91
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
无
(十一) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 13,888,094.24 23.01 2,568,035.47 34.32
应收账款
账龄分析法 59,637,155.28 93.07 4,116,510.16 48.69 44,119,242.85 73.08 2,653,772.65 35.46
组合小计 59,637,155.28 93.07 4,116,510.16 48.69 44,119,242.85 73.08 2,653,772.65 35.46
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 4,438,296.05 6.93 4,338,296.05 51.31 2,361,375.97 3.91 2,261,375.97 30.22
备的应收账款
合计 64,075,451.33 / 8,454,806.21 / 60,368,713.06 / 7,483,184.09 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
49,094,421.92 82.32 2,454,721.10 40,287,646.48 91.32 1,898,603.51
计
1至2年 8,030,577.56 13.47 803,057.76 1,412,650.36 3.2 141,265.04
2至3年 974,206.73 1.63 243,551.68 2,357,828.72 5.34 589,457.18
3至4年 1,537,949.07 2.58 615,179.62 61,117.29 0.14 24,446.92
合计 59,637,155.28 100 4,116,510.16 44,119,242.85 100 2,653,772.65
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
已进入诉讼程序，参照律师意见，
A 客户 1,053,358.30 953,358.30 90.51
按预计损失金额计提。
B 客户 3,384,937.75 3,384,937.75 100.00 预计无法收回，全额计提。
合计 4,438,296.05 4,338,296.05 / /
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
92
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
A 客户 公司客户 4,386,985.95 1 年以内 6.85
B 客户 公司客户 4,320,914.97 1 年以内 6.74
C 客户 公司客户 3,974,834.24 1-2 年 6.2
D 客户 公司客户 2,401,048.01 1 年以内 3.75
E 客户 公司客户 2,281,869.64 1 年以内 3.56
合计 / 17,365,652.81 / 27.1
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备 303,905,601.88 33.03 191,700,397.13 97.95 305,479,080.71 30.19 191,476,696.66 97.16
的其他应收
账款
账龄分析法 613,872,121.55 66.73 1,811,120.47 0.93 704,097,638.21 69.59 3,390,203.20 1.72
组合小计 613,872,121.55 66.73 1,811,120.47 0.93 704,097,638.21 69.59 3,390,203.20 1.72
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 2,210,402.11 0.24 2,210,402.11 1.12 2,210,402.11 0.22 2,210,402.11 1.12
准备的其他
应收账款
合计 919,988,125.54 / 195,721,919.71 / 1,011,787,121.03 / 197,077,301.97 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
本期对亏损严重的子公司欠母公司款项以归
属于母公司的累计亏损金额作为计提坏账准
A 公司 18,863,530.74 18,863,530.74 100.00
备的金额，在合并报表环节已抵销，对合并
报表无影响。
本期对亏损严重的子公司欠母公司款项以归
属于母公司的累计亏损金额作为计提坏账准
B 公司 35,879,221.70 24,466,252.02 68.19
备的金额，在合并报表环节已抵销，对合并
报表无影响。
C 公司 21,657,869.02 21,657,869.02 100.00 本期对亏损严重的子公司欠母公司款项以归
93
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
属于母公司的累计亏损金额作为计提坏账准
备的金额，在合并报表环节已抵销，对合并
报表无影响。
本期对亏损严重的子公司欠母公司款项以归
属于母公司的累计亏损金额作为计提坏账准
D 公司 6,813,848.07 6,813,848.07 100.00
备的金额，在合并报表环节已抵销，对合并
报表无影响。
本期对亏损严重的子公司欠母公司款项以归
属于母公司的累计亏损金额作为计提坏账准
E 公司 9,068,278.31 9,068,278.31 100.00
备的金额，在合并报表环节已抵销，对合并
报表无影响。
本期对亏损严重的子公司欠母公司款项以归
属于母公司的累计亏损金额作为计提坏账准
F 公司 77,092,917.43 43,138,564.53 55.96
备的金额，在合并报表环节已抵销，对合并
报表无影响。
本期对亏损严重的子公司欠母公司款项以归
属于母公司的累计亏损金额作为计提坏账准
G 公司 62,198,233.31 15,892,066.86 25.55
备的金额，在合并报表环节已抵销，对合并
报表无影响。
本期对亏损严重的子公司欠母公司款项以归
属于母公司的累计亏损金额作为计提坏账准
H 公司 12,090,564.93 4,852,628.35 40.14
备的金额，在合并报表环节已抵销，对合并
报表无影响。
本期对亏损严重的子公司欠母公司款项以归
属于母公司的累计亏损金额作为计提坏账准
I 公司 14,956,685.65 2,973,958.25 19.88
备的金额，在合并报表环节已抵销，对合并
报表无影响。
控股子公司湘西自治州金凤凰农业生物科技
有限公司加工斑点叉尾鮰鱼出口美国，因受
湘西自治州金凤凰农业
42,170,707.83 42,170,707.83 100.00 国际金融危机影响需求大幅度下降，销售价
生物科技有限公司
格下跌，亏损严重，调剂借给该公司的经营
资金已无法收回，故全额计提坏账准备。
2008 年汶川地震对通威（成都）三文鱼有限
通威（成都）三文鱼有 公司造成了较大的损失，对该公司 2008 期末
3,113,744.89 1,802,693.15 57.89
限公司 欠款 1,389,148.15 元已在 2008 年全额计提坏
账准备，后期新增欠款按账龄计提坏账准备。
合计 303,905,601.88 191,700,397.13 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
94
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
1 年以内小计 612,135,903.00 99.72 388,450.65 700,297,111.56 99.46 2,458,256.71
1至2年 98,543.46 0.02 9,854.35 1,911,124.51 0.27 191,112.45
2至3年 7,801.79 0 1,950.45 338,083.69 0.05 84,520.92
3至4年 291,938.80 0.05 116,775.52 291,668.85 0.04 116,667.54
4至5年 73,075.00 0.01 29,230.00 1,200,006.70 0.17 480,002.68
5 年以上 1,264,859.50 0.2 1,264,859.50 59,642.90 0.01 59,642.90
合计 613,872,121.55 100.00 1,811,120.47 704,097,638.21 100 3,390,203.20
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
本期对亏损严重的子公司欠母公司款项以归属
于母公司的累计亏损金额作为计提坏账准备的
A 公司 550,437.35 550,437.35 100.00
金额，在合并报表环节已抵销，对合并报表无
影响。
金山粮油贸易有限责 该官司已胜诉，但无可执行财产，故全额计提
1,659,964.76 1,659,964.76 100.00
任公司 坏账准备。
合计 2,210,402.11 2,210,402.11 / /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
资金往来方名称 期末数 内容或性质
通威(海南)水产食品有限公司 94,476,239.12 统借统还往来款
成都新太丰农业开发有限公司 77,092,917.43 统借统还往来款
成都春源食品有限公司 62,198,233.31 统借统还往来款
淄博通威食品有限公司 43,781,347.58 统借统还往来款
四川省通广建设工程有限公司 42,928,876.08 统借统还往来款
湘西自治州金凤凰农业生物科技有限公司 42,170,707.83 统借统还往来款
成都通威实业有限公司 41,139,690.26 统借统还往来款
天津通威饲料有限公司 40,546,419.38 统借统还往来款
连云港通威饲料有限公司 36,257,902.73 统借统还往来款
珠海海一水产饲料有限公司 35,903,441.61 统借统还往来款
沅江通威饲料有限公司 35,879,221.70 统借统还往来款
苏州通威特种饲料有限公司 33,167,453.04 统借统还往来款
南通巴大饲料有限公司 28,430,392.06 统借统还往来款
廊坊通威饲料有限公司 23,177,764.43 统借统还往来款
湛江巨恒海产食品有限公司 21,657,869.02 统借统还往来款
山东通威饲料有限公司 20,568,810.48 统借统还往来款
海南大海水产饲料有限公司 19,780,726.78 统借统还往来款
通威(成都)水产食品有限公司 18,863,530.74 统借统还往来款
95
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
成都通威动物营养科技有限公司 17,634,530.87 统借统还往来款
黔西通威饲料有限公司 17,435,195.85 统借统还往来款
重庆市长寿通威饲料有限公司 16,122,058.10 统借统还往来款
佛山通威饲料有限公司 15,378,050.28 统借统还往来款
通威(成都)农业投资控股有限公司 14,956,685.65 统借统还往来款
成都通威三新药业有限公司 13,783,032.85 统借统还往来款
河南通威饲料有限公司 12,655,709.85 统借统还往来款
四川省春源生态养殖有限责任公司 12,090,564.93 统借统还往来款
通威仙桃斯格原种猪养殖有限公司 11,700,408.18 统借统还往来款
枣庄通威饲料有限公司 10,526,161.00 统借统还往来款
北京通威鱼有限公司 9,068,278.31 统借统还往来款
成都通威鱼有限公司 6,813,848.07 统借统还往来款
厦门通威饲料有限公司 5,172,099.46 统借统还往来款
长春通威饲料有限公司 4,142,722.41 统借统还往来款
攀枝花通威饲料有限公司 4,085,831.10 统借统还往来款
中山通威饲料有限公司 3,137,866.19 统借统还往来款
通威（成都）三文鱼有限公司 3,113,744.89 关联单位借款
合计 895,838,331.57
(4) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
A 公司 控股子公司 94,476,239.12 1 年以内 10.27
B 公司 全资子公司 77,092,917.43 1 年以内 8.38
C 公司 全资子公司的控股子公司 62,198,233.31 1 年以内 6.76
D 公司 控股子公司的控股子公司 43,781,347.58 1 年以内 4.76
E 公司 全资子公司 42,928,876.08 1 年以内 4.66
合计 / 320,477,613.52 / 34.83
(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
通威(海南)水产食品有限公司 控股子公司 94,476,239.12 10.27
成都新太丰农业开发有限公司 全资子公司 77,092,917.43 8.38
成都春源食品有限公司 全资子公司的控股子公司 62,198,233.31 6.76
淄博通威食品有限公司 控股子公司的全资子公司 43,781,347.58 4.76
四川省通广建设工程有限公司 全资子公司 42,928,876.08 4.67
湘西自治州金凤凰农业生物科
控股子公司 42,170,707.83 4.58
技有限公司
成都通威实业有限公司 全资子公司 41,139,690.26 4.47
天津通威饲料有限公司 全资子公司 40,546,419.38 4.41
96
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
连云港通威饲料有限公司 全资子公司 36,257,902.73 3.94
珠海海一水产饲料有限公司 控股子公司的全资子公司 35,903,441.61 3.90
沅江通威饲料有限公司 全资子公司 35,879,221.70 3.90
苏州通威特种饲料有限公司 全资子公司 33,167,453.04 3.61
南通巴大饲料有限公司 控股子公司 28,430,392.06 3.09
廊坊通威饲料有限公司 全资子公司 23,177,764.43 2.52
湛江巨恒海产食品有限公司 控股子公司 21,657,869.02 2.35
山东通威饲料有限公司 控股子公司 20,568,810.48 2.24
海南大海水产饲料有限公司 控股子公司 19,780,726.78 2.15
通威(成都)水产食品有限公司 全资子公司 18,863,530.74 2.05
成都通威动物营养科技有限公
全资子公司 17,634,530.87 1.92
司
黔西通威饲料有限公司 全资子公司 17,435,195.85 1.90
重庆市长寿通威饲料有限公司 全资子公司 16,122,058.10 1.75
佛山通威饲料有限公司 控股子公司 15,378,050.28 1.67
通威(成都)农业投资控股有限公
全资子公司 14,956,685.65 1.63
司
成都通威三新药业有限公司 控股子公司 13,783,032.85 1.50
河南通威饲料有限公司 全资子公司 12,655,709.85 1.38
四川省春源生态养殖有限责任
全资子公司的全资子公司 12,090,564.93 1.31
公司
通威仙桃斯格原种猪养殖有限
控股子公司 11,700,408.18 1.27
公司
枣庄通威饲料有限公司 全资子公司 10,526,161.00 1.14
北京通威鱼有限公司 全资子公司 9,068,278.31 0.99
成都通威鱼有限公司 全资子公司 6,813,848.07 0.74
厦门通威饲料有限公司 全资子公司 5,172,099.46 0.56
长春通威饲料有限公司 全资子公司 4,142,722.41 0.45
攀枝花通威饲料有限公司 全资子公司 4,085,831.10 0.44
中山通威饲料有限公司 全资子公司 3,137,866.19 0.34
通威（成都）三文鱼有限公司 控股子公司 3,113,744.89 0.34
扬州通威饲料有限公司 全资子公司 2,888,854.05 0.31
江苏巴大饲料有限公司 控股子公司的全资子公司 2,344,363.50 0.25
攀枝花通威鱼有限公司 全资子公司 2,308,802.80 0.25
淄博通威饲料有限公司 控股子公司 1,362,263.82 0.15
达州通威饲料有限公司 全资子公司 1,356,611.32 0.15
成都通威水产科技有限公司 全资子公司 1,147,576.66 0.12
海南海一水产种苗有限公司 控股子公司的全资子公司 1,006,368.64 0.11
广州通威鱼有限公司 全资子公司 705,986.63 0.08
成都新太丰畜禽养殖有限公司 全资子公司的全资子公司 1,042.50 0.00
合计 / 908,960,201.49 98.80
97
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
本期 在被投
资单位 在被投资单位持股
计提 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权 比例与表决权比例
减值 持股比
比例 不一致的说明
准备 例（％）
（％）
重庆通威饲
23,074,213.76 23,074,213.76 23,074,213.76 100 100
料有限公司
重庆市涪陵
通威饲料有 5,896,236.61 5,896,236.61 5,896,236.61 100 100
限公司
成都通威动
物营养科技 11,605,910.79 11,605,910.79 11,605,910.79 100 100
有限公司
达州通威饲
1,502,799.27 1,502,799.27 1,502,799.27 100 100
料有限公司
西安通威饲
10,098,217.15 10,098,217.15 10,098,217.15 100 100
料有限公司
南宁通威饲
28,978,368.63 28,978,368.63 28,978,368.63 100 100
料有限公司
成都通威水
产科技有限 9,245,867.39 9,245,867.39 9,245,867.39 100 100
公司
成都通威三
新药业有限 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 70 70
公司
成都通威实
105,764,365.06 105,764,365.06 105,764,365.06 100 100
业有限公司
成都通威鱼
11,889,244.77 11,889,244.77 11,889,244.77 100 100
有限公司
成都蓉崃通
威饲料有限 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 80 80
公司
通威(成都)
水产食品有 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100 100
限公司
成都新太丰
农业开发有 52,000,000.00 52,000,000.00 52,000,000.00 100 100
限公司
通威(成都)
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100
农业投资控
98
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
股有限公司
四川省通广
建设工程有 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100 100
限公司
通威农业融
资担保有限 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100 100
公司
攀枝花通威
饲料有限公 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100 100
司
邛崃市通威
农业投资有 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100
限公司
通威水产有
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100
限公司
重庆长寿通
威饲料有限 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100
公司
黔西通威饲
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100
料有限公司
成都通威自
动化设备有 1,220,000.00 1,220,000.00 1,220,000.00 61 61
限公司
山东通威饲
703,760.04 703,760.04 703,760.04 92 92
料有限公司
苏州通威特
种饲料有限 26,138,780.12 26,138,780.12 26,138,780.12 100 100
公司
厦门通威饲
13,752,585.43 13,752,585.43 13,752,585.43 100 100
料有限公司
枣庄通威饲
4,987,038.58 4,987,038.58 4,987,038.58 100 100
料有限公司
淮安通威饲
10,599,481.76 10,599,481.76 10,599,481.76 100 100
料有限公司
扬州通威饲
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100 100
料有限公司
淄博通威农
业投资有限 9,900,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00 99 99
公司
无锡市通威
农业投资担 10,085,995.84 10,085,995.84 10,085,995.84 100 100
保有限公司
连云港通威 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100 100
99
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
饲料有限公
司
淄博通威饲
1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 60 60
料有限公司
南通巴大饲
12,734,700.00 12,734,700.00 12,734,700.00 60 60
料有限公司
南通金巴大
生物饲料有 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 60 60
限公司
沙市通威饲
9,851,065.30 9,851,065.30 9,851,065.30 100 100
料有限公司
沅江通威饲
50,858,072.03 50,858,072.03 50,858,072.03 100 100
料有限公司
河南通威饲
6,518,994.97 6,518,994.97 6,518,994.97 100 100
料有限公司
广东通威饲
59,994,628.41 59,994,628.41 59,994,628.41 100 100
料有限公司
武汉通威饲
16,479,438.23 16,479,438.23 16,479,438.23 100 100
料有限公司
揭阳通威饲
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100
料有限公司
通威(海南)
水产食品有 30,700,039.38 30,700,039.38 30,700,039.38 52.98 52.98
限公司
海南海金联
贸易有限公 57,498,056.12 57,498,056.12 57,498,056.12 100 100
司
本公司直接持有海
南大海水产饲料有
限公司 44.57%的股
权，加上通过全资
子公司海南海金联
贸易有限公司、控
海南大海水 股子公司通威（海
产饲料有限 42,741,025.48 42,741,025.48 42,741,025.48 89.26 100 南）水产食品有限
公司 公司分别间接持有
该公司的 32.57%、
22.86 %的股权，共
计 持 有 该 公 司
100%的股权，享有
该公司权益比例为
89.26%。
湖北通威农
10,450,000.00 10,450,000.00 10,450,000.00 100 100
业投资担保
100
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
有限公司
广州通威鱼
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100
有限公司
湘西自治州
金凤凰农业
4,535,000.00 4,535,000.00 4,535,000.00 4,535,000.00 60 60
生物科技有
限公司
湛江巨恒海
产食品有限 54,029,381.50 54,029,381.50 54,029,381.50 11,189,381.50 51 51
公司
通威仙桃斯
格原种猪养 2,745,000.00 2,745,000.00 2,745,000.00 94.01 94.01
殖有限公司
佛山通威饲
5,105,100.00 5,105,100.00 5,105,100.00 51 51
料有限公司
中山通威饲
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100
料有限公司
长春通威饲
10,585,208.09 10,585,208.09 10,585,208.09 100 100
料有限公司
天津通威饲
14,700,000.00 14,700,000.00 14,700,000.00 100 100
料有限公司
廊坊通威饲
15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 100 100
料有限公司
北京通威鱼
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100 100
有限公司
越南通威有
206,492,607.72 204,345,000.07 2,147,607.65 206,492,607.72 100 100
限公司
通威（成都）
三文鱼有限 2,600,000.00 2,600,000.00 2,600,000.00 52 52
公司
眉山市东坡
区苏祠农村 50,000.00 50,000.00 50,000.00
信用社
天宝粮谷饲
料贸易有限 5,323,840.00 5,323,840.00 5,323,840.00 5 5
公司
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,401,249,551.73 1,185,405,051.87
其他业务收入 58,214,677.85 121,724,995.94
101
通威股份有限公司 2011 年半年度报告
营业成本 1,315,554,773.78 1,165,415,240.28
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
饲料 1,399,947,200.73 1,272,138,300.99 1,183,804,884.92 1,065,404,707.43
非饲料产品 1,302,351.00 259,155.65 1,600,166.95 854,463.96
合计 1,401,249,551.73 1,272,397,456.64 1,185,405,051.87 1,066,259,171.39
(3) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（％）
A 客户 18,517,407.85 1.27
B 客户 14,902,958.28 1.02
C 客户 13,190,394.63 0.90
D 客户 12,618,764.60 0.86
E 客户 9,915,290.00 0.68
合计 69,144,815.36 4.73
5、 投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 165,695,886.11 115,355,800.68
处置长期股权投资产生的投资收益 9,875,038.81
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 989,383.41
合计 166,685,269.52 125,230,839.49
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
重庆通威饲料有限公司 3,600,000.00 6,700,000.00
重庆市涪陵通威饲料有限公司 2,200,000.00
达州通威饲料有限公司 2,700,000.00 1,000,000.00
厦门通威饲料有限公司 4,000,000.00 4,200,000.00
沙市通威饲料有限公司 4,700,000.00 1,300,000.00
南宁通威饲料有限公司 1,500,000.00 1,000,000.00
天津通威饲料有限公司 4,800,000.00 3,900,000.00
淮安通威饲料有限公司 5,000,000.00 3,500,000.00
山东通威饲料有限公司 5,700,000.00
西安通威饲料有限公司 5,600,000.00 5,400,000.00
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
成都通威动物营养科技有限公司 6,200,000.00 4,700,000.00
长春通威饲料有限公司 3,000,000.00 3,700,000.00
揭阳通威饲料有限公司 6,800,000.00 3,700,000.00
扬州通威饲料有限公司 7,400,000.00 9,400,000.00
廊坊通威饲料有限公司 1,300,000.00
通威（海南）水产食品有限公司 2,414,325.78 3,291,169.60
海南大海水产饲料有限公司 8,881,501.83 9,242,631.08
四川永祥股份有限公司 45,122,000.00
攀枝花通威饲料有限公司 1,300,000.00
武汉通威饲料有限公司 1,400,000.00
广东通威饲料有限公司 96,400,000.00
眉山市东坡区苏祠农村信用社 58.50
合计 165,695,886.11 115,355,800.68 /
本期投资收益收回不存在重大限制。
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 209,741,909.25 158,457,465.34
加：资产减值准备 -388,760.14 4,761,748.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,769,082.08 23,246,595.14
无形资产摊销 1,047,020.69 1,070,951.30
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-1,848,855.90 -73,329.50
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,540,568.01 17,694,948.86
投资损失（收益以“－”号填列） -166,685,269.52 -125,230,839.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -104,051.64 -1,507,250.71
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -291,957,999.16 -186,222,843.64
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 69,782,829.36 -37,083,268.76
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 259,517,320.39 195,394,619.71
其他
经营活动产生的现金流量净额 114,413,793.42 50,508,797.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 324,484,398.98 291,652,785.64
减：现金的期初余额 108,523,663.29 58,204,285.68
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 215,960,735.69 233,448,499.96
(十二) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 203,059.27
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 6,805,589.07
助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 989,441.91 银行理财产品收益
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,574,307.41
其他符合非经常性损益定义的损益项目 217,544.98 润兆支付投资收益
所得税影响额 -1,670,118.85
少数股东权益影响额（税后） -377,462.15
合计 7,742,361.64
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.9015 0.0179 0.0179
扣除非经常性损益后归属于公司
0.3353 0.0067 0.0067
普通股股东的净利润
3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）资产及负债项目
1）货币资金期末较年初增加 28,086.58 万元，增长 106.09%，主要收到客户预付产品购货款增加。
2）应收票据期末较年初增加 1,442.66 万元，增长 39.83%，主要由于经营期内客户采用票据方式支付货款
有所增加。
3）存货期末较年初增加 37,258.25 万元，增长 44.17%，由于公司 6 月后即进入每年的水产料经营旺季，公
司加大了原料等存货的储备。
4）应付票据期末较年初减少 6,311.00 万元，下降 100%，主要由于票据到期承兑。
5）应付账款期末较年初增加 19,909.88 万元，增长 42.64%，主要部分款项未到合同约定的付款期。
6）预收账款期末较年初增加 36,362.82 万元，增长 241.21%，主要由于客户预付购货款增加。
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通威股份有限公司 2011 年半年度报告
7）其他应付款期末较年初增加 3,355.47 万元，增长 51.06%，主要由于经营期内公司其他经营性往来增加。
8）一年内到期的长期负债减少 23,800.00 万元，下降 71.95%，主要由于本期归还了到期借款。
9）长期借款期末较年初增加 33,120.00 万元，增长 148.63%，主要由于公司增加一年以上的借款。
10）专项应付款期末较年初增加 2,836.00 万元，增长 61.12%，主要是本期重庆通威收到政府拨付的搬迁款。
11）外币报表折算差额增加 1,633.62 万元，主要由于越南盾贬值，加之人民币升值，导致越南通威报表折
算差额增加。
（2）损益项目
1）资产减值损失较上年同期减少 1,033.89 万元，下降 78.22%，主要本期末较上年同期资产减值项目减少。
2）投资收益较上年同期减少 1,549.42 万元，下降 92.77%，主要由于上年同期公司转让永祥股份取得投资
收益。
3）营业外收入较上年同期增加 367.26 万元，增长 31.46%，主要是本期取得政府补助和其他营业外项目收
入有所增加。
4）营业外支出较上年同期减少 285.10 万元，下降 47.63%，主要是非流动资产处置减少。
5）所得税费用较上年同期减少 283.52 万元，下降 39.07%，主要由于本期应交税金有所减少。
（3）现金流量项目
1）经营活动产生的现金流净额 34,938.31 万元，比上年同期增加 23,137.08 万元，增长 196.06%，主要由于
本期收到客户预收款增加较多；
收到的税费返还较上年同期增加 954.52 万元，增长 75.86%，主要是海南水产食品收到出口退税金额增加。
2）投资活动产生的现金净额-9,006.43 万元，同比减少 10,246.48 万元，主要由于上年同期公司出售永祥股
3）筹资活动产生的现金流量净额 2,382.70 万元，同比减少 2,666.37 万元，下降 52.81%，主要由于本期较
上年同期减少了融资借款。
八、 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、会计机构负责人（会计
主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：刘汉元
通威股份有限公司
2011 年 8 月 23 日
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