宁夏赛马实业股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 8
七、财务会计报告(未经审计) 12
八、备查文件目录 62
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司董事长李永进、总经理尹自波、总会计师周春宁及财务部长李宝林声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：宁夏赛马实业股份有限公司
公司英文名称：Ningxia SaimaIndustryCo.,Ltd
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：赛马实业
公司A股代码：600449
3、 公司注册地址：宁夏银川市西夏区新小线二公里处
公司办公地址：宁夏银川市西夏区新小线二公里处
邮政编码：750021
公司国际互联网网址：http://www.saimasy.com.cn
公司电子信箱：nxsmsy@saimasy.com.cn
4、 公司法定代表人：李永进
5、 公司董事会秘书：武雄
电话：0951-2085256
传真：0951-2085256
E-mail：wx@saimasy.com.cn
联系地址：宁夏银川市西夏区新小线二公里处
公司证券事务代表：林凤萍
电话：0951-2052215
传真：0951-2085256
E-mail：fp_lin@saimasy.com.cn
联系地址：宁夏银川市西夏区新小线二公里处
6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
减（％）
总资产 2,826,485,148.45 1,742,108,641.49 62.25
所有者权益（或股东权益） 1,474,703,365.88 694,482,855.97 112.35
每股净资产(元) 7.56 4.82 56.85
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（
％）
营业利润 71,134,003.27 23,365,072.53 204.45
利润总额 92,555,082.86 35,626,907.73 159.79
净利润 81,704,576.62 25,977,572.48 214.52
扣除非经常性损益后的净利润 75,728,381.73 27,833,402.35 172.08
基本每股收益(元) 0.535 0.18 197.22
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.496 0.19 161.05
稀释每股收益(元) 0.535 0.18 197.22
净资产收益率(%) 5.54 4.09 增加1.45个百分点
经营活动产生的现金流量净额 98,521,984.13 53,996,261.50 82.46
每股经营活动产生的现金流量净额 0.50 0.37 35.14
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 1,794,807.7
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,695,527.49
其他非经常性损益项目 6,850,000.00
所得税影响数 973,085.32
合计 5,976,194.89
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(% 发行新股 送 公积金 其 小计 数量 比例(%)
) 股 转股 他
一、有限售条件股份
1、国家持股 69,750,000 48.36 69,750,000 35.74
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 69,750,000 48.36 69,750,000 35.74
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 74,466,000 51.64 50,917,874 50,917,874 125,383,874 64.26
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 74,466,000 51.64 50,917,874 50,917,874 125,383,874 64.26
三、股份总数 144,216,000 100 50,917,874 50,917,874 195,133,874 100.00
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股份变动的批准情况：经中国证券监督管理委员会证监许可［2008］558号文核准，公司于2008年5月8日成功发行5091.7874万人民币普通股，并于2008年5月23日在上海证券交易所上市。本次增发完成后，公司总股本由14421.6万股增加至19513.3874万股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 12,918户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告期内增 持有有限售条 质押
(%) 减 件股份数量 或冻
结的
股份
数量
宁夏建材集团有限责任公司 国有法人 35.74 69,750,000 0 69,750,000 无
中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 未知 4.23 8,270,952 8,270,952 0 未知
中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 未知 3.71 7,230,545 434,595 0 未知
上海申能资产管理有限公司 未知 3.41 6,658,591 4,004,545 0 未知
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 未知 2.34 4,562,167 230,540 0 未知
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 未知 1.73 3,367,664 2,366,996 0 未知
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 未知 1.66 3,246,873 259,521 0 未知
中国银行－嘉实债券开放式证券投资基金 未知 1.66 3,240,000 3,240,000 0 未知
同德证券投资基金 未知 1.37 2,679,000 2,679,000 0 未知
中国工商银行－中银中国精选混合型开放式证券投资基 未知 1.37 2,668,066 2,668,066 0 未知
金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股 股份种类
份数量
中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 8,270,952 人民币普通股
中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 7,230,545 人民币普通股
上海申能资产管理有限公司 6,658,591 人民币普通股
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 4,562,167 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 3,367,664 人民币普通股
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 3,246,873 人民币普通股
中国银行－嘉实债券开放式证券投资基金 3,240,000 人民币普通股
同德证券投资基金 2,679,000 人民币普通股
中国工商银行－中银中国精选混合型开放式证券投资基金 2,668,066 人民币普通股
宁夏共赢投资有限责任公司 2,250,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 除宁夏共赢投资有限责任公司是宁夏建材集团有限责任公
司的股东外，公司无法查证其他股东之间是否存在关联关
系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股
份数量
1. 宁夏建材集团有限责任公司 69,750,000 2010年8月15日 48,117,600 持有赛马实业的原非流通股份
自股权分置改革方案实施之日
（2006年8月15日）起二十四个
月内不上市交易，在上述禁售
期满后的十二个月内通过上海
证券交易所挂牌交易出售股份
数量占赛马实业股份总数的比
例不超过百分之五，二十四个
月内不超过百分之十。
2. 宁夏建材集团有限责任公司 69,750,000 2009年8月15日 14,421,600 同上
3. 宁夏建材集团有限责任公司 69,750,000 2008年8月15日 7,210,800 同上
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
由于区域水泥市场需求增加，报告期，公司销售水泥199.5万吨，实现营业收入54366.35万元，比去年同期上升53.80%；受水泥销售数量增加及原燃材料煤、电涨价因素的影响，公司营业成本为34679.29万元，比去年同期上升38.88%，营业毛利率为36.21%，比去年同期上升6.85个百分点。2008年1－6月，公司实现营业利润7113.40万元，比去年同期增长204.45%，实现净利润8170.46万元，比去年同期增长214.52%。
报告期内，公司完成收购宁夏宏威水泥集团有限公司持有宁夏中宁赛马水泥有限公司（以下简称“中宁赛马”）44.16％的股权，致使中宁赛马列入公司合并报表范围的股权比例由55.84%增至100%，2008年1－6月中宁赛马实现净利润1866.84万元，比去年同期上升776.82%。2008年1月，公司控股子公司宁夏青铜峡水泥股份有限公司（以下简称“青水股份”）完成收购宁夏建材集团有限责任公司(以下简称“宁夏建材集团”)持有青铜峡水泥集团干法熟料有限公司（以下简称“干法公司”）100%的股权。报告期内，青水股份吸收合并干法公司。2008年1－6月青水股份实现净利润3059.76万元，比去年同期上升161.35%。 公司将继续加强生产及营销管理，不断提升运营效率，实现公司年初制定的“2008年产销水泥420万吨，实现营业收入10亿元”的经营计划。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入比 营业成本比上 毛利率比上年同期增减（%
) 上年同期增 年同期增减（ ）
减（％） ％）
分行业
建材行业 543,473,251.21 346,671,069.90 36.21 55.95 41.57 增加6.48个百分点
分产品
水泥 527,331,207.46 333,157,934.43 36.82 68.04 56.39 增加4.7个百分点
熟料 16,142,043.75 13,513,135.47 16.29 -53.44 -57.56 增加8.14个百分点
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其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
自治区内 407,604,938.41 29.32
自治区外 135,868,312.80 308.10
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3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
(1)报告期，公司实现营业收入543,663,471.96元，比去年同期增长53.80%，主要原因为：公司水泥销售数量增加、销售价格上升所致；
(2) 报告期，公司营业成本346,792,946.28元，比去年同期增长38.88%，主要原因为：水泥销售数量增加及原燃材料价格上升所致；
(3)报告期，公司销售费用56,483,135.01元，比去年同期增长91.42%，主要原因为：公司营业收入增加，相应包装物、销售运费增加所致；
(4)报告期，公司管理费用33,762,242.41元，比去年同期增加130.01%，主要原因为：上年同期按《企业会计准则》规定，将企业实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬的金额与原转入“应付职工新酬”之间的差额调整减少“管理费用-福利费”，造成去年同期管理费用较低；
(5)报告期，公司财务费用31,059,404.72元，比去年同期增长94.07%，主要原因为：公司贷款增加使利息支出增加所致； (6)报告期，公司资产减值损失475,652.95元，比去年同期减少97.36%，主要原因为：去年同期公司控股子公司中宁赛马计提减值准备16,363,215.25元，致使上年同期资产减值损失较高； (7)报告期，公司实现营业外收入24,495,074.76元，比去年同期增长39.50%，主要原因为：公司增值税退税额增加和处置固定资产利得所致。
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2008年公开增发5091.7874万人民币普通股，共募集资金73779.99万元，扣除相关发行费用后，实际募集资金71,453.55万元，已累计使用20513.44万元，其中本报告期已使用20513.44万元，尚未使用50,940.11万元，截止报告期末，尚未使用的募集资金存于公司募集资金专户中。
截止报告期末，公司按招股说明书承诺，将4850万元募集资金归还银行贷款、置换先行投入公司本部水泥粉磨系统综合节能改造项目资金；鉴于募集资金投资项目之“水泥粉磨系统综合节能改造项目”、“资源综合利用纯低温余热发电项目”中涉及各子公司自行建设的，由公司通过增资的方式实施，截止报告期末，公司向各子公司增资共计15663.44万元，涉及募集资金15663.44万元，其中向控股子公司青水股份增资7671.64万元，向全资子公司中宁赛马增资5951.05万元，向全资子公司宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司(以下简称“石嘴山赛马”)增资1259万元，向全资子公司宁夏青铜峡水泥镇罗有限公司(以下简称“镇罗公司”)增资781.75万元。
2、募集资金承诺项目
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项 实际投入金额 是否符合计划进度
目
水泥粉磨系统综合节能改造项目 12,549 否 9,979.03 是
资源综合利用纯低温余热发电项目 17,250 否 4,666.52 是
利用工业废渣建设日产2500吨新型干法水泥生产 25,565 否 195.42 是
线项目
利用先进工艺替代淘汰落后生产能力建设2×250 18,416 否 0 -
0吨/日新型干法水泥熟料生产线技改项目二期工
程
合计 / 14,840.97 -
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1）水泥粉磨系统综合节能改造项目
该项目拟投入12,549万元，实际投入9,979.03万元，目前公司本部、石嘴山赛马、镇罗公司已完成节能改造，青水股份节能改造项目尚在建设中，中宁赛马节能改造项目尚未建设。
2）资源综合利用纯低温余热发电项目
该项目拟投入17,250万元，实际投入4,666.52万元，目前青水股份纯低温余热发电项目已完工并投入运行，公司本部及中宁赛马纯低温余热发电项目尚在建设中。
3）利用工业废渣建设日产2500吨新型干法水泥生产线项目
该项目拟投入25,565万元，实际投入195.42万元，目前该项目尚在建设中。
4）利用先进工艺替代淘汰落后生产能力建设2×2500吨/日新型干法水泥熟料生产线技改项目二期工程
该项目拟投入18,416万元，实际投入0万元，目前该项目尚未建设。
3、非募集资金项目情况
1)公司收购宁夏宏威水泥集团有限公司持有中宁赛马44.16%的股权。
公司出资5357.66万元收购宁夏宏威水泥集团有限公司持有中宁赛马44.16%的股权，截止报告期末，公司已完成收购。
2)、青水股份收购宁夏建材集团持有干法公司100%的股权。
公司控股子公司青水股份出资11,156.26万元收购宁夏建材集团持有干法公司100%的股权，截止报告期末，青水股份已完成收购。
3)、公司与中材水泥有限责任公司合资设立中材阳泉水泥有限责任公司
截止报告期末，公司出资2,520.00万元与中材水泥有限责任公司合资设立了中材阳泉水泥有限责任公司。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司能够按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规规定，逐步完善法人治理结构，依法规范运行。 报告期内，公司对《信息披露管理制度》相关条款进行了修改，进一步明确了公司信息披露相关责任人的责任追究机制；为规范公司内部监察审计工作，发挥内部监察审计在强化公司内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，公司制定了《宁夏赛马实业股份有限公司监察审计管理制度》，设立了监察审计部，具体从事内部监察审计工作； 为建立防止控股股东、实际控制人及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制，进一步规范公司与控股股东、实际控制人及其附属企业之间的关系，公司对《公司章程》相关条款进行了修改。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经公司2007年度股东大会审议批准，公司2007年度利润分配预案为：以2007年度末公司总股本144216000股为基数，向股东每10股派发现金红利1.8元(含税)，共计25,958,880.00元，剩余118,679,188.41元结转下一年度。公司2007年度公积金不转增股本。 截止报告期末，公司2007年度利润分配方案已实施完毕，《公司2007年度分红派息实施公告》刊登于2008年3月26日的中国证券报、上海证券报、证券时报。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1．2007年6月公司决定收购宁夏宏威水泥集团有限公司持有中宁赛马44.16％的股权（相关决议公告详见2007年6月28日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站），中宁赛马净资产帐面价值为15976.67万元，评估价值为16035.40万元，实际购买金额为5357.66万元。本次收购价格是以中宁赛马经评估净资产为依据定价。报告期，公司完成上述收购，并将中宁赛马列入合并报表范围的股权比例由55.84%增至100%。2008年1－6月中宁赛马实现净利润1866.84万元，比去年同期上升776.82%。
2．2007年9月公司控股子公司青水股份决定收购公司控股股东宁夏建材集团持有干法公司100%的股权(相关决议公告详见2007年9月28日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站)，干法公司净资产的帐面价值为9,428.45万元，评估价值为11,156.26万元，实际购买金额为11,156.26万元。本次收购价格的确定依据是以评估值定价。本次收购是为了彻底消除公司与干法公司之间的同业竞争，减少关联交易，提高公司经营的安全性。鉴于宁夏建材集团为公司控股股东，本次公司控股子公司青水股份收购干法公司股权事宜构成关联交易。2008年1月，青水股份完成收购宁夏建材集团持有干法公司100%的股权。报告期内，青水股份吸收合并干法公司。2008年1－6月青水股份实现净利润3059.76万元，比去年同期上升161.35%。
(五)重大关联交易
资产、股权转让的重大关联交易详见“资产交易事项”。
2、其他重大关联交易
(1)《土地租赁合同》
公司于2008年2月21日与控股股东宁夏建材集团签订了《土地租赁合同》，约定：公司承租宁夏建材集团拥有使用权的土地404461平方米，租期：2008年1月1日至2028年12月31日，年租金300万元。
(2)《生活区综合服务协议》
公司于2008年1月29日与宁夏骏升物业管理有限责任公司签订《生活区综合服务协议》，宁夏骏升物业管理有限责任公司向其管理的生活区内居住的公司职工提供供暖、卫生、社区绿化、社区设施维修与改造等服务，各项服务费总计金额80万元/年，合同期限：2008年1月1日至2010年12月31日。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方
签署日） 完毕 担保
无 - - - - - -
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 4,800
报告期末对控股子公司担保余额合计 8,180
公司担保总额（包括对控股子公司的担保）
担保总额 8,180
担保总额占公司净资产的比例 5.35%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
本公司无其他重大合同
(十二)承诺事项履行情况
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：公司控股股东宁夏建材集团做出特别承诺：持有赛马实业的原非流通股份自股权分置改革方案实施之日（2006年8月15日）起二十四个月内不上市交易，在上述禁售期满后的十二个月内通过上海证券交易所挂牌交易出售股份数量占赛马实业股份总数的比例不超过百分之五，二十四个月内不超过百分之十。
截止报告期末，上述承诺尚在履行中。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
持有非上市金融企业股权情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持有数量（股） 占该公司股权比例（% 期末账面价值（元）
）
宁夏银行股份有限公司 12,500,000 10,000,000 1.37 12,500,000
合计 12,500,000 10,000,000 － 12,500,000
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(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
公司2007年度业绩预增公告 中国证券报、上海证券报、 2008年1月11日 http;//www.sse.com.cn
证券时报
公司关于国产设备投资抵免企业所得税的公 中国证券报、上海证券报、 2008年1月15日 http;//www.sse.com.cn
告 证券时报
公司关于获得财政奖励资金预算指标的公告 中国证券报、上海证券报、 2008年1月15日 http;//www.sse.com.cn
证券时报
公司第三届董事会第二十次会议决议公告暨 中国证券报、上海证券报、 2008年1月31日 http;//www.sse.com.cn
召开2007年度股东大会的通知 证券时报
公司第三届监事会第九次会议决议公告 中国证券报、上海证券报、 2008年1月31日 http;//www.sse.com.cn
证券时报
公司2007年年度报告及摘要 中国证券报、上海证券报、 2008年1月31日 http;//www.sse.com.cn
证券时报
公司2007年度股东大会决议公告 中国证券报、上海证券报、 2008年2月22日 http;//www.sse.com.cn
证券时报
公司关于公开增发A股的申请获得中国证监会 中国证券报、上海证券报、 2008年3月18日 http;//www.sse.com.cn
发行审核委员会审核通过的公告 证券时报
公司2007年度分红派息实施公告 中国证券报、上海证券报、 2008年3月26日 http;//www.sse.com.cn
证券时报
公司关于股权分置改革持续督导保荐代表人 中国证券报、上海证券报、 2008年3月27日 http;//www.sse.com.cn
变更的公告 证券时报
公司第三届董事会第二十一次会议决议公告 中国证券报、上海证券报、 2008年4月17日 http;//www.sse.com.cn
证券时报
公司2008年第一季度报告 中国证券报、上海证券报、 2008年4月17日 http;//www.sse.com.cn
证券时报
公司关于公开增发A股股票事宜获得中国证监 中国证券报、上海证券报、 2008年4月19日 http;//www.sse.com.cn
会核准的公告 证券时报
公司增发A股网上发行公告 中国证券报、上海证券报、 2008年5月6日 http;//www.sse.com.cn
证券时报
公司增发A股网上路演公告 中国证券报、上海证券报、 2008年5月6日 http;//www.sse.com.cn
证券时报
公司公开增发A股招股说明书 中国证券报、上海证券报、 2008年5月6日 http;//www.sse.com.cn
证券时报
公司增发A股网下发行公告 中国证券报、上海证券报、 2008年5月6日 http;//www.sse.com.cn
证券时报
公司增发A股提示性公告 中国证券报、上海证券报、 2008年5月8日 http;//www.sse.com.cn
证券时报
公司增发A股网下发行结果及网上中签率公告 中国证券报、上海证券报、 2008年5月13日 http;//www.sse.com.cn
证券时报
公司增发A股网上资金申购发行摇号中签结果 中国证券报、上海证券报、 2008年5月14日 http;//www.sse.com.cn
公告 证券时报
公司公开增发A股上市公告书 中国证券报、上海证券报、 2008年5月21日 http;//www.sse.com.cn
证券时报
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:宁夏赛马实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 附五、1 1,113,230,489.48 243,339,139.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 附五、2 48,791,646.07 32,554,228.74
应收账款 附五、3 160,251,333.18 165,386,128.37
预付款项 附五、4 44,150,438.31 42,507,356.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 附五、5 3,537,773.93 17,036,008.82
买入返售金融资产
存货 附五、6 165,889,333.14 131,973,659.41
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,535,851,014.11 632,796,521.09
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 附五、7 15,500,000.00 15,500,000.00
投资性房地产
固定资产 附五、8 1,107,442,835.98 1,010,913,614.17
在建工程 附五、9 107,429,466.57 46,220,234.23
工程物资 附五、10 17,038,514.71 7,200,598.11
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 附五、11 29,116,102.36 15,049,117.74
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 附五、12 14,107,214.72 14,428,556.15
其他非流动资产
非流动资产合计 1,290,634,134.34 1,109,312,120.40
资产总计 2,826,485,148.45 1,742,108,641.49
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流动负债：
短期借款 附五、13 492,300,000.00 482,300,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 附五、14 8,500,000.00 9,560,000.00
应付账款 附五、15 178,634,834.22 153,944,272.48
预收款项 附五、16 96,308,400.55 14,582,767.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 附五、17 11,162,325.26 17,489,310.02
应交税费 附五、18 42,367,234.66 35,774,181.32
应付利息
应付股利 附五、19 3,656,734.87 3,768,935.70
其他应付款 附五、20 121,651,847.99 125,611,035.75
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 954,581,377.55 843,030,502.51
非流动负债：
长期借款 附五、21 315,000,000.00 56,000,000.00
应付债券
长期应付款 附五、22 11,144,800.00
专项应付款 附五、23 1,951,315.00 1,951,315.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 附五、24 15,934,000.00 10,000,000.00
非流动负债合计 344,030,115.00 67,951,315.00
负债合计 1,298,611,492.55 910,981,817.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 附五、25 195,133,874.00 144,216,000.00
资本公积 附五、26 979,570,735.10 285,928,733.49
减：库存股
盈余公积 附五、27 42,030,749.42 42,030,749.42
一般风险准备
未分配利润 附五、28 257,968,007.36 222,307,373.06
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,474,703,365.88 694,482,855.97
少数股东权益 附五、29 53,170,290.02 136,643,968.01
所有者权益合计 1,527,873,655.90 831,126,823.98
负债和所有者总计 2,826,485,148.45 1,742,108,641.49
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法定代表人: 李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林
母公司资产负债表
编制单位:宁夏赛马实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 649,023,791.60 138,698,805.06
交易性金融资产
应收票据 9,735,866.57 3,134,228.74
应收账款 附六、1 76,558,903.99 74,572,643.79
预付款项 22,344,517.11 24,675,435.29
应收利息
应收股利
其他应收款 附六、2 2,214,035.48 997,406.44
存货 71,633,332.16 56,328,453.02
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 831,510,446.91 298,406,972.34
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 附六、3 583,185,515.19 316,416,051.42
投资性房地产
固定资产 510,553,660.02 533,228,180.96
在建工程 10,179,021.03 4,556,310.20
工程物资 17,038,514.71 6,836,840.91
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 206,276.69 238,846.67
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,664,350.68 1,629,286.98
其他非流动资产
非流动资产合计 1,122,827,338.32 862,905,517.14
资产总计 1,954,337,785.23 1,161,312,489.48
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流动负债：
短期借款 350,500,000.00 387,500,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 67,847,998.57 69,373,927.72
预收款项 40,804,482.42 6,309,771.46
应付职工薪酬 2,302,167.89 2,256,483.50
应交税费 17,824,131.54 9,792,867.65
应付利息
应付股利
其他应付款 19,972,173.55 5,686,715.22
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 499,250,953.97 480,919,765.55
非流动负债：
长期借款 80,000,000.00 56,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 500,000.00 500,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 17,930,000.00 10,000,000.00
非流动负债合计 98,430,000.00 66,500,000.00
负债合计 597,680,953.97 547,419,765.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 195,133,874.00 144,216,000.00
资本公积 980,095,222.53 286,453,220.92
减：库存股
盈余公积 38,585,434.60 38,585,434.60
未分配利润 142,842,300.13 144,638,068.41
所有者权益（或股东权益）合计 1,356,656,831.26 613,892,723.93
负债和所有者（或股东权益）合计 1,954,337,785.23 1,161,312,489.48
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法定代表人: 李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林
合并利润表
编制单位:宁夏赛马实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 附五、30 543,663,471.96 353,494,897.58
其中：营业收入 543,663,471.96 353,494,897.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 472,529,468.69 330,929,825.05
其中：营业成本 附五、30 346,792,946.28 249,709,793.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 附五、31 3,956,087.32 3,038,599.08
销售费用 附五、32 56,483,135.01 29,507,280.34
管理费用 附五、33 33,762,242.41 14,678,357.57
财务费用 附五、34 31,059,404.72 16,004,003.63
资产减值损失 附五、35 475,652.95 17,991,790.81
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 附五、36 800,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 71,134,003.27 23,365,072.53
加：营业外收入 附五、37 24,495,074.76 14,451,568.13
减：营业外支出 附五、38 3,073,995.17 2,189,732.93
其中：非流动资产处置净损失 535,538.11
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 92,555,082.86 35,626,907.73
减：所得税费用 附五、39 5,422,495.19 5,683,677.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 87,132,587.67 29,943,230.09
归属于母公司所有者的净利润 81,704,576.62 25,977,572.48
少数股东损益 5,428,011.05 3,965,657.61
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.54 0.18
（二）稀释每股收益（元/股） 0.54 0.18
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法定代表人: 李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林
母公司利润表
编制单位:宁夏赛马实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 附六、4 219,279,514.91 169,472,419.63
减：营业成本 附六、4 148,316,018.15 117,598,112.82
营业税金及附加 1,783,276.10 1,757,775.48
销售费用 19,634,596.84 16,591,540.81
管理费用 18,419,546.83 11,266,114.74
财务费用 18,950,000.92 11,339,138.28
资产减值损失 251,027.62 858,505.07
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 800,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,925,048.45 10,861,232.43
加：营业外收入 13,223,811.08 7,773,329.47
减：营业外支出 1,020,811.51 1,310,030.51
其中：非流动资产处置净损失 5,156.49 53,876.59
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,128,048.02 17,324,531.39
减：所得税费用 -35,063.70 2,422,101.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,163,111.72 14,902,429.81
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法定代表人: 李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林
合并现金流量表
编制单位:宁夏赛马实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 589,422,083.21 310,845,888.04
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 22,278,902.87 12,635,820.24
收到其他与经营活动有关的现金 附五、40 9,562,737.40 2,495,929.94
（1）
经营活动现金流入小计 621,263,723.48 325,977,638.22
购买商品、接受劳务支付的现金 382,998,678.14 156,889,235.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 50,257,698.39 38,597,178.27
支付的各项税费 81,011,209.80 27,808,128.78
支付其他与经营活动有关的现金 附五、40 8,474,153.02 48,686,833.96
（2）
经营活动现金流出小计 522,741,739.35 271,981,376.72
经营活动产生的现金流量净额 98,521,984.13 53,996,261.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 800,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,371,429.29 205,462.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,073,861.31
投资活动现金流入小计 8,445,290.60 1,005,462.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 88,478,927.55 23,842,509.86
投资支付的现金 41,900,721.89 1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 130,379,649.44 24,842,509.86
投资活动产生的现金流量净额 -121,934,358.84 -23,837,047.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 718,779,394.41
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 583,500,000.00 335,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 附五、40 4,424,536.25
（3）
筹资活动现金流入小计 1,302,279,394.41 339,824,536.25
偿还债务支付的现金 349,500,000.00 245,790,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 58,527,751.96 36,946,011.08
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 附五、40 947,917.87 6,889,220.65
（4）
筹资活动现金流出小计 408,975,669.83 289,625,231.73
筹资活动产生的现金流量净额 893,303,724.58 50,199,304.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 869,891,349.87 80,358,518.16
加：期初现金及现金等价物余额 243,339,139.61 69,687,080.84
六、期末现金及现金等价物余额 1,113,230,489.48 150,045,599.00
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法定代表人: 李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林
母公司现金流量表
编制单位:宁夏赛马实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 249,648,989.81 139,214,004.17
收到的税费返还 11,051,615.19 7,737,410.45
收到其他与经营活动有关的现金 8,253,683.17 350,773.97
经营活动现金流入小计 268,954,288.17 147,302,188.59
购买商品、接受劳务支付的现金 169,776,181.30 80,441,743.23
支付给职工以及为职工支付的现金 24,161,019.66 20,356,611.75
支付的各项税费 20,971,146.93 15,555,937.21
支付其他与经营活动有关的现金 6,986,927.01 7,440,526.71
经营活动现金流出小计 221,895,274.90 123,794,818.90
经营活动产生的现金流量净额 47,059,013.27 23,507,369.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 800,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,371,429.29 7,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,371,429.29 807,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,679,332.28 10,777,755.79
投资支付的现金 8,223,821.89 1,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 181,834,400.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 198,737,554.17 11,777,755.79
投资活动产生的现金流量净额 -194,366,124.88 -10,970,755.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 715,979,394.41
取得借款收到的现金 265,500,000.00 275,700,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 981,479,394.41 275,700,000.00
偿还债务支付的现金 278,500,000.00 195,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,399,378.39 33,333,309.61
支付其他与筹资活动有关的现金 947,917.87
筹资活动现金流出小计 323,847,296.26 229,033,309.61
筹资活动产生的现金流量净额 657,632,098.15 46,666,690.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 510,324,986.54 59,203,304.29
加：期初现金及现金等价物余额 138,698,805.06 18,791,223.22
六、期末现金及现金等价物余额 649,023,791.60 77,994,527.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林
合并所有者权益变动表
编制单位:宁夏赛马实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或 资本公积 减： 盈余公积 一 未分配利润 其
股本) 库存 般 他
股 风
险
准
备
一、上年年末余 144,216,000. 285,928,733.4 42,030,749.4 222,307,373. 136,643,968. 831,126,823.98
额 00 9 2 06 01
加：会计政策变
更
前期差错更正
二、本年年初余 144,216,000. 285,928,733.4 42,030,749.4 222,307,373. 136,643,968. 831,126,823.98
额 00 9 2 06 01
三、本期增减变 50,917,874.0 693,642,001.6 35,660,634.3 -83,473,677. 696,746,831.92
动金额（减少以 0 1 0 99
“－”号填列）
（一）净利润 81,704,576.6 5,428,011.05 87,132,587.67
2
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（ 81,704,576.6 5,428,011.05 87,132,587.67
二）小计 2
（三）所有者投 50,917,874.0 663,617,602.5 -88,901,689. 625,633,787.50
入和减少资本 0 4 04
1．所有者投入资 50,917,874.0 663,617,602.5 -88,901,689. 625,633,787.50
本 0 4 04
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -46,043,942. -46,043,942.32
32
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -25,958,880. -25,958,880.00
股东）的分配 00
4．其他 -20,085,062. -20,085,062.32
32
（五）所有者权 30,024,399.07 30,024,399.07
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他 30,024,399.07 30,024,399.07
四、本期期末余 195,133,874. 979,570,735.1 42,030,749.4 257,968,007. 53,170,290.0 1,527,873,655.
额 00 0 2 36 2 90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益
实收资本(或股 资本公积 减： 盈余公积 一般 未分配利润 其 益 合计
本) 库存 风险 他
股 准备
一、上年年末余额 144,216,000.00 287,390,827. 37,900,611. 152,423,255 114,852,172 736,782,867
98 26 .75 .74 .73
加：会计政策变更 -262,097.23 9,144,318.8 2,574,554.4 11,456,776.
8 5 10
前期差错更正
二、本年年初余额 144,216,000.00 287,128,730. 37,900,611. 161,567,574 117,426,727 748,239,643
75 26 .63 .19 .83
三、本期增减变动金 -80,000.00 4,345,172.4 -2,159,342. 2,105,830.0
额（减少以“－”号 8 39 9
填列）
（一）净利润 25,977,572. 3,965,657.6 29,943,230.
48 1 09
（二）直接计入所有 -80,000.00 -80,000.00
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他 -80,000.00 -80,000.00
上述（一）和（二） -80,000.00 25,977,572. 3,965,657.6 29,863,230.
小计 48 1 09
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -21,632,400 -6,125,000. -27,757,400
.00 00 .00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -21,632,400 -6,125,000. -27,757,400
东）的分配 .00 00 .00
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 144,216,000.00 287,048,730. 37,900,611. 165,912,747 115,267,384 750,345,473
75 26 .11 .80 .92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林
母公司所有者权益变动表
编制单位:宁夏赛马实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
一、上年年末余额 144,216,000.00 286,453,220.9 38,585,434. 144,638,068.4 613,892,723.93
2 60 1
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 144,216,000.00 286,453,220.9 38,585,434. 144,638,068.4 613,892,723.93
2 60 1
三、本期增减变动金额（减少以 50,917,874.00 693,642,001.6 -1,795,768.28 742,764,107.33
“－”号填列） 1
（一）净利润 24,163,111.72 24,163,111.72
（二）直接计入所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 24,163,111.72 24,163,111.72
（三）所有者投入和减少资本 50,917,874.00 663,617,602.5 714,535,476.54
4
1．所有者投入资本 50,917,874.00 663,617,602.5 714,535,476.54
4
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -25,958,880.0 -25,958,880.00
0
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -25,958,880.0 -25,958,880.00
0
3．其他
（五）所有者权益内部结转 30,024,399.07 30,024,399.07
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 30,024,399.07 30,024,399.07
四、本期期末余额 195,133,874.00 980,095,222.5 38,585,434. 142,842,300.1 1,356,656,831.
3 60 3 26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
一、上年年末余额 144,216,000.00 289,381,738.53 37,900,611.26 152,814,665.43 624,313,015.22
加：会计政策变更 1,516,952.22 1,516,952.22
前期差错更正
二、本年年初余额 144,216,000.00 289,381,738.53 37,900,611.26 154,331,617.65 625,829,967.44
三、本期增减变动金额（ -1,841,262.48 -6,729,970.19 -8,571,232.67
减少以“－”号填列）
（一）净利润 14,902,429.81 14,902,429.81
（二）直接计入所有者权 -1,841,262.48 -1,841,262.48
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他 -1,841,262.48 -1,841,262.48
上述（一）和（二）小计 -1,841,262.48 14,902,429.81 13,061,167.33
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 -21,632,400.00 -21,632,400.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 -21,632,400.00 -21,632,400.00
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 144,216,000.00 287,540,476.05 37,900,611.26 147,601,647.46 617,258,734.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 李永进 主管会计工作负责人:周春宁 会计机构负责人:李宝林
(二)财务报表附注 货币单位：人民币元
公司的基本情况
1、公司的历史沿革
（1）、宁夏赛马实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是1998年11月24日经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改发（1998）66号文批准，由宁夏赛马水泥（集团）有限责任公司[2003年12月4日变更登记为“宁夏建材集团有限责任公司”]（以下简称“集团公司”）等五家公司以发起方式设立，总股本为7,500万元。1998年12月4日在宁夏回族自治区工商行政管理局注册登记，并领取了企业法人营业执照，注册号为6400001201442，注册资本7,500万元。
（2）、本公司经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]93号”文批准，2003年8月14日向社会公开发行人民币普通股4,800万股，总股本增至12,300万股。在上海证券交易所上市股票代码为600449。所属行业为建材类水泥行业。
（3）、2006年7月31日，经2006年第一次临时股东大会审议通过，利用资本公积金向流通股股东转增21,216,000股份，转增后总股本增至14,421.6万股。
(4)、2008年5月8日经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]558号文批复，向社会公开增发人民币普通股5,091.7874万股（A股）（每股面值1元）。宁夏赛马实业股份有限公司实际已增发人民币普通股5,091.7874万股，募集资金净值人民币714,535,476.54元，其中新增股本50,917,874股，转增后总股本增至195,133,874股。
（5）、截至2008年6月30日本公司的总股本为195,133,874股，其中宁夏建材集团有限公司持股6,975万股，占本公司股本总额的35.74%，是本公司的实质性控股股东。
2、所处行业、经营范围、主要产品或提供的劳务
本公司所属行业为建材类水泥行业。经营范围包括：水泥制造和销售，水泥制品、水泥熟料等的制造和销售。
本公司生产经营的主要产品为普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥。
主要会计政策、会计估计和前期差错
遵循企业会计准则的声明
本公司声明，公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计期间
本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其采用的计量属性
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量，则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。
8、金融资产和金融负债的核算方法
（1）、金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）、金融资产和金融负债的确认和计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，可按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；并采用摊余成本进行后续计量。
⑥衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。
衍生金融工具公允价值变动而产生的任何不符合套期会计方法规定的利润或损失，直接计入当期损益。
（3）、金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司发生金融资产转移时，在将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
（4）、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价
（5）、金融资产的减值准备
可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
9、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
一年以内（含一年） 3%
一年至二年（含二年） 10%
二年至三年（含三年） 20%
三年至四年（含四年） 50%
四年至五年（含五年） 80%
五年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、存货核算方法
（1）、存货的分类
存货的分类为：原材料、自制半成品、库存商品、低值易耗品。
（2）、取得和发出存货的计价方法
存货的日常核算为：取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他相关成本。存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的公允价值为基础确定其入账价值。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
（3）、周转材料的摊销方法
低值易耗品领用时一次性摊销。
（4）、存货的盘存制度
本公司采用永续盘存法。
（5）、存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
11、投资性房地产的种类和计量模式
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
12、固定资产的计价和折旧方法
固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产的分类
房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其它设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等。
固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
（4）固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率% 年折旧率%
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房屋及建筑物 16—45 4-5% 2.11—6%
机器设备 5—18 4-5% 5.28—19.2%
运输设备 8—12 4-5% 7.92—12%
其它设备 5—10 4-5% 9.5—19.2%
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已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。
已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
13、在建工程核算方法
（1）、在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）、在建工程的初始计量和后续计量
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预计可使用状态前，计入在建工程成本。
（3）、在建工程结转为固定资产的时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
14、无形资产核算方法
（1）、无形资产的确认条件
无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）、无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
（3）、无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
③无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
15、长期待摊费用摊销方法
（1）、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
（2）、其它长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
16、除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
（1）长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
（2）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
17、长期股权投资核算方法
（1）、初始计量
①企业合并形成的长期股权投资
对同一控制下的企业合并采用权益结合法确定合并成本。公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。
对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。公司以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。采用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认为合并资产负债表中的商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
具备商业实质非货币性资产交换换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值计价。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
（3）、后续计量及收益确认
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成（应明确认定标准）对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
18、借款费用的会计处理方法
（1）、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
（2）、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）、借款费用资本化金额的确定方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、收入确认原则
（1）、销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）、让渡资产使用权
①让渡资产使用权收入，在相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠计量时确认。
②利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
21、报表合并范围发生变更的理由
本期增加合并中材阳泉水泥有限责任公司报表。
22、本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
本公司本期没有发生其他会计政策变更以及重大会计差错更正等事项。
三、税项
1、公司主要税种和税率
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税种 税率 备注
增值税 17％
企业所得税 15％、25％
矿产资源税 3元/吨 按生产消耗的石灰石数量计算
矿产资源补偿费 0.95-1% 按水泥销售收入计算
城市维护建设税 1%-7% 按应纳流转税额计算
水利基金 0.7‰ 按上年销售收入计算
地方教育费 2% 按应纳流转税额计算
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2、税负减免
A、公司根据国家财政部国家税务总局财税字[2001]198号文和宁夏回族自治区国家税务局宁国税发[2002]76号文、宁国税发[2002]165号文、宁国税函[2004]296号文、宁国税函[2006]274号文、宁国税函[2004]334号文、宁国税函[2006]296号文、宁国税函[2005]223号文及宁国税函[2006]354号文，公司部分水泥产品增值税享受即征即退的税收优惠政策。
B、公司根据国家税务局国税发[2002]47号文的精神，宁夏回族自治区地方税务局宁地税发(2005)97号和宁夏回族自治区吴忠市国家税务局税优准字(2008)第04号，宁夏中宁赛马水泥有限公司和宁夏青铜峡水泥股份有限公司2008年企业所得税减按15%的税率执行，宁夏回族自治区石嘴山市大武口区国家税务局石大国税函发（2008）4号文免征宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司2007-2008年度生产销售的普通硅酸盐水泥实现的企业所得税，宁夏青铜峡水泥镇罗有限公司按25%预交。
C、公司根据宁夏回族自治区宁地税函〔2007〕291号批复，宁夏赛马实业股份有限公司自2006年至2007年，用企业自筹资金和银行贷款实施的水泥熟料生产技术改造项目所需的国产设备投资额的40%可抵免企业所得税。经核实国产设备投资总额为7,975.95万元。
四、企业合并及合并财务报表
合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
本期纳入合并报表子公司的基本情况：
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序号 企业名称 持股比例（ 注册资本(万 投资额(万 级次 企业类型 备注
%） 元) 元)
1 宁夏中宁赛马水泥有限公司 100% 18,091 21,224 二 境内非金融子企业
2 宁夏青铜峡水泥股份有限公司 82.26% 24,875 18,923 二 境内非金融子企业
3 宁夏石嘴山赛马水泥有限公司 100% 6,019 6,035 二 境内非金融子企业
4 宁夏青铜峡水泥镇罗有限公司 100% 2,485 3,190 二 境内非金融子企业
5 宁夏固原六盘山水泥有限责任公司 100% 4,713 4,877 二 境内非金融子企业
6 中材阳泉水泥有限责任公司 90% 2,800 2,520 二 境内非金融子企业
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（二）本期合并报表范围的变更情况
与上年相比本期新增合并单位一家，原因为：公司投资设立中材阳泉水泥有限责任公司，公司占90%的股权。
（三）少数股东权益和少数股东损益
（1）、重要子公司少数股东权益
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项目 期末数 年初数
①宁夏青铜峡水泥股份有限公司 50,370,290.02 51,708,904.23
②宁夏中宁赛马水泥有限公司 84,935,063.78
③中材阳泉水泥有限责任公司 2,800,000.00
合计 53,170,290.02 136,643,968.01
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（2）、重要子公司少数股东损益
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项目 期末数 年初数
①宁夏青铜峡水泥股份有限公司 5,428,011.05 8,665,191.52
②宁夏中宁赛马水泥有限公司 18,904,514.02
③宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司 97,438.02
合计 5,428,011.05 27,667,143.56
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五、合并财务报表主要项目注释(如无特别注明，以下货币单位为人民币元)
1、货币资金
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项目 期末数 年初数
现金
人民币 5,973.13 23,587.34
现金小计 5,973.13 23,587.34
银行存款
人民币活期存款 1,104,724,516.35 233,755,552.27
美元活期存款
港币活期存款
定期存款
银行存款小计 1,104,724,516.35 233,755,552.27
其他货币资金
外埠存款
信用卡存款
信用证保证金存款
银行汇票存款
其他 8,500,000.00 9,560,000.00
其他货币资金小计 8,500,000.00 9,560,000.00
合计 1,113230,489.48 243,339,139.61
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货币资金期末数比年初数增加869,891,349.87元，增加比例为357.48％，增加原因为：(1)、本公司本期增发人民币普通股5,091.7874 万股，募集资金总额人民币737,799,994.26元，扣除各项发行费用人民币23,264,517.72元，实际募集资金净额人民币714,535,476.54元所导致。（2）本公司本年度销售收入增加、资金回笼较快。
应收票据
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票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 48,791,646.07 32,554,228.74
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应收票据期末数比年初数增加16,237,417.33元，增加比例为49.88％，增加原因主要为：本公司本年度销售收入大幅上升。
3、应收账款
(1) 、应收账款的构成
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项目 期末数 年初数
账面余额 占 坏 坏账准备 账面余额 占总 坏 坏账准备
总 账 额比 账
额 准 例(% 准
比 备 ) 备
例( 计 计
%) 提 提
比 比
例 例
1、单项金
额重大并
已单独计
提坏账准
备的款项
2、单项金
额非重大
并已单独
计提坏账
准备的款
项
3、其他按
账龄段划
分为类似
信用风险
特征的款
项
其中：1年 122,334,13 67. 3% 3,670,024 122,442,16 64.8 3% 3,673,265
以内 9.96 04 .20 6.94 8 .02
1-2年 30,225,161 16. 10% 3,022,516 37,596,368 19.9 10% 3,759,636
.63 57 .16 .11 1 .82
2-3年 13,999,956 7.6 20% 2,799,991 12,516,282 6.63 20% 2,503,256
.21 7 .24 .63 .53
3-4年 4,465,203. 2.4 50% 2,232,601 3,748,246. 1.99 50% 1,874,123
36 5 .68 26 .14
4-5年 4,760,026. 2.6 80% 3,808,021 4,466,729. 2.37 80% 3,573,383
53 1 .23 68 .74
5年以上 6,678,896. 3.6 100 6,678,896 7,957,704. 4.22 100 7,957,704
73 6 % .73 60 % .60
合计 182,463,38 100 22,212,05 188,727,49 100 23,341,36
4.42 1.24 8.22 9.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)、上述应收账款期末余额中，没有持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款。
(3)、期末应收账款中欠款金额前五名：
期末应收账款中前5名客户的欠款金额合计30,970,076.82元，占应收账款总额的16.98%。
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欠款人名称 账龄 欠款金额 占应收账款总额的%
宁夏华恒达实业有限公司 一年以内 6,825,536.54 3.74%
中铁隧道集团有限公司太中银铁路工程指挥 一至两年 6,752,673.88 3.70%
部材料厂
太中银铁路中铁十六局 一年以内 5,575,553.50 3.06%
塞上农民新居工程 一至两年 5,437,673.50 2.98%
中铁一局集团有限公司太中银铁路工程 一年以内 6,378,639.40 3.50%
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(4)、应收账款期末账面余额比年初账面余额减少6,264,113.80元，减少比例为3.31％。
4、预付账款
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账龄结构 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内（含1年） 37,832,117.98 85.69% 40,202,153.38 94.58%
1年至2年（含2年） 5,204,494.00 11.79% 359,749.28 0.85%
2年至3年（含3年） 1,011,526.33 2.29% 1,514,341.80 3.56%
3年以上 102,300.00 0.23% 431,111.68 1.01%
合计 44,150,438.31 100% 42,507,356.14 100%
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(1)、期末预付账款余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(2)、期末账龄超过1年的预付账款
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欠款人名称 金额 未收回的原因
王平 1,471,093.85 大宗原材料的预付款
沈阳重型治矿机械制造公司一厂 1,075,250.00 设备的预付款
沈阳矿山机械集团动力工程中心 516,000.00 设备的预付款
中国仪器进出口(集团)公司北京思百吉产品服务站 210,056.00 设备的预付款
沈阳市石油仪器研究所 165,503.00 设备的预付款
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5、其他应收款
(1)、其他应收款的构成
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项目 期末数 年初数
账面余额 占总 坏 坏账准 账面余额 占总额 坏账 坏账准备
额比 账 备 比例(% 准备
例(%) 准 )
备
计 计提比例
提
比
例
1、单项金额重
大并已单独计
提坏账准备的
款项
2、单项金额非
重大并已单独
计提坏账准备
的款项
3、其他按账龄
段划分为类似
信用风险特征
的款项
其中：1年以内 3,008,135 50.32 3% 90,244. 16,920,416.1 78.76 3% 507,612.
.49 06 1 49
1-2年 552,571.2 9.24 10% 55,257. 449,261.30 2.09 10% 44,926.1
0 12 3
2-3年 31,399.95 0.53 20% 6,279.9 103,761.56 0.48 20% 20,752.3
9 1
3-4年 194,896.9 3.26 50% 97,448. 226,921.56 1.06 50% 113,460.
2 46 78
4-5年 0 80% 0 112,000.00 0.52 80% 89,600.0
0
5年以上 2,191,070 36.65 100 2,191,0 3,671,475.50 17.09 100% 3,671,47
.48 % 70.48 5.50
合计 5,978,074 100 2,440,3 21,483,836.0 100 4,447,82
.04 00.11 3 7.21
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（2）、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（3）、期末其他应收款中欠款金额前五名：
期末其他应收款中前5名客户的欠款金额合计5,145,726.25元，占其他应收款总额的86.08%。
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欠款人名称 账龄 欠款金额 占其他应收款总额的%
郑州康华福利造纸厂 5年以上 2,091,070.48 34.98%
丁志远 1年以内 1,005,182.00 16.81%
青铜峡市财政局 5年以上 1,000,000.00 16.73%
周怡 1年以内 549,473.77 9.19%
长城资产管理公司 5年以上 500,000.00 8.37%
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（4）、全额计提坏账准备，或个别计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
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欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由
郑州康华福利造纸厂 2,091,070.48 100% 2001年以前为购包装材料而预付的款项,一直未
能收回
青铜峡市财政局 1,000,000.00 100% 土地出让金(2001年遗留问题)
中国长城资产管理公司 500,000.00 100% 股利(五年以上遗留问题)
合计 3,591,070.48
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（5）、其他应收款期末数比年初数减少15,505,761.99元，减少比例为72.17％，减少原因：主要为代垫太中银铁路工程运费已结算。
6、存货
（1）、存货及存货跌价准备余额
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存货种类 期末数 年初数
账面余额 存货跌价准备 账面余额 存货跌价准备
1.原材料 88,131,471.53 0.00 75,678,815.04 0.00
2.库存商品 77,757,861.61 56,294,844.37
合计 165,889,333.14 0.00 131,973,659.41 0.00
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（2）、存货期末数比年初数增加33,915,673.73元，增加比例为25.70％，增加原因为：大宗原燃材料涨价导致原材料、库存商品成本提高。
7、长期股权投资
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项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 15,500,000.00 15,500,000.00
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按成本法核算的长期股权投资
成本法核算的其他股权投资
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被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注 年初账面余额 本年投资增减 期末账面余额 减值准备
册资本比例 额
北京宁夏大厦有限责 2.32% 3,000,000.00 3,000,000.00
任公司
银川市商业银行股份 1.37% 12,500,000.00 12,500,000.00
有限公司
合计 15,500,000.00 15,500,000.00
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8、固定资产原价及累计折旧
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(1)固定资产原价
类别 年初原价 本期增加 本期减少 期末原价
房屋及建筑物 631,419,274.50 47,110,633.94 593,588.73 677,936,319.71
机器设备 830,674,236.65 160,230,529.68 990,904,766.33
运输设备 31,566,060.18 3,718,133.71 5,966,328.57 29,317,865.32
固定资产装修 2,574,428.59 2,574,428.59
其他 524,269.00 104,494.00 628,763.00
合计 1,496,758,268.92 211,163,791.33 9,134,345.89 1,698,787,714.36
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注：（1）本期增加的固定资产中由在建工程转入的金额为191,044.32元；
（2）固定资产增加金额较大的主要原因是吸收合并青水干法熟料资产,金额为199,213,575.59元。
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(2)累计折旧
类别 年初数 本期提取 本期减少 期末数
房屋及建筑物 119,209,194.2 18,240,983.34 22,182.69 137,427,994.89
4
机器设备 284,023,466.9 90,191,350.48 374,214,817.47
9
运输设备 12,799,968.13 1,272,771.47 3,845,444.72 10,227,294.88
固定资产装修 366,856.07 366,856.07
其他 191,136.80 29,601.82 220,738.62
合计 416,590,622.2 109,734,707.11 4,234,483.48 522,090,845.86
3
(3)固定资产减
值准备
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 41,243,474.93 41,243,474.93
机器设备 26,919,881.80 26,919,881.80
运输设备 1,090,675.79 1,090,675.79
固定资产装修
其他
合计 69,254,032.52 69,254,032.52
(4)固定资产账
面价值
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 470,966,605.33 28,869,650.60 571,406.04 499,264,849.89
机器设备 519,730,887.86 70,039,179.20 0 589,770,067.06
运输设备 17,675,416.26 2,445,362.24 2,120,883.85 17,999,894.65
固定资产装修 2,207,572.52 2,207,572.52 0
其他 333,132.20 74,892.18 408,024.38
合计 1,010,913,614.17 101,429,084.22 4,899,862.41 1,107,442,835.98
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9、在建工程
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工程项目名 预 年初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来 工程投入占预算
称 算 源 比例
数
转入固定资 其他减少
产
零星工程 5,236,518.47 2,969,907.0 80,495.60 689,464.40 7,436,465.49 自筹
2
赛马实业余 0.00 8,387,836.0 5,032,827.00 3,355,009.05 自筹
热发电厂地 5
总坪
大武口水泥 9,260.00 8,673,415.7 0.00 8,682,675.74 自筹
粉磨系统改 4
造
大武口河滨 0.00 1,954,224.0 0.00 1,954,224.01 自筹
2500T/D项 1
目
青水股份水 9,150,095.25 52,143,823. 18,686,255.05 42,607,663.72 自筹
泥粉磨系统 52
改造
青水股份纯 31,824,360.51 12,116,006. 6,197,517.20 37,742,850.14 自筹
低温余热发 83
电项目
中宁赛马余 0.00 5,567,315.5 0.00 5,567,315.52 自筹
热发电工程 2
中宁赛马生 0.00 110,548.72 1105,48.72 0.00 自筹
活区饮水工
程
镇罗安装工 0.00 83,262.90 0.00 83,262.90 自筹
程
合计 46,220,234.23 92,006,340. 191,044.32 30,606,063.65 107,429,466.57
31
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在建工程期末数比年初数增加61,209,232.34元，增加比例为132.43%，增加原因为：生产线技术改造，增加了新的工程项目。
在建工程本期减少数中，有191,044.32元为转入固定资产的金额，其余为冲减的预付工程款。
10、工程物资
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类别 期末数 年初数
金额 减值准备 金额 减值准备
专用设备 17,038,514.71 7,162,840.91
专用材料 0 37,757.20
合计 17,038,514.71 7,200,598.11
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工程物资期末账面余额比年初账面余额增加加9,837,916.60元，增加比例为136.63%，增加原因为：购进所需的专用设备增加。
11、无形资产
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(1)无形资产原价
项目 年初原价 本期增加 本期减少 期末原价
永宁县黄羊滩采矿权费 325,700.00 325,700.00
石嘴山土地使用权 1,463,910.00 1,463,910.00
六盘山土地使用权 1,867,734.25 0 1,867,734.25
六盘山矿山采矿权价 1,867,200.00 0 1,867,200.00
青铜峡土地使用权 35,231,422.00 35,231,422.00
中宁天景山探矿权 62,500.00 62,500.00
宁新工业园土地使用权 503,000.00 503,000.00
镇罗土地使用权 1,177,124.00 1,177,124.00
电脑软件 372,850.00 74,000.00 0.00 446,850.00
采矿权 36,600.00 0.00 36,600.00
土地使用权(大武口) 4,332,404.66 4,332,404.66
矿山采矿使用权(青铜峡) 11,931,900.00 11,931,900.00
合计 42,871,440.25 16,374,904.66 0.00 59,246,344.91
(2)累计摊销
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
永宁县黄羊滩采矿权费 86,853.33 32,569.98 119,423.31
石嘴山土地使用权 68,315.80 14,639.10 82,954.90
六盘山土地使用权 109,289.55 19,323.57 128,613.12
六盘山矿山采矿权价 115,259.24 34,577.78 149,837.02
青铜峡土地使用权 27,010,756.75 1,761,571.08 28,772,327.83
中宁天景山探矿权 36,455.25 15,625.00 52,080.25
宁新工业园土地使用权 40,235.96 5,028.00 45,263.96
镇罗土地使用权 244,515.92 12,522.50 257,038.42
电脑软件 110,640.71 39,875.79 - 150,516.50
采矿权 17,304.12 17,304.12
土地使用权(大武口) 122,751.46 122,751.46
矿山采矿使用权(青铜峡) 232,131.66 232,131.66
合计 27,822,322.51 2,307,920.04 0.00 30,130,242.55
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)无形资产账面价
值
项目名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余摊销期限
永宁县黄羊滩采矿权 238,846.67 32,569.98 206,276.69 38个月
费
石嘴山土地使用权 1,395,594.20 14,639.10 1,380,955.10 566个月
六盘山土地使用权 1,758,444.70 0 19,323.57 1,739,121.13 540个月
六盘山矿山采矿权价 1,751,940.76 0 34,577.78 1,717,362.98 298个月
青铜峡土地使用权 8,220,665.25 1,761,571.08 6,459,094.17 22个月
中宁天景山探矿权 26,044.75 15,625.00 10,419.75 4个月
宁新工业园土地使用 462,764.04 5,028.00 457,736.04 546个月
权
镇罗土地使用权 932,608.08 12,522.50 920,085.58 546个月
电脑软件 262,209.29 74,000.00 39,875.79 296,333.50 36个月
采矿权 36,600.00 17,304.12 19,295.88 6个月
土地使用权(大武口) 4,332,404.66 122,751.46 4,209,653.20 582个月
矿山采矿使用权(青 11,931,900.00 232,131.66 11,699,768.34 354个月
铜峡)
合计 15,049,117.74 16,374,904.66 2,307,920.04 29,116,102.36
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12、递延所得税资产和递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数
一、递延所得税资产
1.坏账准备影响 4,130,006.54 3,808,665.11
2.固定资产减值准备影响 10,279,130.25 10,279,130.25
3.固定资产折旧计提年限不同的影响 19,419.36 19,419.36
4.存货跌价准备影响 0.00 0.00
合计 14,428,556.15 14,107,214.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款
（1）短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数
抵押借款 86,000,000.00 84,300,000.00
保证借款 406,300,000.00 398,000,000.00
合计 492,300,000.00 482,300,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）、短期借款期末数比年初数增加10,000,000.00元，增加比例为2.07％，增加原因为：借入新的短期借款。
14、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
银行承兑汇票 8,500,000.00 9,560,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据期末账面余额比年初账面余额减少1,060,000.00元，减少比例为11.09％，减少原因为：到期已支付。
15、应付账款
(1)、应付账款明细列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
应付及暂估购货款 178,634,834.22 100% 153,944,272.48 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)、应付账款期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
(3)、期末账龄超过一年的大额应付账款有：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债权人名称 金额 未偿还或未结转原因 备注
石炭井通义煤矿 831,876.07 未结算
宜兴市新津耐火材料厂 651,929.10 尚未结算
银川正泰工业电气销售有限公司 591,899.40 未结算
莱州明发隔热材料有限公司 583,287.00 尚未结算
合计 2,658,991.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 应付账款期末数比年初数增加24,690,561.74元，增加比例为16.04％，增加原因为：购进燃料和原材料及设备未付款增加。
16、预收账款
(1)、预收账款明细列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
预收账款 96,308,400.55 100.00% 14,582,767.24 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)、预收账款期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
(3)、预收账款期末账面余额比年初账面余额增加81,725,633.31元，增加比例为560.43％，增加原因为：本年生产销售业务大增，使预收货款大幅增加。
17、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加额 本期支付额 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,803,134.11 37,540,148.62 40,343,282.73 0
二、职工福利费 - 596,631.28 596,631.28 0
三、社会保险费 6,081,398.91 3,808,064.65 9,242,645.77 646,817.79
四、住房公积金 4,345,220.41 4,176,707.80 2,285,445.41 6,236,482.80
五、工会经费和职工教育经费 4,152,123.38 1,252,168.22 1,125,266.93 4,279,024.67
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿 242,646.94 242,646.94
八、其他 107,433.21 19,913.68 127346.89 0
其中：以现金结算的股份支付
合计 17,489,310.02 47,636,281.19 53,963,265.95 11,162,325.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税费项目 期末数 年初数
增值税 19,895,147.98 7,468,693.03
营业税 12,538.17 7,113.23
消费税 0.00 0.00
企业所得税 5,395,832.92 14,889,052.75
城市维护建设税 1,161,609.26 381,470.86
个人所得税 34,917.63 142,356.62
教育费附加 627,664.60 264,824.67
资源税 1,508,550.63 964,535.76
土地使用税 1,248,366.50 1,757,100.92
房产税 432,728.74 416,439.19
固定资产投资方向调节税 0 712,421.35
地方教育费 371,506.08 171,376.72
水利基金 837,987.17 778,298.19
矿产资源补偿费 10,605,962.99 7,631,862.48
其他 234,421.99 188,635.55
合计 42,367,234.66 35,774,181.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税费期末账面余额比年初账面余额增加6,593,053.34元，增加比例为18.43％，增加原因为：由于销售收入的上升使期末应交增值税及附加税费和矿产资源补偿费增加；
19、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者名称或类别 期末数 年初数
华融资产管理公司 1,346,600.00 1,346,600.00
中国长城资产管理公司 148,000.00 148,000.00
宁夏青铜峡水泥集团多源工贸有限公司 10,200.00 10,200.00
宁夏青铜峡水泥集团峡星机械有限公司 8,200.00 8,200.00
宁夏建材集团有限责任公司 1,253,703.05 1,253,703.05
宁夏华泰鑫水泥集团公司 379,433.01 491,633.84
青水创业股份公司 510,598.81 510,598.81
合计 3,656,734.87 3,768,935.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应付款
(1)、其他应付款明细列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
其他应付往来款 121,651,847.99 100% 125,611,035.75 100%
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(2)、其他应付款期末余额中有欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
(3)、期末账龄超过一年的大额其他应付款：
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债权人名称 金额 未偿还原因 备注
中宁供电局 1,583,071.10 供电局尚未催收
苏州中材建设有限公司第三十七项目 600,000.00 款项尚未结算
经理部
商标使用费 266,217.42 尚未支付
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(4)、期末金额较大的其他应付款：
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债权人名称 金额 性质或内容
宁夏建材集团 63,059,913.95 股权款
宁夏宏威水泥集团有限公司 15,686,650.00 股权款
市场营销部 3,005,070.00 运费
宁夏青水创业投资有限公司 1,904,868.60 股权款
安全生产费 1,904,743.02
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21、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 币种 借款条件 期末数 年初数
中国银行青铜峡支行 人民币 保证 35,000,000.00
国家开发银行 人民币 质押 80,000,000.00 56,000,000.00
交通银行银川分行 人民币 保证 150,000,000.00
建行宁夏分行固原支行 人民币 保证、质押 50,000,000.00
合计 315,000,000.00 56,000,000.00
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22、长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目及内容 期末数 年初数
采矿权价款 11,144,800.00
合计 11,144,800.00
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23、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 年初数 本期增加额 本期结转金额 期末数
排污费返还 711,315.00 711,315.00
科技三项费 740,000.00 740,000.00
污染防治专项基金 200,000.00 200,000.00
产业技术研究开发 200,000.00 0 200,000.00
余热发电研究 100,000.00 0 100,000.00
合计 1,951,315.00 0 1,951,315.00
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24、其他非流动负债
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项目及内容 期末数 年初数
财政厅纯低温余热利用款 10,000,000.00 10,000,000.00
2007年节能技术改造款 7,930,000.00
未确认的融资费用 -1,996,000.00
合计 15,934,000.00 10,000,000.00
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25、股本
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项目 年初数 本期变动增（+）减（－） 期末数
金额 比例％ 发行新股 送 公积 其 小计 金额 比例％
股 金转 他
股
1．有限售条件股份
(1).国家持股
(2).国有法人持股 69,750,000 48.36% 69,750,000 35.74%
(3).其他内资持股
其中：
境内非国有法人持股
境内自然人持股
(4).外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 69,750,000 48.36% 69,750,000 35.74%
2．无限售条件股份
(1).人民币普通股 74,466,000 51.64% 50,917,874 50,917,874 125,383,874 64.26%
(2).境内上市的外资股
(3).境外上市的外资股
(4).其他
无限售条件股份合计 74,466,000 51.64% 50,917,874 50,917,874 125,383,874 64.26%
3．股份总数 144,216,000 100% 50,917,874 50,917,874 195,133,874 100%
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26、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加额 本期减少额 期末数
股本（资本）溢价 258,558,986.35 663,617,602.54 0 922,176,588.89
其他资本公积 27,369,747.14 30,024,399.07 0 57,394,146.21
合计 285,928,733.49 693,642,001.61 0 979,570,735.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： (1)、增资扩股股本溢价；663,617,602.54元；
（2）少数股东权益增加30,024,399.07元。
27、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加额 本期减少额 年末数
法定盈余公积 42,030,749.42 0 42,030,749.42
法定公益金
合计 42,030,749.42 0 42,030,749.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 222,307,373.06
加：本期净利润 81,704,576.62
减：利润分配
提取法定盈余公积 10%
提取法定公益金
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖励及福利基金
应付普通股股利 25,958,880.00
转作股本的普通股股利
其他 20,085,062.32
期末未分配利润 257,968,007.36
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本期未分配利润其他减少数20,085,062.32元为青铜峡水泥股份公司吸收合并青铜峡干法熟料公司，实际出资额与净资产的差额。
29、少数股东权益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
少数股东权益所属子公司名称 期末数 年初数
宁夏共赢投资有限责任公司 0.00 0.00
宁夏宏威水泥集团有限公司 0.00 84,935,063.78
中国东方资产管理公司 20,367,986.33 20,909,275.17
中国长城资产管理公司 27,543,753.83 28,275,742.08
宁夏青铜峡水泥集团多源工贸有限公司 579,658.09 595,062.78
宁夏青铜峡水泥集团峡星机械有限公司 459,728.84 471,946.35
宁夏建材集团有限责任公司 1,419,162.93 1,456,877.85
中材阳泉水泥有限责任公司 2,800,000.00
合计 53,170,290.02 136,643,968.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业收入及营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计
营业收入 543,473,251.21 190,220.75 543,663,471.96 348,489,461.17 5,005,436.41 353,494,897.58
营业成本 346,671,069.90 121,876.38 346,792,946.28 244,876,826.54 4,832,967.08 249,709,793.62
营业利润 196,802,181.31 68,344.37 196,870,525.68 103,612,634.63 172,469.33 103,785,103.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）按产品类别列示营业收入、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 营业收入 营业成本
本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
水泥 527,331,207.46 313,821,886.14 333,157,934.43 213,033,578.30
熟料 39,055,163.69 51,354,243.67 36,426,255.41 48,250,309.88
其他业务 2,818,027.24 5,014,769.75 2,037,261.52 4,842,300.42
小计 569,204,398.39 370,190,899.56 371,621,451.36 266,126,188.60
公司内各业务分部间相互抵消 25,540,926.43 16,696,001.98 24,828,505.08 16,416,394.98
合计 543,663,471.96 353,494,897.58 346,792,946.28 249,709,793.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司向前五名客户销售总额为 68,245,044.55元，占公司本年全部营业收入12.55 %。
营业收入本期发生数比上期发生数增加190,168,574.38元，增加比例为53.80％，增加原因为：本期销售量增加以及售价上升所致。
31、营业税金及附加：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期发生数 上期发生数
营业税 5% 69,155.10 49,034.96
城建税 1%-7% 2,433,217.23 1,912,219.78
教育费附加 3% 1,453,714.99 1,077,344.34
其他
合计 3,956,087.32 3,038,599.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业税金及附加本期发生数比上期发生数增加917,488.24元，增加比例为30.20％，增加原因为：本年度营业收入大幅增加使营业税金及附加也相应增加。
32、销售费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
销售费用合计 56,483,135.01 29,507,280.34
销售费用率 10.39% 7.83%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
销售费用本期发生数比上年发生数增加26,975,854.67元，增加比例为 91.42％，增加原因为：本年度营业收入大幅增加，相应包装物、销售运费增加。
33、管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
管理费用合计 33,762,242.41 14,678,357.57
管理费用率 6.21% 4.15%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
管理费用本期发生数比上年同期发生数增加19,083,884.84元，增加比例为130.01％，主要原因为：
上年度1-6月按《企业会计准则》规定，将企业实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬的金额与原转入的“应付职工薪酬”之间的差额调整减少“管理费用-福利费”，造成去年同期管理费用较低。。
34、财务费用
财务费用本期发生数为31,059,404.72元，比上期发生数增加15,055,401.09元，增加比例为94.07％，增加原因为：本年增加贷款增加利息支出所致。
35、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
一、坏账损失 475,652.95 1,628,575.56
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 16,363,215.25
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 475,652.95 17,991,790.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值损失本期发生数比上期发生数减少17,516,137.86元，减少比例为 97.36％。
36、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
长期股权投资的投资收益
成本法核算的投资项目的股利 800,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
1、非流动资产处置利得合计 2,194,195.89 424,406.32
其中：固定资产处置利得 2,194,195.89 424,406.32
无形资产处置利得
2、政府补助 22,278,902.87 14,023,361.81
3、不需支付的应付款项
4、其他 21,976.00 3,800.00
合计 24,495,074.76 14,451,568.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入本期发生数比上年发生数增加10,043,506.63元，增加比例为69.50％，增加原因为：本期收到的增值税退税增加和处置固定资产利得所致。
38、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
1、非流动资产处置损失合计 399,388.10 1,374,436.04
其中：固定资产处置损失 399,388.10 1,374,436.04
无形资产处置损失
2、地方教育费附加 957,103.54 721,516.55
3、其他 1,717,503.53 93,780.34
合计 3,073,995.17 2,189,732.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出本期发生数比上期发生数增加884,262.24元，增加比例为 40.38％，增加原因为：本年度公益性捐赠支出增加所致。
39、所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
本期所得税费用 5,342,705.47 9,042,541.09
递延所得税费用 79,789.72 -3,358,863.45
合计 5,422,495.19 5,683,677.64
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40、现金流量表附注
(1)、收到的其他与经营活动有关的现金
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项目 本期发生数 上期发生数
节能改造项目补贴 7,930,000.00
其他 1,632,737.40 2,495,929.94
合计 9,562,737.40 2,495,929.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
支付租赁费 30,403,857.96
其他 8,474,153.02 18,282,976.00
合计 8,474,153.02 48,686,833.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)、收到的其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
职工借款 4,419,995.50
其他 4,540.75
合计 4,424,536.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)、支付的其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
职工借款 5,637,144.75
其他 947,917.87 1,252,075.90
合计 947,917.87 6,889,220.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)、现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 87,132,587.67 29,943,230.09
加：资产减值准备 475,652.95 17,991,790.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 38,191,750.39 36,737,476.90
无形资产摊销 2,307,920.04 2,005,785.76
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损（收益以“－”号填列）失 -1,779,481.79 94,154.92
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -60,769.83
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 31,059,404.72 11,368,936.56
投资损失（收益以“－”号填列） -800,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -79,789.72 -3,374,582.67
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -33,915,673.73 -18,541,874.15
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,896,594.96 -68,798,236.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,973,791.44 47,430,349.78
其他
经营活动产生的现金流量净额 98,521,984.13 53,996,261.50
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六、母公司财务报表主要项目注释
应收账款
（1）应收账款的构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期末数 年初数
目 账面余 占总额比例 坏账准备 坏账准备 账面余 占总额 坏账准 坏账准
额 (%) 额 比例(%) 备 备
计提比例 计提比
例
1
、
单
项
金
额
重
大
并
已
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
款
项
2
、
单
项
金
额
非
重
大
并
已
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
款
项
3
、
其
他
按
账
龄
段
划
分
为
类
似
信
用
风
险
特
征
的
款
项
项 期末数 年初数
目 账 占总额比例 坏账准 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准 坏账准备
面 (%) 备 比例(%) 备
余
额
计提比例 计提比
例
其 62 74.35 3% 1,868,240.43 60,314,638. 73.92 3% 1,809,439.
中 ,2 58 16
： 74
1 ,6
年 80
以 .9
内 6
1- 11 13.55 10% 1,135,117.54 12,774,251. 15.66 10% 1,277,425.
2 ,3 60 16
年 51
,1
75
.3
9
2- 6, 7.38 20% 1,235,820.47 4,627,135.2 5.67 20% 925,427.05
3 17 4
年 9,
10
2.
34
3- 1, 1.54 50% 645,117.34 1,041,806.6 1.28 50% 520,903.34
4 29 8
年 0,
23
4.
68
4- 1, 2.08 80% 1,392,025.60 1,740,032.0 2.13 80% 1,392,025.
5 74 0 60
年 0,
03
2.
00
5 92 1.10 100% 925,357.21 1,094,417.1 1.34 100% 1,094,417.
年 5, 1 11
以 35
上 7.
21
合 83 100 7,201,678.59 81,592,281. 100 7,019,637.
计 ,7 21 42
60
,5
82
.5
8
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（2）期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末应收账款中欠款金额前五名：
期末应收账款中前5名客户的欠款金额合计22,442,260.08元，占应收账款总额的26.79 %。
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欠款人名称 账龄 欠款金额 占应收账款总额的比例
太中银铁路铁十六局 一年以内 5,575,553.50 6.66%
中建总公司太中银工程第六项目部(红井子) 一年以内 5,327,734.13 6.36%
中建总公司太中银工程第九项目部 一至两年 4,006,960.52 4.78%
中铁十二局集团太中银铁路第六项目部(王太站) 一年以内 3,961,290.52 4.73%
银川军浩兰砼业有限责任公司 一年以内 3,570,721.41 4.26%
合计 22,442,260.08 26.79%
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（4）应收账款期末账面余额比年初账面余额增加2,168,301.37元，增加比例为2.66％，增加原因为：部分重点工程款项跨期结算。
2、其他应收款
（1）其他应收款的构成
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项目 期末数 年初数
账面余额 占总额 坏账 坏账准备 账面余额 占总 坏账准 坏账准备
比例(% 准备 额比 备
) 计提 例(%) 计提比
比例 例
1、单项金额
重大并已单
独计提坏账
准备的款项
2、单项金额
非重大并已
单独计提坏
账准备的款
项
3、其他按账
龄段划分为
类似信用风
险特征的款
项
其中：1年以 1,827,889.6 39.76 3% 54,836.69 696,245.34 21.03 3% 20,887.36
内 3
1-2年 371,571.20 8.08 10% 37,157.12 214,000.00 6.46 10% 21,400.00
2-3年 11,400.00 0.25 20% 2,280.00 15,000.00 0.45 20% 3,000.00
3-4年 194,896.92 4.25 50% 97,448.46 194,896.92 5.89 50% 97,448.46
4-5年 80% - 100,000.00 3.02 80% 80,000.00
5年以上 2,191,070.4 47.66 100% 2,191,070.48 2,091,070.4 63.15 100% 2,091,070.48
8 8
合计 4,596,828.2 100 2,382,792.75 3,311,212.7 100 2,313,806.30
3 4
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（2）、上述其他应收款期末余额中，没有持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）、期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为3,412,070.48元，占其他应收款总金额的比例为74.23％。
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欠款人名称 账龄 欠款金额 占其他应收款总额的比例
郑州康华福利造纸厂 五年以上 2,091,070.48 45.49%
中材阳泉水泥公司 一年以内 617,000.00 13.42%
王雅敏 一至两年 290,000.00 6.31%
永宁县国土资源局 一至两年 214,000.00 4.66%
中铁二局太中银铁路工程指挥部(李建安) 一年以内 200,000.00 4.35%
合计 3,412,070.48 74.23%
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(4)、全额计提坏账准备，或个别计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由
郑州康华福利造纸厂 2,091,070.48 100% 帐龄五年以上
合计 2,091,070.48
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(5)、其他应收款期末账面余额比年初账面余额增加1,285,615.49元，增加比例为38.83%。
(6)、期末关联方其他应收款金额617,000.00元。
3、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
北京宁夏大厦有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00
银川市商业银行股份有限公司 12,500,000.00 12,500,000.00
中材阳泉水泥有限责任公司 25,200,000.00
宁夏中宁赛马水泥集团有限公司 212,239,563.77 67,794,000.00
宁夏青铜峡水泥股份有限公司 189,232,069.03 112,515,669.03
宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司 60,347,644.87 47,757,644.87
宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限公司 31,896,237.52 24,078,737.52
固原市六盘山水泥有限责任公司 48,770,000.00 48,770,000.00
合计 583,185,515.19 316,416,051.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）、按成本法核算的长期股权投资
①成本法核算的子公司主要信息
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股 本企业 期末净资产总额 本期营业收入总 本期净利润
比例 在被投 额
资单位
表决权
比例
1、宁夏中宁赛马水 宁夏中宁 生产、销售 100％ 100％ 268,645,496.35 103,168,467.34 18,668,394.18
泥有限公司 水泥、熟料
2、宁夏青铜峡水泥 宁夏青铜峡 生产、销售 82.26% 82.26% 285,656,358.89 149,922,721.94 30,597,582.04
股份有限公司 水泥、熟料
3、宁夏石嘴山赛马 宁夏石嘴山 生产、销售 100% 100% 78,708,448.63 45,226,880.45 12,749,992.09
水泥有限责任公司 水泥、熟料
4、宁夏青铜峡水泥 宁夏镇罗 生产、销售 100% 100% 33,750,733.47 20,561,513.92 1,639,395.64
集团镇罗有限公司 水泥、熟料
5、固原市六盘山水 宁夏固原 生产、销售 100% 100% 44,735,467.19 30,332,878.48 -563,675.98
泥有限责任公司 水泥、熟料
中材阳泉水泥有限 山西阳泉 生产、销售 90% 90% 28,000,000.00 0 0
责任公司 水泥、熟料
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②成本法核算的其他股权投资
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被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注 年初数 本年投资增 期末数 减值准备
册资本比例% 减额
北京宁夏大厦有限 2.32% 3,000,000.00 3,000,000.00
责任公司
银川市商业银行股 1.37% 12,500,000.00 12,500,000.00
份有限公司
合计 15,500,000.00 15,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③成本法核算的对子公司股权投资：
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被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值
准备
宁夏中宁赛马水泥有限公司 67,794,000.00 67,794,000.00 144,445,563.77 212,239,563.77
宁夏青铜峡水泥股份有限公司 112,515,669.03 112,515,669.03 76,716,400.00 189,232,069.03
宁夏石嘴山赛马水泥有限责任 47,757,644.87 47,757,644.87 12,590,000.00 60,347,644.87
公司
宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限 24,078,737.52 24,078,737.52 7,817,500.00 31,896,237.52
公司
固原市六盘山水泥有限责任公 48,770,000.00 48,770,000.00 48,770,000.00
司
中材阳泉水泥有限责任公司 25,200,000.00 25,200,000.00 25,200,000.00
合计 326,116,051.42 300,916,051.42 266,769,463.77 567,685,515.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）、长期股权投资期末数比年初数变化的原因
长期股权投资期末数比期初数增加266,769,463.77元，增加比例为88.65%。其中：本期内分别对中宁赛马、青水股份、石嘴山赛马、青水镇罗追加投资156,634,400.00元，中材阳泉水泥有限责任公司投资25,200,000.00元，持有90%的股权。收购宁夏宏威水泥集团有限公司持有中宁赛马的股权54,700,420.89元，少数股东权益增加长期股权投资30,024,399.07元。
4、营业收入及营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上期发生数
主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计
营业收入 217,253,340.35 2,026,174.56 219,279,514.91 164,605,881.11 4,866,538.52 169,472,419.63
营业成本 146,353,200.62 1,962,817.53 148,316,018.15 112,902,607.74 4,695,505.08 117,598,112.82
营业利润 70,900,139.73 63,357.03 70,963,496.76 51,703,273.37 171,033.44 51,874,306.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
水泥 189,682,148.92 133,852,574.64 117,973,858.44 85,909,163.93
熟料 27,571,191.43 30,753,306.47 28,379,342.18 26,993,443.81
合计 217,253,340.35 164,605,881.11 146,353,200.62 112,902,607.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）、公司向前五名客户销售总额为43,924,697.34元，占公司本年全部营业收入的20.22%。
（3）、营业收入本期发生数比上期发生数增加49,807,095.28元，增加比例为29.39%，增加原因为：本期销售量增加以及售价上升所致。
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
(1)、存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业 与本企业关系 业务性质 法定代表 组织机构代码
务 人
宁夏建材集团有限责任公司 银川市西夏区新小线 水泥 母公司 有限责任公司 王广林 22768163X
二公里处
宁夏青铜峡水泥股份有限公司 青铜峡市大坝镇 水泥 控股子公司 股份有限公司 哈永生 71509983-3
宁夏中宁赛马水泥有限公司 中宁县宁新工业园 水泥 控股子公司 有限责任公司 张彬毅 76320237-2
宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司 大武口工业园区 水泥 控股子公司 有限责任公司 刘进成 77492055-6
宁夏青铜峡水泥镇罗有限公司 中卫市镇罗镇 水泥 控股子公司 有限责任公司 王玉林 73598135-6
固原市六盘山水泥有限责任公司 固原市六盘山 水泥 控股子公司 有限责任公司 刘天茂 22844101-3
中材阳泉水泥有限责任公司 山西阳泉杨家庄 水泥 控股子公司 有限责任公司 哈永生 67446516-2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
宁夏建材集团有限责任公司 29,987 18349 48,336
宁夏青铜峡水泥股份有限公司 17,512 7,363 24,875
宁夏中宁赛马水泥有限公司 12,140 5,951 18,091
宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司 4,760 1,259 6,019
宁夏青铜峡水泥镇罗有限公司 1,703 782 2,485
固原市六盘山水泥有限责任公司 4,713 4,713
中材阳泉水泥有限责任公司 2,800 2,800
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金 ％ 金额 ％
额
宁夏建材集团有限责任公司 6,975 48.36 12.62 6,975 35.74
宁夏青铜峡水泥股份有限公司 13,100 74.8 7,362 7.46 20,462 82.26
宁夏中宁赛马水泥有限公司 6,779 55.84 11312 44.16 18,091 100
宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司 4760 100 1,259 6,019 100
宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限公司 1703 100 782 2,485 100
固原市六盘山水泥有限公司 4713 100 4,713 100
中材阳泉水泥有限责任公司 2,520 90 2,520 90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)、不存在控制关系的关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司的关系 组织机构代码证
宁夏骏升物业管理有限责任公司 同受一方控制 763211201
中材水泥有限责任公司 同受一方控制 75673493-6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联方交易
(1)、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
(2)、关联交易定价政策及原则
关联方交易价格的确定依据及交易差价的处理
销售业务采用当期市场交易价格为基础商定。
（2）公司已与关联方签订了以下关联交易协议：
A.《土地租赁合同》
公司承租宁夏建材集团有限责任公司拥有使用权的土地404,461平方米，租赁期限：2008年1月1日－2028年12月31日，年租金300万元。
B.《经营租赁协议》
公司控股子公司青水股份公司与青铜峡水泥集团干法熟料公司签定协议，以经营租赁的方式承租该公司日产2500吨熟料生产线和水泥粉磨系统以及配套的水、电、暖、办公和原燃材料储运设施。价格为5100万元/年；租赁期限为2004年12月1日至2009年11月30日；支付方式：按月支付租金425万元。公司控股子公司青水股份公司与宁夏建材集团有限责任公司签订协议，青水股份公司以现金11156.26万元收购宁夏建材集团有限责任公司持有青铜峡水泥集团干法熟料有限公司100%的股权。2008年1月完成收购，该《经营租赁协议》终止执行。
C．《生活区综合服务协议》
宁夏骏升物业管理有限责任公司向其管理的生活区内居住的公司职工提供供暖、卫生、社区绿化、社区设施维修与改造等服务，合同期限为2008年1月1日至2010年12月31日，各项服务费总计金额80万元/年。
D、《合资设立中材阳泉水泥有限责任公司协议书》
公司与中材水泥有限责任公司共同投资设立中材阳泉水泥有限责任公司，该公司注册资本2800万元，其中公司出资2520万元，占出资总额的90%，中材水泥有限责任公司出资280万元，占出资总额的10%。
(3)、关联方往来款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
其他应付款：
宁夏建材集团有限责任公司 64,797,463.89 53.26%
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八、或有事项
1、截至2008年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
宁夏中宁赛马水泥有限公司 200万元 2009年3月27日 宁夏中宁赛马水泥有限公司到期偿还债务
不存在困难，不会给本公司造成不利影响
宁夏中宁赛马水泥有限公司 270万元 2009年4月13日 同上
宁夏中宁赛马水泥有限公司 300万元 2009年3月16日 同上
宁夏中宁赛马水泥有限公司 1,500万元 2009年4月17日 同上
宁夏中宁赛马水泥有限公司 1,500万元 2009年4月20日 同上
宁夏中宁赛马水泥有限公司 400万元 2009年6月29日 同上
宁夏中宁赛马水泥有限公司 630万元 2008年8月29日 同上
宁夏中宁赛马水泥有限公司 750万元 2008年11月9日 同上
宁夏中宁赛马水泥有限公司 630万元 2009年5月29日 同上
宁夏中宁赛马水泥有限公司 2,000万元 2008年12月8日 同上
小计 8,180万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、截止2008年6月30日止，公司不存在应披露而未披露的未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
九、承诺事项
1、其他重大财务承诺事项
抵押资产情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
抵押方 抵押权方 抵押内容 抵押期限 抵押金额（万 登记部门 是否已涉
元） 诉
宁夏赛马实业股份有 中国建设银行西 机器设备、房屋 2007-10-15日至200 2,000 房产局 否
限公司 夏支行 8-10-14
宁夏赛马实业股份有 中国建设银行西 机器设备 2007-11-30至2008- 2,000 房产局 否
限公司 夏支行 10-29
宁夏赛马实业股份有 中国建设银行西 机器设备 2007-12-19至2008- 2,000 房产局 否
限公司 夏支行 10-18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、前期承诺的履行情况
公司于2007年3月20日召开了第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司建设资源综合利用纯低温余热发电项目的议案》，决定投资17,250万元建设资源综合利用纯低温余热发电项目，其中公司本部建设2座6000kw装机容量的余热电站；公司控股子公司宁夏青铜峡水泥股份有限公司建设一座6000kw装机容量的余热电站；公司控股子公司宁夏中宁赛马水泥有限公司建设一座6000kw装机容量的余热电站。截至2008年6月30日，投资项目中的宁夏青铜峡水泥股份有限公司的6000kw装机容量的余热电站工程已完工，宁夏中宁赛马水泥有限公司6000kw装机容量的余热电站土建工程已开工并支付设备预付款，公司本部建设2座6000kw装机容量的余热电站场地平整工作正在进行。
十、资产负债表日后事项
资产负债表日后无需要披露的重大事项
十一、其他事项说明
本期末没有需要披露的其他事项说明
十二、净资产收益率与每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本 稀释
本期数：
1、归属于公司普通股股东的净利润 5.54% 9.38% 0.535 0.535
2、扣除非经常性损益后归属于母公司普通股东的 5.14% 8.69% 0.496 0.496
净利润
上年数：
1、归属于公司普通股股东的净利润 4.09% 4.04 0.18 0.18
2、扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东 4.38% 4.04 0.19 0.19
的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计算过程：上述数据采用以下计算公式计算而得：
1、全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
2、加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
3、基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
4、稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
十三、非经常性损益
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项目 本期数 上年数
（一）非流动资产处置损益 1,794,807.70
（二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
（三）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有
关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金
占用费除外；）
（五）企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净
资产公允价值产生的损益；
（六）非货币性资产交换损益
（八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
（九）债务重组损益
（十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
（十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
（十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
（十三）与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
（十四）除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,695,527.49 -2,189,732.93
（十五）中国证监会认定的其他非经常性损益项目 6,850,000.00
合计 6,949,280.21 -2,189,732.93
所得税影响数 973,085.32 -333903.06
税后净利润影响数 5,976,194.89 -1,855,829.87
净利润 81,704,576.62 25,977,572.48
扣除非经常性损益后的净利润 75,728,381.73 27,833,402.35
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十四、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2008年8月6日批准报出。
八、备查文件目录
1.载有董事长签名的公司2008年半年度报告摘要
2.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
3.报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件的原件及公告原稿
宁夏赛马实业股份有限公司
董事长：李永进
2008年8月6日