杭州士兰微电子股份有限公司
关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易
报告书（草案）的修订说明
根据中国证监会于 2021 年 1 月 29 日下发的《中国证监会行政许可申请补正
通知书》（以下简称“《补正通知》”）的要求，杭州士兰微电子股份有限公司（以
下简称“公司”）及相关中介机构根据《补正通知》的要求进行了加期审计等补
充更新事宜，公司对本次重组报告书（草案）进行了相应的修订、补充和完善，
主要修订情况如下：
序号 章节 修订情况
1、更新了报告期、审计基准日、审计报告等释义
的内容；
1 释义
2、补充了上市公司2020年度审计报告、备考审计
报告等释义。
1、更新了本次交易的性质的相关内容；
2、更新了本次交易对上市公司的影响；
2 重大事项提示
3、更新了本次交易已履行的决策程序；
4、更新了本次交易对上市公司每股收益的影响。
3 重大风险提示 1、更新了财务风险的分析内容。
1、更新了本次交易的背景；
2、更新了本次交易的目的；
3、更新了本次交易已履行的决策程序；
4 第一章 交易概述
4、更新了本次交易对上市公司的影响；
5、更新了本次交易不构成重大资产重组，构成
关联交易，不构成重组上市的相关内容。
1、更新了上市公司前十大股东情况；
2、更新了上市公司主营业务发展情况；
第二章 上市公司基本情
5 3、更新了上市公司主要财务数据及财务指标；
况
4、更新了上市公司控股股东和实际控制人基本
情况。
1、更新了标的资产及其对应的主要资产的权属
状况、对外担保情况及主要负债、或有负债情况；
2、更新了标的资产的主营业务发展情况；
第四章 交易标的基本情
6 3、更新了报告期主要财务数据和指标；
况
4、更新了交易标的涉及许可他人使用自己所有
的资产，或者作为被许可方使用他人资产的说
明；
5、更新了交易标的报告期的主要会计政策及相
关会计处理。
1、更新了募集配套资金的必要性；
第五章 交易发行股份情
7 2、更新了本次交易发行股份对上市公司股权结
况
构的影响。
1、更新了对存在评估或估值特殊处理、对评估
第六章 标的公司评估情
8 或估值结论有重大影响事项的说明并分析其对
况
评估或估值结论的影响。
1、根据加期审计情况，更新了本次交易有利于
提高上市公司资产质量、改善上市公司财务状况
和增强持续盈利能力分析内容中标的资产盈利
第八章 本次交易的合规
9 能力财务指标；
性分析
2、根据加期审计情况，更新了上市公司最近一
年财务会计报告被注册会计师出具无保留意见
审计报告。
1、根据加期审计情况，更新了本次交易前上市
公司财务状况，并对相关情况进行了补充分析和
说明；
2、更新了标的公司行业特点和经营情况、标的
公司核心竞争力及行业地位；
第九章 管理层讨论与分
10 3、根据加期审计情况，更新了标的公司的财务
析
状况分析、盈利能力分析、现金流量分析，并对
相关情况进行了补充分析和说明；
4、根据加期审计情况，更新了本次交易对上市
公司的持续经营能力、当期每股收益等财务指标
和非财务指标影响的分析。
1、根据加期审计情况，更新了标的公司报告期
11 第十章 财务会计信息
财务报表信息、上市公司备考财务报表信息。
1、根据加期审计情况，更新了报告期交易标的
第十一章 同业竞争及关
12 关联交易情况；
联交易
2、更新了本次交易对上市公司关联交易的影响。
第十二章 本次交易的报 1、更新了本次交易已履行的决策程序；
13
批事项及风险提示 2、更新了财务风险的分析内容。
第十三章 保护投资者合
14 1、更新了本次交易对上市公司每股收益的影响。
法权益的相关安排
1、更新了上市公司资产负债率较高，不存在因
本次交易增加负债（包括或有负债）的情况；
15 第十四章 其他重要事项 2、更新了本次交易后上市公司的现金分红政策
及相应的安排、董事会对上述情况的说明；
3、更新了本次交易对上市公司每股收益的影响。
注：本说明所述词语或简称与报告书“释义”所述词语或简称具有相同含义。
杭州士兰微电子股份有限公司
2021 年 3 月 11 日