中德证券有限责任公司
关于广东科达洁能股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的
专项核查意见
中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”或“保荐机构”）作为广东
科达洁能股份有限公司（以下简称“科达洁能”或“公司”）2017 年度非公开发
行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票
上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等
法规和规范性文件的要求，对科达洁能 2018 年度募集资金存放与使用情况进行
了核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东科达洁能股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2017]1592 号）核准，科达洁能向特定投资者非公开
发行 165,741,380 股，每股发行价格为 7.24 元，募集资金总额为 1,199,967,591.20
元，扣除各项发行费用 13,584,905.67 元（不含增值税）后，实际募集资金净额
为 1,186,382,685.53 元。上述募集资金已于 2017 年 11 月 24 日汇入公司募集资金
账户，并经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中喜验字【2017】第 0241
号《验资报告》验证。
（二）募集资金使用情况
2018 年度，募集资金实际使用 123,944,426.37 元，累计使用募集资金
314,439,084.20 元，包括以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金
181,052,306.94 元，累计使用募集资金占募集资金净额的 26.50%。
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（三）募集资金结余情况
截至 2018 年 12 月 31 日，本次募集资金专户余额为 429,478,662.97 元，占
募集资金净额的 36.20%，具体明细如下：
项目 金额（元）
募集资金总额 1,199,967,591.20
减：发行费用 13,584,905.67
募集资金净额 1,186,382,685.53
减：募投项目累计投入金额 314,439,084.20
加：利息收入、理财收入 7,535,061.64
减：用闲置募集资金暂时补充流动资金 450,000,000.00
募集资金专户余额(银行存款) 429,478,662.97
募集资金结余原因募集资金投资项目尚未实施完毕，相关资金尚未使用。
二、募集资金存放和管理情况
（一）《募集资金管理制度》的制定和执行情况
为了规范募集资金管理和使用，提高资金的使用效率和效益，保护投资者的
合法权益公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海
证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013
年修订）》等法律、法规及其他规范性文件规定，结合公司实际情况，制定了《广
东科达洁能股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储制度，
对募集资金存放、使用、项目实施管理及使用情况的监督等作出了具体明确的规
定。报告期内，公司严格按照相关规定管理和使用募集资金，其存放、使用、项
目实施管理等不存在违反上述规定的情况。
2017 年 11 月 30 日，公司募集资金投资项目的实施主体科达洁能、全资子
公司安徽科达新材料有限公司（原名：安徽科达洁能新材料有限公司）及佛山市
恒力泰机械有限公司于与保荐机构、广东顺德农村商业银行股份有限公司陈村支
行、招商银行股份有限公司佛山北滘支行签订了《募集资金专户存储三方监管协
议》。
公司于 2018 年 6 月 28 日、2018 年 9 月 3 日分别召开了第六届董事会第三
十七次会议及 2018 年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目
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的议案》，同意将“数字化陶瓷机械生产搬迁及技术改造项目”部分募集资金
27,000 万元用于新增“数字化陶瓷装备制造基地项目”，将“年产 2 万吨锂电池
系列负极材料项目”部分募集资金 10,000 万元用于“对全资子公司 Keda Holding
(Mauritius) Limited 出资项目”。本次变更募集资金新增投资项目的实施主体为广
东顺德科达洁能有限公司、Keda Holding (Mauritius) Limited，上述募集资金投资
项目的实施主体分别与保荐机构、广东顺德农村商业银行股份有限公司陈村支行
签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
（二）募集资金存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金在各银行账户的存放情况如下：
公司名称 账户号 开户银行名称 金额（元）
广东科达洁能股份 广东顺德农村商业银行股
801101000559454912 113,946,360.14
有限公司 份有限公司陈村大都支行
广东科达洁能股份 招商银行股份有限公司佛
757900003610123 303,940,263.91
有限公司 山北滘支行
佛山市恒力泰机械 广东顺德农村商业银行股
801101000947197468 75,942.51
有限公司 份有限公司陈村大都支行
安徽科达新材料有 广东顺德农村商业银行股
801101000946965670 11,516,096.41
限公司 份有限公司陈村大都支行
广东顺德科达洁能 广东顺德农村商业银行股
801101001027751201 0
有限公司 份有限公司陈村大都支行
Keda Holding NRA801101001037950 广东顺德农村商业银行股
0
(Mauritius) Limited 924 份有限公司陈村支行
合计 429,478,662.97
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
2018 年 12 月 6 日，公司召开第七届董事会第五次会议、第七届监事会第四
次会议审议通过了《关于使用部分募集资金增资全资子公司实施募投项目的议
案》，同意公司根据募投项目进展实际需要，通过分期汇入资金的方式，使用部
分募集资金总额不超过人民币 10,000 万元向全资子公司 Keda Holding (Mauritius)
Limited 增资；审议通过《关于使用部分募集资金向全资子公司提供借款实施募
投项目的议案》，同意公司使用部分募集资金向全资子公司广东顺德科达洁能有
限公司提供第一期借款，总额不超过人民币 17,000 万元，在借款额度内视募投
项目建设实际需要分期汇入。截至本报告期末，上述增资及借款资金尚未转入募
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投项目实施实施主体 Keda Holding (Mauritius) Limited 及广东顺德科达洁能有限
公司开立的募集资金专户。
2018 年 12 月 26 日，公司召开第七届董事会第六次会议、第七届监事会第
五次会议审议通过了《关于使用部分募集资金增资全资子公司实施募投项目的议
案》，同意公司根据募投项目进展实际需要，使用部分募集资金总额不超过人民
币 1,500 万元向全资子公司佛山市恒力泰机械有限公司增资。截至本报告期末，
上述增资资金尚未转入募投项目实施主体佛山市恒力泰机械有限公司开立的募
集资金专户。
截至 2018 年 12 月 31 日，本次募投项目的资金使用情况详见附表 1：募集
资金使用情况对照表。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 18,105.23 万
元，公司于 2017 年 12 月 4 日召开第六届董事会第二十九次会议及第六届监事会
第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，
同意公司以募集资金 18,105.23 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资
金。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司上述自筹资金预先投入募集资金
投资项目截至 2017 年 11 月 30 日的情况进行了审核，并出具了中喜专审字【2017】
第 1208 号《关于广东科达洁能股份有限公司募集资金置换预先投入募投项目资
金鉴证报告》。公司独立董事及保荐机构针对本次置换发表了同意意见。
截至 2018 年 12 月 31 日止，募集资金实际已置换项目明细如下：
单位：元
自筹资金预先投入
项目名称 置换金额
募集资金投资金额
年产 2 万吨锂电池系列负极材料项目 71,488,011.25 71,488,011.25
数字化陶瓷机械生产搬迁及技术改造项目 32,765,909.96 32,765,909.96
年产 200 台（套）建筑陶瓷智能制造装备研发及
76,798,385.73 76,798,385.73
产业化项目
合计 181,052,306.94 181,052,306.94
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2017 年 12 月 4 日，公司召开的第六届董事会第二十九次会议及第六届监事
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会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的
议案》，同意公司使用不超过 50,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使
用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。2018 年 12 月 3 日，公
司已将上述暂时补充流动资金的募集资金 50,000 万元全部归还至募集资金专户。
2018 年 12 月 6 日，公司召开的第七届董事会第五次会议及第七届监事会第
四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司使用不超过 48,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限
为自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。2018 年 12 月 10 日，公司将
45,000 万元闲置募集资金从募集资金专户转入公司基本账户暂时补充流动资金。
（四）对闲置资金进行现金管理，投资相关产品的情况
2018 年 1 月 29 日，公司召开的第六届董事会第三十一次会议和第六届监事
会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司使用最高不超过人民币 15,000 万元的闲置募集资金进行现金管理。公
司使用闲置募集资金累计购买结构性存款产品 15,000 万元，上述理财产品已全
部到期赎回，累计产生收益 189.17 万元，具体情况如下：
币种：人民币 单位：万元
实际年
预期年化 存 产品到 赎回 实际
产品名称 产品类型 认购额 产品起息日 化收益
收益率 期 期日 金额 收益
率
广州银行91天自
保本浮动 91 2018-5-1 10,00
动滚存型“盈利 4.1%或4.2% 10,000 2018-2-8 4.2% 106.17
收益型 天 0 0
宝”结构性存款
保底利率为
顺德农商银行结 保本浮动 1.69%/年，预期 144
5,000 2018-2-11 2018-7-5 5,000 4.15% 83.00
构性存款 收益型 最高利率为 天
4.15%/年
（五）对募集资金使用的其他情况
除上述已披露情况外，公司 2018 年度不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2018 年 6 月 28 日、2018 年 9 月 3 日分别召开了第六届董事会第三
十七次会议及 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项
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目的议案》，为提高公司募集资金的使用效率，同意公司将“数字化陶瓷机械生
产搬迁及技术改造项目”部分募集资金 27,000 万元用于新增“数字化陶瓷装备
制造基地项目”；将“年产 2 万吨锂电池系列负极材料项目”部分募集资金 10,000
万元用于“对全资子公司 Keda Holding (Mauritius) Limited 出资项目”，并最终用
于合资建设塞内加尔陶瓷厂项目。本次涉及变更的募集资金合计 37,000 万元，
占募集资金净额的 31.19%。
变更募投项目的资金使用情况详见附表 2：变更募集资金投资项目情况表。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海
证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》、《公司募集资金使用管理办法》等规定使用募集资金，并及
时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
六、保荐机构主要核查程序
保荐机构通过相关资料审阅、现场检查、沟通访谈等多种方式对科达洁能募
集资金的存放、使用以及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。主要核查内
容包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金投资项目的明细账和支付
凭证、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料；现场检查募集资金投资
项目的实施进度；对公司高管、财务、业务等相关人员进行访谈等。
七、保荐机构核查意见
经核查，中德证券认为，科达洁能 2018 年度募集资金的存放与使用符合《上
海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及
公司《募集资金管理办法》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和
专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募集资金具体
使用情况与公司已披露情况一致，不存在违规使用募集资金的情形。
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（本页无正文，为《中德证券有限责任公司关于广东科达洁能股份有限公司2018
年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签署页）
保荐代表人（签字）： 是 是
宋宛嵘 潘 登
中德证券有限责任公司
2019 年 4 月 10 日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 118,638.27 本年度投入募集资金总额 12,394.44
变更用途的募集资金总额 37,000.00
已累计投入募集资金总额 31,443.91
变更用途的募集资金总额比例 31.19%
截至期末
已变更项 项目可行
募集资金承 调整后 截至期末 累计投入 截至期末投入 项目达到预定 本年度 是否达
目，含部 截至期末承诺 本年度投 性是否发
承诺投资项目 诺投资总额 投资总额 累计投入 金额与承 进度（%）(4) 可使用状态日 实现的 到预计
分变更 投入金额 入金额 生重大变
(1) （2） 金额(3) 诺投入金 ＝(3)/(2) 期 效益 效益
（如有） 化
额的差额
年产 2 万吨锂电
47,694.51
池系列负极材料 是 37,694.51 37,694.51 6,193.70 13,893.34 23,801.17 36.86 2018.12（注 2） 不适用 不适用 否（注 3）
（注 1）
项目
数字化陶瓷机械
生产搬迁及技术 是 35,785.70 8,785.70 8,785.70 4,130.68 7,549.48 1,236.22 85.93 2019.11 不适用 不适用 否
改造项目
年产 200 台（套）
建筑陶瓷智能制 不适用
否 35,158.06 35,158.06 35,158.06 2,070.06 10,001.09 25,156.97 28.45 2018.11（注 4） 不适用 否
造装备研发及产 （注 5）
业化项目
合计 118,638.27 81,638.27 81,638.27 12,394.44 31,443.91 50,194.36
“年产 2 万吨锂电池系列负极材料项目”原定达到预定可使用状态日期为 2018 年 12 月，因锂电池负
极材料技术革新速度较快及市场需求变化较大等客观因素，公司在实施本募投项目过程中对部分子项
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
目重新进行了市场考察，通过研究论证，对本项目部分实施内容进行了变更，同时将对原有技术路线
进行升级，导致项目建设进度有所延缓，目前尚未建设完成。
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项目可行性发生重大变化的情况说明 否/见注 3
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告三、（二）
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本报告三、（三）
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见本报告三、（四）
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 42,947.87 万元，以闲置募集资金暂时补充流动资
募集资金结余的金额及形成原因
金 45,000 万元，结余原因为按照计划进度，募集资金投资项目尚未实施完毕，相关资金尚未使用。
募集资金其他使用情况 无
注 1：因扣除各项发行费用后实际募集资金净额低于非公开发行方案拟定的募集资金总额，根据公司 2016 年第二次临时股东大会授权，董事会决定将年产 2
万吨锂电池系列负极材料项目募集资金投入金额调整为 47,694.51 万元，募集资金承诺投资总额变更为 118,638.27 万元。具体内容详见公司 2017 年 12 月 5 日刊
登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的公告》。
注 2：“年产 2 万吨锂电池系列负极材料项目” 原定达到预定可使用状态日期为 2018 年 12 月，因锂电池负极材料技术革新速度较快及市场需求变化较大等客
观因素，公司在实施本募投项目过程中对部分子项目重新进行了市场考察，通过研究论证，对本项目部分实施内容进行了变更，同时将对原有技术路线进行升级，
导致项目建设进度有所延缓，目前尚未建设完成。
注 3：因锂电池负极材料技术革新速度较快及相关产品价格波动较大等客观因素，综合考虑市场价格、利润空间及行业产能扩充等多种因素，公司对年产 2
万吨锂电池系列负极材料项目进行变更，取消了其中 5,000 吨/年碳微球生球制备装置项目。
注 4：依照公司前期规划，“年产 200 台（套）建筑陶瓷智能制造装备研发及产业化项目”两个生产车间及一座综合服务楼建设完毕并可投入使用，后续该募
投项目将根据相关规划按期达产。
注 5：“年产 200 台（套）建筑陶瓷智能制造装备研发及产业化项目”为扩产项目，公司未对新增产能效益进行单独核算。
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附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
变更后项 截至期末
本年度 实际累计 本年度
目拟投入 计划累计 投资进度（%） 项目达到预定可 是否达到预计 变更后的项目可行性是
变更后的项目 对应的原项目 实际投 投入金额 实现的
募集资金 投资金额 (3)=(2)/(1) 使用状态日期 效益 否发生重大变化
入金额 (2) 效益
总额 (1)
数字化陶瓷机械生
数字化陶瓷装备
产搬迁及技术改造 27,000.00 27,000.00 0 0 0 2020.3 无 尚未产生效益 否
制造基地项目
项目
对全资子公司
Keda Holding 年产 2 万吨锂电池
10,000.00 10,000.00 0 0 0 2019.6 无 尚未产生效益 否
(Mauritius) 系列负极材料项目
Limited 出资项目
合计 37,000.00 37,000.00
公司于 2018 年 6 月 28 日、2018 年 9 月 3 日分别召开了第六届董事会第三十七次会议及 2018 年第一次临时
股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》，公司综合考虑了市场需求、公司发展战略等因素，为提
高公司募集资金的使用效率，维护股东利益，对部分募集资金投资项目进行调整。随着公司海外陶瓷机械业务的
快速发展，为满足新增生产场地、经营规模等需求，将“数字化陶瓷机械生产搬迁及技术改造项目”中的 27,000 万
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） 元募集资金用于新增“数字化陶瓷装备制造基地项目”；由于近年来锂电池负极材料技术革新速度较快及相关产品
价格波动较大等客观原因，决定取消“年产 2 万吨锂电池系列负极材料项目”中的 5,000 吨/年碳微球生球制备装置
项目，将“年产 2 万吨锂电池系列负极材料项目”中的 10,000 万元募集资金用于对全资子公司 Keda Holding
(Mauritius) Limited 的出资，最终用于合资建设塞内加尔陶瓷厂项目。本次涉及变更的募集资金合计 37,000 万元，
占募集资金净额的 31.19%。保荐机构对本次变更事项发表了无异议的核查意见，公司已按相关规定履行信息披露
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义务，具体内容详见公司于 2018 年 6 月 29 日在《中国证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
披露的《关于变更部分募投项目的公告》。
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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