航天晨光董事会审计委员会 2021 年度履职情况报告


        航天晨光股份有限公司
董事会审计委员会 2021 年度履职情况报告
    2021年，根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券
交易所《上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及公司
《董事会审计委员会实施细则》等规定，公司董事会审计委员会
认真履行了相关工作职责。现对审计委员会2021年度的履职情况
汇报如下:
    一、审计委员会基本情况
    公司董事会审计委员会由三名董事组成，其中两名为独立董
事，主任由会计（审计）专业的独立董事担任。
    二、审计委员会年度会议召开情况
    报告期内，公司董事会审计委员会共召开了4次会议，具体
情况如下：
    1、2021年1月8日，审计委员会以通讯方式召开了2021年度
第一次会议，审议了《公司2020年度财务报表审计计划》，审阅
了公司编制的《未经审计的2020年度财务报表》，同意将上述报
表提交年审会计师事务所进行审计。
    2、2021年4月15日，审计委员会以通讯方式召开了2021年度
第二次会议，审议了《公司2020年年度报告》《公司2021年一季
度报告》《公司2020年度财务决算和2021年度财务预算》《公司
2020年度内部控制自我评价报告》等多项议题，并形成书面意见。
    3、2021年8月17日，审计委员会以通讯方式召开了2021年度
第三次会议，审阅了 《公司2021年半年度财务报告》《关于聘
任2021年度会计师事务所的议案》，同意将上述报告提交董事会

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审议。
    4、2021年10月18日，审计委员会以通讯方式召开了2021年
度第四次会议，审阅了 《公司2021年三季度财务报告》，同意
将上述报告提交董事会审议。
    三、审计委员会 2021年度主要工作内容情况
    （一）审阅公司财务报告并发表意见
    1、2020年年报审计工作中的履职情况
    在公司2020年年报审计工作中，董事会审计委员会严格按照
公司《董事会审计委员会实施细则》的规定，在年审会计师进场
审计之前，对公司年度经营情况、年度审计工作计划等事项进行
了审阅和讨论，确定了公司2020年度审计时间安排以及审计报告
提交时间。在年审会计师进场开始审计工作后，与注册会计师保
持充分沟通，并对审计人员的工作情况进行了监督。在年审会计
师审计工作完成后，召开了第二次会议对公司经审计的财务报告
等事项进行了审议，并同意将相关议题提交公司董事会审议。
    2、对定期财务报告的审核
    报告期间，董事会审计委员会对公司2020年度年报、2021
年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告中的财务报告进行
了重点审阅，按照相关会计准则以及公司的有关财务制度，对财
务数据和资料的真实性、完整性予以了重点关注，并会同董事会
其他成员一起出具了书面审核意见。
    （二）监督及评估外部审计机构工作
    董事会审计委员会对公司聘请的财务报告审计机构天职国
际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称天职国际）执行的
2020年度财务报告审计工作情况进行了监督评价，认为天职国际
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会计师事务所为公司提供了较高水平的审计服务，其工作细致、
认真，工作成果客观、公正，能够实事求是地发表相关审计意见，
同时也能保持应有的关注和职业谨慎性，较好地完成了2020年度
审计工作。
    截至2021年，由于天职国际已连续5年为公司提供财务审计
服务，根据财政部和国资委的相关规定应当予以轮换。因此公司
聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称中审众
环）为2021年度审计机构。经审计委员会核查，中审众环具备为
公司提供审计服务的相关资质、专业胜任能力、投资者保护能力、
良好的诚信记录，具备《中国注册会计师职业道德守则》要求的
独立性，且具有上市公司审计工作的丰富经验，能够满足公司审
计工作的要求，向董事会提议聘任中审众环担任公司2021年度财
务和内部控制审计机构。
    （三）指导内部审计工作
    报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司2021年度
内部审计工作计划，并督促公司内部审计机构严格按照工作计划
开展工作。年度结束后，经审阅内部审计工作报告，未发现内部
审计工作存在重大问题。同时董事会审计委员会督促指导内部审
计部门完成了内部控制自我评价工作。
    （四）评估内部控制的有效性
    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、
上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结
构和治理制度，也建立了全面内部控制体系和风险管控体系。报
告期内，公司严格执行各项法律法规、《公司章程》以及内部控
制制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保
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障了公司和全体股东的合法权益。我们认为公司的内部控制实际
运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
    （五）对公司关联交易事项的审核
    报告期内，审计委员会对公司2021年度日常关联交易的预算
提前进行了解并与相关人员进行沟通，在对相关资料进行审核后
发表了专业意见，认为：公司关联交易价格的制定是参照市场定
价协商制定的公允、合理的定价方式，相关决策程序符合相关法
律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司
和股东利益的行为。
    四、总体评价
    报告期内，审计委员会依据上海证券交易所《上市公司董事
会审计委员会运作指引》以及公司制定的《董事会审计委员会实
施细则》等相关规定，遵守独立、公正、客观的执业准则，切实
履行了审计委员会的职责，维护了公司和全体股东的合法权益。


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                          审计委员会：卢光武、叶青、陈以亮
                                     2022年4月30日




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