宁夏建材集团股份有限公司董事会
              审计委员会 2021 年度履职情况报告


    2021 年度，宁夏建材集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计
委员会根据《上市公司治理准则》、《上市公司董事会审计委员会运作指引》以
及《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分履行了
审查、监督职能，切实有效地开展工作，为完善公司治理结构、提高审计工作质
量发挥了重要作用，现对公司董事会审计委员会 2021 年度的履职情况报告如下:

    一、审计委员会人员组成
    公司第七届董事会审计委员会委员张文君（主任委员、会计专业资格）、李
永进、陈曦任期已届满。公司于 2021 年 5 月 26 日召开第八届董事会第一次会议，
审议通过了《关于选举公司第八届董事会审计委员会委员的议案》，选举公司独
立董事张文君（会计专业资格）、董事于凯军、独立董事黄爱学担任公司第八届
董事会审计委员会委员，公司第八届董事会审计委员会第一次会议审议通过《关
于选举公司第八届董事会审计委员会主任委员的议案》，选举张文君担任审计委
员会主任委员。

    二、审计委员会会议召开情况
    2021 年，公司董事会审计委员会共召开 6 次会议，对年度报告、内控评价
报告、聘任审计服务机构、计提资产减值准备、关联交易、购买理财产品等事宜
进行了审议。具体情况如下：
                  出席会议情况              相关决议              表决结果
                  张 于黄 李
   会议名称                    陈
                  文 凯爱 永
                               曦
                  君 军学 进
宁夏建材第七届
               出         出 出 审议并通过《关于公司对部分资      全票通
董事会审计委员    - -
               席         席 席 产计提减值准备的议案》              过
会第十九次会议



                                    1
                                审议并通过《宁夏建材集团股份
                                有限公司 2020 年度财务会计报
                                表》、《宁夏建材集团股份有限
宁夏建材第七届                  公司 2020 年度内部控制评价报
               出       出 出                                          全票通
董事会审计委员    - -           告》、《天职国际会计师事务所
               席       席 席                                            过
会第二十次会议                  从事公司 2020 年度审计工作的
                                总结报告》、《宁夏建材集团股
                                份有限公司第七届董事会审计委
                                员会 2020 年度履职情况报告》、
                                审议并通过《关于公司全资子公
宁夏建材第七届
                                司赛马物联科技（宁夏） 有限
董事会审计委员 出       出 出                                          全票通
                  - -           公司收购湖南中联南方物 联科
会第二十一次会 席       席 席                                            过
                                技 有 限 公 司 55% 的 股 权 暨 关 联
议
                                交易的议案》
宁夏建材第七届                  审议并通过《关于公司全资子公
董事会审计委员 出 - -   出 出   司赛马物联科技（宁夏）有限公           全票通
会第二十二次会 席       席 席   司增资扩股暨关联交易的议案》             过
议
                              审议并通过《关于公司控股子公
                              司宁夏青铜峡水泥股份有限公司
宁夏建材第七届
                              与苏州中材建设有限公司签署关
董事会审计委员 出       出 出                                          全票通
                  - -         联交易合同的议案》、《关于公
会第二十三次会 席       席 席                                            过
                              司全资子公司宁夏同心赛马新材
议
                              料有限公司与苏州中材建设有限
                              公司签署关联交易合同的议案》

宁夏建材第八届                  审议并通过《关于选举公司第八
               出 出出                                                 全票通
董事会审计委员         -   -    届董事会审计委员会主任委员的
               席 席席                                                   过
会第一次会议                    议案》

宁夏建材第八届
               出 出出          审议并通过《关于调整公司 2021          全票通
董事会审计委员         -   -
               席 席席          年度日常关联交易预计的议案》             过
会第二次会议

宁夏建材第八届                  审议并通过《关于公司使用闲置
               出 出出                                                 全票通
董事会审计委员         -   -    自有资金购买保本型银行理财产
               席 席席                                                   过
会第三次会议                    品的议案》

                                审议并通过《关于公司聘请 2021
宁夏建材第八届
               出 出出          年度财务和内部控制审计服务机           全票通
董事会审计委员         -   -
               席 席席          构的议案》、《关于公司 2022 年           过
会第四次会议
                                度日常关联交易预计的议案》

   三、公司董事会审计委员会工作情况
                                   2
    （一）定期报告编制过程中的履职情况
    1.在公司 2020 年度审计机构天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）正式
进场前,审计委员会于 2021 年 1 月 6 日召开审计沟通见面会,与年审会计师商议
确定了公司 2020 年度财务审计计划，并审议通过公司编制的 2020 年度未经审计
的财务会计报表，认为：（1）公司 2020 年度财务报表能够按照会计准则的要求
进行编制，基本符合财政部及中国证监会等相关部门的有关规定。（2）公司编
制的 2020 年度财务报表基本能够反映公司 2020 年底财务状况、2020 年度经营
成果和现金流量情况。（3）审计委员会将督促公司年审会计师事务所对 2020
年度财务报告进行审计，待年审会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会
将对公司 2020 年度财务报表再行审阅。
    2.审计委员会于 2021 年 2 月 7 日召开会议，对公司 2020 年度财务报表进行
第二次审阅，并出具了以下审阅意见：（1）公司 2020 年度财务报表能够按照会
计准则的要求进行编制，符合财政部及中国证监会等相关部门的有关规定。（2）
公司 2020 年度财务会计报表能够反映公司 2020 年底财务状况、2020 年度经营
成果和现金流量情况。
    3.审计委员会于 2021 年 3 月 5 日召开七届第二十次会议，审议并通过了《宁
夏建材集团股份有限公司 2020 年度财务会计报表》、《宁夏建材集团股份有限
公司 2020 年度内部控制评价报告》、《天职国际会计师事务所从事公司 2020
年度审计工作的总结报告》、《宁夏建材集团股份有限公司董事会审计委员会
2020 年度履职情况报告》。审计委员会认为公司 2020 年度财务会计报表真实、
准确地反映了公司 2020 年底财务状况、2020 年度经营成果和现金流量等情况，
同意将天职国际会计师事务所审计后的公司 2020 年度财务会计报表提交公司董
事会审核。

    （二）内部控制监管方面的履职情况
    审计委员会于 2021 年 3 月 5 日审议并通过《宁夏建材集团股份有限公司 2020
年度内部控制评价报告》，审计委员会认为：公司已按照企业内部控制规范体系
和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非
财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现
非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告
发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
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    （三）资产减值方面的履职情况
    审计委员会于2021年1月18日审议并通过《关于公司对部分资产计提减值准
备的议案》，审计委员会认为：公司本次对部分资产计提减值准备符合企业会计
准则和公司的相关规定，符合公司资产实际情况，能够合理地反映公司财务状况
和经营成果。同意公司本次计提资产减值准备事项。
    （四）购买银行理财产品方面的履职情况
    审计委员会于2021年10月15日审议通过《关于公司使用闲置自有资金购买保
本型银行理财产品的议案》，审计委员会认为：公司使用闲置自有资金购买保本
型银行理财产品可提高资金使用效率，降低财务费用，购买的理财产品为保本型
银行理财产品，本金不存在风险。同意公司使用闲置自有资金购买保本型银行理
财产品。
    （五）会计估计变更方面的履职情况

   审计委员会于 2021 年 7 月 12 日审议通过《关于公司变更会计估计的议案》，

同意公司本次会计估计变更，公司本次会计估计变更采用未来适用法，不涉及追

溯调整，对公司以往年度财务状况和经营成果不会产生影响。本次会计估计变更

不影响本公司现有固定资产折旧年限。

    （六）规范公司关联交易方面的履职情况
    本年度，审计委员会共审议并通过关联交易议案 6 项，分别是《关于公司全
资子公司赛马物联科技（宁夏）有限公司收购湖南中联南方物联科技有限公司
55%的股权暨关联交易的议案》、《关于公司全资子公司赛马物联科技（宁夏）
有限公司增资扩股暨关联交易的议案》、《关于公司控股子公司宁夏青铜峡水泥
股份有限公司与苏州中材建设有限公司签署关联交易合同的议案》、《关于公司
全资子公司宁夏同心赛马新材料有限公司与苏州中材建设有限公司签署关联交
易合同的议案》、《关于调整公司 2021 年度日常关联交易预计的议案》《关于
公司 2022 年度日常关联交易预计的议案》。
    在审议上述议案时，审计委员会通过听取汇报、询问等方式了解相关情况，
认为公司上述关联交易是基于公司及子公司生产经营需要，符合公司实际情况和
发展需求。在赛马物联科技（宁夏）有限公司（以下简称“赛马物联”）收购湖
南中联南方物联科技有限公司 55%的股权暨关联交易事项中，收购股权可打开公

                                     4
司网络货运业务通道，加快网络货运业务发展速度；关联交易以评估值为依据定
价，价格合理，不会对公司造成不利影响。在赛马物联增资扩股暨关联交易中，
增资募集款项主要用于赛马物联“我找车”现代物流平台技术迭代和应用开发，
以及物流业务正常开展后相关业务配套资金需求；增资有利于赛马物联实现股权
多元化，完善公司治理结构，打开物联业务通道，加快网络货运业务发展速度；
增资价格以评估值为定价依据，价格合理，不会对公司造成不利影响。在宁夏青
铜峡水泥股份有限公司、宁夏同心赛马新材料有限公司分别与苏州中材建设有限
公司发生的关联交易、调整公司 2021 年度日常关联交易预计及公司 2021 年日常
关联交易预计事项中，交易价格是根据政府部门出具的行业标准指导价、招标、
市场比价、关联方提供给非关联第三方的价格等为依据确定，遵循平等自愿的原
则，定价合理，交易对方财务及经营运行情况良好，具备履约能力。

    （七）审计机构聘任方面的履职情况
    审计委员会于 2021 年 11 月 22 日审议并通过《关于公司聘请 2021 年度财务
和内部控制审计服务机构的议案》。审计委员会认为：天职国际会计师事务所（特
殊普通合伙）具备证券、期货相关业务审计从业资格，具备多年为众多上市公司
提供审计服务的经验与能力，已连续三年为公司提供财务和内部控制审计服务，
能够满足公司审计工作的要求。
    2022 年，董事会审计委员会将继续切实履行职责，强化对董事会相关事项
的事前审核，加强对内部审计工作的指导和与外部审计机构沟通与协调，促进公
司内控体系建设更加完善，促进公司规范运作、稳健发展。
    （以下无正文）




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