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董事会审计与风险管理委员会 2022 年度履职报告
    公司董事会审计与风险管理委员会按照《上市公司治
理准则》《公司章程》和《公司董事会审计与风险管理委
员会实施细则》等有关规定，勤勉尽责，监督、评估外部
审计，指导内部审计工作，促进公司健全完善内部控制体
系，确保财务报告的真实、准确、完整。现将 2022 年度履
职情况报告如下：
    一、董事会审计与风险管理委员会基本情况
    鉴于公司独立董事王榆森先生和李富昌先生因在公司
连任独立董事已满六年，申请辞去公司第七届董事会独立
董事和董事会专门委员会相关职务，经公司第七届董事会
第二十二次（临时）会议选举方自维先生、王楠女士为第
七届董事会审计委员会委员。
    为进一步提升公司风险识别与防范能力，完善公司治
理结构，公司第七届董事会第二十七次（临时）会议同意
将公司董事会审计委员会更名为董事会审计与风险管理委
员会，更名后的董事会审计与风险管理委员会的人员组成、
决策程序和议事规则与原董事会审计委员会保持一致，仅
在职责权限部分增加全面风险管理职能职责。公司第七届
董事会审计与风险管理委员会委员由独立董事陈旭东先生
（主任委员）、方自维先生、王楠女士、王强先生、陈青
先生 5 名委员组成。
    2023 年 2 月 7 日公司第七届董事会任期届满，经公司第
  八届董事会第一次会议审议通过，公司第八届董事会审计
  与风险管理委员会委员由独立董事陈旭东先生、方自维先
  生、王楠女士、王强先生和张炜先生 5 名委员组成，其中主
  任委员由具有专业会计资格的独立董事陈旭东先生担任。
  审计与风险管理委员会人员构成符合《公司章程》和公司
  《董事会审计与风险管理委员会实施细则》的有关规定，
  全部委员均具有胜任审计与风险管理委员会工作职责的专
  业知识和经验。
         二、董事会审计与风险管理委员会 2022 年度会议召开
  情况
         2022 年度，公司董事会审计与风险管理委员会共召开
  了 4 次会议，全体委员均亲自出席会议并行使了表决权。会
  议召开及审议议案情况如下：
序号    会议届次   会议时间 召开方式                     审议议案
                                     （1）《公司 2021 年年度财务报告（经审计）》；
                                     （2）《公司 2021 年度内部审计工作总结及 2022 年度
                                     内部审计工作计划》；
                                     （3）《公司 2022 年度内控工作实施方案》；
                                     （4）《公司 2021 年度内部控制评价报告》；
                                     （5）《关于中铝财务有限责任公司为公司提供金融服
       董事会审计
                                     务的预案》；
         委员会             现场结合
 1                2022.4.19          （6）《中铝财务有限责任公司风险评估审核报告》；
       2022 年第            视频通讯
                                     （7）《关于续聘公司 2022 年度财务审计机构及内部控
       一次会议
                                     制审计机构的预案》；
                                     （8）《关于公司计提资产减值准备及报废部分固定资
                                     产的预案》；
                                     （9）《公司 2022 年第一季度报告》；
                                     （10）《关于修订<公司董事会审计与风险管理委员会
                                     实施细则>的预案》。
       董事会审计
         委员会                      （1）《公司 2022 年半年度报告及其摘要》；
 2                2022.8.25 通讯
       2022 年第                     （2）《中铝财务有限责任公司风险评估审核报告》。
       二次会议
序号    会议届次   会议时间 召开方式                       审议议案
                                       （1）《关于审议<公司 2022 年第三季度报告>的预案》；
                                       （2）《关于审议公司董事会审计与风险管理委员会更
       董事会审计
                                       名的预案》；
         委员会
 3                2022.10.27   通讯    （3）《关于审议修订<公司董事会审计与风险管理委员
       2022 年第
                                       会实施细则>的预案》；
       三次会议
                                       （4）《关于审议<公司 2022 年度企业全面风险评估报
                                       告>的预案》 。

       董事会审计
       与风险管理
                           现场结合 《关于审议预计公司 2023 年度日常关联交易事项的预
 4       委员会 2022.12.29
                           视频通讯 案》。
       2022 年第
       四次会议

         三、董事会审计与风险管理委员会 2022 年度主要履职
  情况
         （一）监督及评估外部审计机构工作
         2022 年，董事会审计与风险管理委员会认真履行监督
  职能，对外部审计机构信永中和会计师事务所（特殊普通
  合伙）（以下简称“信永中和”）的基本情况、执业资质、
  业务规模、人员信息、专业胜任能力、投资者保护能力、
  诚信状况、独立性等进行充分了解和审查，并对 2021 年度
  的审计工作进行评估，认为信永中和具有从事证券相关业
  务的能力和执业经验，在开展公司过去三个会计年度审计
  工作期间，能够以专业的服务态度和丰富的从业经验完成
  各项审计任务，经过综合考量信永中和会计师的履职能力
  和职业操守，同意续聘其为公司 2022 年度审计机构。为做
  好 2022 年度财务报告审计工作，在审计工作开始前就审计
  范围、审计计划、审计方法等事项进行充分沟通，相关重
  大事项进行了解和探讨，督促年审会计师按计划安排工作
  进度，确保审计工作顺利完成。
    （二）指导内部审计工作
    报告期内，董事会审计与风险管理委员会认真听取了
《公司 2021 年度内部审计工作总结》，审阅并批准了《公
司 2022 年度内部审计工作计划》，督促公司内审部门严格
按照审计计划执行审计工作，同时要求公司进一步加强内
审内控工作，树立大内控、大风控意识，各单位协同发力，
进一步提升公司内控管理水平。审计与风险管理委员会在
日常工作中注重与公司内审部门沟通交流，对内部审计工
作提出意见与建议，确保内审工作能够以优质、科学、高
效的工作质量服务公司发展。
    （三）评估内部控制的有效性
    报告期内，董事会审计与风险管理委员会认真审阅了
公司《2021 年度内部控制评价报告》和《公司 2022 年度内
控工作实施方案》，认为公司按照《公司法》《证券法》
《企业内部控制基本规范》及相关配套指引等法律法规和
中国证监会、上海证券交易所有关要求，持续完善公司治
理结构和内部控制制度，努力实现公司内控制度规范、覆
盖全面、执行有效。通过核查，审计与风险管理委员会认
为公司股东大会、董事会、监事会、管理层规范运作，各
项经营决策程序合法合规且得到高效执行，内部控制实际
运作情况符合中国证监会有关上市公司治理规范的要求，
切实保障了公司和全体股东的合法权益。
    （四）审阅公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，董事会审计与风险管理委员会认真审阅了
公司季度、半年度、年度财务报告，就财务报告的编制情
况和实际内容多次与公司管理层、财务部门和审计机构进
行了有效沟通。通过核查，认为公司各期财务报告均按照
企业会计准则及其他相关规定编制，选择和运用了恰当的
会计政策,公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金
流量，并认为公司财务报告真实、完整、准确，不存在相
关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。
    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部
审计机构的沟通情况
    报告期内，公司董事会审计与风险管理委员会委员通
过定期会议、不定期会面等沟通方式认真履行职责，协调
公司管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构就
公司财务状况与经营成果、审计工作计划、进展及完成情
况进行沟通，充分听取各方意见，协调内部相关部门对外
部审计工作的配合，督促外部审计工作及时有效完成。在
年审会计师出具审计意见后，召开审计与风险管理委员会
相关会议，对公司财务报告等事项再次进行了审阅并形成
书面意见。
    四、总体评价
    2022 年，公司董事会审计与风险管理委员会严格按照
相关法律法规、规章制度以及公司有关规定，勤勉尽责、
恪尽职守，促进公司建立有效的内控制度，督促公司财务
报告编制程序到位，财务报告信息真实、准确、完整披露；
同时在监督及评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、
协调内外部审计机构的沟通和内部控制有效性等方面发挥
应有的作用，保障公司外部审计、内部审计和内部控制工
作的有效进行，确保了公司运作规范合规，推动了公司治
理水平稳步提升。
    2023 年，公司董事会审计与风险管理委员会秉承谨慎、
勤勉、忠实的原则，遵循独立、客观、公正、公平的职业
操守，更好地发挥审计与风险管理委员会的作用，切实提
升履职的独立性、专业性、有效性，充分发挥监督、审查
作用，维护公司及全体股东的共同利益，促进公司稳健经
营、规范运作、健康发展。
                           云南驰宏锌锗股份有限公司
                           董事会审计与风险管理委员会
                                 2023 年 4 月 20 日