宁夏赛马实业股份有限公司
600449
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、管理层讨论与分析 4
六、重要事项 6
七、财务会计报告(未经审计) 9
八、备查文件目录 39
九、董事、高管确认意见 40
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司董事长李永进，总经理尹自波、总会计师周春宁、财务部长李宝林声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：宁夏赛马实业股份有限公司 公司法定英文名称：Ningxia Saima Industry Co.,Ltd 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：赛马实业 公司A股代码：600449 3、 公司注册地址：宁夏回族自治区银川市西夏区新小线二公里处 公司办公地址：宁夏回族自治区银川市西夏区新小线二公里处 邮政编码：750021 公司国际互联网网址：http://www.saimasy.com.cn 公司电子信箱：saimasy@saimasy.com.cn 4、 公司法定代表人：李永进 5、 董事会秘书：武雄 电话：0951-2085256 传真：0951-2085256 E-mail：wux107@126.com 联系地址：宁夏回族自治区银川市西夏区新小线二公里处 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券投资部 (二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度
期末增减（％）
流动资产 464,930,156.4 490,728,673. -5.26
2 46
流动负债 668,097,408.5 563,742,136. 18.51
7 10
总资产 1,366,018,087 1,347,908,11 1.34
.33 3.51
股东权益（不含少 574,326,401.1 607,169,487. -5.41
数股东权益） 0 46
每股净资产(元) 4.67 4.68 -0.21
调整后的每股净资 4.62 4.65 -0.65
产(元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同期
月） 增减（％）
净利润 -14,693,086.3 19,972,316.6 -173.57
6 2
扣除非经常性损益 -14,701,969.4 19,802,686.2 -174.24
的净利润 8 0
每股收益(元) -0.12 0.16 -175
每股收益注1(元) -0.10
净资产收益率(%) -2.56 3.47 减少6.03个百分点
经营活动产生的现 -3,263,039.99 -2,600,767.6 -25.46
金流量净额 9
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注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 10,450.73
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -1,567.61
合计 8,883.12
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积金 其 小 数 比例
例 新股 股 转股 他 计 量
一、未上市流通股份
1、发起人股
份
其中：
国家持有股份 69,750, 69,750,
000 000
境内法人持有 5,250,0 5,250,0
股份 00 00
境外法人持有
股份
其他
2、募集法人
股份
3、内部职工
股
4、优先股或
其他
未上市流通股 75,000, 75,000,
份合计 000 000
二、已上市流通股份
1、人民币普 48,000, 48,000,
通股 000 000
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
已上市流通股 48,000, 48,000,
份合计 000 000
三、股份总数 123,000 123,000
,000 ,000
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股份变动情况说明：公司于2006年7月4日正式进入股改程序，截止本报告披露日公司已完成股权分置改革。股权分置改革后，公司股份已发生变动，详见公司于2006年8月9日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的《宁夏赛马实业股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 11,521
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股 持股总 报告期 股份 持有非流 质押或
性质 比例 数 内增减 类别 通股数量 冻结的
(%) 股份数
量
宁夏建材集 国有 56.7 69,750, 0 未流 69,750,0 无
团有限责任 股东 1 000 通 00
公司
交通银行- 未知 3.82 4,700,4 4,700,4 已流 0 未知
汉兴证券投 68 68 通
资基金
宁夏青龙管 其他 1.83 2,250,0 0 未流 2,250,00 未知
道有限公司 00 通 0
宁夏共赢投 其他 1.83 2,250,0 1,500,0 未流 2,250,00 无
资有限责任 00 00 通 0
公司
金鑫证券投 未知 1.43 1,754,5 1,754,5 已流 0 未知
资基金 56 56 通
广州金骏资 未知 1.03 1,263,3 1,263,3 已流 0 未知
产管理有限 31 31 通
公司
全国社保基 未知 1.01 1,240,9 1,240,9 已流 0 未知
金---组合 22 22 通
金鼎证券投 未知 0.65 800,000 800,000 已流 0 未知
资基金 通
宁夏英力特 其他 0.61 750,000 0 未流 750,000 未知
化工股份有 通
限公司
富国动态平 未知 0.56 689,099 689,099 已流 0 未知
衡证券投资 通
基金
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
交通银行-汉兴证券投资 4,700,468 人民币普通股
基金
金鑫证券投资基金 1,754,556 人民币普通股
广州金骏资产管理有限 1,263,331 人民币普通股
公司
全国社保基金---组合 1,240,922 人民币普通股
金鼎证券投资基金 800,000 人民币普通股
富国动态平衡证券投资 689,099 人民币普通股
基金
唐正华 337,551 人民币普通股
赵作兵 330,100 人民币普通股
黄炽恒 300,099 人民币普通股
黄燕明 300,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一 上述前十名股东中，除宁夏建材集团有限责任公
致行动关系的说明 司与宁夏共赢投资有限责任公司之间存在关联关
系外，公司无法查证其他股东之间是否存在关联
关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》规定的一致行动人。 公司无法查证上述
前十名流通股东之间是否存在《上海证券交易所
股票上市规则》界定的关联关系或属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
行动人。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
1.报告期内，由于区域水泥市场竞争加剧，水泥产品售价下滑；同时受原燃材料及运输价格上涨的影响，使公司水泥生产成本上升。 2.由于公司建设2×2500t/d干法熟料生产线技改项目一期工程增加银行借款，致使报告期公司财务费用上升。 3．公司32.5级、42.5级水泥产品享受增值税即征即退税收优惠政策，上半年补贴收入未能及时到位。目前公司正在办理相关手续。 4.2006年1-6月公司实现主营业务收入202,369,655.70元，比去年同期增长13.58%，主营业务成本171,506,065.68元，比去年同期增长49.85%，实现净利润-14,693,086.36元，比去年同期降低173.57%。 (二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 主营业务 主营业务 主营 主营业 主营业 主营业务利润
或分产 收入 成本 业务 务收入 务成本 率比上年同期
品 利润 比上年 比上年 增减（%）
率(%) 同期增 同期增
减（％ 减（％
） ）
分行业
建材行 202,369,6 171,506,0 14.45 13.58 49.85 减少20.69个
业 55.70 65.68 百分点
分产品
水泥及 202,369,6 171,506,0 14.45 13.58 49.85 减少20.69个
熟料 55.70 65.68 百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额6,774,887.01元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
自治区内 149,564,397.09 11.41
自治区外 52,805,258.61 20.22
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3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期，公司毛利率15.25%，比上年毛利率31.15%降低15.9个百分点。降低的原因主要为由于区域水泥市场竞争加剧，水泥产品售价下滑；同时受原燃材料及运输价格上涨的影响，使公司水泥生产成本上升所致。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期，公司实现利润总额-19,542,284.38元,与上年度相比利润构成发生变化的主要原因为：
(1)报告期内，由于区域水泥市场竞争加剧，水泥产品售价下滑；同时受原燃材料及运输价格上涨的影响，使公司主营业务成本上升。 (2)由于公司建设2×2500t/d干法熟料生产线技改项目一期工程增加银行借款，致使报告期公司财务费用上升。 (3) 公司32.5级、42.5级水泥产品享受增值税即征即退税收优惠政策，该项补贴收入上半年未能及时到位。目前公司正在办理相关手续。 (三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、2×2500t/d干法熟料生产线技改项目一期工程 公司出资181,920,000.00元人民币投资该项目。项目进度：截止报告期末已完成投入169,246,726.69元。 2)、建设年产50万吨水泥粉磨站项目 公司出资40,079,822.64元人民币投资该项目。项目进度：已完工，公司于2006年5月底建成投产。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》及相关法律法规要求，依法经营，规范运行。报告期，根据中国证监会及上交所的要求，公司修改了《公司章程》及《股东大会议事规则》，进一步完善了公司制度体系，优化了公司治理结构。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年度股东大会审议通过了2005年度利润分配方案：公司2005年度实现净利润51,350,824.39元，依照有关规定，公司提取10%的法定盈余公积金5,135,082.44元，提取5%的法定公益金2,567,541.22元，截止报告期末公司未分配利润为138,312,421.08元。以2005年度末公司总股本12300万股为基数，向股东每10股派发现金红利1.5元(含税)，共计18,450,000.00元，剩余119,862,421.08元结转下一年度。公司2005年度公积金不转增股本。 截止报告期末该利润分配方案已实施完毕。公司《2005年度分红派息实施公告》刊登于2006年5月31日的《中国证券报》与《上海证券报》。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交 关联交 关联交 关联交 占同类交 关联交易
易内容 易定价 易价格 易金额 易金额的 结算方式
原则 比例(%)
宁夏青铜峡 水泥熟 市场定 129.87 6,774,8 3.28 以现金结
水泥集团镇 料 价 87.01 算
罗有限公司
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公司向控股股东之子公司宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限公司销售熟料是为了扩大市场份额，提高公司市场占有率。关联交易金额仅占同类交易金额的3.28%，因此不会对公司独立性产生影响。
2、其他重大关联交易
公司(包括控股子公司)已与宁夏建材集团有限责任公司(包括其控股子公司)签订了以下关联交易协议： (1)《土地租赁合同》 公司于1998年12月21日与控股股东宁夏建材集团有限责任公司签订了《土地租赁合同》，约定：公司承租宁夏建材集团有限责任公司拥有使用权的土地404461平方米，租期50年，年租金60万元。 (2)《经营租赁协议》 公司控股子公司宁夏青铜峡水泥股份有限公司于2004年12月24日与青铜峡水泥集团干法熟料有限公司签订《经营租赁协议》，以经营租赁的方式承租该公司日产2500吨水泥熟料生产线和水泥粉磨系统以及配套的水、电、暖、办公和原燃材料储运设施。价格为5100万元/年；租赁期限为2004年12月1日至2009年11月30日；支付方式：按月支付租金425万元。 (3)《股权托管协议》 宁夏青铜峡水泥股份有限公司于2004年12月24日与宁夏建材集团有限责任公司签订《股权托管协议》，宁夏青铜峡水泥股份有限公司托管宁夏建材集团有限责任公司持有青铜峡水泥集团镇罗有限公司42.38%的股权。约定：托管费用为镇罗公司经审计全年净利润×42.38%×2%；托管期限：2005年1月1日至2009年12月31日。
（4）《生活区综合服务协议》 公司于2005年4月26日与宁夏骏升物业管理有限责任公司签订《生活区综合服务协议》，宁夏骏升物业管理有限责任公司向其管理的生活区内居住的公司职工提供供暖、卫生、社区绿化、社区设施维修与改造等服务，各项服务费总计金额80万元/年，合同期限为2005年1月1日至2007年12月31日。 (六)托管情况
请参阅其他重大关联交易中《股权托管协议》。 (七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
请参阅其他重大关联交易中《经营租赁协议》。
(九)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期（ 担保金 担保 担保期 是否履行 是否为关联
象 协议签署日 额 类型 限 完毕 方担保
）
无 不存在 0 ～ 不存在
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 42,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 49,570,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 49,570,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 8.63
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担 0
保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被 0
担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。 (十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名 刊载日期 刊载的互联网网
称及版面 站及检索路径
宁夏赛马实业股份有限 中国证券报C0 2006年3月1日 http://www.sse.
公司2005年度业绩快报 3、上海证券 com.cn
报C23
宁夏赛马实业股份有限 中国证券报C2 2006年3月24 http://www.sse.
公司三届董事会第二次 3、上海证券 日 com.cn
会议决议公告暨召开200 报C43
5年度股东大会的通知
宁夏赛马实业股份有限 中国证券报C2 2006年3月24 http://www.sse.
公司第三届监事会第二 3、上海证券 日 com.cn
次会议决议公告 报C43
宁夏赛马实业股份有限 中国证券报C2 2006年3月24 http://www.sse.
公司2005年年度报告摘 3、上海证券 日 com.cn
要 报C43
宁夏赛马实业股份有限 中国证券报C0 2006年4月14 http://www.sse.
公司关于召开2005年度 3、上海证券 日 com.cn
股东大会的补充通知 报C23
宁夏赛马实业股份有限 中国证券报C0 2006年4月19 http://www.sse.
公司关于2006年第1季亏 6、上海证券 日 com.cn
损的提示性公告 报C67
宁夏赛马实业股份有限 中国证券报C0 2006年4月19 http://www.sse.
公司关于2005年年度报 6、上海证券 日 com.cn
告的补充公告 报C67
宁夏赛马实业股份有限 中国证券报C5 2006年4月27 http://www.sse.
公司2006年第一季度报 1、上海证券 日 com.cn
告 报B14
宁夏赛马实业股份有限 中国证券报C5 2006年4月27 http://www.sse.
公司2005年度股东大会 1、上海证券 日 com.cn
决议公告 报B14
宁夏赛马实业股份有限 中国证券报C5 2006年4月27 http://www.sse.
公司第三届董事会第三 1、上海证券 日 com.cn
次会议决议公告 报B14
宁夏赛马实业股份有限 中国证券报C1 2006年5月31 http://www.sse.
公司2005年度分红派息 8、上海证券 日 com.cn
实施公告 报B37
宁夏赛马实业股份有限 中国证券报A1 2006年6月15 http://www.sse.
公司2006年上半年业绩 6、上海证券 日 com.cn
预亏的提示性公告 报B21
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七、财务会计报告(未经审计)
财务报表：
资 产 负 债 表 2006年06月30日
编制单位: 宁夏赛马实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母 期末数 期初数 期末数 期初数
公
司
流动资产：
货币资金 (五) 50,898,75 124,919,5 31,779,2 83,267,6
1 3.31 28.24 06.82 53.37
短期投资
应收票据 (五) 7,605,600 2,150,000 4,688,00
2 .00 .00 0.00
应收股利
应收利息
应收账款 (五) (六 199,622,0 166,938,5 74,732,7 61,307,1
3 )1 34.41 90.24 98.28 52.62
其他应收款 (五) (六 13,117,47 10,191,87 6,674,80 6,857,07
3 )1 2.67 2.79 2.76 3.54
预付账款 (五) 9,535,490 9,342,970 4,855,46 5,521,35
4 .10 .22 3.19 0.15
应收补贴款
存货 (五) 183,238,1 177,185,7 84,959,3 75,121,2
5 66.62 11.97 02.17 92.48
待摊费用 (五) 912,639.3
6 1
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 464,930,1 490,728,6 207,689, 232,074,
56.42 73.46 573.22 522.16
长期投资：
长期股权投资 (五) (六 15,500,00 15,500,00 221,638, 227,670,
7 )2 0.00 0.00 565.07 550.66
长期债权投资
长期投资合计 15,500,00 15,500,00 221,638, 227,670,
0.00 0.00 565.07 550.66
其中：合并价
差
其中：股权投
资差额
固定资产：
固定资产原价 (五) 1,049,525 1,005,715 504,837, 503,424,
8 ,797.82 ,347.62 971.47 614.23
减：累计折旧 (五) 297,290,0 272,895,8 166,550, 154,585,
8 10.90 16.36 626.75 328.92
固定资产净值 752,235,7 732,819,5 338,287, 348,839,
86.92 31.26 344.72 285.31
减：固定资产 (五) 52,770,92 52,770,92 1,952,98 1,952,98
减值准备 8 0.25 0.25 6.25 6.25
固定资产净额 699,464,8 680,048,6 336,334, 346,886,
66.67 11.01 358.47 299.06
工程物资 (五) 574,986.6 272,742.8 574,986. 272,742.
9 3 3 63 83
在建工程 (五) 170,049,3 145,401,7 169,345, 125,480,
10 48.12 56.64 158.92 221.97
固定资产清理
固定资产合计 870,089,2 825,723,1 506,254, 472,639,
01.42 10.48 504.02 263.86
无形资产及其
他资产：
无形资产 (五) 15,498,72 15,956,32
11 9.49 9.57
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其 15,498,72 15,956,32
他资产合计 9.49 9.57
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,366,018 1,347,908 935,582, 932,384,
,087.33 ,113.51 642.31 336.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
流动负债：
短期借款 (五) 275,960,0 253,820,0 212,000, 190,000,
12 00.00 00.00 000.00 000.00
应付票据 (五) 5,000,000 24,815,00 20,000,0
13 .00 0.00 00.00
应付账款 (五) 166,044,7 132,129,3 54,167,9 47,605,0
14 06.85 65.26 74.47 20.86
预收账款 (五) 29,848,45 6,724,295 13,286,1 5,159,06
15 7.97 .90 37.46 5.19
应付工资 (五) 2,249,570 1,410,115 527,319. 1,410,11
16 .36 .99 92 5.99
应付福利费 18,452,17 17,437,75 5,990,58 5,072,57
3.41 9.84 9.53 1.01
应付股利 (五) 1,538,600 1,538,600
17 .00 .00
应交税金 (五) 14,231,87 10,545,03 4,497,75 1,139,39
18 0.30 9.66 9.37 6.62
其他应交款 (五) 8,372,159 6,942,841 3,327,89 2,369,31
19 .41 .32 2.34 1.80
其他应付款 (五) 94,695,08 108,379,1 16,958,5 2,259,36
20 0.05 18.13 68.12 7.75
预提费用 (五) 1,704,790 300,000.
21 .22 00
预计负债
一年内到期的 (五) 50,000,00 50,000,0
长期负债 22 0.00 00.00
其他流动负债
流动负债合计 668,097,4 563,742,1 361,056, 275,014,
08.57 36.10 241.21 849.22
长期负债：
长期借款 50,000,00 50,000,0
0.00 00.00
应付债券
长期应付款 (五) 18,308,03 19,267,85
22 1.87 5.83
专项应付款 (五) 1,651,315 1,651,315 200,000. 200,000.
23 .00 .00 00 00
其他长期负债
长期负债合计 19,959,34 70,919,17 200,000. 50,200,0
6.87 0.83 00 00.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 688,056,7 634,661,3 361,256, 325,214,
55.44 06.93 241.21 849.22
少数股东权益 103,634,9 106,077,3
30.79 19.12
所有者权益（
或股东权益）
：
实收资本（或 (五) 123,000,0 123,000,0 123,000, 123,000,
股本） 24 00.00 00.00 000.00 000.00
减：已归还投
资
实收资本（或 123,000,0 123,000,0 123,000, 123,000,
股本）净额 00.00 00.00 000.00 000.00
资本公积 (五) 311,917,8 311,617,8 311,917, 311,617,
25 15.60 15.60 815.60 815.60
盈余公积 (五) 34,239,25 34,239,25 34,239,2 34,239,2
26 0.78 0.78 50.78 50.78
其中：法定公 11,413,08 11,413,08 11,413,0 11,413,0
益金 3.59 3.59 83.59 83.59
未分配利润 (五) 105,169,3 138,312,4 105,169, 138,312,
27 34.72 21.08 334.72 421.08
拟分配现金股 18,450,00 18,450,0
利 0.00 00.00
外币报表折算
差额
减：未确认投
资损失
所有者权益（ 574,326,4 607,169,4 574,326, 607,169,
或股东权益） 01.10 87.46 401.10 487.46
合计
负债和所有者 1,366,018 1,347,908 935,582, 932,384,
权益（或股东 ,087.33 ,113.51 642.31 336.68
权益）总计
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公司法定代表人:李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位: 宁夏赛马实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公 本期数 上年同期 本期数 上年同期
司 数 数
一、主营业务收 (五) (六) 202,369, 178,170, 84,325,8 85,502,7
入 28 3 655.70 816.57 67.66 71.50
减：主营业务成 (五) (六) 171,506, 114,450, 62,925,0 55,312,1
本 29 3 065.68 052.90 66.54 03.82
主营业务税金及 (五) 1,622,48 1,112,93 799,329. 547,859.
附加 30 9.38 0.47 05 70
二、主营业务利 29,241,1 62,607,8 20,601,4 29,642,8
润（亏损以“- 00.64 33.20 72.07 07.98
”号填列）
加：其他业务利 94,537.0 627,207. 94,322.2 627,207.
润（亏损以“- 8 10 5 10
”号填列）
减:营业费用 18,011,1 15,299,5 7,416,49 8,089,32
07.45 92.03 3.10 2.25
管理费用 25,649,0 25,211,6 13,726,8 11,870,1
96.14 47.53 03.42 64.21
财务费用 (五) 11,773,4 7,961,80 8,128,06 3,080,52
31 57.82 3.99 2.00 1.99
三、营业利润（ -26,098, 14,761,9 -8,575,5 7,230,00
亏损以“-”号 023.69 96.75 64.20 6.63
填列）
加：投资收益（ (六) -6,031,9 8,901,84
损失以“-”号 4 85.59 3.88
填列）
补贴收入 (五) 6,992,40 12,034,7 4,653,62
32 0.46 24.52 1.34
营业外收入 78,072.6 74,635.7 74,672.6 26,600.0
1 3 1 0
减：营业外支出 (五) 514,733. 300,728. 160,209. 165,722.
33 76 54 18 48
四、利润总额（ -19,542, 26,570,6 -14,693, 20,646,3
亏损总额以“- 284.38 28.46 086.36 49.37
”号填列）
减：所得税 -2,406,8 2,897,95 674,032.
09.69 1.20 75
减：少数股东损 -2,442,3 3,700,36
益 88.33 0.64
加：未确认投资
损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏 -14,693, 19,972,3 -14,693, 19,972,3
损以“-”号填 086.36 16.62 086.36 16.62
列）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
加：年初未分配 138,312,4 113,114, 138,312, 113,114,
利润 21.08 220.35 421.08 220.35
其他转入
六、可供分配的 123,619,3 133,086, 123,619, 133,086,
利润 34.72 536.97 334.72 536.97
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分 123,619,3 133,086, 123,619, 133,086,
配的利润 34.72 536.97 334.72 536.97
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 18,450,00 18,450,0 18,450,0 18,450,0
0.00 00.00 00.00 00.00
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润 105,169,3 114,636, 105,169, 114,636,
(未弥补亏损以 34.72 536.97 334.72 536.97
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林
现金流量表
2006年1-6月
编制单位: 宁夏赛马实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公
司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 184,553,885.20 65,789,842.62
到的现金
收到的税费返还 6,992,400.46
收到的其他与经营活动 (五) 40,958,790.42 15,778,380.82
有关的现金 35
现金流入小计 232,505,076.08 81,568,223.44
购买商品、接受劳务支 122,491,584.51 46,584,009.23
付的现金
支付给职工以及为职工 30,457,317.98 16,725,563.14
支付的现金
支付的各项税费 25,946,637.31 9,219,136.13
支付的其他与经营活动 (五) 56,872,576.27 3,111,624.75
有关的现金 36
现金流出小计 235,768,116.07 75,640,333.25
经营活动产生的现金流 -3,263,039.99 5,927,890.19
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金 560,500.00 560,500.00
其中：出售子公司收到 560,500.00
的现金
取得投资收益所收到的
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动
有关的现金
现金流入小计 560,500.00 560,500.00
购建固定资产、无形资 63,378,077.21 53,857,830.29
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动 341,910.94
有关的现金
现金流出小计 63,719,988.15 53,857,830.29
投资活动产生的现金流 -63,159,488.15 -53,297,330.29
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 102,090,000.00 52,000,000.00
收到的其他与筹资活动
有关的现金
现金流入小计 102,090,000.00 52,000,000.00
偿还债务所支付的现金 79,950,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付 28,784,807.83 26,119,006.45
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动 953,438.96
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 109,688,246.79 56,119,006.45
筹资活动产生的现金流 -7,598,246.79 -4,119,006.45
量净额
四、汇率变动对现金的
影响
五、现金及现金等价物 -74,020,774.93 -51,488,446.55
净增加额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 -14,693,086.36 -14,693,086.36
加：少数股东损益(亏损 -2,442,388.33
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 492,067.24 85,902.49
备
固定资产折旧 24,394,194.54 11,965,297.83
无形资产摊销 1,787,600.08
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增 -912,639.31
加）
预提费用增加（减：减 1,704,790.22 300,000.00
少）
处理固定资产、无形资
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 11,813,457.82 8,168,062.00
投资损失（减：收益） 6,031,985.59
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 -6,052,454.65 -9,838,009.69
）
经营性应收项目的减少( -52,348,756.71 -17,890,925.85
减：增加)
经营性应付项目的增加( 32,994,175.47 21,798,664.18
减：减少)
其他
经营活动产生的现金流 -3,263,039.99 5,927,890.19
量净额
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 50,898,753.31 31,779,206.82
减：现金的期初余额 124,919,528.24 83,267,653.37
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 -74,020,774.93 -51,488,446.55
加额
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公司法定代表人:李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 宁夏赛马实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资 其他 合计
产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
坏账准备合计 21,285,383 492,067 21,777,45
.67 .24 0.91
其中：应收账款 17,140,139 288,010 17,428,14
.19 .75 9.94
其他应收款 4,145,244. 204,056 4,349,300
48 .49 .97
短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合 184,583.47 184,583.4
计 7
其中：库存商品
原材料 184,583.47 184,583.4
7
长期投资减值准
备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
固定资产减值准 52,770,920 52,770,92
备合计 .25 0.25
其中：房屋、建 23,731,706 23,731,70
筑物 .93 6.93
机器设备 27,867,004 27,867,00
.68 4.68
运输设备 1,172,208. 1,172,208
64 .64
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计 74,240,887 492,067 74,732,95
.39 .24 4.63
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公司法定代表人:李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 宁夏赛马实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他 合计
产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
坏账准备合 7,144,87 132,536. 46,633.70 7,230,77
计 0.13 19 2.62
其中：应收 4,623,90 132,536. 4,756,44
账款 4.82 19 1.01
其他应收款 2,520,96 46,633.70 2,474,33
5.31 1.61
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 184,583. 184,583.
备合计 47 47
其中：库存
商品
原材料 184,583. 184,583.
47 47
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
固定资产减 1,952,98 1,952,98
值准备合计 6.25 6.25
其中：房屋 1,936,13 1,936,13
、建筑物 6.44 6.44
机器设备 16,849.8 16,849.8
1 1
运输设备
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 9,282,43 132,536. 46,633.70 9,368,34
计 9.85 19 2.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.09 4.87 0.24 0.24
营业利润 -4.54 -4.35 -0.21 -0.21
净利润 -2.56 -2.45 -0.12 -0.12
扣除非经常性损益后的净利润 -2.56 -2.45 -0.12 -0.12
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会计报表附注：
（一）公司的基本情况
宁夏赛马实业股份有限公司（以下简称“公司”）是1998年11月24日经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改发（1998）66号文批准，由宁夏赛马水泥（集团）有限责任公司[2003年12月4日变更登记为“宁夏建材集团有限责任公司”]（以下简称“集团公司”）、宁夏青龙管道有限公司、宁夏新材房地产开发有限公司、中国建筑材料西北公司、宁夏英力特化工股份有限公司以发起方式设立，总股本为7,500万元。1998年12月4日在宁夏回族自治区工商行政管理局注册登记，并领取了企业法人营业执照，注册号为6400001201442，注册资本7,500万元。
公司经营范围包括：水泥制造和销售，水泥制品、水泥熟料、塑料管材、精细石膏的制造和销售。
公司生产经营的主要产品为32.5#、42.5#普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥，塑料管材。
经中国证券监督管理委员会”证监发行字[2003]93号”文批准，2003年8月14日公司向社会公开发行人民币普通股4,800万股，总股本增至12,300万股。
（二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
会计年度
公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
记账本位币
公司记账本位币为人民币。
记账基础和计价原则
公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
外币业务核算方法
公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
短期投资核算方法
短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。
短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。
处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备
坏账核算方法
坏账的确认标准：
公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。
坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：
公司采用备抵法核算坏帐损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏帐准备外，年末按帐龄分析法计提坏帐准备，并记入当年度损益，逾期1年以内的帐款（包括应收帐款和其他应收款，下同），按其余额的3%计提；逾期1-2年的，按其余额的10%计提；逾期2-3年的，按其余额的20%计提；逾期3-4年的，按其余额的50%计提；逾期4-5年的，按其余额的80%计提；逾期5年以上的，按其余额的100%计提。
存货核算方法
公司存货分为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、委托加工物资。
原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、在产品、产成品等取得时按实际成本计量，发出和领用时按加权平均法计量。
低值易耗品领用时一次性摊销。
包装物领用时一次性摊销。
存货的盘点制度：采用实地盘点制。
存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
长期投资核算方法
长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。
公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。
处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
11、长期债权投资
长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
12、长期投资减值准备
公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
委托贷款核算方法
委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。
委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
14、固定资产计价和折旧方法
固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值在2,000元以上的物品。
固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
固定资产折旧采用平均年限法计提。
固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 16—45 4-5 2.11—6
机器设备 5—18 4-5 5.28—19
运输设备 8—12 4-5 7.92—11.88
其他设备 5—10 4-5 9.5—19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。
固定资产修理费用，直接计入当期费用。
固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。
可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
15、建工程核算方法
在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
16、借款费用的会计处理方法
借款费用资本化的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较。诜⑸逼谌啡衔延谩?
资本化期间的计算方法
开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
17、无形资产核算方法
无形资产计价
购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。
投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。
通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费用计价。
无形资产的摊销方法
无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。
无形资产减值准备
公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
18、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。
19、应付债券的核算方法
应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异，作为债券溢价或折价。
债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
20、收入确认原则
商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
21、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
22、合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
少数股东权益的数额系根据公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
（三）税项
A、增值税销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
根据国家财政部国家税务总局财税字[2001]198号文和宁国税发[2002]76号文、宁国税发[2002]165号文、宁国税函[2004]296号文、宁国税函[2004]334号文及宁国税函[2004]456号文，2004年度公司生产的32.5#、42.5#普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥增值税享受即征即退的税收优惠政策。减免和返还的增值税按财政部财会字［1995］6号文规定进行会计处理。
B、城市维护建设税为应纳流转税额的1%-7%。
C、教育费附加为应纳流转税额的3%。
D、资源税为3元/吨（按生产消耗的石灰石数量计算）。
E、水利基金为销售收入的0.7‰。
F、矿产资源补偿费为上年水泥销售收入的0.95%-1%。
G、地方教育费为应纳流转税额的2%。
H、所得税：根据国税发[2002]47号文的精神，通过审核认定，宁夏回族自治区地方税务局宁地税发[2003]32号文、银川市地方税务局银地税发[2004]444号文，公司2006年所得税减按15%的税率执行。
根据宁资认[2002]1号文，本公司生产的42.5＃普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥被认定为资源综合利用产品，宁地税函［2002］285号文批准，自生产之日起，免征42.5＃普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥的所得税五年，具体的免税期间为：2002年1月1日－2006年12月31日。
（四）控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业
截至2006年6月30日，公司的控股子公司概况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司及合营 业务性质 注册资本( 经营范围
企业名称 万元)
宁夏青铜峡水泥股 工业 17,512 水泥及水泥熟料的生产、销售
份有限公司
宁夏中宁赛马水泥 工业 12,140 水泥、水泥熟料、水泥制品、
有限公司 建筑石料
宁夏石嘴山赛马水 工业 2,200 水泥生产、销售
泥有限责任公司
控股子公司及合营企业 公司投资额 公司所占权益比例 是否纳入合
名称 直接持股 间接持 并报表范围
股
宁夏青铜峡水泥股份有 13,100万元 74.8% 是
限公司
宁夏中宁赛马水泥有限 6,779.40万元 55.84% 是
公司
宁夏石嘴山赛马水泥有 1,980万元 90% 是
限责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（五）会计报表主要项目注释
（以下附注未经特别注明，期末余额指2006年6月30日余额，期初余额指2005年12月31日余额，金额单位为人民币元）
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
现金 15,807.72 1,587.53
银行存款 49,382,945.59 123,473,440.71
其他货币资金 1,500,000.00 1,444,500.00
合计 50,898,753.31 124,919,528.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 7,605,000.00 2,150,000.00
合计 7,605,000.00 2,150,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项（含应收账款和其他应收款）
应收账款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提 坏账准备
% 比例
1年以内 175,873,376 81.03% 3% 5,276,201.3
.68 1
1-2年 21,069,995. 9.71% 10% 2,106,999.5
56 6
2-3年 8,230,243.2 3.79% 20% 1,646,048.6
7 5
3-4年 5,965,655.6 2.75% 50% 2,982,827.8
0 0
4-5年 2,474,203.0 1.14 80% 1,979,362.4
9 7
5年以上 3,436,710.1 1.58% 100% 3,436,710.1
5 5
合计 217,050,184 100% 17,428,149.
.35 94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提 坏账准备
% 比例
1年以内 144,362,942 78.43% 3% 4,330,888.2
.34 7
1-2年 16,564,955. 9.00% 10% 1,656.495.5
43 4
2-3年 10,150,475. 5.51% 20% 2,030,095.1
49 0
3-4年 6,664,468.9 3.62% 50% 3,332,234.4
4 7
4-5年 2,727,307.0 1.48% 80% 2,181,845.6
8 6
5年以上 3,608,580.1 1.96% 100% 3,608,580.1
5 5
合计 184,078,729 100% 17,140,139.
.43 19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其它应收款按账龄列示如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额
金额 占总额的比 坏账准备计提 坏账准备
例% 比例
1年以内 5,150,536.4 29.49% 3% 154,516.10
6
1-2年 5,493,376.6 31.45% 10% 549,337.67
7
2-3年 2,491,871.9 14.26% 20% 498,374.38
2
3-4年 1,751,163.3 10.03% 50% 875,581.68
5
4-5年 1,541,670.4 8.83% 80% 1,233,336.38
8
5年以上 1,038,154.7 5.94% 100% 1,038,154.76
6
合计 17,466,773. 100% 4,349,300.97
64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额
金额 占总额的比 坏账准备计提 坏账准备
例% 比例
1年以内 1,110,594.3 7.75% 3% 33,317.83
3
1-2年 8,194,933.6 57.16% 10% 819,493.36
2
2-3年 692,175.32 4.83% 20% 138,435.06
3-4年 1,754,163.3 12.24% 50% 877,081.68
5
4-5年 1,541,670.4 10.74% 80% 1,233,336.38
8
5年以上 1,043,580.1 7.28% 100% 1,043,580.17
7
合计 14,337,117. 100% 4,145,244.48
27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项说明事项
应收款项期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
金额较大的其他应收款详细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
宁夏宏威水泥集团有限公 5,432,000.0 2004年 股权转让款
司 0
财政厅 3,150,558.4 2005年 应退款项
4
郑州康华福利造纸厂 2,091,070.4 1999-2003年 往来款
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项欠款金额前五名情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 占该项目总额比例
应收账款中欠款金额前5名的金额总 26,851,690.15 12.37%
计
其他应收款中欠款金额前5名的金额 12,373,628.92 70.84%
总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款
预付账款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 4,859,940.28 50.97% 4,386,066.39 46.95%
1-2年 2,365,350.44 24.81% 4,900,355.40 52.45%
2-3年 2,277,163.38 23.88% 14,180.60 0.15%
3年以上 33,036.00 0.34% 42,367.83 0.45%
合计 9,535,490.10 100% 9,342,970.22 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 账龄超过1年的预付账款未收回的原因系未结算的货款尾款。
(2) 预付账款期末余额中无有持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
存货
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末余额 期初余额
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 56,061,619 184,583.47 41,434,645. 184,583.47
.39 07
自制半成品 92,559,881 120,341,120
.18 .61
产成品 33,422,225 13,737,640.
.06 68
低值易耗品 285,611.33
包装物 1,379,024. 1,571,277.7
46 5
合计 183,422,75 184,583.47 177,370,295 184,583.47
0.09 .44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 存货跌价准备增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 可变现净值
数 数 确定依据
原材料 184,583.4 184,583. 市价
7 47
合计 184,583.4 184,583.
7 47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因
材料费 912,639.31 修理材料
合计 912,639.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、长期股权投资
A.长期股权投资明细项目列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
账面余 减值准 账面价值 账面余额 减值 账面价值
额 备 准备
对其他企业股 15,500, 15,500,0 15,500,0 15,500,0
权投资 000.00 00.00 00.00 00.00
合计 15,500, 15,500,0 15,500,0 15,500,0
000.00 00.00 00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B.其他长期股权投资明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资
（万元） 本比例
银川市商业银行股份有限 长期 1,250 12,500,000.
公司 00
北京宁夏大厦有限公司 长期 300 3,000,000.0 2.32%
0
小计 1,550 15,500,000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005年11月根据公司与银川市商业银行签定的“关于投资入股的合作协议”，公司投资入股银川市商业银行股份公司，2005年11月公司支付入股资金1,250万元，待监管部门正式批准股东资格后，可以自资金到账之日起享受分红。如果股东资格未获监管部门批准，则银川市商业银行全额退还公司缴纳的入股资金并按同期银行存款利率支付利息。
8、固定资产
固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额
房屋及建筑物 435,702,418. 18,486,997 454,189,415.4
26 .222 8
机器设备 540,918,090. 24,421,493 88,920.8 565,250,663.1
47 .48 0 5
运输设备 27,651,295.0 990,880.30 28,642,175.39
9
其他设备 1,443,543.80 1,443,543.80
合计 1,005,715,34 43,899,371 88,920.8 1,049,525,797
7.62 .00 0 .82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年度从在建工程完工转入固定资产40,431,524.26元
累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少 期末余额
额
房屋及建筑物 70,046,470.2 6,126,167. 76,172,637.
7 53 80
机器设备 190,901,906. 15,551,692 206,453,598
23 .72 .95
运输设备 11,442,611.0 2,473,286. 7,039.56 13,908,858.
7 92 43
其他设备 504,828.79 250,086.93 754,915.72
合计 272,895,816. 24,401,234 7,039.56 297,290,010
36 .10 .90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 23,731,706 23,731,706
.93 .93
机器设备 27,867,004 27,867,004
.68 .68
运输设备 1,172,208. 1,172,208.
64 64
合计 52,770,920 52,770,920
.25 .25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
专用设备 574,986.63 272,742.83
合计 574,986.63 272,742.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程
在建工程明细情况a
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名称 期初余额 本期增 本期转入 其 期末余额 利
加额 固定资产 他 息
额 减 资
少 本
额 化
率
日产2500吨熟料生产 125,480, 43,766, 169,246,
线技改 221.97 504.72 726.69
50万吨水泥粉磨站 19,327,6 20,752, 40,079,8 0
81.27 141.37 22.64
零星工程 593,853. 560,469 351,701. 802,621.
40 .65 62 43
合计 145,401, 65,079, 40,431,5 170,049,
756.64 115.74 24.26 348.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程明细情况b
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算
的比例
2×2500t/d熟料生产线技 18,192万元 自筹 93.03%
改项目一期工程
50万吨水泥粉磨站 3,640万元 自筹 110.11%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年6月30日在建工程未发生减值情况。
11、无形资产
无形资产明细情况a
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增加 本期 本期摊销 期末余额
转出
青铜峡土地使用 15,266,949 1,761,571 13,505,378
权 .57 .08 .49
计算机软件 206,500.00 21,000.00 185,500.00
大武口工业园土 1,330,00 1,330,000.
地使用权 0.00 00
宁新工业园土地 482,880.00 5,029.00 477,851.00
使用权
合计： 15,956,329 1,330,00 1,787,600 15,498,729
.57 0.00 .08 .49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产明细情况b
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期
限
青铜峡土地使用权 作价入股 35,231,422. 21,726,043. 3年零8个月
00 51
宁新工业园土地使 作价入股 503,000.00 25,149.00 47年零6个月
用权
计算机软件 购买 210,000.00 24,500.00 4年零5个月
大武口工业园土地 购买 1,330,000.0 50年
使用权 0
合计 37,274,422. 21,775,692.
00 51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年6月30日无形资产未发生减值情况。
12、短期借款
短期借款明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末余额 期初余额
保证借款 191,570,000.00 151,430,000.00
抵押借款 84,390,000.00 102,390,000.00
合计 275,960,000.00 253,820,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款较期初增加8.72%，主要是解决公司扩大规模所需资金。
短期借款中保证借款19,157万元，其中集团公司担保12,000万元，宁夏启元药业有限公司担保2,200万元，公司为控股子公司中宁赛马公司担保4,957万元。
13、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 5,000,000.00 24,815,000.00
合计 5,000,000.00 24,815,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
金额 166,044,706.85 132,129,365.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款期末余额中无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
15、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
金额 29,848,457.97 6,724,295.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款期末余额中无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
16、应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额 性质或原因
应付工资 2,249,570.36 1,410,115.99 计提工效挂钩工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
应付法人股股利 1,538,600.00 1,538,600.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司控股子公司青水股份公司2003年分配的现金红利尚未支付。
18、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末余额 期初余额 执行的法定税率
增值税 12,904,871. 7,710,167.1 17%
99 6
营业税 10,620.35 1,568.43 3%-5%
城市维护建设税 317,005.11 132,043.81 1%-7%
个人所得税 -358,835.82 34,526.04
企业所得税 -209,496.77 1,140,646.2 15%
8
资源税 580,900.86 316,788.30 3元/吨
房产税 100,317.18 333,150.57 0.84%
土地使用税 161,351.69 122,025.37 0.5-0.8元/平米
印花税 13,263.36 40,856.35
固定资产投资方向调 712,421.35 712,421.35
节税
车船使用税 -549.00 846.00
合计 14,231,870. 10,545,039.
30 66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额 计缴标准
教育费附加 433,650.44 199,167.51 应纳流转税的3%
矿产资源补偿费 6,967,085.01 5,925,565.70 销售收入的0.95%-1%
水利基金 744,205.41 71,341.92 销售收入的0.7‰
地方教育费 227,218.55 746,766.19 应纳流转税的2%
合计 8,372,159.41 6,942,841.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
金额 94,695,080.05 108,379,118.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款期末余额中无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
金额较大的其他应付款详细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
职工集资款 33,525,042. 2004年-2005 个人集资款
61 年
青铜峡水泥集团干法熟料 15,881,470. 2006年 欠付租金等
公司 42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
土地租金 300,000.00
材料费用 1,404,790.22
合计 1,704,790.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末余额 期初余额
保证借款 50,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
集团公司为公司向银川市商业银行5,000万元二年期流动资金借款提供担保。2007年3月31
日到期
23、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
科技三项费 740,000.00 740,000.00
排污费减免 711,315.00 711,315.00
污染防治专项 200,000.00 200,000.00
资金
合计 1,651,315.00 1,651,315.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期变动增减(+、-) 期末余额
配 送股 公 增 首 小
股 积 发 发 计
金
转
一.未上市流
通股份
1.发起人股
份
其中:国家持 69,750,000. 69,750,000
有股份 00 .00
境内法人持 5,250,000.0 5,250,000.
有股份 0 00
境外法人持
有股份
其他
2.募集法人
股份
3.内部职工
股
4.优先股或
其他
其中：转配
股
未上市流通 75,000,000. 75,000,000
股份合计 00 .00
二.已上市流
通股份
1.人民币普 48,000,000. 48,000,000
通股 00 .00
2.境内上市
的外资股
3.境外上市
的外资股
4.其他
已上市流通 48,000,000. 48,000,000
股份合计 00 .00
三.股份总数 123,000,000 123,000,00
.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加额 本期减少 期末余额
额
股本溢价 284,696,42 284,696,426.
6.13 13
股权投资准备 26,515,669 26,515,669.0
.03 3
拨款转入 270,000.00 270,000.00
其他资本公积 135,720.44 300,000.00 435,720.44
合计 311,617,81 311,917,815.
5.60 60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 22,826,167 22,826,167.
.19 19
法定公益金 11,413,083 11,413,083.
.59 59
合计 34,239,250 34,239,250.
.78 78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 分配政策 金额
年初未分配利润 138,312,421.08
加：本年净利润转入 -14,693,086.36
减：提取法定盈余公积 按净利润10
%
应付普通股股利 18,450,000.00
期末未分配利润 105,169,334.72
其中：拟分配的现金红利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司2006年4月26日召开2005年度股东大会，审议通过了《宁夏赛马实业股份有限公司2005年度利润分配预案》：以2005年末总股本为基数按每10股1.50元（含税）向全体股东派发现金红利，共向股东分配红利18,450,000.00元。
28、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分部 2006年1-6月 2005年1-6月
水泥 192,087,493.54 171,806,899.57
熟料 14,548,579.41 6,363,917.00
小计 206,636,072.95 178,170,816.57
公司内各业务分部间相互抵 4,266,417.25
消
合计 202,369,655.70 178,170,816.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司前五名客户销售的收入总额为24,891,262.90元，占公司全部销售收入的比例为12.05%。
29、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分部 2006年1-6月 2005年1-6月
水泥 159,097,334.79 109,055,597.14
熟料 16,675,148.14 5,394,455.76
小计 175,772,482.93 114,450,052.90
公司内各业务分部间相互抵 4,266,417.25
消
合计 171,506,065.68 114,450,052.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月 计缴标准
城建税 986,917.76 624,579.40 1%-7%
教育费附加 603,468.72 488,351.07 3%
营业税 32,102.90
合计 1,622,489.38 1,112,930.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 12,008,257.56 8,335,288.20
减：利息收入 300,742.59 386,337.69
其他 65,942.85 12,853.48
合计 11,773,457.82 7,961,803.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1-6月
增值税返还 6,992,400.46 12,034,724.52
合计 6,992,400.46 12,034,724.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据国家财政部国家税务总局财税字[2001]198号文和宁国税发[2002]76号文、宁国税发
[2002]165号文、宁国税函[2004]296号文、宁国税函[2004]334号文及宁国税函[2004]456号文，2004年度公司生产的32.5#、42.5#普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥增值税享受即征即退的税收优惠政策。
33、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
处置固定资产净损失
计提的固定资产减值准备
地方教育费附加 504,282.98
罚款滞纳金 10,450.73
捐赠支出
其他
合计 514,733.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、非经常性损益 （正号表示收益，负号表示损失）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
处理长期股权投资、固定资产资产、在建工程、
无形资产、其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 10,450.73
减值准备后的其他各项营业外收入
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产
减值准备后的其他各项营业外支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回
中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性
损益项目
扣除非经常性损益的所得税影响数 -1,567.61
合计 8,883.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
收到的其他与经营活动有关的现金 40,958,790.42
其中：大额往来款 39,857,632.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年1-6月
支付的其他与经营活动有关的现 56,872,576.27
金
其中：大额往来款 54,682,783.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（六）母公司会计报表主要项目附注
应收款项
应收账款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提 坏账准备
% 比例
1年以内 66,444,508.7 83.59% 3% 1,854,981.
5 85
1-2年 6,552,385.45 8.24% 10% 655,238.55
2-3年 4,003,669.23 5.04% 20% 800,733.85
3-4年 1,900,856.88 2.39% 50% 950,428.44
4-5年 463,803.28 0.58% 80% 371,042.62
5年以上 124,015.70 0.16% 100% 124,015.70
合计 79,489,239.2 100% 4,756,441.
9 01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额
金额 占总额的比 坏账准备计提比 坏账准备
例% 例
1年以内 53,866,049.9 81.70% 3% 1,615,981.
0 50
1-2年 4,684,317.73 7.11% 10% 468,431.77
2-3年 4,628,340.61 7.02% 20% 925,668.12
3-4年 2,089,530.22 3.17% 50% 1,044,765.
11
4-5年 468,803.28 0.70% 80% 375,042.62
5年以上 194,015.70 0.30% 100% 194,015.70
合计 65,931,057.4 100 4,623,904.
4 82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其它应收款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额
金额 占总额的比 坏账准备计提 坏账准备
例% 比例
1年以内 425,770.52 4.65% 3% 12,773.12
1-2年 5,447,520.0 59.54% 10% 544,752.00
0
2-3年 477,721.92 5.22% 20% 95,544.38
3-4年 1,737,451.4 18.99% 50% 868,725.73
5
4-5年 540,670.48 5.92% 80% 432,536.38
5年以上 520,000.00 5.68% 100% 520,000.00
合计 9,149,134.3 100% 2,474,331.61
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提 坏账准备
比例
1年以内 90,086.00 0.96% 3% 2,702.58
1-2年 6,009,655.6 64.08% 10% 600,965.56
0
2-3年 480,175.32 5.12% 20% 96,035.06
3-4年 1,737,451.4 18.53% 50% 868,725.73
5
4-5年 540,670.48 5.77% 80% 432,536.38
5年以上 520,000.00 5.54% 100% 520,000.00
合计 9,378,038.8 100% 2,520,965.3
5 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项说明事项：
A.应收款项期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
B.金额较大的其他应收款详细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
郑州康华福利造纸厂 2,091,070.48 2001年 往来款
宁夏宏威水泥集团有 5,432,000.00 2004年 股权转让
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C.应收款项欠款金额前五名情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 占该项目总额
比例
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总 19,583,687.80 24.64%
计
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额 8,357,467.40 91.35%
总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
A.长期股权投资明细项目列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值
准备 准备
对子公司投资 206,138, 206,138,5 212,170, 212,170,
565.07 65.07 550.66 550.66
其中:股权投
资差额
对其他企业股 15,500,0 15,500,00 15,500,0 15,500,0
权投资资 00.00 0.00 00.00 00.00
合计 221,638, 221,638,5 227,670, 227,670,
565.07 65.07 550.66 550.66
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B.其他长期股权投资明细情况
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被投资单位名称 投资 投资金额（ 期末余额 占注册资本
期限 万元） 比例
北京宁夏大厦有限公司 长期 300 3,000,000. 2.32%
00
银川市商业银行股份有限 1,250 12,500,000
公司 .00
小计 1,550 15,500,000
.00
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C.权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始投资 累计追加 本期享有 本 截止至本
成本 投资 被投资单 期 期累计增
位权益增 分 减额
减额 红
宁夏青铜峡水泥股份 112,515,6 -5,128,63 -6,374,1
有限公司 69.03 3.33 57.25
中宁赛马水泥有限公 45,594,00 22,200,0 -903,589. 12,402,8
司 0.00 00.00 21 16.34
宁夏石嘴山赛马水泥 19,800,00 236.95 236.95
有限责任公司 0.00
小计 177,909,6 22,200,0 -6,031,98 6,028,89
69.03 00.00 5.59 6.04
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主营业务收入和主营业务成本
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主营业务种 2006年1-6月 2005年1-6月
类 主营业务收 主营业务成本 主营业务收 主营业务成本
入 入
水泥 75,675,984. 53,358,423.8 82,702,228. 52,835,037.76
07 1 61
熟料 8,649,883.5 9,566,642.73 2,800,542.8 2,477,066.06
9 9
合计 84,325,867. 62,925,066.5 85,502,771. 55,312,103.82
66 4 50
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投资收益
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的 -6,031,985. 8,901,843.88
金额 59
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
计提的短期投资减值准备
计提的长期投资减值准备
合计 -6,031,985. 8,901,843.88
59
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（七）关联方关系及其交易
关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业 与本企业 经济性质 法定
务 关系 或类型 代表
人
宁夏建材集团有限责 银川市新市 水泥 母公司 有限责任 王广
任公司 区新小线二 公司 林
公里处
宁夏青铜峡水泥股份 青铜峡市大 水泥 控股子公 股份有限 哈永
有限公司 坝镇 司 公司 生
宁夏中宁赛马水泥有 中宁县宁新 水泥 控股子公 有限责任 杨正
限公司 工业园 司 公司 有
宁夏石嘴山赛马水泥 大武口工业 水泥 控股子公 有限责任 刘进
有限责任公司 园区 司 公司 成
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存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元）
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企业名称 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
数 数
宁夏建材集团有限责任公司 29,988 29,988
宁夏青铜峡水泥股份有限公 17,512 17,512
司
宁夏中宁赛马水泥有限公司 12,140 12,140
宁夏石嘴山赛马水泥有限责 2,200 2,200
任公司
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存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位：万元）
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企业名称 期初余额 本期增 本期减少 期末余额
加
金额 % 金 % 金额 % 金额 %
额
宁夏建材集团有限责任公司 6,97 56.7 6,975 56.
5 1 71
宁夏青铜峡水泥股份有限公 13,1 74.8 13,10 74.
司 00 0 8
宁夏中宁赛马水泥有限公司 6,77 55.8 6,779 55.
9.4 4 .4 84
宁夏石嘴山赛马水泥有限责 1,98 90 1,980 90
任公司 0
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不存在控制关系的关联方关系的性质
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企业名称 与本企业的关系
宁夏骏升物业管理有限责任公司 同受一方控制
青铜峡水泥集团干法熟料有限公司 同受一方控制
宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限公司 同受一方控制
宁夏共赢投资有限责任公司 同一关键管理人员
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关联方交易
销售商品
公司2006年上半年向关联方销售货物有关明细资料如下： （单位：元）
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企业名称 2006年1-6月
上半年销货金额 占年度销货百分比
宁夏石嘴山赛马水泥有限责 3,941,692.63 1.91%
任公司
宁夏赛马实业股份有限公司 324,724.62 0.16%
宁夏青铜峡水泥集团镇罗有 6,774,887.01 3.28%
限公司
合计 11,041,304.26 5.35%
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定价政策：以相同产品的市场价格为基础。
关联方应收应付款余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年1-6月
应收帐款：
宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限公司 6,556,364.74
其他应付款
青铜峡水泥集团干法熟料有限公司 15,881,470.42
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提供担保
集团公司为公司向中国银行宁夏分行贷款5,000万、银川市商业银行贷款5,000万、中国建设银行宁夏分行贷款2,000万提供担保。
（4）租赁资产
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企业名称 2006年1-6月 2005年1-6月
青铜峡干法熟料有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00
宁夏建材集团有限责任公司 300,000.00 300,000.00
合计 25,800,000.00 25,800,000.00
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（5）公司已与关联方签订了以下关联交易协议：
A.《土地租赁合同》
公司承租宁夏建材集团公司拥有使用权的土地，租期五十年，年租金60万元。
B．《注册商标无偿转让及使用许可协议》
宁夏建材集团公司将其拥有的第299819号“赛马”注册商标无偿转让给公司，同时，宁夏建材集团公司可非独占使用该商标。
C．《经营租赁协议》
公司控股子公司青水股份公司与青铜峡水泥集团干法熟料公司签定协议，以经营租赁的方式承租该公司日产2500吨熟料生产线和水泥粉磨系统以及配套的水、电、暖、办公和原燃材料储运设施。价格为5,100万元/年；租赁期限为2004年12月1日至2009年11月30日；支付方式：按月支付租金425万元。
或有事项
公司无重大或有事项
承诺事项
公司无重大承诺事项
资产负债表日后事项
公司无重大资产负债表日后事项
(十一) 其他重要事项
截止报告日，公司控股子公司宁夏青铜峡水泥股份有限公司尚有19,557,069.13元房产的产权过户手续未办理完毕。
八、备查文件目录
载有董事长签名的公司2006年度中期报告摘要
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的原件及公告原稿
九、董事、高管确认意见
宁夏赛马实业股份有限公司董事、高级管理人员
对公司2006年中期报告的确认意见
根据中国证监会及上海证券交易所关于上市公司2006年中期报告制作及报送等相关规定，作为宁夏赛马实业股份有限公司董事及高级管理人员，我们认真审核了公司2006年中期报告，认为公司2006年中期报告能够真实、准确、完整的反映公司中期财务状况及经营业绩，内容不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
我们保证公司2006年中期报告所披露的信息真实、准确和完整，并对其虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
董事、高级管理人员签名：李永进、王广林、尹自波、焦彤英、周春宁、武雄、哈永生、宋廷池、毛国芝、买文广、张惠斌、朱晓明、罗雳
宁夏赛马实业股份有限公司
董事长： 李永进
2006年8月23日