2020 年第三季度报告
公司代码：600499 公司简称：科达制造
科达制造股份有限公司
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目录
一、 重要提示...................................................................................................................3
二、 公司基本情况...........................................................................................................3
三、 重要事项...................................................................................................................5
四、 附录...........................................................................................................................9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的
法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人边程、主管会计工作负责人曾飞及会计机构负责人（会计主管
人员）曾飞保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：万元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 1,332,910.42 1,288,126.96 3.48
归属于上市公司股东的净资
589,484.62 465,073.69 26.75
产
年初至报告期末 上年初至上年报告期
比上年同期增减(%)
（1-9 月） 末（1-9 月）
经营活动产生的现金流量净
81,334.34 11,346.64 616.81
额
年初至报告期末 上年初至上年报告期 比上年同期增减
（1-9 月） 末（1-9 月） （%）
营业收入 494,544.53 469,645.56 5.30
归属于上市公司股东的净利
15,403.46 24,812.23 -37.92
润
归属于上市公司股东的扣除
10,169.38 20,989.13 -51.55
非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 2.96 5.31 减少 2.35 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.092 0.161 -42.86
稀释每股收益（元/股） 0.092 0.161 -42.86
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目 说明
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 737,966.69 843,723.90
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计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 21,386,411.02 64,372,869.43
定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,359,483.36 4,201,342.33
少数股东权益影响额（税后） 58,467.68 -4,986,919.38
所得税影响额 -2,854,244.82 -12,090,176.27
合计 16,969,117.21 52,340,840.01
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股
东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 36,482
前十名股东持股情况
股东名称 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
期末持股数量 股东性质
（全称） (%) 件股份数量 股份状态 数量
梁桐灿 375,242,779 19.87 215,824,827 质押 260,000,000 境内自然人
新华联控股有限 境内非国有
143,719,652 7.61 138,119,502 冻结 143,719,652
公司 法人
边程 136,299,598 7.22 0 无 境内自然人
卢勤 125,983,334 6.67 0 无 境内自然人
佛山市新明珠企 境内非国有
77,070,836 4.08 52,994,111 无
业集团有限公司 法人
石庭波 45,160,696 2.39 0 无 境内自然人
广东科达洁能股
份有限公司回购 43,113,440 2.28 0 无 其他
专用证券账户
谢悦增 42,395,289 2.25 42,395,289 无 境内自然人
芜湖基石股权投
资基金（有限合 27,621,878 1.46 27,621,878 无 其他
伙）
石丽云 20,940,445 1.11 0 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
梁桐灿 159,417,952 人民币普通股 159,417,952
边程 136,299,598 人民币普通股 136,299,598
卢勤 125,983,334 人民币普通股 125,983,334
石庭波 45,160,696 人民币普通股 45,160,696
广东科达洁能股份有限公司回购
43,113,440 人民币普通股 43,113,440
专用证券账户
佛山市新明珠企业集团有限公司 24,076,725 人民币普通股 24,076,725
石丽云 20,940,445 人民币普通股 20,940,445
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广州市玄元投资管理有限公司－
15,000,000 人民币普通股 15,000,000
玄元元丰 1 号私募证券投资基金
李小春 14,806,371 人民币普通股 14,806,371
帅武强 14,717,500 人民币普通股 14,717,500
上述股东中，梁桐灿、边程、新华联控股有限公司、卢勤、佛
山市新明珠企业集团有限公司、谢悦增、芜湖基石股权投资基
上述股东关联关系或一致行动的 金（有限合伙）不存在关联关系或属于一致行动人。广东科达
说明 洁能股份有限公司回购专用证券账户为科达制造实施股票回购
的账户。未知其他股东之间是否存在关联关系或者属于一致行
动人。
表决权恢复的优先股股东及持股
无
数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售
条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一）资产负债表分析
单位：万元 币种：人民币
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 增减金额 增减（%）
交易性金融资产 14.70 306.19 -291.49 -95.20
应收票据 2,074.66 808.64 1,266.02 156.56
应收账款 109,617.51 164,347.82 -54,730.31 -33.30
合同资产 41,148.09 41,148.09
其他流动资产 35,669.30 17,394.96 18,274.35 105.06
长期待摊费用 2,139.83 622.87 1,516.95 243.54
短期借款 143,360.10 218,196.14 -74,836.04 -34.30
预收款项 69,835.03 -69,835.03 -100.00
合同负债 107,613.62 107,613.62
应付职工薪酬 7,989.85 12,888.73 -4,898.87 -38.01
一年内到期的非流动
66,243.99 107,227.39 -40,983.40 -38.22
负债
长期借款 61,932.55 98,311.03 -36,378.48 -37.00
资本公积 195,403.56 114,074.93 81,328.62 71.29
其他综合收益 -2,591.23 894.34 -3,485.57 -389.74
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（1）交易性金融资产本期期末余额较上年期末余额下降 95.20%，主要原因是公
司本期赎回银行理财产品所致。
（2）应收票据本期期末余额较上年期末余额增长 156.56%，主要原因是本期公
司收到的商业承兑汇票增加所致。
（3）应收账款本期期末余额较上年期末余额下降 33.30%，主要原因是根据新收
入准则相关规定公司将原在应收账款列报的部分合同价款调整至合同资产列报所致。
（4）合同资产本期期末余额 41,148.09 万元，主要原因是根据新收入准则相关规
定公司将原在应收账款列报的部分合同价款调整至合同资产列报所致。
（5）其他流动资产本期期末余额较上年期末余额增长 105.06%，主要原因是本
期公司理财产品增加所致。
（6）长期待摊费用本期期末余额较上年期末余额增长 243.54%，主要原因是本
期公司支付境外贷款前端费用所致。
（7）短期借款本期期末余额较上年期末余额下降 34.30%，主要原因是本期公司
归还银行借款所致。
（8）预收账款本期期末余额较上年期末余额下降 100%，主要原因是根据新收入
准则相关规定公司将预收客户货款调整至合同负债列报所致。
（9）合同负债本期期末余额 107,613.62 万元，主要原因是根据新收入准则相关
规定公司将预收客户货款调整至合同负债列报所致。
（10）应付职工薪酬本期期末余额较上年期末余额下降 38.01%，主要原因是上
年计提的年终奖在本期发放所致。
（11）一年内到期的非流动负债本期期末余额较上年期末余额下降 38.22%，主
要原因是公司本期偿还的银行借款较多所致。
（12）长期借款本期期末余额较上年期末余额下降 37%，主要原因是公司本期提
前偿还的长期借款较多所致。
（13）资本公积本期期末余额较上年期末余额增长 71.29%，主要原因是公司本
期定向增发募集资金调增资本公积所致。
（14）其他综合收益本期期末余额较上年期末余额下降 389.74%，主要原因是本
期外汇波动产生境外子公司外币报表折算差额所致。
（二）利润表分析
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单位：万元 币种：人民币
项目 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月 增减金额 增减（%）
研发费用 17,336.66 10,914.60 6,422.07 58.84
投资收益 1,104.72 5,198.34 -4,093.63 -78.75
资产处置收益 116.69 -32.52 149.20 458.86
（1）研发费用本期发生额较上年同期发生额增长 58.84%，主要原因是本期公司
加大研发力度增加研发投入所致。
（2）投资收益本期发生额较上年同期发生额下降 78.75%，主要原因是本期公司
确认的蓝科锂业投资收益下降所致。
（3）资产处置收益本期发生额较上年同期发生额增长 458.86%，主要原因是公
司本期处置固定资产产生的收益所致。
（三）现金流分析
单位：万元 币种：人民币
项目 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月 增减金额 增减（%）
收到的税费返还 12,071.41 9,011.74 3,059.67 33.95
收回投资收到的现金 1,521.60 33.88 1,487.72 4,391.15
取得投资收益收到的现金 205.62 151.40 54.22 35.81
处置固定资产、无形资产和其
433.49 52.49 380.99 725.77
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
559.45 -559.45 -100.00
到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的
21,550.00 45,682.90 -24,132.90 -52.83
现金
取得子公司及其他营业单位支
504.18 9,045.49 -8,541.31 -94.43
付的现金净额
吸收投资所收到的现金 124,787.03 4,197.69 120,589.34 2,872.75
借款收到的现金 239,133.21 354,230.16 -115,096.96 -32.49
（1）收到的税费返还本期发生额较上年同期发生额增长 33.95%，主要原因是本
期公司收到的出口退税较多所致。
（2）收回投资收到的现金本期发生额较上年同期发生额增长 4,391.15%，主要原
因是本期公司收到马钢（上海）融资租赁有限公司股权转让款所致。
（3）取得投资收益收到的现金本期发生额较上年同期发生额增长 35.81%，主要
原因是本期其他权益工具投资在本期取得的股利收入所致。
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（4）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期发生额较上
年同期发生额增长 725.77%，主要原因是公司处置固定资产较上年同期增加所致。
（5）处置子公司及其他营业单位收回的现金净额本期发生额较上年同期发生额
下降 100%，主要原因是上年同期处置子公司福建电力收到的现金净额所致。
（6）收到的其他与投资活动有关的现金本期发生额较上年同期发生额下降
52.83%，主要原因是上年同期公司赎回理财产品收到的现金较多所致。
（7）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期发生额较上年同期发生额
下降 94.43%，主要原因是上年同期公司取得子公司 Welko60%股权支付的现金净额所
致。
（8）吸收投资所收到的现金本期发生额较上年同期发生额增长 2,872.75%，主要
原因是本期公司收到定向增发募集资金所致。
（9）借款收到的现金本期发生额较上年同期发生额下降 32.49%，主要原因是本
期公司银行贷款减少所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 科达制造股份有限公司
法定代表人 边程
日期 2020 年 10 月 28 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:科达制造股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,286,801,743.40 1,304,599,167.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 147,019.87 3,061,893.44
衍生金融资产
应收票据 20,746,635.38 8,086,415.26
应收账款 1,096,175,142.00 1,643,478,233.84
应收款项融资 235,679,284.58 205,201,738.56
预付款项 394,819,409.57 368,106,447.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 120,416,127.05 124,704,796.66
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,664,856,079.81 2,390,408,709.44
合同资产 411,480,904.84
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 710,150,719.47 680,058,193.79
其他流动资产 356,693,038.94 173,949,568.89
流动资产合计 7,297,966,104.91 6,901,655,164.69
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 343,140,679.22 295,924,460.86
长期股权投资 1,169,685,766.27 1,159,987,650.42
其他权益工具投资 45,035,387.84 60,251,387.84
其他非流动金融资产
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投资性房地产
固定资产 2,647,006,653.64 2,634,805,163.52
在建工程 201,063,620.10 215,216,098.46
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 434,931,604.09 447,440,586.09
开发支出
商誉 971,796,726.59 971,796,726.59
长期待摊费用 21,398,254.03 6,228,746.34
递延所得税资产 163,177,555.19 160,036,446.88
其他非流动资产 33,901,827.40 27,927,216.12
非流动资产合计 6,031,138,074.37 5,979,614,483.12
资产总计 13,329,104,179.28 12,881,269,647.81
流动负债：
短期借款 1,433,600,957.72 2,181,961,399.17
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 615,563,213.99 529,830,316.10
应付账款 1,820,889,197.04 1,720,730,742.72
预收款项 698,350,256.25
合同负债 1,076,136,229.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 79,898,506.29 128,887,250.07
应交税费 52,713,826.30 44,113,096.31
其他应付款 120,170,065.83 121,811,309.75
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 662,439,862.17 1,072,273,888.69
其他流动负债
流动负债合计 5,861,411,859.18 6,497,958,259.06
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非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 619,325,506.46 983,110,307.06
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 15,400,000.00 20,900,000.00
递延所得税负债 17,365,567.62 18,602,538.78
其他非流动负债 108,321,316.60 102,830,072.60
非流动负债合计 760,412,390.68 1,125,442,918.44
负债合计 6,621,824,249.86 7,623,401,177.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,888,419,929.00 1,577,205,702.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,954,035,568.43 1,140,749,339.66
减：库存股 200,003,570.71 200,003,570.71
其他综合收益 -25,912,345.19 8,943,394.52
专项储备
盈余公积 313,918,066.56 313,918,066.56
一般风险准备
未分配利润 1,964,388,543.71 1,809,923,928.25
归属于母公司所有者权益（或股东权
5,894,846,191.80 4,650,736,860.28
益）合计
少数股东权益 812,433,737.62 607,131,610.03
所有者权益（或股东权益）合计 6,707,279,929.42 5,257,868,470.31
负债和所有者权益（或股东权益）
13,329,104,179.28 12,881,269,647.81
总计
法定代表人：边程 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:科达制造股份有限公司
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单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 290,179,991.66 453,461,239.95
交易性金融资产 116,344.69
衍生金融资产
应收票据 8,929,863.03 7,585,523.25
应收账款 510,948,678.65 778,121,041.77
应收款项融资 49,810,424.81 39,655,357.53
预付款项 69,463,520.52 29,830,815.54
其他应收款 963,270,798.22 659,235,680.43
其中：应收利息
应收股利
存货 712,982,746.24 610,805,414.21
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 173,046,291.30 2,165,606.68
流动资产合计 2,778,748,659.12 2,580,860,679.36
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 5,274,677,731.48 5,135,872,048.25
其他权益工具投资 1,764,000.00 1,980,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 228,434,538.50 271,248,755.17
在建工程 40,248,933.94 11,661,959.52
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 28,668,019.84 37,492,832.62
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 139,957,895.38 139,234,496.05
其他非流动资产
非流动资产合计 5,713,751,119.14 5,597,490,091.61
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2020 年第三季度报告
资产总计 8,492,499,778.26 8,178,350,770.97
流动负债：
短期借款 636,981,208.19 1,080,705,506.07
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 225,732,016.72 166,603,344.13
应付账款 463,848,973.09 457,359,160.24
预收款项 199,770,532.16
合同负债 470,834,621.63
应付职工薪酬 23,928,421.28 43,423,035.60
应交税费 2,760,614.43 1,172,492.04
其他应付款 631,892,944.45 761,692,938.77
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 105,000,000.00 455,070,722.38
其他流动负债
流动负债合计 2,560,978,799.79 3,165,797,731.39
非流动负债：
长期借款 171,547,834.26 552,917,188.21
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 42,404,100.00 42,782,700.00
非流动负债合计 213,951,934.26 595,699,888.21
负债合计 2,774,930,734.05 3,761,497,619.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,888,419,929.00 1,577,205,702.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,416,425,904.52 1,594,362,342.20
减：库存股 200,003,570.71 200,003,570.71
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2020 年第三季度报告
其他综合收益
专项储备
盈余公积 306,911,023.53 306,911,023.53
未分配利润 1,305,815,757.87 1,138,377,654.35
所有者权益（或股东权益）合计 5,717,569,044.21 4,416,853,151.37
负债和所有者权益（或股东权益）
8,492,499,778.26 8,178,350,770.97
总计
法定代表人：边程 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：科达制造股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度（7-9 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 1,859,984,932.73 1,456,129,588.22 4,945,445,309.42 4,696,455,645.05
其中：营业收入 1,859,984,932.73 1,456,129,588.22 4,945,445,309.42 4,696,455,645.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,748,469,040.34 1,420,257,015.43 4,695,233,301.09 4,434,104,992.76
其中：营业成本 1,358,526,535.73 1,116,665,371.27 3,763,061,422.44 3,605,079,632.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 11,592,440.13 9,165,937.45 30,333,517.71 36,966,466.18
销售费用 109,918,664.45 100,741,848.27 282,034,331.15 273,846,121.68
管理费用 120,791,377.34 109,620,929.95 307,609,523.73 293,848,145.45
研发费用 97,987,701.62 50,553,882.41 173,366,632.10 109,145,956.92
财务费用 49,652,321.07 33,509,046.08 138,827,873.96 115,218,669.95
其中：利息费用 29,002,595.82 41,753,719.47 108,150,551.80 119,314,649.35
利息收入 2,227,372.66 3,497,214.28 8,030,407.67 13,148,859.68
加：其他收益 26,844,240.13 24,907,719.96 75,294,164.98 58,640,337.95
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2020 年第三季度报告
投资收益（损失以
8,892,389.74 15,926,519.47 11,047,152.50 51,983,426.58
“－”号填列）
其中：对联营企业
8,679,474.38 15,574,902.20 9,756,548.27 51,639,526.09
和合营企业的投资收益
以摊余成本
计量的金融资产终止确认
收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益
-497,238.27 -1,334,636.62 -476,010.38 -867,867.06
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损
-12,981,537.11 -15,001,888.18
失以“－”号填列）
资产减值损失（损
失以“－”号填列）
资产处置收益（损
925,494.34 37,518.31 1,166,851.21 -325,155.57
失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
147,680,778.33 75,409,693.91 324,262,629.53 356,779,506.01
号填列）
加：营业外收入 1,188,782.73 5,692,522.93 11,097,078.11 8,591,369.27
减：营业外支出 3,735,793.74 3,164,331.60 7,218,863.09 6,885,272.71
四、利润总额（亏损总额
145,133,767.32 77,937,885.24 328,140,844.55 358,485,602.57
以“－”号填列）
减：所得税费用 8,657,562.74 8,624,000.43 22,896,903.08 24,436,190.01
五、净利润（净亏损以“－”
136,476,204.58 69,313,884.81 305,243,941.47 334,049,412.56
号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润
138,411,974.45 72,269,997.27 311,943,786.62 343,657,281.89
（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润
-1,935,769.87 -2,956,112.46 -6,699,845.15 -9,607,869.33
（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股
东的净利润（净亏损以“-” 73,183,411.14 36,490,814.98 154,034,592.96 248,122,308.22
号填列）
2.少数股东损益（净
63,292,793.44 32,823,069.83 151,209,348.51 85,927,104.34
亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后
-56,946,415.02 8,011,523.69 -60,211,724.35 4,062,551.36
净额
（一）归属母公司所有 -32,712,719.60 4,274,177.49 -34,425,717.21 2,260,314.49
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2020 年第三季度报告
者的其他综合收益的税后
净额
1.不能重分类进损益
430,022.50 430,022.50
的其他综合收益
（1）重新计量设定受
益计划变动额
（2）权益法下不能转
损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投 430,022.50 430,022.50
资公允价值变动
（4）企业自身信用风
险公允价值变动
2.将重分类进损益的
-33,142,742.10 4,274,177.49 -34,855,739.71 2,260,314.49
其他综合收益
（1）权益法下可转损
益的其他综合收益
（2）其他债权投资公
允价值变动
（3）金融资产重分类
计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信
用减值准备
（5）现金流量套期储
备
（6）外币财务报表折
-33,142,742.10 4,274,177.49 -34,855,739.71 2,260,314.49
算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东
的其他综合收益的税后净 -24,233,695.42 3,737,346.20 -25,786,007.14 1,802,236.87
额
七、综合收益总额 79,529,789.56 77,325,408.50 245,032,217.12 338,111,963.92
（一）归属于母公司所
40,470,691.54 40,764,992.47 119,608,875.75 250,382,622.71
有者的综合收益总额
（二）归属于少数股东
39,059,098.02 36,560,416.03 125,423,341.37 87,729,341.21
的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
0.041 0.024 0.092 0.161
股)
（二）稀释每股收益(元/
0.041 0.024 0.092 0.161
股)
法定代表人：边程 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
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2020 年第三季度报告
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：科达制造股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度（7-9 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 443,182,046.21 374,641,608.90 1,179,314,254.67 1,417,939,736.29
减：营业成本 354,510,905.92 314,448,175.81 971,792,669.20 1,157,227,217.39
税金及附加 3,209,682.30 3,373,478.72 8,468,150.88 11,518,447.89
销售费用 32,621,914.08 39,339,331.65 99,456,701.77 110,966,593.16
管理费用 23,149,489.84 24,753,596.69 64,115,661.50 74,339,116.65
研发费用 34,695,182.26 3,384,403.44 72,552,596.23 3,501,995.69
财务费用 12,756,239.79 13,477,091.31 53,249,694.25 61,558,141.37
其中：利息费用 10,059,479.72 29,443,625.13 56,703,093.01 80,583,071.29
利息收入 732,269.23 2,505,562.95 4,036,885.61 7,755,501.90
加：其他收益 14,268,983.84 8,337,081.08 21,458,329.71 19,014,912.91
投资收益（损失以
-145,637,395.13 62,993,440.35 -15,441,036.16 115,606,405.66
“－”号填列）
其中：对联营企业
-569,251.13 -704,376.92 -1,956,892.16 -37,058.96
和合营企业的投资收益
以摊余成本
计量的金融资产终止确认
收益
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益
-985,043.07 -141,186.66 -798,575.31 229,700.00
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损
-4,507,914.43 -7,646,112.78
失以“－”号填列）
资产减值损失（损
失以“－”号填列）
资产处置收益（损
255,562,585.37 -105,132.26 255,524,624.50 -148,465.17
失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”
105,447,763.03 46,949,733.79 165,914,209.15 125,884,664.76
号填列）
加：营业外收入 41,240.04 19,983.13 1,124,634.23 220,064.65
减：营业外支出 308,972.60 1,325,340.49 324,139.19 1,875,992.45
三、利润总额（亏损总额以
105,180,030.47 45,644,376.43 166,714,704.19 124,228,736.96
“－”号填列）
减：所得税费用 50,139.21 -723,399.33 691,821.16
四、净利润（净亏损以“－” 105,180,030.47 45,594,237.22 167,438,103.52 123,536,915.80
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2020 年第三季度报告
号填列）
（一）持续经营净利润
105,180,030.47 45,594,237.22 167,438,103.52 123,536,915.80
（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净
额
（一）不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
（二）将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用
减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算
差额
7.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：边程 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
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2020 年第三季度报告
编制单位：科达制造股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,233,768,236.36 4,437,310,870.47
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 120,714,134.34 90,117,389.85
收到其他与经营活动有关的现金 106,614,498.79 102,622,167.07
经营活动现金流入小计 5,461,096,869.49 4,630,050,427.39
购买商品、接受劳务支付的现金 3,533,166,467.98 3,399,461,658.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 577,227,892.76 560,012,333.70
支付的各项税费 157,774,131.02 181,122,132.10
支付其他与经营活动有关的现金 379,584,957.49 375,987,863.21
经营活动现金流出小计 4,647,753,449.25 4,516,583,987.79
经营活动产生的现金流量净额 813,343,420.24 113,466,439.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,216,000.00 338,800.00
取得投资收益收到的现金 2,056,245.00 1,514,034.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
4,334,886.21 524,949.73
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
5,594,473.02
额
收到其他与投资活动有关的现金 215,500,000.00 456,828,988.29
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2020 年第三季度报告
投资活动现金流入小计 237,107,131.21 464,801,245.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
240,151,346.93 188,908,270.37
支付的现金
投资支付的现金 2,311,010.30
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
5,041,817.45 90,454,902.40
额
支付其他与投资活动有关的现金 377,801,449.65 455,220,000.00
投资活动现金流出小计 622,994,614.03 736,894,183.07
投资活动产生的现金流量净额 -385,887,482.82 -272,092,937.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,247,870,343.02 41,976,920.60
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
112,135,551.68 41,976,920.60
金
取得借款收到的现金 2,391,332,053.43 3,542,301,623.50
收到其他与筹资活动有关的现金 311,561,278.93 345,197,842.39
筹资活动现金流入小计 3,950,763,675.38 3,929,476,386.49
偿还债务支付的现金 4,011,521,315.42 3,398,594,101.27
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 144,437,645.78 156,681,380.21
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
26,817,992.00 13,852,000.00
润
支付其他与筹资活动有关的现金 336,708,826.30 315,412,761.69
筹资活动现金流出小计 4,492,667,787.50 3,870,688,243.17
筹资活动产生的现金流量净额 -541,904,112.12 58,788,143.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,633,840.70 950,080.01
五、现金及现金等价物净增加额 -122,082,015.40 -98,888,274.22
加：期初现金及现金等价物余额 1,073,877,985.20 1,090,425,818.41
六、期末现金及现金等价物余额 951,795,969.80 991,537,544.19
法定代表人：边程 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：科达制造股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,642,782,943.78 1,376,152,127.80
收到的税费返还 48,552,854.74 48,480,591.26
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2020 年第三季度报告
收到其他与经营活动有关的现金 323,438,414.42 439,512,662.09
经营活动现金流入小计 2,014,774,212.94 1,864,145,381.15
购买商品、接受劳务支付的现金 951,060,835.49 1,104,882,318.28
支付给职工及为职工支付的现金 201,705,076.76 198,106,927.65
支付的各项税费 25,525,074.95 26,042,616.31
支付其他与经营活动有关的现金 753,028,793.58 309,324,881.89
经营活动现金流出小计 1,931,319,780.78 1,638,356,744.13
经营活动产生的现金流量净额 83,454,432.16 225,788,637.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 211,156,993.00 338,800.00
取得投资收益收到的现金 136,915,804.63 16,809,817.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
155,859.08 62,300.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 131,500,000.00 345,000,000.00
投资活动现金流入小计 479,728,656.71 362,210,917.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
30,122,889.26 13,006,517.64
支付的现金
投资支付的现金 202,603,568.39 323,406,393.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金 301,500,000.00 345,720,000.00
投资活动现金流出小计 534,226,457.65 682,132,910.64
投资活动产生的现金流量净额 -54,497,800.94 -319,921,993.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,135,768,355.36
取得借款收到的现金 1,128,784,753.16 1,903,658,959.32
收到其他与筹资活动有关的现金 59,925,568.12 147,273,426.11
筹资活动现金流入小计 2,324,478,676.64 2,050,932,385.43
偿还债务支付的现金 2,297,068,250.99 1,965,032,172.72
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 57,516,453.25 80,517,717.41
支付其他与筹资活动有关的现金 164,407,402.68 184,927,757.14
筹资活动现金流出小计 2,518,992,106.92 2,230,477,647.27
筹资活动产生的现金流量净额 -194,513,430.28 -179,545,261.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,206,283.79 5,170,847.46
五、现金及现金等价物净增加额 -167,763,082.85 -268,507,770.73
加：期初现金及现金等价物余额 400,719,569.32 387,529,021.23
六、期末现金及现金等价物余额 232,956,486.47 119,021,250.50
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2020 年第三季度报告
法定代表人：边程 主管会计工作负责人：曾飞 会计机构负责人：曾飞
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表
相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,304,599,167.48 1,304,599,167.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,061,893.44 3,061,893.44
衍生金融资产
应收票据 8,086,415.26 8,086,415.26
应收账款 1,643,478,233.84 1,267,237,909.56 -376,240,324.28
应收款项融资 205,201,738.56 205,201,738.56
预付款项 368,106,447.33 368,106,447.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 124,704,796.66 124,704,796.66
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,390,408,709.44 2,390,408,709.44
合同资产 376,240,324.28 376,240,324.28
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 680,058,193.79 680,058,193.79
其他流动资产 173,949,568.89 173,949,568.89
流动资产合计 6,901,655,164.69 6,901,655,164.69
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 295,924,460.86 295,924,460.86
长期股权投资 1,159,987,650.42 1,159,987,650.42
其他权益工具投资 60,251,387.84 60,251,387.84
其他非流动金融资产
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2020 年第三季度报告
投资性房地产
固定资产 2,634,805,163.52 2,634,805,163.52
在建工程 215,216,098.46 215,216,098.46
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 447,440,586.09 447,440,586.09
开发支出
商誉 971,796,726.59 971,796,726.59
长期待摊费用 6,228,746.34 6,228,746.34
递延所得税资产 160,036,446.88 160,036,446.88
其他非流动资产 27,927,216.12 27,927,216.12
非流动资产合计 5,979,614,483.12 5,979,614,483.12
资产总计 12,881,269,647.81 12,881,269,647.81
流动负债：
短期借款 2,181,961,399.17 2,181,961,399.17
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 529,830,316.10 529,830,316.10
应付账款 1,720,730,742.72 1,720,730,742.72
预收款项 698,350,256.25 -698,350,256.25
合同负债 698,350,256.25 698,350,256.25
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 128,887,250.07 128,887,250.07
应交税费 44,113,096.31 44,113,096.31
其他应付款 121,811,309.75 121,811,309.75
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,072,273,888.69 1,072,273,888.69
其他流动负债
流动负债合计 6,497,958,259.06 6,497,958,259.06
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2020 年第三季度报告
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 983,110,307.06 983,110,307.06
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 20,900,000.00 20,900,000.00
递延所得税负债 18,602,538.78 18,602,538.78
其他非流动负债 102,830,072.60 102,830,072.60
非流动负债合计 1,125,442,918.44 1,125,442,918.44
负债合计 7,623,401,177.50 7,623,401,177.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,577,205,702.00 1,577,205,702.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,140,749,339.66 1,140,749,339.66
减：库存股 200,003,570.71 200,003,570.71
其他综合收益 8,943,394.52 8,943,394.52
专项储备
盈余公积 313,918,066.56 313,918,066.56
一般风险准备
未分配利润 1,809,923,928.25 1,809,923,928.25
归属于母公司所有者权益（或
4,650,736,860.28 4,650,736,860.28
股东权益）合计
少数股东权益 607,131,610.03 607,131,610.03
所有者权益（或股东权益）
5,257,868,470.31 5,257,868,470.31
合计
负债和所有者权益（或股
12,881,269,647.81 12,881,269,647.81
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
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2020 年第三季度报告
公司自 2020 年 1 月 1 日起首次执行新收入准则，根据新收入准则的规定，公司将
未取得无条件收款权的应收款项调整到合同资产进行列报，将预收客户的合同款项调
整到合同负债进行列报。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 453,461,239.95 453,461,239.95
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 7,585,523.25 7,585,523.25
应收账款 778,121,041.77 778,121,041.77
应收款项融资 39,655,357.53 39,655,357.53
预付款项 29,830,815.54 29,830,815.54
其他应收款 659,235,680.43 659,235,680.43
其中：应收利息
应收股利
存货 610,805,414.21 610,805,414.21
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,165,606.68 2,165,606.68
流动资产合计 2,580,860,679.36 2,580,860,679.36
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 5,135,872,048.25 5,135,872,048.25
其他权益工具投资 1,980,000.00 1,980,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 271,248,755.17 271,248,755.17
在建工程 11,661,959.52 11,661,959.52
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 37,492,832.62 37,492,832.62
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2020 年第三季度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 139,234,496.05 139,234,496.05
其他非流动资产
非流动资产合计 5,597,490,091.61 5,597,490,091.61
资产总计 8,178,350,770.97 8,178,350,770.97
流动负债：
短期借款 1,080,705,506.07 1,080,705,506.07
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 166,603,344.13 166,603,344.13
应付账款 457,359,160.24 457,359,160.24
预收款项 199,770,532.16 -199,770,532.16
合同负债 199,770,532.16 199,770,532.16
应付职工薪酬 43,423,035.60 43,423,035.60
应交税费 1,172,492.04 1,172,492.04
其他应付款 761,692,938.77 761,692,938.77
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 455,070,722.38 455,070,722.38
其他流动负债
流动负债合计 3,165,797,731.39 3,165,797,731.39
非流动负债：
长期借款 552,917,188.21 552,917,188.21
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 42,782,700.00 42,782,700.00
非流动负债合计 595,699,888.21 595,699,888.21
负债合计 3,761,497,619.60 3,761,497,619.60
所有者权益（或股东权益）：
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2020 年第三季度报告
实收资本（或股本） 1,577,205,702.00 1,577,205,702.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,594,362,342.20 1,594,362,342.20
减：库存股 200,003,570.71 200,003,570.71
其他综合收益
专项储备
盈余公积 306,911,023.53 306,911,023.53
未分配利润 1,138,377,654.35 1,138,377,654.35
所有者权益（或股东权益）
4,416,853,151.37 4,416,853,151.37
合计
负债和所有者权益（或股
8,178,350,770.97 8,178,350,770.97
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2020 年 1 月 1 日起首次执行新收入准则，根据新收入准则的规定，公司将
未取得无条件收款权的应收款项调整到合同资产进行列报，将预收客户的合同款项调
整到合同负债进行列报。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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