江苏扬农化工股份有限公司
                   董事会审计委员会
               二○一八年度履职情况报告

    根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》等相关规定，
现将公司审计委员会2018年度的履职情况报告如下。


       一、审计委员会基本情况
    江苏扬农化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会下设
的审计委员会由 5 名成员组成，其中 3 名为独立董事，并由独立董事中的会计专
家担任主任委员，全部成员均具有能够胜任审计工作职责的专业知识和商业经
验。


       二、审计委员会会议召开的情况
    审计委员会在报告期内共召开了五次会议。
    1、2018 年 4 月 20 日，审计委员会召开 2018 年第一次会议，审议通过了公
司 2017 年经审计的财务报告、关键审计事项的议案、2018 年第一季度财务会计
报表、关于聘请公司 2018 年度审计机构的议案、公司内部控制评价报告、关于
预计与控股股东及其关联方 2018 年度日常关联交易金额的议案和关于投资外贸
信托公司理财产品的关联交易议案，一致同意将上述议案提交董事会审议。审计
委员会还审议通过了《审计委员会 2017 年度履职情况报告》
    2、2018 年 8 月 16 日，审计委员会召开 2018 年第二次会议，审议通过公司
2018 年半年度财务会计报表。
    3、2018 年 10 月 18 日，审计委员会召开 2018 年第三次会议，审议通过公
司 2018 年第三季度财务会计报表。


       三、审计委员会年度履职概况
    1、年报审计及评估会计师事务所工作
    审计委员会根据公司董事会《审计委员会年报工作规程》，在上年末与年审
会计师协商确定年报审计工作的时间安排，在年审会计师进场前审阅了公司编制
的 2017 年财务会计报表，并将其提供给年审会计师进行审计。年审会计师进场
后，审计委员会一直关注审计进度，多次督促会计师事务所在约定时限内提交审
计报告。年审会计师审计初稿出具后，审计委员会专门与年审会计师召开了沟通

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会。在与年审会计师进行充分沟通的基础上，审计委员会于 2018 年 4 月 20 日召
开会议，审阅了经审计的财务报表，认为该报表在所有重大方面公允地反映了公
司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量，同意将
按上述经审计的财务报表编制的年度报告提交董事会审议，同时对会计师事务所
的审计工作进行了评估，认为该所业务素质良好，恪尽职守，遵循执业准则，较
好地完成了各项审计任务，向董事会提议继续聘任该会计师事务所担任公司 2018
年度审计机构。
    2、内部控制和内部审计工作
    审计委员会年初审阅了公司年度内审工作计划，督促审计部按计划实施内审
工作。通过审阅《内部控制手册》和审计部所作内审工作报告、内部控制评价报
告，审计委员会未发现公司内部控制在设计和执行方面存在重大缺陷。
    3、关联交易工作
    根据公司《关联交易规则》，公司董事会审计委员会认真履行公司关联交易
控制和日常管理的职责，按季度对公司关联交易的执行情况进行核查，关注关联
交易的发生额是否控制在经批准的年度预计金额的范围内，对公司日常关联交易
预计金额的合理性和定价的公允性进行了审查，对投资外贸信托公司理财产品的
关联交易的必要性、合理性和公允性进行了审查。


    四、总体评价
    报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运
作指引》以及公司制定的《董事会审计委员会工作实施细则》等相关规定，恪尽
职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。




                              江苏扬农化工股份有限公司董事会审计委员会


                                         二○一九年三月二十九日




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