航天晨光股份有限公司
（600501）
2006年中期报告
董事长：杜尧
2006年8月
目 录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 5
六、重要事项 9
七、财务报告 14
八、备查文件目录 60
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、 董事吴启宏因公出差，授权委托董事杜尧代为出席会议并行使表决权。
3、公司中期财务报告已经江苏天衡会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人杜尧，主管会计工作负责人邓在春，会计机构负责人（会计主管人员）吴祖陵声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：航天晨光股份有限公司 公司法定英文名称：Aerosun Corporation 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G晨光 公司A股代码：600501 3、 公司注册地址：江苏南京江宁经济技术开发区天元中路188号 公司办公地址：江苏南京江宁经济技术开发区天元中路188号 邮政编码：211100 公司国际互联网网址：http://www.aerosun.cn 公司电子信箱：htcg@jlonline.com 4、 公司法定代表人：杜 尧 5、 董事会秘书：邓在春 电话：025-52826005 传真：025-52826019 E-mail：cfo@aerosun.cn 联系地址：江苏南京江宁经济技术开发区天元中路188号 公司证券事务代表：张智秀 电话：025-52826030 传真：025-52826039 E-mail：zt@aerosun.cn 联系地址：江苏南京江宁经济技术开发区天元中路188号 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券投资部 7、 公司其他基本情况： 企业法人营业执照注册号：3200001104612 公司注册登记机构：江苏省工商行政管理局 公司税务登记号：320121714091899 公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：南京市白下区正洪街正洪里东宇大厦8楼 2006年2月15日公司完成股权分置改革，当日股票简称由"航天晨光"变更为"G晨光"，股票代码"600501"保持不变。 (二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：元 币种:人民币
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 155,030,014 51.73 155,030,014 51.73
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股 672,986 0.22 672,986 0.22
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 155,703,000 51.95 155,703,000 51.95
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 144,000,000 48.05 144,000,000 48.05
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 144,000,000 48.05 144,000,000 48.05
三、股份总数 299,703,000 100 299,703,000 100
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注：上表中“本次变动前”按公司股权分置改革带G复牌日（即2006年2月15日）的数据填列，“本次变动后”按报告期期末数据填列。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 6,111户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股总数 报告期内增减数 持有有限售条件 质押或冻结的
(%) 股份数量 股份数量
南京晨光集团有限责任公 国有股东 50.88 152,494,810 -28,206,590 152,494,810 无
司
上海航天汽车机电股份有 国有股东 0.58 1,734,034 -320,721 1,734,034 无
限公司
金鑫证券投资基金 其他 0.30 899,926 —— 0 未知
廖雨 其他 0.28 826,982 —— 0 未知
刘宏纲 其他 0.27 816,188 —— 0 未知
南京南瑞集团公司 国有股东 0.27 801,170 -148,190 801,170 无
胡春娥 其他 0.21 628,080 —— 0 未知
张燕 其他 0.18 525,100 —— 0 未知
钱振岐 其他 0.17 512,033 —— 0 未知
东方证券股份有限公司 其他 0.16 466,400 —— 0 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
金鑫证券投资基金 899,926 人民币普通股
廖雨 826,982 人民币普通股
刘宏纲 816,188 人民币普通股
胡春娥 628,080 人民币普通股
张燕 525,100 人民币普通股
钱振岐 512,033 人民币普通股
东方证券股份有限公司 466,400 人民币普通股
李马英 446,905 人民币普通股
牛佳彬 434,215 人民币普通股
吴兴江 396,171 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说 前十名股东及前十名无限售条件股东关联关系或一致行动的说明：①前10名股东中法人股
明 东之间没有关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
动人，报告期未发生股份质押、冻结、托管等情况。②上述前10名股东及前10名无限售条
件股东所持股份为报告期末持有数。③报告期末持有本公司股份达5%以上的股东是南京晨
光集团有限责任公司，持有公司股份152,494,810股，占总股份数的50.88%，为本公司控股
股东，其所持股份未发生股权质押、冻结、托管等情况。中国航天科工集团公司持有南京
晨光集团有限责任公司100%的股权，为本公司的实际控制人。报告期内公司控股股东及实
际控制人未发生变化。④公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系及一致行
动人关系。⑤公司前十名股东及前十名无限售条件股东之间不存在关联关系及一致行动人
关系。
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注：南京晨光集团有限责任公司、上海航天汽车机电股份有限公司和南京南瑞集团公司所持有公司股份，报告期减少数为2006年2月15日公司股权分置改革向原流通股东按比例支付的对价股份。
2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股
份数量
1 南京晨光集团有限责任公司 152,494,810 2009年2月15日 0 自获得上市流通权之日（2
006年2月15日）起，在三
十六个月不上市交易或者
转让。
2 上海航天汽车机电股份有限 1,734,034 2007年2月15日 0 法定限售条件。
公司
3 南京南瑞集团公司 801,170 2007年2月15日 0 法定限售条件。
4 万来源 320,470 2007年2月15日 0 法定限售条件。
5 杜尧 320,468 2007年2月15日 0 见后注。
6 李英德 32,048 2007年2月15日 0 见后注。
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注：因杜尧为本公司董事长兼总经理、李英德为本公司独立董事，故除法定限售条件外，其在任职期间及离职后转让所持有的公司股票，还需遵守《公司法》等国家法律、法规及规范性文件和公司章程的有关规定。
3、控股股东及实际控制人变更情况：
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因
杜尧 董事长，总经理 379,744 320,468 -59,276 原因注后
李英德 独立董事 37,976 32,048 -5,928 原因注后
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股份变动原因：
杜尧和李英德所持股份原为发起人自然人股，股份减少数为2006年2月15日公司股权分置改革向原流通股东按比例支付的对价股份。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司2006年4月17日召开的二届八次董事会审议通过了《关于提名郭兆海同志担任公司副总经理的议案》。目前公司的人事任命已经下达，郭兆海已提出辞去二届监事会监事职务的辞呈，准备提交最近一次监事会审议。
五、管理层讨论与分析
报告期内公司整体经营情况的讨论与分析
1、报告期公司生产经营总体情况
2006年是公司“狠抓管理、苦练内功”的管理年。上半年，公司严格遵循董事会于年初制定的“苦练内功、苦者无惧、苦心孤诣”的新三年发展规划以及2006年度经营计划，狠抓内部基础管理，加强制度建设，全面实施“6S”管理，全面启动信息化建设二期工程，通过实施ERP改进生产工艺流程，同时开展了“定岗、定编、定员”及岗位能级设置工作，进一步提升了公司的生产、经营和管理水平。
2006年初，公司根据国家重点鼓励发展产业、产品目录，结合企业自身特点，组织开展了33项新产品研发项目，同时项目经南京市经委组织专家论证，均列入2006年南京市企业技术开发项目计划中，目前部分项目已完成研制并实现销售。报告期，公司新产品实现销售收入2.46亿元，占报告期销售收入的51.7%。截止2006年6月30日，公司共有46个车辆新产品通过了国家发改委的车辆新产品公告，特种管类产品（RTP管）的“纤维增强热塑性塑料复合管高压连接接头”获得一项国家发明专利。
报告期，公司完成了对《技术改造管理办法》、《核心技术认定办法》、《专利管理制度》、《质量责任制度实施细则》等企业标准的修订，制定和发布了公司2006年度技术和质量目标，指导公司全年的技术和质量工作；继续加大行业开发力度，使得公司在钢铁、环卫、电力、石化等行业的订货均得到有效增长，同时在产品销售集中的区域设立专业服务维修站，方便快捷地服务客户；制定和发布了《销售人员对产品质量满意率测量程序》，在全公司销售系统进行产品质量满意率测量，并对结果进行通报，以强化质量信息沟通来促进员工质量意识的提高；成立了ERP二期工程管理、推进与实施组织机构，完成了OA系统第一阶段的实施工作，公司机关与各分子公司的主要办公业务均实现了电子化、流程化，公司内部电子信息公告与发布平台初步建立。
报告期，公司实现产品订货总额82,193万元，完成年度计划的60.44%，与去年同期相比增长7.21%；实现主营业务收入47,553万元，完成年计划的39.63%，与去年同期相比增长9.36%；主营业务利润10,541万元，比去年同期增长12.16%；净利润1,664万元，与去年同期相比增长33.54%。
2、报告期公司主要经营成果和财务状况分析
（1）主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额变动情况分析：
单位：元
说明：
①主营业务收入与上年同期相比增长9.36%：主要因为公司前期募集资金项目基本完工，部分生产线技术改造完成，一方面设备的技术加工能力有所提高，另一方面新产品开发能力增强，提高了对市场的适应性。报告期，改装车产品和容器类产品实现收入和去年同期基本持平，管类产品销售收入同比增加30.35％，掘进机产品因新品开发延迟，销售收入同比下降了21.56％。
②主营业务利润与上年同期相比增长12.16%，主要原因：①如前所述报告期销售收入同比增长9.36%；②尽管报告期公司主要用原材料钢材、铜料等市场价格持续上涨，但毛利率相对较高的管类产品销售收入的增长，使得报告期公司综合毛利率（22.36%）比去年同期（21.68%）略有上升。
③净利润同比增长33.54％，除上述原因外，报告期公司投资收益比去年同期增加了723.95万元，主要是公司报告期权益法核算中国航天汽车有限责任公司投资收益1475.14万元，同比上年660.01万元有较大增长。
（2）资产与股东权益情况分析
单位：元
说明：
①总资产比年初增加了8.04%，主要原因：一是银行借款比年初增长了15,200万元；二是公司本期实现净利润1,663.62万元；
②货币资金比年初减少了24.71％，主要是公司投资活动现金支出及上半年生产投入备料所致。
③应收帐款比年初增加了16.21％，主要是实现主营业务收入导致一年内应收账款增加；
④固定资产合计比年初增长了10.81％，主要原因：本期常规技改投入使用和在建工程转入固定资产所致；
⑤无形资产比年初减少9.75%，报告期摊销所致；
⑥负债总额比年初增加11.26％，主要原因：银行借款增加。
⑦股东权益比年初增加2.44％，主要原因：报告期实现净利润1,663.62万元。
（二）报告期公司主营业务及其经营状况
1、公司主营业务范围及经营情况
公司主营业务以专用汽车、波纹管类产品、压力容器类产品、艺术制像产品和掘进机产品的研究开发、生产制造、经营销售为主，广泛应用于冶金、石化、电力、环保、物流、市政、高等级公路及机场、建筑建材及房地产、煤炭、船舶、航空航天、汽车等领域。
报告期，公司专用汽车类产品实现订货36,700万元，同比减少7.03%，实现主营业务收入21,883万元，占主营业务收入总额的46.02%，同比增长2.83%；波纹管类产品实现订货 24,300万元，同比增长8.69%，实现主营业务收入18,309万元，占主营业务收入总额的38.50%，同比增长30.35%；压力容器类产品实现订货11,450万元，同比增长45.71%，实现主营业务收入4,137万元，占主营业务收入总额的8.70%，同比增长0.86%；艺术制像产品实现订货7,373万元，同比增长110.48%，实现主营业务收入936万元，占主营业务收入总额的1.97%，同比增长104.65%；掘进机产品实现订货2,370万元，同比减少31.78%，实现主营业务收入2,287万元，占主营业务收入总额的4.81%，同比减少21.56%。
2、占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的产品情况表
单位:元 币种:人民币
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品、提供劳务的关联交易金额为80.34万元。
3、主营业务分地区情况表
单位:万元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
华北地区 17,100 10.47
华东地区 16,380 7.02
华中地区 4,985 -20.38
境内其它地区 5,212 20.96
境外 3,876 82.26
总计 47,553 9.36
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4、报告期主要控股子公司的经营情况及业绩
单位：万元
5、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位：元
6、经营中的问题、困难及解决方案
（1）针对生产过程中发生的质量问题，公司及时督促责任单位整改，采取纠正预防措施，对重大的和重复发生的质量问题，对责任单位和责任人进行质量处罚，并在公司范围内进行通报，以加强全员的质量意识；针对部分外协产品存在质量瑕疵的问题，公司将制定发布《外协过程控制程序》，加大对外协单位的技术支持和现场监控力度，促进外协产品质量的提高。
（2）2006年上半年，原材料和资源产品价格普遍上涨，导致公司产品成本上涨，同时国内的市场竞争环境还不规范，恶性的价格竞争频现，对此，公司将着重进行内部挖潜，通过提升经营管理水平和生产效率，来降低生产、经营、管理等各方面的成本，同时改进产品质量，以不断提升产品的市场竞争力。
(三)公司投资情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金投资项目情况：
（1）公司“特种管类产品生产线技术改造项目”即芳纶增强热塑料复合管（RTP管）项目，总投资12,500万元，是经国防科工委批准的国债项目，截止报告期末，已经完成投资8,420万元。报告期，RTP特种管线生产线通过了ISO9001认证，并开展了国际DNV认证试验；扣压式接头强度和拉力试验取得成功；接头技术通过了英国劳氏认证，同时取得了一项国家发明专利，填补了该领域的国内空白。市场开发上，目前产品通过在国内两个大型油田大港油田和华北油田的试用，得到了初步认可，已经与上述两家单位分别签订了意向性销售协议；并参加了叙利亚石油公司（SPC）和阿曼石油公司（PDP）RTP管等项目的国际招标活动。
因RTP特种管线生产线已具备开展经营生产活动的基础条件，同时该生产线在工艺技术领域、生产作业流程、目标市场和工作场所等方面与公司现有制造部门相对独立，经2006年5月22日召开的二届九次董事会审议通过，公司成立了RTP管专业产品分公司——航天晨光特种管线分公司。
（2）收购中国航天科工集团公司所持中国航天汽车有限责任公司34%股权的有关情况详见“六、重要事项”中“资产、股权转让的重大关联交易”。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会、上海证券交易所颁布的有关上市公司治理文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作行为，与中国证监会相关文件的要求不存在差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年度利润分配方案经2006年5月22日召开的公司2005年年度股东大会审议通过（本次股东大会决议公告于2006年5月23日《中国证券报》、《上海证券报》），具体方案为：以2005年12月31日的总股本299,703,000股为基数，每10股派发现金红利1.20元（含税）。
本次利润分配实施公告刊载于2006年7月10日的《中国证券报》和《上海证券报》，股权登记日为2006年7月13日，除息日为2006年7月14日，现金红利发放日为2006年7月20日。
(三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：无。
(四)重大诉讼仲裁事项：本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
详见“报告期内公司重大关联交易事项”中的“资产、股权转让的重大关联交易”。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务的日常关联交易
单位：万元
注1：根据公司与南京晨光集团有限公司签订的“水、电、气、汽供应合同”和“转供电合同”，公司位于集团公司大院内的生产单位使用的水、气、汽由集团公司提供，每月结算一次，其中：自来水单价为2.31元/吨，压缩空气单价为0.20元/立方米，蒸汽单价为115元/吨。电价是以南京市供电局按“峰、平、谷”的结算单价（峰段1.5元/千瓦时、平段1.0元/千瓦时、谷段0.5元/千瓦时）作为双方确定电价的主要依据，含基本电价、电力运行维护管理费维护及备品备件费（此费用不含设备更新和改造等固定资产投资费）线损和变损折合电费。
注2：协作加工价格由双方协商确定，与市场平均价相当。
注3：定价依据为市场价格的下限。
注4：定价以“江苏省协作加工手册”为依据。
注5：主要是部分产品运输费用，与市场平均价相当。
注6：其他劳务主要指集团公司下属宾馆及食堂提供的餐饮、住宿、午餐等服务。
（2）销售商品、提供劳务的日常关联交易
单位：万元
注：协作加工价格由双方协商确定，与市场平均价相当。
2、资产、股权转让的重大关联交易
（1）经公司2004年10月12日召开的二届二次董事会和2004年11月14日召开的2004年第二次临时股东大会审议通过，公司收购了中国航天科工集团公司所持中国航天汽车有限责任公司34%的股权。因交易对方中国航天科工集团公司为公司实际控制人，该项股权收购构成关联交易（该项股权收购的关联交易公告以及公司2004年第二次临时股东大会决议公告，分别刊载于2004年10月14日和2004年11月16日的《中国证券报》、《上海证券报》）。
报告期，公司向中国航天科工集团公司支付了股权收购尾款6000万元，截止报告期末还有1370.28万元尚未支付。报告期，该项股权收购为公司带来投资收益1475.14万元，占公司报告期净利润的比例为88.67%。
（2）经公司2006年4月17日召开的二届八次董事会和2006年5月22日召开的2005年年度股东大会审议通过（董事会决议公告与股东大会决议公告分别刊载于2006年4月20日和2006年5月23日的《中国证券报》、《上海证券报》），公司以20幢（间）滞留于控股股东南京晨光集团有限责任公司厂区内的自有房产以及机器设备55台(套)，与晨光集团所有的位于上海浦东的13幢房产进行资产置换。
中资资产评估有限公司作为本次资产置换的评估机构，于2005年7月20日和2005年11月30日分别出具了《南京晨光集团有限责任公司资产置换项目资产评估报告书》（中资评报字[2005]第068号）》和《航天晨光股份有限公司资产置换项目资产评估报告书》（中资评报字[2005]第069号），评估基准日为2005年6月30日，评估采用的基本方法为重置成本法。
经评估，晨光集团用于置换的资产评估价值为2438.84万元；公司用于置换的资产评估价值总计为2418.26万元，本次资产置换以评估价作为定价依据，由公司向晨光集团支付置换差价20.58万元。
2006年5月23日，根据股东大会决议，公司与南京晨光集团有限责任公司签署了《资产置换协议书》。截止2006年6月30日，公司已完成了相应的会计业务处理，置换资产的权属转移手续正在办理过程中，差价款暂未支付。
3、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
报告期内，上市公司向控股股东（含实际控制人）及其子公司提供资金的发生额为 6027.79万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额为0。
关联债权债务形成原因：
（1）公司与实际控制人中国航天科工集团公司的关联债权债务往来：报告期公司向中国航天科工集团公司支付了收购中国航天汽车有限责任公司34%股权的股权转让尾款6000万元，剩余1370.28万元为应付未付的股权转让尾款。
（2）公司与控股股东南京晨光集团有限责任公司及其子公司的关联债权债务往来：主要为日常经营过程中的协助加工结算往来。
（3）公司与控股子公司的关联债权债务往来：主要为日常经营过程中的协助加工结算往来。
(七)托管情况：报告期内公司无重大托管事项。
(八)承包情况：报告期内公司无重大承包事项。
(九)租赁情况：报告期内公司无重大租赁事项。
(十)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期限 是否履行完毕 是否为关联方担保
无 无 无 无 无 无 无
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 8200
报告期末对控股子公司担保余额合计 8200
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 8200
担保总额占公司净资产的比例(%) 14.91
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 800
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 800
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公司于2006年4月17日召开的二届八次董事会审议通过，在2006年度内对四家控股子公司提供总额为11,600万元的银行贷款担保，具体为：南京晨光东螺波纹管有限公司（公司控股62%）8,700万元，南京晨光水山电液特装有限公司（公司控股60%）1,200万元，南京晨光森田环保科技有限公司（公司控股58%）1,200万元，南京晨光天云特种车辆有限责任公司（公司控股61%）500万元，以上担保合同均要求由各子公司采取适当的反担保措施。
因控股子公司生产规模不断扩大，生产占用资金日趋增加，截至2006年4月30日，上述控股子公司中的南京晨光东螺波纹管有限公司和南京晨光水山电液特装有限公司的资产负债率均超过70%，根据中国证监会证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》有关条款的规定和公司二届八次董事会相关决议，对于该两家控股子公司的担保事项，已提交公司2006年5月22日召开的2005年年度股东大会审议，并获表决通过。
截止报告期末，公司累计为上述四家控股子公司的担保总额为8200万元，担保总额占公司净资产的比例为14.91%，其中为资产负债率超过70%的一家控股子公司的担保金额为 800万元。此外，报告期内公司无其他对外担保事项。
(十一)委托理财情况：本报告期公司无委托理财事项。
(十二)其他重大合同：无。
(十三)承诺事项履行情况
报告期内，公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况：
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
南京晨光集团有限责任公 自获得上市流通权之日（2006年2月15日）起，在三十六个月不上市交易或者转 报告期严格履行承诺。
司 让。
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此外，公司或持股5%以上股东没有其他的承诺事项。
(十四)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司聘任江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的财务审计机构，担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为狄云龙、吴抱军。
(十五)公司、董事会、董事受处罚及整改情况：无。
(十六)其它重大事项：本报告期内公司无其它重大事项。
(十七)报告期信息披露索引
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公告编号 事项 刊载日期 刊载的报刊名称 刊载的互联网网站及检
索路径
临2006-001 公司业绩预告修正公告 2006-01-05 《中国证券报》《上海 http://www.sse.com.cn
临2006-002 公司关于召开股权分置改革相关股东会议的 2006-01-09 证券报》 ，在“上市公司资料检
第一次提示性公告 索”中输入公司简称“
临2006-003 公司关于召开股权分置改革相关股东会议通 2006-01-13 航天晨光”或股票代码
知的更正公告 “600501”。
临2006-004 公司关于股权分置改革获国务院国资委批准 2006-01-17
的公告
临2006-005 公司关于召开股权分置改革相关股东会议的 2006-01-18
第二次提示性公告
临2006-006 公司股权分置改革相关股东会议表决结果公 2006-01-24
告
临2006-007 公司股权分置改革方案实施公告 2006-02-10
临2006-008 公司二届八次董事会决议公告暨召开公司20 2006-04-20
05年年度股东大会的通知
临2006-009 公司二届五次监事会决议公告
临2006-010 公司与南京晨光集团有限责任公司资产置换
的关联交易公告
临2006-011 公司2006年日常关联交易公告
临2006-012 公司2005年年报更正公告 2006-04-21
临2006-013 公司2005年年度股东大会决议公告 2006-05-23
临2006-014 公司为控股子公司提供担保的公告
临2006-015 公司二届九次董事会决议公告
临2006-016 公司股票交易异常波动的提示性公告 2006-06-05
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七、财务报告
（一）审计报告
审计报告
天衡审字（2006）619号
航天晨光股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵公司2006年6月30日的资产负债表、2006年1-6月的利润及利润分配表和2006年1-6月的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年6月30日的财务状况、2006年1-6月的经营成果和现金流量。
江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：狄云龙
中国·南京
2006年8月24日 中国注册会计师：吴抱军
（二）会计报表
（三）会计报表附注
航天晨光股份有限公司
会计报表附注
一、公司基本情况
航天晨光股份有限公司（原名：南京晨光航天应用技术股份有限公司，曾用名：南京航天晨光股份有限公司，以下简称公司）是经江苏省人民政府苏政复（1999）102号文批准，由南京晨光集团有限责任公司、上海航天汽车机电股份有限公司、南京南瑞集团公司三家法人单位及万来源、杜尧、李英德等三个自然人共同发起设立的股份有限公司。公司于1999年9月30日在南京市江宁经济开发区注册登记成立，注册资本人民币8,300.00万元，企业法人营业执照号3200001104612。
2001年5月经中国证券监督委员会证监发行字（2001）31号文批准，公司向社会公开发行4,000万股人民币普通股股票，并于2001年6月15日在上海证券交易所挂牌交易。公司注册资本变更为人民币12,300.00万元，已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2001）29号验资报告验证。
经公司2002年5月29日股东大会决议，公司实施2001年度利润分配及资本公积转增股本方案，以2001年12月31日的总股本为基数，每10股派送红股1股，并以资本公积按每10股转增股本7股。上述方案实施后，公司的注册资本变更为人民币187,314,375.00元，已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2002）49号验资报告验证。
经公司2005年5月20日股东大会决议，公司实施2004年度利润分配及资本公积转增股本方案，以2004年12月31日的总股本为基数，每10股派送红股2股，并以资本公积按每10股转增股本4股。上述方案实施后，公司的注册资本变更为人民币299,703,000.00元，已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2005）38号验资报告验证。
公司经营范围：交通运输设备、管类产品及配件、压力容器、普通机械及配件、自动化控制系统及设备，仪器仪表、电子产品、非金属制品、工艺美术品（黄金制品除外）制造、销售；钢结构工程专业承包（二级）；经营本企业自产产品及技术的出口业务（出口商品见出口商品目录）；经营本企业生产、科技所需要的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。科技开发、咨询服务，实业投资，设备安装，国内贸易（国家有专项规定的办理审批手续后经营）。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。
2、会计年度：以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币：人民币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当日的市场汇价折合为记账本位币记账；报表日，对各外币账户余额按中国人民银行公布的基准汇价进行调整，差额除与购建固定资产等有关的在资产达到预定可使用状态前计入资产的价值外，其余计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资包括购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的股票、债券等投资。
（2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。
8、委托贷款核算方法：
（1）委托贷款按实际支付的贷款金额入账，按规定的利率计算应收利息，对于到期不能收回应收利息的委托贷款，停止计提应收利息，并将已确认的应收利息冲回。
（2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：期末委托贷款按账面本金与可收回金额孰低原则计价，按单项委托贷款账面本金高于可收回金额的差额计提减值准备。
9、坏账核算方法：
（1）坏账的确认标准为：
A、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
B、因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。
（2）坏账损失的核算采用备抵法。坏账准备按应收款项（包括应收账款、其他应收款）期末余额账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等情况确定的计提比例为：
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账龄 计提比例
1年以内（含1年，以下类推） 5%
1至2年 10%
2至3年 15%
3至4年 30%
4至5年 50%
5年以上 100%
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另外，对有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的，根据实际情况提取特别坏账准备。
10、存货核算方法：
（1）存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等；
（2）材料日常核算按计划成本计价，按月结转材料实际成本与计划成本的差异，将发出的材料计划成本调整为实际成本；在产品和产成品日常核算按定额成本计价,季末按在产品盘点的定额成本与实际成本的差额调整在产品、产成品定额成本；产成品发出计价日常采用定额成本，季末根据调整的产成品定额成本，相应调整已发出产成品定额成本；
（3）低值易耗品采用领用时一次摊销法核算；
（4）存货盘存采用永续盘存法；
（5）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
11、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。
A、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表；
B、股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额出现借方差额时进行摊销，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。股权投资差额出现贷方差额时则以2003年3月17日财政部颁布财会[2003]10号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的通知时间为界，对于该文颁布以前发生的股权投资贷方差额进行摊销，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不低于10年的期限摊销。对于该文颁布之后发生的股权投资贷方差额则按照该文的规定直接计入资本公积－股权投资准备。
（2）长期债权投资：
A、债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益；
B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
12、固定资产核算方法：
（1）固定资产的计价：购入固定资产按实际成本计价，通过非货币性交易换入固定资产其入账价值按《企业会计准则-非货币性交易》的规定确定。
（2）固定资产是指使用年限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
（3）固定资产的折旧方法：按固定资产原值扣除3%净残值，根据固定资产预计使用年限，采用直线法计提。各类固定资产预计使用年限及其年折旧率列示如下：
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类别 预计使用年限 年折旧率（%）
土地使用权 50 2
房屋建筑物 35 2.77
机器设备 8-12 12.13-8.08
电子设备 5-8 19.40-12.13
运输设备 8 12.13
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（4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则按单个固定资产项目可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法：
（1）公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。
（2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程逐项进行检查，如果在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按单个在建工程项目可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。
14、无形资产核算方法：
（1）无形资产在取得时按实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用的摊销方法：按受益期平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法：
（1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，应当暂停资本费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化应当继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
17、应付债券的核算方法：
公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按期计提债券利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法摊销。
18、收入确认原则：
（1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。
（2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现
19、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
20、合并会计报表的编制方法：
公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），且有控制权，或虽不足50%但具有实质性控制权的，编制合并会计报表。公司合并会计报表系按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为依据，在将母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额相抵销，并对母公司与子公司、子公司相互之间的债权、债务和内部销售、交易予以抵销的基础上，合并资产、负债、所有者权益和损益类各项目的数额编制的。
三、公司主要税项
1、流转税：
（1）增值税：除军装产品免税外，销项税税率为17%。
（2）营业税：技术转让及技术服务收入按5%税率计缴。
2、城市维护建设税：按应纳流转税额的5%计缴。
3、教育费附加：按应纳流转税额的4%计缴。
4、企业所得税：
（1）母公司：
公司因在国家级南京高新技术产业开发区的江宁高新技术工业园注册，并已经江苏省科委认定为高新技术企业，经南京市国家税务局宁国税所发（2000）82号函同意，自1999年10月起企业所得税减按15%计缴；
根据江苏省国家税务局（2002）273号、274号、275号“技术改造项目国产设备投资抵免企业所得税核准通知单”和江苏省发改委002045、002043、002046号文，公司的“大口径金属软管生产线技术改造项目”、“吸扫车生产线技术改造项目”和“粉粒物料车生产线技术改造项目”享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税的优惠。
（2）子公司：
A、南京晨光东螺波纹管有限公司系生产性中外合资经营企业，在1996年至2000年度根据国家有关规定享受“二免三减半”的优惠政策，到期后继续被江苏省科学技术厅、南京市外经委确认为外商投资先进技术企业，延长三年减半缴纳，即2001年至2003年继续减按应纳税所得额的15%计缴。2003年9月28日被江苏省科学技术厅确认为高新技术企业，经南京市国家税务局批准同意减按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。
B、南京晨光森田环保科技有限公司系生产性中外合资经营企业，根据国家有关规定享受“二免三减半”的优惠政策。
C、南京晨光水山电液特装有限公司系生产性中外合资经营企业，根据国家有关规定享受“二免三减半”的优惠政策。
D、北京晨光天云特种车辆有限责任公司，所得税率为33%。
E、武汉航天晨光机电销售有限公司，所得税率为33%。
四、控股子公司及合营企业
（一）公司控股子公司均已纳入合并会计报表范围，其有关情况如下：
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企业名称： 南京晨光东螺波纹管有限公司
企业住所： 南京市秦淮区中华路278号
主营业务范围： 生产销售各种波纹补偿器、波纹管道配件与相关产品及售后服务。
注册资本： 520.50万美元
公司持股比例： 62%
企业类型： 中外合资
法定代表人： 杜尧
企业名称： 南京晨光森田环保科技有限公司
企业住所： 南京江宁经济技术开发区
主营业务范围： 环保系列专用车辆及设备的开发、生产、销售及产品售后服务。
注册资本： 375万美元
公司持股比例： 58%
企业类型： 中外合资
法定代表人： 杜尧
企业名称： 南京晨光水山电液特装有限公司
企业住所： 南京溧水县永阳工业园
注册资本： 250万美元
主营业务范围： 高空作业车系列、高空作业平台系列、起重举升类专业用车辆和工程起重、市政、园林机械类装备
的生产、销售
公司持股比例： 60%
企业类型： 中外合资
法定代表人： 杜尧
企业名称： 北京晨光天云特种车辆有限责任公司
企业住所： 北京市大兴区工业开发区永兴路31号
主营业务范围： 改装汽车制造；销售汽车（不含小轿车）、五金交电、金属材料、机械设备、仪器仪表、制冷空调
设备、厢式车壁板、化工（不含一类易毒化学品、危险化学品）
注册资本： 3750万元人民币
公司持股比例： 61%
企业类型： 有限责任公司
法定代表人： 杜尧
企业名称： 武汉航天晨光机电销售有限公司
企业住所： 武汉市武昌区中北路24号
主营业务范围： 航天晨光“三力”等品牌专用车、膨胀节、软管、压力容器等产品的安装、运输、租赁业务；机电
产品设备及零部件的经营。
注册资本： 200万元人民币
公司持股比例： 51%
企业类型： 有限责任公司
法定代表人： 胡宁生
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（二）公司合并会计报表范围变动情况
公司本期与上年同期合并会计报表范围比较没有变化，截至2006年6月30日止各控股子公司的明细情况如下： 单位：人民币万元
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子公司名称 期末资产总额 期末净资产 本期净利润
南京晨光东螺波纹管有限公司 20,564.57 7,009.29 444.58
南京晨光森田环保科技有限公司 5,615.62 2,944.65 127.60
南京晨光水山电液特装有限公司 3,562.65 557.55 -287.82
北京晨光天云特种车辆有限责任公司 5,128.26 2,059.62 -312.00
武汉航天晨光机电销售有限公司 619.91 185.00 -12.94
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（三）公司暂无合营企业
五、合并会计报表主要项目注释
（以下货币单位除特别注明外，均为人民币元）
1、货币资金：截止2006年6月30日货币资金余额86,139,571.07元，其主要情况如下：
（1）明细项目：
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项目 币别 期末数 年初数
原币金额 汇率 人 原币金 汇
民 额 率
币
金
额
现金 人民币 493,03 1,443,2
6.74 92.38
银行存 人民币 51,312 45,618,
款 ,633.0 332.32
4
银行存 美元 577,203. 7.9956 4,615, 1,361,06 8.0702 10,984,
款 01 084.44 6.75 080.90
银行存 日元 44,569,5 0.069467 3,096, 271,984, 0.068716 18,689,
款 96.00 116.13 442.00 682.92
其他货 人民币 26,622 37,672,
币资金 ,700.7 063.49
2
合计 86,139 114,407
,571.0 ,452.01
7
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（2）其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金和信用证保证金存款。
（3）货币资金期末余额中除保证金存款26,622,700.72元外不存在冻结、抵押、对变现有限制或存放境外或存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据：截止2006年6月30日应收票据余额3,566,957.26元，其主要情况列示如下：
（1）明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
商业承兑汇票 99,080.00 -
银行承兑汇票 3,467,877.26 6,493,605.82
合计 3,566,957.26 6,493,605.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无已贴现、抵押及应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。
（3）应收票据期末数比年初数下降了45.07%，主要原因是公司期末背书转让了较多的银行承兑汇票。
3、应收股利：截止2006年6月30日应收股利余额8,160,000.00元，系应收中国航天汽车有限责任公司2005年度的现金分红。
4、应收账款：截止2006年6月30日应收账款账面余额510,774,574.55元，坏账准备41,771,092.31元，应收账款账面价值469,003,482.24元，其主要情况列示如下：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 413,371,700. 80.93% 20,668,585 341,282,868.4 77.39% 17,064,143.4
55 .04 2 1
一至两年 60,659,305.4 11.88% 6,065,930. 63,269,330.07 14.34% 6,326,933.01
0 54
两至三年 12,970,194.8 2.54% 1,945,529. 12,812,773.78 2.90% 1,921,916.07
8 24
三至四年 9,975,590.42 1.95% 2,992,677. 11,551,589.93 2.62% 3,465,476.98
12
四至五年 7,398,825.87 1.45% 3,699,412. 6,910,415.06 1.57% 3,455,207.53
94
五年以上 6,398,957.43 1.25% 6,398,957. 5,190,199.66 1.18% 5,190,199.66
43
合计 510,774,574. 100.00% 41,771,092 441,017,176.9 100.00% 37,423,876.6
55 .31 2 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（3）应收账款期末余额中欠款前五名的单位金额合计101,207,593.00元，占应收账款总额的19.81%。
5、其他应收款：截止2006年6月30日其他应收款账面余额42,954,686.54元，坏账准备3,075,793.73元，其他应收款账面价值39,878,892.81元，其主要情况列示如下：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 37,750,16 87.88% 1,887,508.32 36,036,304. 91.98% 1,801,815.
6.41 76 24
一至两年 2,894,900 6.74% 289,490.04 1,309,402.3 3.34% 130,940.23
.33 0
两至三年 514,330.5 1.20% 77,149.58 539,003.81 1.38% 80,850.57
3
三至四年 1,264,346 2.95% 379,304.05 930,789.42 2.38% 279,236.83
.82
四至五年 177,201.4 0.41% 88,600.72 161,906.69 0.41% 80,953.35
3
五年以上 353,741.0 0.82% 353,741.02 200,630.93 0.51% 200,630.93
2
合计 42,954,68 100.00% 3,075,793.73 39,178,037. 100.00% 2,574,427.
6.54 91 15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（3）其他应收款期末余额中欠款前五名的金额合计9,258,015.03元，占其他应收款总额的21.55%。
6、预付账款：截止2006年6月30日预付账款余额35,592,128.27元，其主要情况列示如下：
（1）账龄分析：
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账龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 17,130,164.39 48.13% 23,645,568.66 51.54%
一至两年 7,844,249.17 22.04% 16,439,958.00 35.83%
两至三年 6,938,027.49 19.49% 2,350,441.62 5.12%
三年以上 3,679,687.22 10.34% 3,446,015.65 7.51%
合计 35,592,128.27 100.00% 45,881,983.93 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无预付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项；
（3）预付账款期末余额中账龄一年以上的款项合计18,461,963.88元，形成原因为外协单位与供应商未及时与公司结算。
7、存货：截止2006年6月30日存货账面余额313,098,968.65元，存货跌价准备6,345,834.84元，存货账面价值306,753,133.81元，其明细项目列示如下：
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项目 期末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 78,082,003.75 1,680,552.87 68,377,424.20 1,198,034.64
低值易耗品 172,088.42 - 268,093.14 -
在途材料 7,567,750.89 - 7,470,091.79 -
在产品 106,155,485.75 464,332.16 97,882,970.66 420,132.36
产成品 121,121,639.84 4,200,949.81 106,214,939.70 3,537,277.84
合计 313,098,968.65 6,345,834.84 280,213,519.49 5,155,444.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备计提的依据：按期末账面实存的存货,采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
8、长期股权投资：截止2006年6月30日长期股权投资账面余额202,460,287.97元，长期股权投资减值准备为零，长期股权投资账面价值202,460,287.97元，其主要情况列示如下：
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明细项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 - - - -
其他股权投资 194,309,231.40 13,797,952.91 8,160,000.00 199,947,184.31
股权投资差额 2,630,686.05 - 161,391.84 2,469,294.21
股权投资准备 43,809.45 - - 43,809.45
减：减值准备 - - - -
合计 196,983,726.90 13,797,952.91 8,321,391.84 202,460,287.97
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（1）其他股权投资本期增加明细
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被投资单位名称 增加金额 增加原因
中国航天汽车有限责任公司 14,751,429.79 期末调整的被投资单位权益净增加额
南京华业联合投资有限责任公司 -291,420.20 期末调整的被投资单位权益净增加额
南京昊晨投资开发有限公司 -662,056.68 期末调整的被投资单位权益净增加额
合计 13,797,952.91
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（2）其他股权投资本期减少明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 减少金额 减少原因
中国航天汽车有限责任公司 8,160,000.00 现金分红
合计 8,160,000.00
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（3）其他股权投资项目期末明细
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被投资单 投资成本 持股比 本期权益增 累计权益增 累计现金分 期末余额 减值准
位名称 金额 例 加额 加额 红 备
中国航天 161,078,7 34.00% 14,751,429 28,527,319 8,160,000. 181,446,086. -
汽车有限 67.57 .79 .15 00 72
责任公司
南京华业 12,000,00 30.00% -291,420.2 -2,310,260 - 9,689,739.90 -
联合投资 0.00 0 .10
有限责任
公司
南京昊晨 9,800,000 49.00% -662,056.6 -1,638,642 - 8,161,357.69 -
投资开发 .00 8 .31
有限公司
航天科工 600,000.0 10.00% - - - 600,000.00 -
深圳贸易 0
有限公司
《专用汽 50,000.00 5.00% - - - 50,000.00 -
车》杂志
社
合计 183,528,7 13,797,952 24,578,416 8,160,000. 199,947,184. -
67.57 .91 .74 00 31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 原始金额 摊销期 年初金额 本期增加 本期摊销 累计摊销 摊余金额
位名称 限 额 额
南京晨光 522,604.8 10年 195,976.8 - 26,130.24 352,758.2 169,846.58
东螺波纹 2 2 4
管有限公
司
中国航天 2,705,232 10年 2,434,709 - 135,261.6 405,784.8 2,299,447.
汽车有限 .43 .23 0 0 63
责任公司
合计 3,227,837 2,630,686 - 161,391.8 758,543.0 2,469,294.
.25 .05 4 4 21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）股权投资准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
南京晨光水山电液特装有限 94.36 - - 94.36
公司
中国航天汽车有限责任公司 43,715.09 - - 43,715.09
43,809.45 - - 43,809.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）截止2006年6月30日长期股权投资单位经营状况正常，未出现可收回金额低于账面价值的情况，不需计提长期投资减值准备。
（7）公司投资变现不存在重大限制。
9、固定资产及累计折旧：截止2006年6月30日固定资产原价588,611,823.92元，累计折旧115,411,895.90元，固定资产净值473,199,928.02元，固定资产减值准备10,406,118.80元，固定资产净额462,793,809.22元，其主要情况列示如下：
（1）本期增减变动：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原价
房屋建筑物 346,450,226.84 17,459,517.52 32,273,831.71 331,635,912.65
机器设备 218,693,042.20 7,392,149.88 5,796,852.82 220,288,339.26
运输设备 17,068,476.90 629,773.00 - 17,698,249.90
电子设备 18,073,635.61 982,819.00 67,132.50 18,989,322.11
合计 600,285,381.55 26,464,259.40 38,137,817.03 588,611,823.92
累计折旧
房屋建筑物 19,302,617.34 4,615,695.94 15,448,960.32 8,469,352.96
机器设备 89,329,567.31 7,750,173.98 5,369,483.59 91,710,257.70
运输设备 5,211,017.29 1,057,658.34 - 6,268,675.63
电子设备 7,931,842.41 1,078,256.23 46,489.03 8,963,609.61
合计 121,775,044.35 14,501,784.49 20,864,932.94 115,411,895.90
固定资产净值 478,510,337.20 473,199,928.02
减值准备
房屋建筑物 - - - -
机器设备 10,252,401.73 - - 10,252,401.73
运输设备 - - - -
电子设备 153,717.07 - - 153,717.07
合计 10,406,118.80 - - 10,406,118.80
固定资产净额 468,104,218.40 462,793,809.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末固定资产无对外抵押、担保情况；
（3）本期增加的固定资产中房屋建筑物17,459,517.52元系与南京晨光集团有限公司资产置换转入。公司换出资产的账面原价36,218,204.56元，累计折旧18,964,388.94元，账面净值17,253,815.62元，支付补价205,701.90元。
（4）本期增加的固定资产中由在建工程转入的金额为6,112,987.88元，明细项目为机器设备。
10、在建工程：截止2006年6月30日在建工程余额171,975,361.86元，其主要情况如下：
（1）明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 完工进度 预算(万元)
特种管生产 注 23,264,098.37 60,632,356.91 - 83,896,455.28 国债 70.00% 12,500.00
线项目 1
工业园项目 注 69,847,091.87 6,405,475.63 - 76,252,567.50 自筹 82.00% 9,800.00
二期 2
待安装设备 11,630,420.54 6,308,906.42 6,112,987.88 11,826,339.08 自筹
合计 104,741,610.78 73,346,738.96 6,112,987.88 171,975,361.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：特种管生产线项目为2000年国家重点技术改造项目（第四批国债专项资金项目），本期增加主要为主体设备的预付款。
注2：公司在南京经济技术开发区（江宁、溧水）购置土地约940亩，新建航天晨光工业园。其中一期主要为募集资金项目，已完工结转固定资产；目前在建的为二期工程（自筹资金项目），本期增加主要系土建支出、土地支出和部分附属设备支出。
（2）在建工程本期增加额中含工业园项目二期资本化利息1,603,134.50元，累计资本化利息金额为4,698,621.24元。
（3）期末在建工程不存在需计提减值准备的情况。
（4）在建工程期末数比年初数上升了64.19%，主要系本期基建投入较大所致。
11、无形资产：截止2006年6月30日无形资产余额8,312,855.04元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 年初数 本期增加 本期摊销
森田专有技 注1 6,208,425.00 3,207,737.00 - 310,416.00
术
制像专有技 注2 2,260,000.00 1,356,000.00 - 113,000.00
术
水山专有技 注3 4,138,600.00 2,896,950.12 - 206,929.98
术
天云专利技 注4 1,314,032.77 362,491.76 - 135,934.45
术
天云车辆改 注5 1,647,000.00 1,070,550.00 - 82,350.00
装特许经营
权
软件 507,629.50 317,383.89 - 49,627.30
合计 16,075,687.27 9,211,112.77 - 898,257.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：系子公司南京晨光森田环保科技有限公司的外方投入的“吸污车、垃圾车实用技术、专利权、创意”，作价折合人民币620.84万元。
注2：系2002年7月向南京晨光集团有限责任公司收购艺术制像分公司购入的大型制像专有技术，该技术系按评估值作价人民币226万元。
注3：系子公司南京晨光水山电液特装有限公司的外方投入的高空作业车（平台）系列产品的设计、制造技术，作价折合人民币413.86万元。
注4：系子公司北京晨光天云特种车辆有限责任公司拥有的一种聚氨酯保温板实用新型专利，该专利系按评估值作价131.40万元。
注5：系子公司北京晨光天云特种车辆有限责任公司拥有的车辆改装特许经营权，该经营权系按评估值作价人民币164.70万元。
期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。
12、短期借款：截止2006年6月30日短期借款余额568,000,000.00元，其主要情况列示如下：
（1）明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数
担保借款 398,000,000.00 273,000,000.00
信用借款 170,000,000.00 103,000,000.00
合计 568,000,000.00 376,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）担保借款中公司为其控股子公司担保借款8,200.00万元，南京晨光集团有限责任公司为公司担保借款24,100.00万元，江苏亚东建设发展集团有限公司为公司担保借款4,500.00万元，南京晨光东螺波纹管有限公司为公司担保借款3,000.00万元。
（3）短期借款期末数比年初数上升51.06%，主要系本期资金需求量较大，银行借款增加所致。
13、应付票据：截止2006年6月30日应付票据余额44,499,093.00元，明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数
商业承兑汇票 - -
银行承兑汇票 44,499,093.00 69,772,721.50
合计 44,499,093.00 69,772,721.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本账户余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据；
（2）截止2006年6月30日公司无到期尚未支付的票据；
（3）应付票据期末数比年初数下降36.22%，主要系本期票据结算减少所致。
14、应付账款：截止2006年6月30日应付账款余额303,831,386.89元，其有关情况列示如下：
（1）账龄分析：
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账龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 290,188,869.99 95.51% 235,643,442.32 95.37%
一至两年 7,902,276.35 2.60% 6,522,805.54 2.64%
两至三年 1,891,165.36 0.62% 1,715,057.39 0.70%
三年以上 3,849,075.19 1.27% 3,193,887.43 1.29%
合计 303,831,386.89 100.00% 247,075,192.68 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
15、预收账款：截止2006年6月30日预收账款余额91,702,693.25元，其有关情况列示如下：
（1）账龄情况：
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账龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 79,023,063.83 86.17% 68,781,134.84 80.66%
一至两年 6,808,811.96 7.43% 10,615,787.15 12.45%
两至三年 2,579,970.76 2.81% 2,207,019.00 2.59%
三年以上 3,290,846.70 3.59% 3,671,591.62 4.30%
合计 91,702,693.25 100.00% 85,275,532.61 100.00%
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（2）本账户余额中无预收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（3）本账户余额中账龄一年以上金额合计12,679,629.42元，主要为尚未结算的货款尾款。
16、应付工资：截止2006年6月30日应付工资余额4,937,399.44元，应付工资期末数较年初数上升66.41%，主要原因系部分工资及津贴尚未发放。
17、应交税金：截止2006年6月30日应交税金余额6,365,520.09元，其主要情况如下：
（1）明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
增值税 3,085,112.27 11,596,073.89
营业税 141,921.10 100,591.50
城建税 120,993.19 489,498.50
企业所得税 2,958,744.69 6,956,480.20
个人所得税 58,248.84 225,551.81
印花税 500.00 9,446.92
车船使用税 - 180.00
合计 6,365,520.09 19,377,822.82
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（2）应交税金期末数比年初数下降67.15%，主要原因系公司期末应交增值税和企业所得税减少。
18、其他应交款：截止2006年6月30日其他应交款余额8,700,310.76元，其主要情况列示如下：
（1）明细项目
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项目 期末数 年初数
职工住房补贴款 8,345,561.15 16,628,500.01
中方物价补贴 109,754.58 -
防洪保安资金 109,754.58 1,340.41
教育费附加 135,240.45 393,757.65
合计 8,700,310.76 17,023,598.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）职工住房补贴款系公司计提的1998年12月31日前参加工作的无房老职工和住房未达标老职工一次性住房补贴；
（3）其他应交款期末数较年初数下降了48.89%，主要原因系公司支付了部分职工住房补贴。
19、其他应付款：截止2006年6月30日其他应付款余额68,297,147.76元，其主要情况列示如下：
（1）账龄分析：
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账龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 41,885,585.65 61.33% 18,166,330.45 15.57%
一至两年 17,248,499.01 25.26% 91,233,859.53 78.20%
两至三年 2,816,656.98 4.12% 4,471,081.37 3.83%
三年以上 6,346,406.12 9.29% 2,801,829.73 2.40%
合计 68,297,147.76 100.00% 116,673,101.08 100.00%
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（2）本账户余额中应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项列示如下：
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单位名称 金额 备注
南京晨光集团有限责任公司 25,330,293.86 持公司股份50.88%
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（3）本账户余额中金额较大项目：
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项目 金额 备注
南京晨光集团有限责任公司 25,330,293.86 加工费、水电费和租赁费等
中国航天科工集团公司 13,702,800.00 股权受让尾款
职工工资性附加 7,929,708.45 工会、教育经费等
南京昊晨投资开发有限公司 3,000,000.00 暂借款
基建工程保证金 2,491,150.00
董事会激励基金 1,652,936.38
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（4）其他应付款期末数较年初数下降了41.46%，主要原因系公司支付了中国航天科工集团公司部分股权受让尾款。
20、预提费用：截止2006年6月30日预提费用余额3,113,225.83元，其明细项目列示如下：
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项目 期末数 年初数
促销及技术服务费 1,456,153.00 1,426,339.65
借款利息 991,800.08 599,650.44
外协加工费 486,592.75 405,457.75
监检费 158,680.00 580,607.50
租金 20,000.00 20,000.00
合计 3,113,225.83 3,032,055.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、一年内到期的长期负债：截止2006年6月30日一年内到期的长期负债余额为零，其主要情况列示如下：
（1）明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数
担保借款 - 40,000,000.00
信用借款 - -
合计 - 40,000,000.00
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（2）上述担保借款的担保方为南京晨光集团有限责任公司。
（3）一年内到期的长期负债减少的原因是公司归还了上述借款。
22、长期借款：截止2006年6月30日长期借款余额73,000,000.00元，其主要情况列示如下：
（1）明细项目
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借款类别 期末数 年初数
担保借款 73,000,000.00 73,000,000.00
信用借款 - -
合计 73,000,000.00 73,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）上述担保借款的担保方为南京晨光集团有限责任公司。
23、专项应付款：截止2006年6月30日专项应付款余额3,723,038.68元，系特种管类产品生产线技术改造项目的国债资金利息补贴款。本期增减变动情况列示如下：
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明细 年初数 本期增加 本期减少 期末数
国债资金利息补贴 5,786,877.07 19,421.61 2,083,260.00 3,723,038.68
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（1）本期增加数为该专项资金的利息收入；
（2）本期减少的原因是利用该款项对专项借款利息支出进行了补贴。
24、股本：截止2006年6月30日股本余额299,703,000.00元，本期增减变动情况列示如下：
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股权分置改革前 数量 比例 股权分置改革后 数量 比例
一、未上市流通 一、有限售条件股
股份 份
1、发起人股份 184,503,000.00 61.56% 1、国家持股 - -
其中：国家持有 - - 2、国有法人持股 155,030,014.00 51.73%
股份
境内法人持有股 183,705,534.40 61.29% 3、其他内资持股 672,986.00 0.22%
份
自然人持有股份 797,465.60 0.27% 其中：境内法人持 - -
股
2、募集法人股 - - 境内自然人持股 672,986.00 0.22%
3、内部职工股 - - 4、外资持股 - -
4、优先股及其他 - - 其中：境外法人持 - -
股
境外自然人持股 - -
未上市流通股份 184,503,000.00 61.56% 有限售条件股份合 155,703,000.00 51.95%
合计 计
二、已上市流通 二、无限售条件股
股份 份
1、人民币普通股 115,200,000.00 38.44% 1、人民币普通股 144,000,000.00 48.05%
2、境内上市外资 - - 2、境内上市外资 - -
股 股
3、境外上市外资 - - 3、境外上市外资 - -
股 股
4、其他 - - 4、其他 - -
已上市流通股份 115,200,000.00 38.44% 无限售条件股份合 144,000,000.00 48.05%
合计 计
三、股份总数 299,703,000.00 100.00% 三、股份总数 299,703,000.00 100.00%
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2006年1月20日，公司股权分置改革相关股东会决议通过了《航天晨光股份有限公司股权分置改革方案》：公司的非流通股东为使其持有股份获得上市流通权向方案实施股权登记日在册的流通股股东支付对价，流通股股东每持有10股流通股将获得公司非流通股股东的2.5股股份。上述股权分置改革已于2006年2月15日实施完毕，公司非流通股股东共向流通股股东支付了对价2880万股。
25、资本公积：截止2006年6月30日资本公积余额154,420,311.25元，本期增减变动情况列示如下：
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项目 年 本 本
初 期 期
数 增 减
加 少
股本溢价 18 - 3,
0, 45
24 8,
5, 29
07 6.
5. 81
00
弥补住房周转金 -3 - -
4,
08
5,
62
5.
75
新股冻结资金利息 11 - -
,6
75
,3
49
.3
6
股权投资准备 43 - -
,8
09
.4
5
合计 15 - 3,
7, 45
87 8,
8, 29
60 6.
8. 81
06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积本期减少系公司根据财政部相关文件规定将股权分置改革相关费用合计3,458,296.81元冲减了股本溢价。
26、盈余公积：截止2006年6月30日盈余公积余额41,957,474.93元，本期增减变动情况列示如下：
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 18,616,259.47 18,616,259.46 - 37,232,518.93
法定公益金 18,616,259.46 - 18,616,259.46 -
子公司储备基金 3,149,970.66 - - 3,149,970.66
子公司发展基金 1,574,985.34 - - 1,574,985.34
合计 41,957,474.93 18,616,259.46 18,616,259.46 41,957,474.93
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根据财政部相关文件规定，自2006年1月1日起将法定公益金余额全部转入法定盈余公积反映。
27、未分配利润：截止2006年6月30日未分配利润余额57,365,345.00元，本期增减变动情况列示如下：
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项目 2006年1-6月 2005年度
年初未分配利润 40,729,181.20 45,954,358.20
加：本年净利润 16,636,163.80 53,081,562.97
减：提取法定公积金 - 5,289,616.09
提取法定公益金 - 5,289,616.09
提取子公司储备基金 - 427,070.27
提取子公司发展基金 - 213,535.14
子公司提取职工奖励及福利基金 - 258,308.63
支付普通股股利 - 9,365,718.75
转作股本的普通股股利 - 37,462,875.00
期末未分配利润 57,365,345.00 40,729,181.20
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根据公司2005年度股东大会通过的利润分配方案，以截止2005年12月31日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.2元（含税），共计35,964,360.00元。截至2006年6月30日止尚未实施，未分配利润中含应付2005年度现金股利35,964,360.00元。
28、主营业务收入：2006年1-6月主营业务收入475,532,224.05元，明细项目对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
明细 2006年1-6月 2005年1-6月(未经审计)
改装车产品 218,828,355.76 212,809,767.73
管类产品 183,092,801.08 140,466,605.57
容器类产品 41,368,037.63 41,016,722.09
艺术制像产品 9,356,273.59 4,571,821.46
掘进机产品 22,886,755.99 29,175,693.69
其他 - 6,779,945.86
合计 475,532,224.05 434,820,556.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月销售前五名客户收入总额83,609,995.77元，占主营业务收入总额的比例为17.58%。
29、主营业务成本：2006年1-6月主营业务成本369,184,337.90元，明细项目对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
明细 2006年1-6月 2005年1-6月(未经审计)
改装车产品 175,768,039.47 182,298,925.42
管类产品 131,649,667.22 90,339,296.18
容器类产品 34,853,691.21 37,429,803.64
艺术制像产品 9,903,724.46 5,889,273.03
掘进机产品 17,009,215.54 21,216,824.32
其他 - 3,384,746.78
合计 369,184,337.90 340,558,869.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、主营业务税金及附加：2006年1-6月主营业务税金及附加942,465.66元，明细项目对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月(未经审计)
营业税 95,640.00 -
城市维护建设税 417,248.33 177,550.90
教育费附加 429,577.33 110,131.52
合计 942,465.66 287,682.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、其他业务利润：2006年1-6月其他业务利润2,678,178.23元，明细项目对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
收入 支出 利润 收入 支出
材料销售 4,653,113 2,424,539.2 2,228,573.9 12,217 10
.18 4 4 ,126.2 ,0
6 60
,8
53
.6
7
租赁收入 67,150.00 3,659.68 63,490.32 - -
加工费 174,392.4 609.22 173,783.25 - -
7
手续费 285,988.8 73,658.10 212,330.72 - -
2
5,180,644 2,502,466.2 2,678,178.2 12,217 10
.47 4 3 ,126.2 ,0
6 60
,8
53
.6
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、管理费用：2006年1-6月管理费用49,531,474.88元，对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月(未经审计)
管理费用 49,531,474.88 35,225,458.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
管理费用本期较上年同期(未经审计)上升40.61%，主要是因为计提坏账准备增加形成。
33、财务费用：2006年1-6月财务费用11,532,469.94元，明细项目对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月(未经审计)
利息支出 12,157,108.48 8,264,410.16
减：利息收入 503,121.96 570,514.36
汇兑损失 -291,414.03 642,612.41
手续费 169,897.45 159,209.74
合计 11,532,469.94 8,495,717.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用本期较上年同期(未经审计)上升35.74%，主要是因为借款总量增加，利息支出相应增加形成。
34、投资收益：2006年1-6月投资收益13,636,561.07元，明细项目对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月(未经审计)
股权投资差额摊销 -161,391.84 -161,391.84
期末调整的被投资单位所有者权益净增减额 13,797,952.91 6,558,464.32
合计 13,636,561.07 6,397,072.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）投资收益本期与上年同期(未经审计)比较上升113.17%，主要是因为本期中国航天汽车有限责任公司净利润与上年同期(未经审计)比较大幅增长。
（2）投资收益的收回不存在重大限制。
35、营业外收入：2006年1-6月营业外收入399,257.47元，明细项目对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月(未经审计)
处理固定资产净收益 41,575.00 204,685.64
违约金收入 357,682.47 -
罚款收入 - 94,406.40
其他 - 160,869.71
合计 399,257.47 459,961.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、营业外支出：2006年1-6月营业外支出497,975.74元，明细项目对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月(未经审计)
固定资产清理损失 20,643.47 322,618.81
综合基金 217,169.16 61,409.60
罚款及滞纳金支出 119,971.66 877,569.36
赔款支出 77,835.45 -
其他 62,356.00 497,489.24
合计 497,975.74 1,759,087.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、所得税：2006年1-6月所得税1,344,448.87元，明细项目对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月(未经审计)
母公司利润总额 16,559,962.93 16,106,079.70
加：纳税调整增加数 5,073,392.01 4,700,784.47
减：纳税调整减少数 13,855,574.81 8,766,663.50
应纳税所得额 7,777,780.13 12,040,200.67
税率 15.00% 15.00%
母公司应纳所得税额 1,166,667.02 1,806,030.10
加：上年度所得税汇算清缴差异 - 1,842,362.47
母公司所得税费用 1,166,667.02 3,648,392.57
子公司所得税费用 177,781.85 1,013,467.28
合计 1,344,448.87 4,661,859.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、2006年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金47,246,136.36元，其主要项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付的促销费 4,155,748.79
支付的运输费 6,352,246.10
支付的销售服务费 6,585,817.38
支付的咨询费 6,993,442.34
支付的业务费 5,588,232.70
支付的技术开发费 2,607,389.56
支付的差旅费 2,415,687.90
支付的办公费 3,033,221.43
支付的修理费 3,112,734.20
支付的安装费 2,214,830.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、投资所支付的现金：2006年1-6月投资所支付的现金60,000,000.00元，系支付给中国航天科工集团公司的股权受让尾款。
40、现金及现金等价物：截止2006年6月30日现金及现金等价物期末余额59,516,870.35元，形成过程列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
资产负债表中货币资金期末余额 86,139,571.07
减：保证金存款 26,622,700.72
现金及现金等价物期末余额 59,516,870.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41、非经常性损益：2006年1-6月非经常性损益明细情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月(未经审计)
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生 - -
的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - -
各种形式的政府补贴 - -
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -
短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得 - -
的短期投资损益除外
委托投资损益 - -
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的各项营业外 -98,718.27 -1,299,125.26
收入、支出
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项减值准备 - -
以前年度已经计提各项减值准备的转回 184,377.61 -
债务重组损益 - -
资产置换损益 - -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -
比较会计报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 - -
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 - -
减：所得税的影响 -13,902.32 -197,391.45
减：少数股东损益的影响 47,942.38 -228,506.90
合计 51,619.28 -873,226.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释
（以下货币单位除特别注明外，均为人民币元）
1、应收账款：截止2006年6月30日应收账款账面余额415,282,135.71元，坏账准备33,395,678.45元， 应收账款账面价值381,886,457.26元，其主要情况列示如下：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏 金 比例
账 额
准
备
一年以内 344,862,248.79 83.04% 17 28 79.47%
,2 3,
43 34
,1 6,
12 04
.4 3.
4 66
一至两年 43,837,367.73 10.56% 4, 46 13.13%
38 ,8
3, 31
73 ,6
6. 95
77 .9
0
两至三年 8,407,552.50 2.02% 1, 8, 2.49%
26 86
1, 4,
13 52
2. 5.
88 60
三至四年 6,679,183.74 1.61% 2, 7, 2.21%
00 87
3, 2,
75 79
5. 1.
12 09
四至五年 5,983,683.43 1.44% 2, 5, 1.55%
99 52
1, 3,
84 41
1. 5.
72 54
五年以上 5,512,099.52 1.33% 5, 4, 1.15%
51 11
2, 8,
09 41
9. 1.
52 75
合计 415,282,135.71 100.00% 33 35 100.00%
,3 6,
95 55
,6 6,
78 88
.4 3.
5 54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（3）应收账款期末余额中欠款前五名单位的金额合计98,424,293.00元，占应收账款总额的23.70%。
2、其他应收款：截止2006年6月30日其他应收款账面余额69,000,242.31元，坏账准备4,286,338.41元, 其他应收款账面价值64,713,903.90元，其主要情况列示如下：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例
一年以内 64,818,603.6 93.94% 3,240,930.18 63,445,023.15 95.91%
9
一至两年 2,251,563.06 3.26% 225,156.31 911,544.30 1.38%
两至三年 278,865.05 0.41% 41,829.76 506,515.33 0.77%
三至四年 1,120,268.06 1.62% 336,080.42 930,789.42 1.41%
四至五年 177,201.43 0.26% 88,600.72 161,906.69 0.24%
五年以上 353,741.02 0.51% 353,741.02 194,086.43 0.29%
合计 69,000,242.3 100.00% 4,286,338.41 66,149,865.32 100.00%
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项；
（3）其他应收款期末余额中欠款前五名单位的金额合计37,339,679.37元，占其他应收款总额的54.12%，主要系应收子公司暂借款。
3、长期股权投资：截止2006年6月30日长期股权投资账面余额279,841,396.83元，长期股权投资减值准备为零，长期股权投资账面价值279,841,396.83元，其有关情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
明细项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 - - - -
其他股权投资 271,890,037.32 13,598,255.85 8,160,000.00 277,328,293.17
股权投资差额 2,630,686.05 - 161,391.84 2,469,294.21
股权投资准备 43,809.45 - - 43,809.45
减：减值准备 - - - -
合计 274,564,532.82 13,598,255.85 8,321,391.84 279,841,396.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）其他股权投资本期增加明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 增加金额 增加原因
中国航天汽车有限责任公司 14,751,429.79 期末调整的被投资单位权益净增加额
南京华业联合投资有限责任公司 -291,420.20 期末调整的被投资单位权益净增加额
南京昊晨投资开发有限公司 -662,056.68 期末调整的被投资单位权益净增加额
南京晨光东螺波纹管有限公司 2,756,391.22 期末调整的被投资单位权益净增加额
南京晨光水山电液特装有限公司 -1,726,921.56 期末调整的被投资单位权益净增加额
南京晨光森田环保科技有限公司 740,059.09 期末调整的被投资单位权益净增加额
北京晨光天云特种车辆有限责任公司 -1,903,207.39 期末调整的被投资单位权益净增加额
武汉航天晨光机电销售有限公司 -66,018.42 期末调整的被投资单位权益净增加额
合计 13,598,255.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资本期减少明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 减少金额 减少原因
中国航天汽车有限责任公司 8,160,000.00 现金分红
合计 8,160,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他股权投资项目期末明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资成本 持股比 本期权益 累计权益增 累计现金分红 期末余额 减值
名称 金额 例 增加额 加额 准备
中国航天汽 161,078,7 34.00% 14,751,42 28,527,319. 8,160,000.00 181,446,086. -
车有限责任 67.57 9.79 15 72
公司
南京华业联 12,000,00 30.00% -291,420. -2,310,260. - 9,689,739.90 -
合投资有限 0.00 20 10
责任公司
南京昊晨投 9,800,000 49.00% -662,056. -1,638,642. - 8,161,357.69 -
资开发有限 .00 68 31
公司
武汉航天晨 1,020,000 51.00% -66,018.4 -76,512.58 - 943,487.42 -
光机电销售 .00 2
有限公司
南京晨光东 26,823,59 62.00% 2,756,391 34,666,842. 18,038,696.0 43,451,739.2 -
螺波纹管有 2.86 .22 39 2 3
限公司
南京晨光水 12,415,14 60.00% -1,726,92 -9,070,145. - 3,344,994.24 -
山电液特装 0.00 1.56 76
有限公司
南京晨光森 18,000,00 58.00% 740,059.0 -922,817.75 - 17,077,182.2 -
田环保科技 0.00 9 5
有限公司
北京晨光天 22,875,00 61.00% -1,903,20 -10,311,294 - 12,563,705.7 -
云特种车辆 0.00 7.39 .28 2
有限责任公
司
航天科工深 600,000.0 10.00% - - - 600,000.00 -
圳贸易有限 0
公司
《专用汽车 50,000.00 5.00% - - - 50,000.00 -
》杂志社
合计 264,662,5 13,598,25 38,864,488. 26,198,696.0 277,328,293. -
00.43 5.85 76 2 17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 原始金额 摊销期 年初金额 本期增 本期摊销额 累 摊
名称 限 加 计 余
摊 金
销 额
额
南京晨光东 522,604.8 10年 195,976.82 - 26,130.24 35 16
螺波纹管有 2 2, 9,
限公司 75 84
8. 6.
24 58
中国航天汽 2,705,232 10年 2,434,709.2 - 135,261.60 40 2,
车有限责任 .43 3 5, 29
公司 78 9,
4. 44
80 7.
63
合计 3,227,837 2,630,686.0 - 161,391.84 75 2,
.25 5 8, 46
54 9,
3. 29
04 4.
21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）股权投资准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
南京晨光水山电液特装有限公 94.36 - - 94.36
司
中国航天汽车有限责任公司 43,715.09 - - 43,715.09
43,809.45 - - 43,809.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）截止2006年6月30日长期股权投资单位经营状况良好，未出现可收回金额低于账面价值的情况，不需计提长期投资减值准备。
（7）公司投资变现不存在重大限制。
4、主营业务收入：2006年1-6月主营业务收入354,693,599.10元，明细项目对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
明细 2006年1-6月 2005年1-6月(未经审计)
改装车产品 191,195,858.97 165,098,010.76
管类产品 89,399,493.43 67,043,805.82
容器类产品 41,855,217.12 56,860,571.39
艺术制像类产品 9,356,273.59 4,571,821.46
掘进机产品 22,886,755.99 29,175,693.69
其他 - 6,779,945.86
合计 354,693,599.10 329,529,848.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月销售前五名客户收入总额73,615,958.98元，占主营业务收入总额的比例为20.75%。
5、主营业务成本：2006年1-6月主营业务成本285,210,889.56元，明细项目对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
明细 2006年1-6月 2005年1-6月(未经审计)
改装车产品 155,801,784.50 142,496,155.18
管类产品 66,783,797.45 45,637,796.43
容器类产品 35,712,367.61 52,384,304.65
艺术制像类产品 9,903,724.46 5,889,273.03
掘进机产品 17,009,215.54 21,216,824.32
其他 - 3,384,746.78
合计 285,210,889.56 271,009,100.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、投资收益：2006年1-6月投资收益13,436,864.01元，明细项目对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月(未经审计)
期末调整的被投资单位所有者权益净增减额 13,598,255.85 8,766,663.10
股权投资差额摊销 -161,391.84 -161,391.84
合计 13,436,864.01 8,605,271.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述投资收益收回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
（1） 存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称： 南京晨光集团有限责任公司
住所： 南京市秦淮区正学路1号
注册资本： 人民币22,900万元
主营业务范围： 航天型号产品及其地面设备、特种设备的生产、销售；交通运输设备；普通机械设备及配件；电器机械及
器材；电子产品及通信设备；仪器仪表；金属制品；软管、补偿器、双层圈焊管及其制品；汽车配件；体
育器材；压力容器；建筑材料；塑料制品制造、改装、维修、销售；金属材料；工艺美术品；古玩及珍藏
品仿制；经国家（1993）外经贸政审函字第1529号文件批准经营进出口业务。环境、物理、化学特性测试
分析；货物运输、仓储服务、房地产开发、物业管理；科技开发、咨询服务；提供劳务服务；设备、自有
房屋租赁；吊装；装卸；搬运；经土地管理部门核定的土地出租。（下设分支机构，其经营范围中已取得
专项审批的，由取得专项审批的分支机构经营）。
与公司关系： 母公司，持有公司50.88%股份。
经济性质： 有限责任公司（国有独资）
法定代表人： 杨少华
企业名称： 中国航天科工集团公司
住所： 北京市海淀区阜成路8号
注册资本： 人民币720,326.00万元
主营业务范围： 国有资产投资、经营管理；各型导弹武器系统、航天产品、卫星地面应用系统与设备、雷达、数控装置、
工业控制自动化系统及设备、保安器材、化工材料、建筑材料、金属制品、机械设备、电子及通讯设备、
计量仪器、医疗器械、汽车及零部件的制造、生产、销售；航天技术的科技开发、技术咨询；建筑工程设
计、监理、勘察；工程承包；物业管理、自有房屋租赁；货物仓储；住宿、餐饮、娱乐（限分支机构）。
与公司关系： 间接持有公司50.88%股份
经济性质： 全民所有制
法定代表人： 殷兴良
企业名称： 南京晨光东螺波纹管有限公司
企业住所： 南京市秦淮区中华路278号
主营业务范围： 生产销售各种波纹补偿器、波纹管道配件与相关产品及售后服务。
注册资本： 520.50万美元
与公司关系： 子公司，持有62%股份
企业类型： 中外合资
法定代表人： 杜尧
企业名称： 南京晨光森田环保科技有限公司
企业住所： 南京江宁经济技术开发区
主营业务范围： 环保系列专用车辆及设备的开发、生产、销售及产品售后服务。
注册资本： 375万美元
与公司关系： 子公司，持有58%股份
企业类型： 中外合资
法定代表人： 杜尧
企业名称： 南京晨光水山电液特装有限公司
企业住所： 南京溧水县永阳工业园
注册资本： 250万美元
主营业务范围： 高空作业车系列、高空作业平台系列、起重举升类专业用车辆和工程起重、市政、园林机械类装备的生产
、销售
与公司关系： 子公司，持有60%股份
企业类型： 中外合资
法定代表人： 杜尧
企业名称： 北京晨光天云特种车辆有限责任公司
企业住所： 北京市大兴区工业开发区永兴路31号
主营业务范围： 改装汽车制造；销售汽车（不含小轿车）、五金交电、金属材料、机械设备、仪器仪表、制冷空调设备、
厢式车壁板、化工（不含一类易毒化学品、危险化学品）
注册资本： 3750万元人民币
与公司关系： 子公司，持有61%股份
企业类型： 有限责任公司
法定代表人： 杜尧
企业名称： 武汉航天晨光机电销售有限公司
企业住所： 武汉市武昌区中北路24号
主营业务范围： 航天晨光“三力”等品牌专用车、膨胀节、软管、压力容器等产品的安装、运输、租赁业务；机电产品设
备及零部件的经营。
注册资本： 200万元人民币
与公司关系： 子公司，持有51%股份
企业类型： 有限责任公司
法定代表人： 胡宁生
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
中国航天科工集团公司 人民币720,326万元 - - 人民币720,326万元
南京晨光集团有限公司 人民币22,900万元 - - 人民币22,900万元
南京晨光东螺波纹管有限公 美元520.50万元 - - 美元520.50万元
司
南京晨光森田环保科技有限 美元375万元 - - 美元375万元
公司
南京晨光水山电液特装有限 美元250万元 - - 美元250万元
公司
北京晨光天云特种车辆有限 人民币3750万元 - - 人民币3750万元
公司
武汉航天晨光机电销售有限 人民币200万元 - - 人民币200万元
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2005年12月31日 本期增减 2006年6月30日
金额 比例 金 比 金额
额 例
南京晨光集 180,701,400. 60.29% 28,206,590.00 9.41% 152,494,810 50.88%
团有限公司 00 .00
[注]
南京晨光东 $3,227,100.0 62.00% - - $3,227,100. 62.00%
螺波纹管有 0 00
限公司
南京晨光森 $2,175,000.0 58.00% - - $2,175,000. 58.00%
田环保科技 0 00
有限公司
南京晨光水 $1,500,000.0 60.00% - - $1,500,000. 60.00%
山电液特装 0 00
有限公司
北京晨光天 22,875,000.0 61.00% - - 22,875,000. 61.00%
云特种车辆 0 00
有限公司
武汉航天晨 1,020,000.00 51.00% - - 1,020,000.0 51.00%
光机电销售 0
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：南京晨光集团有限责任公司本期所持公司股份减少的原因：公司本期进行了股权分置改革，集团公司为使其持有股份获得上市流通权向流通股股东支付了对价28,206,590.00股。
2、不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与公司的关系
南京晨光迪峰机电设备有限公司 同一母公司
南京晨光高新科技有限责任公司 同一母公司
中国航天汽车有限责任公司 联营企业
南京华业联合投资有限责任公司 联营企业
南京昊晨投资开发有限公司 联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联交易事项
（以下货币单位除特别注明外，均为人民币万元）
1、关联方向公司提供商品或劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 交易内容 2006年1-6月 2005年1-6月(未经审计) 定价
南京晨光集团有限责任公司 水电汽 74.08 327.44 注1
南京晨光集团有限责任公司 协作加工 192.48 401.14 注2
南京晨光集团有限责任公司 材料采购 2.46 22.35 注3
南京晨光集团有限责任公司 检测费 18.22 46.75 注4
南京晨光集团有限责任公司 运输费 10.13 13.15 注5
南京晨光集团有限责任公司 绿化费等 - 1.30
南京晨光集团有限责任公司 其他劳务 69.37 0.18 注6
南京晨光迪峰机电设备有限公 协作加工 69.40 62.57 注2
司
南京晨光高新科技有限责任公 计算机耗材 - 16.00 注4
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：根据公司与南京晨光集团有限责任公司签订的“水、电、气、汽供应合同”和“转供电合同”，公司位于集团公司大院内的生产单位使用的水、气、汽由集团公司提供，每月结算一次，其中：自来水单价为2.31元/吨，压缩空气单价为0.20元/立方米，蒸汽单价为115元/吨。电价是以南京市供电局按“峰、平、谷”的结算单价（峰段1.5元/千瓦时、平段1.0元/千瓦时、谷段0.5元/千瓦时）作为双方确定电价的主要依据，含基本电价、电力运行维护管理费维护及备品备件费（此费用不含设备更新和改造等固定资产投资费）线损和变损折合电费。
注2：协作加工价格由双方协商确定，与市场平均价相当。
注3：定价依据为市场价格的下限。
注4：定价以“江苏省协作加工手册”为依据。
注5：主要是部分产品运输费用，与市场平均价相当。
注6：其他劳务主要指集团公司下属宾馆及食堂提供的餐饮、住宿、午餐等服务。
2、公司与关联方之间重大资产置换
2006年5月23日，公司与南京晨光集团有限责任公司签署资产置换协议书，公司以部分房产、设备与集团公司持有的部分房产、设备进行资产置换，公司换出资产作价2,418.26万元，换入资产作价2,438.83万元，资产置换差价20.57万元由公司支付给集团公司。
3、关联方与公司经营性往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 款项内容 2006年1-6月月平均 2005年1-6月月平均余额(未经审计
余额 )
南京晨光集团有限责任公司 代垫款 1,526.67 2,465.91
中国航天科工集团有限公司 股权转让尾款 6,513.14 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）关联方与公司经营性往来及代垫款的月平均余额计算方法为年初数及本期各月末余额的算术平均。
（2）公司向关联方支付资金占用费的情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月(未经审计)
南京晨光集团有限责任公司 23.39 33.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、关联方为公司提供担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 内容 2006年6月30日 2005年12月31日
南京晨光集团有限责任公司 银行借款 31,400.00 27,300.00
南京晨光集团有限责任公司 银行承兑汇票 2,892.28 1,960.00
南京晨光东螺波纹管有限公司 银行借款 3,000.00 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、公司向关联方销售货物和协作加工
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 内容 2006年1-6月 2005年1-6月(未经审计)
南京晨光集团有限责任公司 销售货物 - -
南京晨光集团有限责任公司 协作加工 45.29 -
南京晨光迪峰机电设备有限公司 协作加工 35.05 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、公司与关联方的资金往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 年初余额(借方 累计借方发 累计贷方发 期末余额(借 月平均占用额(
/贷方-) 生额 生额 方/贷方-) 借方/贷方-)
南京华业联合投资有限责任公 812.20 - 812.20 - 270.73
司
南京昊晨投资开发有限公司 - - 300.00 -300.00 -150.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）关联往来余额
公司2006年6月30日与关联方往来余额明细情况列示如下：
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联单位名称 会计科目 期末数 年初数
南京晨光集团有限责任公司 其他应付款 2,533.03 1,083.60
中国航天科工集团公司 其他应付款 1,370.28 7,370.28
南京华业联合投资有限责任公司 其他应收款 - 812.20
南京晨光迪峰机电设备有限公司 应付账款 - 27.02
南京昊晨投资开发有限公司 其他应付款 300.00 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、或有事项
截止2006年6月30日，公司无需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截止2006年6月30日，公司无需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止报告日，公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、其他重要事项
1、2006年1月20日，公司股权分置改革相关股东会决议通过了《航天晨光股份有限公司股权分置改革方案》：公司的非流通股东为使其持有股份获得上市流通权向方案实施股权登记日在册的流通股股东支付对价，流通股股东每持有10股流通股将获得公司非流通股股东的2.5股股份。上述股权分置改革已于2006年2月15日实施完毕，公司非流通股股东共向流通股股东支付了对价2880万股。
2、2006年4月18日，公司二届八次董事会通过《关于公司申请发行短期融资券的预案》，公司将在2006年度积极争取发行短期融资券，规模控制在净资产40%以内，且发行金额合并长短期贷款总额不超过董事会批准的借款总规模。上述方案已经公司2005年度股东大会审议通过。
3、根据2006年4月18日公司二届八次董事会通过的公司2005年度利润分配预案，公司2005年度母公司实现净利润52,896,160.85元，按10%提取法定公积金5,289,616.09元，10%提取法定公益金5,289,616.09元，加年初未分配利润47,799,443.50元，扣除2005年实施的2004年度利润分配46,828,593.75元，可供股东分配的利润为43,287,778.42元。决定以截止2005年12月31日的总股本股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.2元（含税），共计35,964,360.00元，剩余的未分配利润滚存到以后年度。本利润分配方案已经公司2005年度股东大会审议通过，2006年7月10日，公司董事会公告实施2005年度利润分配方案。
4、2006年8月 24日，公司二届十次董事会通过了《关于公司2006年公开发行股票方案的议案》：公司拟向境内投资者公开发行不超过6000万股的人民币普通股。若上述增发方案在2006年年内完成，尚未分配的滚存利润由公司新老股东共同享有；若增发方案未能在2006年年内完成，则分配方案另行规定。上述方案尚待公司股东大会审议批准和中国证券监督委员会核准后实行。
八、备查文件目录
1、经公司董事长签名的中期报告原件； 2、经中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、经公司董事长、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文本文件； 5、公司章程文本； 6、其他有关资料。
董事长：杜尧 航天晨光股份有限公司 2006年8月24日