宁夏建材第八届董事会第十四次会议


                 宁夏建材集团股份有限公司董事会
              审计委员会 2022 年度履职情况报告


    2022 年度，宁夏建材集团股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》《上市公司董事会审计
委员会运作指引》以及《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细
则》等有关规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，切实有效地
发挥审查、监督的作用。现对公司董事会审计委员会 2022 年度的履
职情况报告如下：

    一、审计委员会人员组成
    本届董事会审计委员会由独立董事张文君（主任委员、会计专业
资格）、董事于凯军、独立董事黄爱学组成。

    二、审计委员会会议召开情况
    2022 年，公司董事会审计委员会共召开 5 次会议，对年度报告、
内控评价报告、聘任审计服务机构、签署金融服务协议、关联交易、
购买理财产品等事宜进行了审议。具体情况如下：
                  出席会议情况
                  张   于   黄
   会议名称                                  相关决议                 表决结果
                  文   凯   爱
                  君   军   学
宁夏建材第八届                   审议并通过《关于公司与中国中
                  出   出   出
董事会审计委员                   材集团有限公司签署借款合同暨         全票通过
                  席   席   席
会第五次会议                     关联交易的议案》
                                 审议并通过《宁夏建材集团股份
                                 有限公司 2021 年度财务会计报
                                 表》《宁夏建材集团股份有限
宁夏建材第八届                   公司 2021 年度内部控制评价报
                  出   出   出
董事会审计委员                   告》《天职国际会计师事 务所          全票通过
                  席   席   席
会第六次会议                     从事公司 2021 年度审计工作的
                                 总结报告》《宁夏建材集 团股
                                 份有限公司第八届董事会 审计
                                 委 员 会 2021 年 度 履 职 情 况 报
                                    1
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                                告》《关于公司聘请 2022 年度
                                财务和内部控制审计服务 机构
                                的议案》
宁夏建材第八届                  审议并通过《关于公司向控股股
                 出   出   出   东中国建材股份有限公司借款暨
董事会审计委员                                                   全票通过
                 席   席   席   关联交易的议案》
会第七次会议
                                审议并通过《关于公司调整 2022
                                年度日常关联交易预计额度及预
                                计 2023 年度日常关联交易的议
宁夏建材第八届
                 出   出   出   案》《关于公司与中国建材集团
董事会审计委员                                                   全票通过
                 席   席   席   财务有限公司签署金融服务协议
会第八次会议
                                的议案》《关于公司使用闲置自
                                有资金购买保本型银行理财产品
                                的议案》
宁夏建材第八届
                 出   出   出   审议并通过《关于修改<公司董事
董事会审计委员                                                全票通过
                 席   席   席   会审计委员会工作细则>的议案》
会第九次会议

    三、公司董事会审计委员会工作情况

    （一）定期报告编制过程中的履职情况
    1.在公司 2021 年度审计机构天职国际会计师事务所（特殊普通
合伙）正式进场前，审计委员会于 2022 年 1 月 5 日召开审计沟通见
面会，与年审会计师商议确定了公司 2021 年度财务审计计划，并审
议通过公司编制的 2021 年度未经审计的财务会计报表，认为：（1）
公司 2021 年度财务报表能够按照会计准则的要求进行编制，基本符
合财政部及中国证监会等相关部门的有关规定。（2）公司编制的 2021
年度财务报表基本能够反映公司 2021 年底财务状况、2021 年度经营
成果和现金流量情况。（3）审计委员会将督促公司年审会计师事务
所对 2021 年度财务报告进行审计，待年审会计师事务所出具初步审
计意见后，审计委员会将对公司 2021 年度财务报表再行审阅。
    2.审计委员会于 2022 年 2 月 18 日召开会议，对公司 2021 年度
财务报表进行第二次审阅，并出具了以下审阅意见：（1）公司 2021
年度财务报表能够按照会计准则的要求进行编制，符合财政部及中国
证监会等相关部门的有关规定。（2）公司 2021 年度财务会计报表能
够反映公司 2021 年底财务状况、2021 年度经营成果和现金流量情况。

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    3.审计委员会于 2022 年 3 月 4 日召开八届第六次会议，审议并
通过了《宁夏建材集团股份有限公司 2021 年度财务会计报表》《宁
夏建材集团股份有限公司 2021 年度内部控制评价报告》《天职国际
会计师事务所从事公司 2021 年度审计工作的总结报告》《宁夏建材
集团股份有限公司第八届董事会审计委员会 2021 年度履职情况报
告》。审计委员会认为公司 2021 年度财务会计报表真实、准确地反
映了公司 2021 年底财务状况、2021 年度经营成果和现金流量等情况，
同意将天职国际会计师事务所审计后的公司 2021 年度财务会计报表
提交公司董事会审核。

    （二）内部控制监管方面的履职情况
    审计委员会于 2022 年 3 月 4 日审议并通过《宁夏建材集团股份
有限公司 2021 年度内部控制评价报告》，审计委员会认为：公司已
按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持
了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷
认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部
控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出
日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    （三）购买银行理财产品方面的履职情况
    审计委员会于2022年10月18日审议通过《关于公司使用闲置自有
资金购买保本型银行理财产品的议案》，审计委员会认为：公司使用
闲置自有资金购买保本型银行理财产品可提高资金使用效率，降低财
务费用，购买的理财产品为保本型银行理财产品，本金不存在风险。
同意公司使用闲置自有资金购买保本型银行理财产品。
    （四）金融协议签署方面的履职情况
   审计委员会于 2022 年 10 月 8 日审议通过《关于公司与中国建材
集团财务有限公司签署金融服务协议的议案》，审计委员会认为：公
司与财务公司签署金融服务协议是为了优化公司财务管理，提高公司
资金使用效率，降低公司融资成本和融资风险；同意公司与财务公司
签署金融服务协议，由财务公司依据协议向公司提供金融服务。

    （五）规范公司关联交易方面的履职情况
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    本年度，审计委员会共审议并通过关联交易议案 3 项，分别是《关
于公司与中国中材集团有限公司签署借款合同暨关联交易的议案》、
《关于公司向控股股东中国建材股份有限公司借款暨关联交易的议
案》、《关于公司调整 2022 年度日常关联交易预计额度及预计 2023
年度日常关联交易的议案》。
    在审议上述议案时，审计委员会通过听取汇报、询问等方式了解
相关情况，认为公司上述关联交易是基于公司及子公司生产经营需
要，符合公司实际情况和发展需求，符合国家政策规定，日常关联交
易的价格将根据政府部门出具的行业标准指导价、招标、市场比价、
关联方提供给非关联第三方的价格等为依据确定，关联交易遵循了公
平、公开、公允、合理的原则，不存在大股东占用公司资金和损害本
公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。

    （六）审计机构聘任方面的履职情况
    审计委员会于 2022 年 3 月 17 日审议并通过《关于公司聘请 2022
年度财务和内部控制审计服务机构的议案》。审计委员会认为：经查
阅大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华事务所”）
有关资格证照、相关信息和诚信记录，大华事务所能够满足公司财务
和内部控制审计工作的要求；同意公司聘请具备证券、期货业务资格
的大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度财务和内部
控制审计服务机构，承担本公司 2022 年度财务及内部控制审计工作。

    四、公司董事会审计委员会工作情况
    报告期内，审计委员会依据相关法律法规的要求，恪尽职守，勤
勉尽责，发挥监督、指导职能，认真履行了审计委员会的职责。
    2023年度，审计委员会将更加恪尽职守，充分发挥委员会的专业
职能，密切关注公司内部和外部审计的沟通、监督和核查工作，严格
按照相关规定进一步完善和改进，推动公司治理水平的持续提升，切
实维护公司及全体股东的利益。



（以下无正文）

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