天 健 会 计 师 事 务 所
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                              内部控制审计报告
                                    天健审 (⒛ ” )12s9号




杭州 士兰 微 电子股份有限公司全体股东          :




    按照 《企业 内部控制审计 指引》及 中国注册会计师执 业 准则的相关要求 ,我

们审计 了杭州 士兰微 电子股份有限公司 (以 下简称 士兰 微公司 )⒛ 21年 12月 31

日的财务报告 内部控制 的有效性 。



    -、 企业对 内部控制的责任

    按照 《企业 内部控制基本规范》《企业 内部控制应用指 引 》 以及 《企业 内部

控制评价指 引》的规定 ,建 立 健全和有效实施 内部控制 ,并 评价其有效性是 士兰

微公司董事会 的责任 。


    二 、注册会计师的责任

    我们 的责任是在实施审计 工作的基础上 ,对 财务报告内部控制 的有效性发表

审计意见 ,并 对注意到的非财务报告 内部控制 的重大缺陷进行披露 。



    三 、内部控制 的固有 局限性

    内部控制具有 固有局限性 ,存 在不能防止和发现错报 的可能性 。此外 ,由 于

情况的变化 可能导致 内部控 制变得不恰 当,或对控制政策和程 序遵循 的程度 降低             ,




根据 内部控制 审计结果推测未来 内部控制的有效性具有 一定风险 。                        、



    四 、财务报告内部控制 审计志见

    我们认为 ,士 兰微公司于 ⒛ 21年 12月 31日 按照 《企业 内部控制 基本规范 》




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和相关规定在所有重大方面保持 了有效 的财务报告 内部控制 。




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                                                                  勹


           中 国 ·杭州                   中国注册会 计师 :鞔       '〃


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