新疆库尔勒香梨股份有限公司
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD
600506
2013 年半年度报告
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人刘建文、主管会计工作负责人丁元成及会计机构负责人（会计主管人员）
杨劲松声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、本报告中所涉及有未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资
者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 3
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 4
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 5
第五节 重要事项 ............................................................................................................................ 8
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 12
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 13
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 13
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................. 73
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所、上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司 指 新疆库尔勒香梨股份有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 新疆库尔勒香梨股份有限公司
公司的中文名称简称 香梨股份
公司的外文名称 XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD
公司的外文名称缩写 XLGF
公司的法定代表人 刘建文
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 康莹 徐振丽
联系地址 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
电话 0996-2115936 0996-2115936
传真 0996-2115935 0996-2115935
电子信箱 xlgf_dmb@163.com xlgf_dmb@163.com
三、基本情况变更简介
本报告期公司基本情况未发生变更。
四、信息披露及备置地点变更情况简介
本报告期公司信息披露及备置地点未发生变更。
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 香梨股份 600506 ST 香梨
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同
主要会计数据 上年同期
（1－6 月） 期增减(%)
营业收入 20,315,928.38 14,234,640.65 42.72
归属于上市公司股东的净利
1,526,278.59 545,738.70 179.67
润
归属于上市公司股东的扣除非
-4,868,761.06 -5,491,354.09 不适用
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 29,018,912.98 10,333,241.31 180.83
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 283,624,550.59 282,098,272.00 0.54
总资产 304,383,040.90 330,850,867.92 -8.00
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6 月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.010 0.004 150.00
稀释每股收益（元／股） 0.010 0.004 150.00
扣除非经常性损益后的基本每股
-0.033 -0.037 不适用
收益（元／股）
增加 0.35 个百分
加权平均净资产收益率（%） 0.54 0.19
点
扣除非经常性损益后的加权平均
-1.71 -1.91 不适用
净资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 6,745,639.65 取得处置别墅净收益。
除上述各项之外的其他营业外收入和 公司对和静县克尔古提乡扶贫
-350,600.00
支出 捐赠支出。
合计 6,395,039.65
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司继续做好新疆特色果品的种植和销售工作，以市场为导向，加强品牌建设、
拓展主营业务销售渠道，丰富产品品类，公司主营产品果酒、干鲜果品销售业绩较上年同期均
有所提升。报告期末，公司归属于上市公司股东的净利润为 152.63 万元，较上年同期增加
179.67%，实现营业收入 2031.59 万元，较上年同期增加 42.72 %；实现主营业务利润 233.72 万
元，较上年同期增加 10.48%；实现其他业务收入 202.16 万元，较上年同期减少 1.68 %。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 20,315,928.38 14,234,640.65 42.72
营业成本 17,288,156.25 12,500,337.35 38.30
销售费用 2,626,875.29 1,892,775.18 38.78
管理费用 5,184,054.91 5,509,858.39 -5.91
财务费用 85,372.53 -18,907.65 551.52
经营活动产生的现金流量净额 29,018,912.98 10,333,241.31 180.83
投资活动产生的现金流量净额 9,341,209.43 2,048,679.00 355.96
筹资活动产生的现金流量净额 -30,470,000.00 -13,669,012.00 -122.91
备注：(1)营业收入变动原因说明：果品销量增加所致；
(2)营业成本变动原因说明：果品销量增加所致；
(3)销售费用变动原因说明：果品销量增加所致；
(4)管理费用变动原因说明：办公费、劳保、房产税等减少所致；
(5)财务费用变动原因说明：银行贷款利息增加所致；
(6)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：果品销售回款增加所致；
(7)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：处置公司资产回款所致；
(8)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：偿还银行贷款本息所致。
2、其它
(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
因筹划重大资产重组事项，本公司股票已按有关规定于 2013 年 4 月 24 日至 7 月 22 日连续
停牌，停牌期间公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》要求，每五个交易日发布一次
《重大资产重组进展情况公告》。2013 年 7 月 21 日，经公司第五届董事会第四次会议审议通过
并披露《新疆库尔勒香梨股份有限公司发行股份购买资产及吸收合并新疆昌源水务集团有限公
司并募集配套资金暨关联交易预案》及其他相关公告（相关内容刊登于 2013 年 7 月 23 日上海
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证券报及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn）。2013 年 7 月 23 日起公司股票恢复交易。
2013 年 8 月 23 日，公司在上海证券报及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）刊
登《重大资产重组进展公告》，公司及及相关各方正在积极推进本次重大资产重组的相关工作，
相关资产的审计、评估等工作正在进行中，重组报告书及相关文件正在编制和审核。待上述相
关工作完成后，公司将再次召开董事会审议本次重大资产重组的相关事项。
关于本次重大资产重组可能涉及的有关重大风险因素及尚需履行的审批程序等均已在重组
预案中披露。
(2) 经营计划进展说明
报告期内，公司紧紧围绕年初制定的生产经营计划开展经营活动。在依托农业产业资源优
势，发展林果种植的同时，继续做好果酒、干鲜果品市场开发和网络建设，扩大主营产品销售
渠道；加强内部控制体系建设，逐步完善内部控制体系；加强人力资源的规划、培养和使用。
公司 2012 年出资设立全资子公司——新疆和佳房产有限公司，拟对公司部分闲置土地进行
开发，由于国家宏观调控政策对房地产行业的影响，拟开发地块土地变性事宜存在不确定性，
经公司第五届董事会第二次会议审议通过，同意公司解散该子公司，并依法办理注销登记。该
子公司的解散对本公司整体业务发展和盈利水平无影响。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位：元 币种：人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 4.35
林果业 18,262,306.47 15,943,383.50 12.70 50.81 58.72
个百分点
减少 16.89
果品深加工 32,051.29 8,936.64 72.12 -53.52 17.88
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 毛利率比
营业成本
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减
比上年增
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 4.35
果品 18,262,306.47 15,943,383.50 12.70 50.81 58.72
个百分点
减少 16.89
果酒 32,051.29 8,936.64 72.12 -53.52 17.88
个百分点
本报告期，林果业主营收入较上年同期增加 615.27 万元，增幅为 50.81%，主要系本期果品
销售量增加所致；本报告期果品深加工主营收入较上年同期减少 53.52%，主要系本期果酒销售
量减少所致。
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2、主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
新疆 6,961,916.23 341.83
湖北武汉 5,110,524.12 15.50
上海 5,752.21 100.00
陕西西安 57,522.12 100.00
广州 170,638.43 -86.69
浙江嘉兴 1,431,302.14 -44.24
江苏海门 1,769,961.19 100.00
湖南长沙 2,682,678.33 18.68
山东青岛 77,393.97 162.01
北京 26,669.02 -31.57
(三) 核心竞争力分析
作为特色农副产品生产销售企业，公司一直秉承为消费者负责的经营理念，从战略角度关
注食品安全问题，以认真履行企业的社会责任，生产绿色、生态、让消费者放心的优质产品为
已任，经过多年的努力和发展，依托库尔勒独特的气侯、光照、水质等资源优势，按照绿色食
品和有机食品生产要求，建立了严格的安全生产和质量管控体系，逐渐形成了在香梨行业不可
复制的独特产地生态优势，未来公司将努力拥有良好销售渠道、丰富的干鲜果品种类、稳健的
财务结构，争取营收持续增长、品牌认知度不断提高，成长为能为股东、社会创造价值的优质
上市公司。
(四) 投资状况分析
1、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
2、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、非募集资金项目情况
单位：万元 币种：人民币
本报告期 累计实际 项目收益
项目名称 项目金额 项目进度
投入金额 投入金额 情况
新疆和佳房 该公司于 2012 年 4 月 23 日设
产有限责任 5,000.00 立，目前正在依法办理注销登 5,000.00 5,000.00 无
公司 记手续。
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二、其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
临时公告未披露或有后续进展的情况
出售资产情况
单位：元 币种：人民币
资产
本年
是否 出售
初起
为关 所涉 所涉 为上
至出
联交 及的 及的 市公
被 售日
易 资产 资产 债权 司贡 关
出 该资
交易 出售产生的 （如 出售 产权 债务 献的 联
售 出售日 出售价格 产为
对方 损益 是， 定价 是否 是否 净利 关
资 上市
说明 原则 已全 已全 润占 系
产 公司
定价 部过 部转 利润
贡献
原 户 移 总额
的净
则） 的比
利润
例(%)
上海
自来 依据
A-4
水投 评估
幢 其
资建 2013-03-22 9,523,600.00 6,745,639.65 是 价值 是 是 310.40
房 他
设有 协议
产
限公 定价
司
2013 年 3 月 10 日，公司第四届董事会第十八次会议审议通过《关于处置 A-4 幢房产的议
案》，同意将公司位于新疆库尔勒市圣果路圣果名苑 A-4 幢房产，以 952.36 万元的价格转让给
上海自来水投资建设有限公司，此交易属关联交易。截止报告期末，公司已收到出让该房产款
项 952.36 万元。截止本报告披露日，该房产过户手续已办理完毕。
四、公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
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五、重大关联交易
与日常经营相关的关联交易
已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
2013 年 7 月 5 日，公司第五届董事会第三次会议审议通过《关于开展钢材购销业务的议案》，
同意公司从天津银龙预应力材料股份有限公司购买 PCCP 管用冷拉光面钢丝一批，数量 3250 吨，
采购价款为人民币壹仟伍佰零捌万元整（￥15,080,000.00 元，含 17%增值税，含包装费运到价）。
上述材料采购后，销售给关联方宁夏青龙管业股份有限公司，销售价款为人民币壹仟伍佰捌拾
叁万肆仟元整（￥15,834,000.00 元，含 17%增值税，含包装费运到价）。
由于上述交易事项在与天津银龙预应力材料股份有限公司及宁夏青龙管业股份有限公司商
榷的过程中，合同部分条款未能协商一致，故公司决定终止上述钢材购销业务，关联交易随之
终 止 （ 相 关 内 容 刊 登 于 2013 年 7 月 16 日 上 海 证 券 报 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站
http://www.sse.com.cn）。
六、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
单位：万元 币种：人民币
是
否
托管资 托管收
委托方 受托方 托管 托管 托管 关
托管资产情况 产涉及 益确定
名称 名称 起始日 终止日 收益 联
金额 依据
交
易
公司所属沙依 参 照
新疆库 东生产基地 2012 年
尔 勒 香 巴州沙 一、二、三、 度该资
梨 股 份 依东园 四分场果园及 3,187.32 2013-01-01 2013-12-31 300.00 产 的 实 否
有 限 公 艺场 配套的林路渠 际状况
司 和电力设施、 及收费
机井设施。 标 准。
参 照
新疆库 公司所属库尔 2012 年
库尔勒
尔勒香 楚生产基地的 度该资
市库尔
梨股份 果园及配套的 1,369.82 2013-01-01 2013-12-31 100.00 产 的 实 否
楚园艺
有限公 林路渠和输 际状况
场
司 电、机井设施。 及收费
标 准。
备注：在不减少公司基本收益的前提下，公司托管上述资产有利于果园资产的统一管理和
少数民族地区的和谐稳定。
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
2、承包情况
本报告期公司无重大承包事项。
3、租赁情况
本报告期公司无重大租赁事项。
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同或交易
2012 年 8 月 9 日，经第四届董事会第十六次会议审议通过，同意公司与中信银行股份有限
公司乌鲁木齐分行签订 3000 万元的《流动资金贷款合同》，贷款期限为一年（2012 年 9 月 10
日至 2013 年 9 月 9 日）。经与中信银行股份有限公司乌鲁木齐分行协商，公司于 2013 年 3 月
25 日归还了 3000 万元贷款。
七、承诺事项履行情况
上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
承 是否 是否
承诺
承诺 诺 承诺时间 有履 及时
方 承诺内容
背景 类 及期限 行期 严格
型 限 履行
1、本次股权变动完成后，本公司将不从
事与上市公司相竞争的业务。本公司将对其它
控股、实际控制的企业进行监督，并行使必要
解 新疆 的权力，促使其遵守本承诺。本公司及其控股、
决 昌源 实际控制的其他企业将来不会以任何形式直
同 水务 接或间接从事与上市公司相竞争的业务；
2011-07-29 否 是
业 集团 2、本公司保证严格遵守中国证监会、证
收购
竞 有限 券交易所有关规章及《公司章程》等公司管理
报告
争 公司 制度的规定，与其他股东一样平等的行使股东
书或
权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋
权益
取不当利益，不损害公司和其他股东的合法权
变动
益。
报告
1、本次权益变动完成后，本公司将继续
书中
严格按照《公司法》等法律法规以及上市公司
所作
解 新疆 《公司章程》的有关规定行使股东权利或者董
承诺
决 昌源 事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及本
关 水务 公司事项的关联交易进行表决时，履行回避表
2011-07-29 否 是
联 集团 决的义务；
交 有限 2、本次权益变动完成后，公司将尽量减
易 公司 少与上市公司之间的关联交易。在进行确有必
要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原
则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
规以及规范性文件的规定履行交易程序及信
息披露义务。本公司和上市公司就相互间关联
事务及交易所做出的任何约定及安排，均不妨
碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下
与任何第三方进行业务往来或交易。
新疆 对上市公司“五分开”的承诺：
昌源 1、保证上市公司人员独立；
其 水务 2、保证上市公司资产独立完整；
2011-07-29 否 是
他 集团 3、保证上市公司的财务独立；
有限 4、保证上市公司机构独立；
公司 5、保证上市公司业务独立。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
2013 年 5 月 18 日，经公司 2012 年年度股东大会审议通过，同意续聘华寅五洲会计师事务
所（特殊普通合伙）为公司 2013 年度审计机构，聘期一年，审计年费二十万元；同意聘请中瑞
岳华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2013 年度内部控制审计机构，聘期一年，审计年费
十万元。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、公司治理情况
（一）公司部分固定资产未办妥产权证事项：
1、公司位于库尔勒市阿瓦提人和农场的房产建在没有土地使用证的原股东单位土地上；
2、公司虽已与原股东单位签订《无偿转让协议》，但原股东单位转让前几年的土地使用费
尚未上缴国土部门，若公司办理土地使用证需补缴高额费用；
3、公司拟将土地连同附着物（房产）等一并处置，产权证的办理待资产处置后由接收人办
理。
（二）承诺完成整改情况：
鉴于土地使用证事宜属历史遗留问题，公司与原股东单位及土地管理部门正在协商，此事
项正在进行中。
十一、 其他重大事项的说明
2013 年 6 月 19 日，公司第五届董事会第二次会议审议通过《关于解散并注销全资子公司
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新疆和佳房产有限责任公司的议案》(相关内容刊登于 2013 年 6 月 21 日上海证券报及上海证券
交易所网站 http://www.sse.com.cn)，目前相关注销登记手续正在办理。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数（户） 15,011
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻
持股比 报告期内
股东名称 股东性质 持股总数 售条件股 结的股份
例(%) 增减
份数量 数量
新疆融盛投资有限
国有法人 25.22 37,255,813 0 无
公司
天津硅谷天堂鲲诚
境内非国有
投资合伙企业（有 1.84 2,713,000 0 未知
法人
限合伙）
廖小云 境内自然人 1.33 1,957,900 150,100 未知
芦艳丽 境内自然人 0.87 1,287,113 0 未知
毛月娥 境内自然人 0.87 1,280,000 0 未知
杨少华 境内自然人 0.76 1,123,996 0 未知
顾尚礼 境内自然人 0.75 1,107,510 0 未知
马文华 境内自然人 0.74 1,096,940 0 未知
施桂珍 境内自然人 0.71 1,053,601 0 未知
刘嘉伟 境内自然人 0.71 1,047,620 0 未知
三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李疆 独立董事 离任 换届离任
陈玉萍 独立董事 选举 换届选举
董明萍 监事 离任 换届离任
鲁金华 监事 选举 换届选举
杨化江 财务总监 离任 换届离任
丁元成 财务总监 聘任 换届聘任
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:新疆库尔勒香梨股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 82,742,014.45 74,851,892.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 12,256,383.75 19,671,122.76
预付款项 2,309,369.67 3,093,691.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,313,250.32 10,864,192.53
买入返售金融资产
13
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
存货 15,815,781.28 28,350,705.59
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 117,436,799.47 136,831,604.36
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 54,984,132.31 58,753,119.09
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 77,427,143.22 78,914,326.45
油气资产
无形资产 49,657,938.72 50,525,630.70
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,877,027.18 5,826,187.32
其他非流动资产
非流动资产合计 186,946,241.43 194,019,263.56
资产总计 304,383,040.90 330,850,867.92
流动负债：
短期借款 0.00 30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,728,250.96 1,948,202.68
预收款项 24,355.00 135,868.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 287,721.04 516,365.84
应交税费 369,640.86 -1,690,477.55
应付利息
应付股利
其他应付款 5,496,634.27 4,688,501.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
14
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 7,906,602.13 35,598,461.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 10,868,000.00 10,868,000.00
非流动负债合计 10,868,000.00 10,868,000.00
负债合计 18,774,602.13 46,466,461.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 147,706,873.00 147,706,873.00
资本公积 223,982,201.21 223,982,201.21
减：库存股
专项储备
盈余公积 34,192,504.86 34,192,504.86
一般风险准备
未分配利润 -122,257,028.48 -123,783,307.07
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 283,624,550.59 282,098,272.00
少数股东权益 1,983,888.18 2,286,134.42
所有者权益合计 285,608,438.77 284,384,406.42
负债和所有者权益总计 304,383,040.90 330,850,867.92
法定代表人：刘建文 主管会计工作负责人：丁元成 会计机构负责人：杨劲松
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:新疆库尔勒香梨股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 51,490,172.38 43,399,891.82
交易性金融资产
应收票据
应收账款 12,320,289.77 19,733,537.76
预付款项 61,370.09 98,030.09
应收利息
应收股利
其他应收款 4,303,750.32 11,027,285.16
存货 15,474,779.33 28,186,362.05
一年内到期的非流动资产
15
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
其他流动资产
流动资产合计 83,650,361.89 102,445,106.88
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 53,060,000.00 53,060,000.00
投资性房地产
固定资产 54,736,182.45 58,503,087.44
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 77,427,143.22 78,914,326.45
油气资产
无形资产 49,657,938.72 50,525,630.70
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,877,743.05 5,829,154.53
其他非流动资产
非流动资产合计 239,759,007.44 246,832,199.12
资产总计 323,409,369.33 349,277,306.00
流动负债：
短期借款 0.00 30,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,724,261.46 1,930,463.18
预收款项 24,355.00 23,625.00
应付职工薪酬 237,681.54 497,165.84
应交税费 375,664.51 -1,662,504.37
应付利息
应付股利
其他应付款 25,492,268.31 24,686,087.73
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 27,854,230.82 55,474,837.38
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
16
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 10,868,000.00 10,868,000.00
非流动负债合计 10,868,000.00 10,868,000.00
负债合计 38,722,230.82 66,342,837.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 147,706,873.00 147,706,873.00
资本公积 223,982,201.21 223,982,201.21
减：库存股
专项储备
盈余公积 34,192,504.86 34,192,504.86
一般风险准备
未分配利润 -121,194,440.56 -122,947,110.45
所有者权益（或股东权益）合计 284,687,138.51 282,934,468.62
负债和所有者权益（或股东权益）
323,409,369.33 349,277,306.00
总计
法定代表人：刘建文 主管会计工作负责人：丁元成 会计机构负责人：杨劲松
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 20,315,928.38 14,234,640.65
其中：营业收入 20,315,928.38 14,234,640.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 24,537,775.54 19,875,962.51
其中：营业成本 17,288,156.25 12,500,337.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,818.32 10,522.73
销售费用 2,626,875.29 1,892,775.18
管理费用 5,184,054.91 5,509,858.39
财务费用 85,372.53 -18,907.65
资产减值损失 -651,501.76 -18,623.49
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
17
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,221,847.16 -5,641,321.86
加：营业外收入 6,745,639.65 6,043,092.79
减：营业外支出 350,600.00 6,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,173,192.49 395,770.93
减：所得税费用 949,160.14 39,793.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,224,032.35 355,977.76
归属于母公司所有者的净利润 1,526,278.59 545,738.70
少数股东损益 -302,246.24 -189,760.94
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.010 0.004
（二）稀释每股收益 0.010 0.004
七、其他综合收益
八、综合收益总额 1,224,032.35 355,977.76
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,526,278.59 545,738.70
归属于少数股东的综合收益总额 -302,246.24 -189,760.94
法定代表人：刘建文 主管会计工作负责人：丁元成 会计机构负责人：杨劲松
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 19,559,303.53 14,234,640.65
减：营业成本 16,714,161.36 12,500,337.35
营业税金及附加 3,875.43 10,522.73
销售费用 2,414,036.59 1,892,775.18
管理费用 4,464,985.74 5,036,007.20
财务费用 313,709.79 -16,789.70
资产减值损失 -660,507.10 -18,623.49
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,690,958.28 -5,169,588.62
加：营业外收入 6,745,639.65 6,043,092.79
减：营业外支出 350,600.00 6,000.00
18
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,704,081.37 867,504.17
减：所得税费用 951,411.48 39,793.17
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,752,669.89 827,711.00
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0119 0.0060
（二）稀释每股收益 0.0119 0.0060
六、其他综合收益
七、综合收益总额 1,752,669.89 827,711.00
法定代表人：刘建文 主管会计工作负责人：丁元成 会计机构负责人：杨劲松
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 30,563,716.87 22,395,255.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,186,805.60 660,427.96
经营活动现金流入小计 39,750,522.47 23,055,682.96
购买商品、接受劳务支付的现金 3,493,368.02 7,962,550.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,529,035.39 2,341,522.37
支付的各项税费 1,530,718.58 722,105.47
19
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
支付其他与经营活动有关的现金 3,178,487.50 1,696,263.51
经营活动现金流出小计 10,731,609.49 12,722,441.65
经营活动产生的现金流量净额 29,018,912.98 10,333,241.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
9,523,600.00 2,768,150.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,523,600.00 2,768,150.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
182,390.57 719,471.00
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 182,390.57 719,471.00
投资活动产生的现金流量净额 9,341,209.43 2,048,679.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 490,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 490,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 14,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 470,000.00 159,012.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 30,470,000.00 14,159,012.00
筹资活动产生的现金流量净额 -30,470,000.00 -13,669,012.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 7,890,122.41 -1,287,091.69
加：期初现金及现金等价物余额 74,851,892.04 63,612,288.27
六、期末现金及现金等价物余额 82,742,014.45 62,325,196.58
法定代表人：刘建文 主管会计工作负责人：丁元成 会计机构负责人：杨劲松
20
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 29,596,161.57 22,395,255.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,455,789.03 656,847.91
经营活动现金流入小计 38,051,950.60 23,052,102.91
购买商品、接受劳务支付的现金 2,659,322.27 7,962,550.30
支付给职工以及为职工支付的现金 2,173,396.08 2,198,722.37
支付的各项税费 1,525,448.68 721,571.87
支付其他与经营活动有关的现金 2,492,362.44 1,688,706.31
经营活动现金流出小计 8,850,529.47 12,571,550.85
经营活动产生的现金流量净额 29,201,421.13 10,480,552.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
9,523,600.00 2,768,150.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,523,600.00 2,768,150.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
164,740.57 466,751.00
的现金
投资支付的现金 0.00 50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 164,740.57 50,466,751.00
投资活动产生的现金流量净额 9,358,859.43 -47,698,601.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
21
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 14,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 470,000.00 159,012.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 30,470,000.00 14,159,012.00
筹资活动产生的现金流量净额 -30,470,000.00 -14,159,012.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,090,280.56 -51,377,060.94
加：期初现金及现金等价物余额 43,399,891.82 61,612,288.27
六、期末现金及现金等价物余额 51,490,172.38 10,235,227.33
法定代表人：刘建文 主管会计工作负责人：丁元成 会计机构负责人：杨劲松
22
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
专
项目 减： 一般 少数股东权 所有者权益
实收资本（或 项 其
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 益 合计
股本） 储 他
股 准备
备
一、上年年末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -123,783,307.07 2,286,134.42 284,384,406.42
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额 147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -123,783,307.07 2,286,134.42 284,384,406.42
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 1,526,278.59 -302,246.24 1,224,032.35
号填列）
（一）净利润 1,526,278.59 -302,246.24 1,224,032.35
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
1,526,278.59 -302,246.24 1,224,032.35
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
23
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -122,257,028.48 1,983,888.18 285,608,438.77
24
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减： 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 项 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 益 计
股本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -118,168,662.62 980,000.00 288,692,916.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -118,168,662.62 980,000.00 288,692,916.45
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 545,738.70 300,239.06 845,977.76
号填列）
（一）净利润 545,738.70 300,239.06 845,977.76
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
545,738.70 300,239.06 845,977.76
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
25
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -117,622,923.92 1,280,239.06 289,538,894.21
法定代表人：刘建文 主管会计工作负责人：丁元成 会计机构负责人：杨劲松
26
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
本期金额
项目 实收资本 减：库 专项 一般风 所有者权益合
资本公积 盈余公积 未分配利润
（或股本） 存股 储备 险准备 计
一、上年年末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -122,947,110.45 282,934,468.62
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -122,947,110.45 282,934,468.62
三、本期增减变动金额（减
1,752,669.89 1,752,669.89
少以“－”号填列）
（一）净利润 1,752,669.89 1,752,669.89
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 1,752,669.89 1,752,669.89
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -121,194,440.56 284,687,138.51
单位：元 币种：人民币
上年同期金额
项目 实收资本 减：库 专项 一般风 所有者权益合
资本公积 盈余公积 未分配利润
（或股本） 存股 储备 险准备 计
一、上年年末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -118,168,662.62 287,712,916.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -118,168,662.62 287,712,916.45
三、本期增减变动金额（减少
827,711.00 827,711.00
以“－”号填列）
（一）净利润 827,711.00 827,711.00
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 827,711.00 827,711.00
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 147,706,873 223,982,201.21 34,192,504.86 -117,340,951.62 288,540,627.45
法定代表人：刘建文 主管会计工作负责人：丁元成 会计机构负责人：杨劲松
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
二、公司基本情况
1、 公司概况
本公司是一家注册地设立在新疆库尔勒市的股份有限公司，注册资本人民币 147,706,873.00
元。法定代表人：刘建文。
2、 公司历史沿革
新疆库尔勒香梨股份有限公司(以下简称"公司")经新疆维吾尔自治区人民政府(新政函
[1999]164 号)批准，由新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场、库尔勒市库尔楚园艺场、哈密
中农科发展有限责任公司、新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司、新疆和硕新农种业科技
有限责任公司共同发起设立，于 1999 年 11 月 18 日注册登记成立，股本总额为 11050 万元；经
中国证券监督管理委员会《关于核准新疆库尔勒香梨股份有限公司公开发行股票的通知》(证监
发行字[2001]103 号)核准，公司于 2001 年 12 月 13 日公开向社会发行人民币普通股 5000 万股，
股本总额变更为 16,050 万元；经公司 2006 年第一次临时股东大会以及上海证券交易所《关于
同意新疆库尔勒香梨股份有限公司实施定向回购股份的批复》(上证上字[2006]483 号)，公司于
2006 年 9 月定向回购公司股份 1279.3127 万股,定向回购后公司的股本变更为人民币 14,770.6873
万元。
2010 年 3 月 24 日，国务院国有资产监督管理委员会关于《新疆库尔勒香梨股份有限公司
国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》(国资产权〔2010〕196 号），公司原第一大股东
新疆巴州沙依东园艺场、第二大股东库尔勒市库尔楚园艺场分别将持有的股份公司 2,916.8817
万股(占总股本 19.75%) 、808.6996 万股(占总股本的 5.47%)股份无偿划转给新疆融盛投资有限
公司。
2011 年 10 月 8 日，国务院国有资产监督管理委员会关于《新疆库尔勒香梨股份有限公司
国有股东所持股份间接转让有关问题的批复》(国资产权〔2011〕1161 号)，批准新疆维吾尔自
治区新业国有资产经营有限责任公司持有的新疆融盛投资有限公司 100%股权协议转让给新疆
昌源水务集团有限公司，此次产权转让完成后，新疆融盛投资有限公司仍持有股份公司
3,725.5813 万股，占总股本的 25.22%。
3、 公司所处行业、经营范围、主要产品及提供的劳务
所处行业：农业种植
许可经营项目：果酒的生产与销售；饮料及其它预包装食品、散装食品的批发兼零售。
一般经营项目：农业、林业、果业的种植，农副产品的加工和销售。农业、林业、果业的
科技开发和技术咨询服务。种子种苗、机械机具、钢材、建筑材料的销售。水果包装物的生产
及销售。冷藏贮存服务，农用土地开发，经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业
生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
国家禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工和"三来一补"业务。苗木、花卉、饲料的销
售。农副产品的收购、皮棉经营、房屋租赁。
主要产品及提供的劳务：果品、果酒、包装物。
4、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告业经本公司 2013 年 8 月 25 日第五届董事会第五次会议批准对外报出。
三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁
布的企业会计准则(以下简称"企业会计准则")的规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了
公司 2013 年 6 月 30 日的财务状况，以及 2013 年 1-6 月的经营成果和现金流量。
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
合并日的确定原则
①合并合同或协议已获股东大会通过。
②合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③参与合并各方已办理了必要的财产权转移手续。
④合并方或购买方已支付了合并价款的大部分(一般应超过 50％)，并且有能力有计划支付
剩余款项。
⑤合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营政策，并享有相应
的利益及承担相应的风险。
对于同一控制下的合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的(通
常在 1 年以上)，为同一控制下的企业合并。合并方存在企业合并中取得的被合并方的资产、负
债，除因会计政策不同进行调整外，应当按合并日被合并方原账面价值计量，合并对价的账面
31
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
价值（或发行权益性证券的账面价值），与合并中取得的被投资方净资产账面价值的份额的差额
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并
现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表
包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润，被合并方在合并前实
现的净利润，在合并利润表中单独列项反映。合并现金流量表包括参与合并各方合并当期期初
至合并日所发生的现金流量。
非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业
合并。
对于非同一控制下的企业合并处理，购买方应区别下列情况确定合并成本：
① 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
③ 公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。
④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来
事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入合并成本。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表，企业合并取得的被
购买方可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
(六) 合并财务报表的编制方法：
合并会计报表范围：能够实施控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并报表编制方法：合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关
资料，按照权益法调整母公司对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相
互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。
子公司自本公司取得对其实质性控制权开始被纳入合并报表，直至该控制权从本公司内转
出。
32
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
(七)现金及现金等价物的确定标准：
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于
转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算：
本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率或即期汇率的近似汇率折合为本
位币记账。即期汇率的近似汇率指交易发生日当月月末的汇率。
期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，
属于筹建期间的，计入管理费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，
按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。
本公司在对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产、负债类项目按照合并
财务报表决算日的即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除"未分配利润"项目
外，其他项目按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币；利润表中的收入和费用项目采
用报告期的平均汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同而产生的外币财务报表折算
差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该项境外经营相关
的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。
(九) 金融工具：
金融资产和金融负债的分类：
本公司的金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到
期投资、贷款及应收款项、可供出售金额资产四类。
本公司的金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金
融负债两类。
金融工具的确认和后续计量：
金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用。但下列情况除外：
a.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量；
b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量；
b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
金融工具公允价值的确定方法：
存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存
在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、
现金流量折现法和期权定价模型等。
金融资产转移的确认和计量：
金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转
入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融
资产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所
转移金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认
条件的，继续确认所转移金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。
金融资产减值：
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准
备。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
a.发行人或债务人发生严重的财务困难；
b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；
d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
34
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
g.其他表明应收款项发生减值的客观证据。
1) 持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来
现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，
确认减值损失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，与经单独测试未发生减值的金融
资产一起，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。
2) 应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。
3) 可供出售金融资产减值损失的计量。
可供出售金融资产发生减值的，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有
者权益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量
现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的减值损失，在以
后会计期间不得转回。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与
确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。
(十) 应收款项：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
资产负债表日，对应收款项进行减值测试，根
据本公司的实际情况，将 500 万元以上的确定
单项金额重大的判断依据或金额标准
为单项金额重大应收款项；500 万元以下的确
定为单项金额非重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值
测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，计提坏账准备。
35
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
2、按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
对于单项金额非重大的应收款项按照单独测试
或与单独测试后未减值的单项金额重大的应收
款项一并划分为信用风险特征组合，按资产负
债表日应收款项的余额，采用账龄分析法计提
坏账准备，并计入当期损益。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3－4 年 30% 30%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
对于单项金额非重大的应收款项按照单独测试
或与单独测试后未减值的单项金额重大的应收
单项计提坏账准备的理由 款项一并划分为信用风险特征组合，按资产负
债表日应收款项的余额，采用账龄分析法计提
坏账准备，并计入当期损益。
坏账准备的计提方法 账龄分析法
(十一) 存货：
1、 存货的分类
存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括在途材料、原材料、包装物、在产品、
低值易耗品、库存商品、委托加工物资、施工成本、劳务成本等。
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
36
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
存货的计价方法
(1)存货按成本进行初始计量；
(2)原材料、包装物、库存商品、委托加工物资出库时采用加权平均法；低值易耗品领用时
采用五五摊销法；周转用包装物领用时采用五五摊销法。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量；对单个存货项目成本高于可变
现净值的，按其差额提取存货跌价准备计入当期损益。
可变现净值，是指在正常经营活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，
在期末结账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
五五摊销法
(2) 包装物
五五摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
长期股权投资的计价
（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并
对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值
之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投
资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
B.非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资
37
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
成本：
a.一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
b.通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
c.购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入当期损益。
d.在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来
事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定
确定其初始投资成本：
a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合
同或协议约定价值不公允的除外。
d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入
的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币性资产交换不
具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资
成本。
e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应支付的相关税费
确定。
收益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制
或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法
核算；本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。
采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分
享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股
权投资的账面价值。
处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
2、后续计量及损益确认方法
收益确认方法
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本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制
或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法
核算；本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。
采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分
享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股
权投资的账面价值。
处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同
意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境
发生重大变化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认
资产减值损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉和使用
寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公
司以单项资产为基础估计其可收回金额，如果难以对单项资产的可回收金额进行估计，以该资
产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(十三) 投资性房地产：
投资性房地产，是指能够单独计量和出售，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的
房地产，主要包括：已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使
用权；其计量原则如下：
(1)投资性房地产按照成本进行初始计量；
(2)投资性房地产的后续支出，当满足其有关经济利益可能流入企业且该后续支出成本能可
靠计量，该后续支出计入投资性房地产成本；
(3)资产负债表日，公司对投资性房地产采用成本进行计量。
(4)投资性房地产-房屋及建筑物，其折旧采用年限平均法计算，预计残值率 3%，估计经济
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折旧年限及折旧率如下：
项 目 预计使用年限(年) 年 折 旧 率(%)
房屋建筑物—出租 40 2.43
(5)投资性房地产-土地使用权，在自取得当月起在受益期限内分期平均摊销，计入损益；
(6)投资性房地产被处置，或永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。
(7)投资性房地产减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-40 3% 9.70-2.43
机器设备 10-18 3% 9.70-5.39
电子设备 5 3% 19.40
运输设备 10 3% 9.70
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境
发生重大变化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认
资产减值损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。
融资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低
者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款
额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法
在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。
5、 其他说明
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公
允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
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当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固
定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十五) 在建工程：
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及
安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达
到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。
(十六) 借款费用:
借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价
的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。
(十七) 生物资产：
生物资产的核算方法-成本价值计量
生物资产：是指有生命的动物和植物。分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生
物资产。
(1)生物资产，按照成本进行初始计量；
(2)天然起源的生物资产的成本，按照名义金额确定，同时计入当期损益，名义金额为 1 元
人民币；
(3)林木类生物资产，因择伐、间伐或抚育更新性质采伐而进行补植所发生的后续支出，予
以资本化；
(4)生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当
期损益；
(5)生产性生物资产达到预定生产经营目的后，按期计提折旧，其折旧采用年限平均法计算，
并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为 3%，估计经济折旧年限及折旧率如下：
项 目 预计使用年限(年) 年 折 旧 率(%)
经济林木 15-35 6.47-2.77
产役畜 12 7.92
公司每年年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(6)公益性生物资产不计提折旧，亦不计提减值准备。
(7)消耗性生物资产跌价准备的计提原则：资产负债表日，应当对消耗性生物资产进行检查，
有确凿证据表明上述生物资产发生减值的，应当按照可变现净值或可收回金额低于其账面价值
的差额，计提减值准备；其减值的因素已消失，原计提的准备转回，并计入当期损益。
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(十八) 无形资产：
无形资产按照实际成本进行初始计量。无形资产于取得时分析判断其使用寿命，使用寿命
有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。具体摊销年限如下：
类 别 摊销年限
土地使用权 40-50 年
软件 5年
商标权 10 年
划分研究阶段和开发阶段的标准：
公司内部研究开发项目分为研究阶段和开发阶段。公司将为进一步开发活动进行资料及相
关方面的准备、已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有
较大不确定性的研发活动界定为研究阶段，研究阶段是探索性的。开发阶段相对于研究阶段而
言，开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本
条件。
公司内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，在同时
满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发、并有能力使用
或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。
(十九) 长期待摊费用：
长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在费
用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时
将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
(二十) 预计负债：
确认预计负债的条件：或有事项相关义务是企业承担的现时义务；履行该义务导致经济利
益流出企业的可能性超过 50%，但尚未达到基本确定(大于 95%但小于 100%)的程度；该义务金
额能够可靠地计量。
预计负债计量原则：预计负债按履行现实义务所支出的最佳估计数进行初始计量；资产负
债表日，对预计负债的账面价值进行复核，有证据表明该账面价值不能真实反映最佳估计数的，
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按当前最佳估计数进行调整。
(二十一) 股份支付及权益工具：
1、 股份支付的种类：
股份支付，包括权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、 权益工具公允价值的确定方法
存在市场价格的，按照其市场价格计量；没有市场价格的，参照具有相同交易条款的期权
的市场价格；以上两者均无法获取的，采用期权定价模型估计。
3、 确认可行权权益工具最佳估计的依据
资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在
可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
(二十二) 收入：
收入确认原则：
（1）商品销售:公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品不再保留
继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款可以收到，与收入相关的商品成本能够可靠地计
量，确认收入的实现。
（2）出租开发产品：按合同、协议约定向承租方在付租日期应收的租金确认为营业收入的
实现。
（3）提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，确认收
入的实现。
(二十三) 政府补助：
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。
本公司对于与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，
计入当期损益；与收益相关的政府补助，确认为递延收益或直接进入当期损益。
(二十四) 递延所得税资产/递延所得税负债：
递延所得税资产的确认：
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
a.该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时
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性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额。
递延所得税负债的确认
本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以
下交易中产生的：
a.商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项
交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的
时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预
期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负
债方式的所得税影响。
(二十五) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十六) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 营业收入 17%或 13%
消费税 营业收入 10%
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税 应缴增值税、营业税、消费税 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴增值税、营业税、消费税 3%
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(二) 税收优惠及批文
2013 年 4 月 22 日，公司收到库尔勒经济技术开发区地方税务局地税减免备字[2013]50 号
《减免税备案通知书》，依据该通知书内容，公司符合《关于促进农产品加工业发展有关财税政
策的通知》第二条（新政发（2010）105 号）以及《自治区促进农产品加工业发展有关财税政
策实施办法》（新财税法【2011】8 号）第二条之规定，公司下属的果业分公司符合上述减免房
产税政策，减免期限：2013-2017 年。该分公司房产价值 13,436,730.69 元，按从价计征的方法
计算，每年应交纳房产税 112,868.54 元，5 年应减免 564,342.70 元，自 2013 年 1 月 1 日起执行
该项税收减免税政策。
五、 企业合并及合并财务报表
子公司情况
通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：万元 币种：人民币
从母公司所
实质 少数
有者权益冲
上构 股东
期 减子公司少
成对 表 是 权益
末 持 数股东分担
业 子公 决 否 中用
子公 实 股 少数 的本期亏损
子公司 务 注册 司净 权 合 于冲
司类 注册地 经营范围 际 比 股东 超过少数股
全称 性 资本 投资 比 并 减少
型 出 例 权益 东在该子公
质 的其 例 报 数股
资 (%) 司期初所有
他项 (%) 表 东损
额 者权益中所
目余 益的
享有份额后
额 金额
的余额
长沙香梨控 股 农产品的加工
湖南省
农产品有子 公 100 （限分支机构 51 51 是 16.27
长沙市
限公司 司 经营）、销售
无锡市香
控 股
之梨农产 江苏省 农产品、水果
子 公 100 51 51 是 20.47
品有限公 无锡市 销售
司
司
广州库梨
控 股
农产品贸 广东省 水果、蔬菜销
子 公 100 51 51 是 32.03
易有限公 广州市 售
司
司
嘉兴盛香控 股 农副产品的收
浙江省
食品有限子 公 300 购、销售。零 51 51 是 129.6
嘉兴市
公司 司 售预包装食品
新疆和佳全 资
新疆库 房地产开发经
房产有限子 公 5,000 100 100 是
尔勒市 营、房屋租赁
责任公司 司
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
六、合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 97,455.81 63,134.39
人民币 97,455.81 63,134.39
银行存款： 82,644,558.64 74,788,757.65
人民币 82,644,558.64 74,788,757.65
合计 82,742,014.45 74,851,892.04
(二) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
13,004,290.88 100.00 747,907.13 5.75 20,808,287.12 100.00 1,137,164.36 5.46
合计 13,004,290.88 / 747,907.13 / 20,808,287.12 / 1,137,164.36 /
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准
为 500 万元。期末无单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款单位。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
11,050,438.96 84.98 552,521.94 18,873,287.12 90.70 943,664.36
1 年以内
11,050,438.96 84.98 552,521.94 18,873,287.12 90.70 943,664.36
小计
1至2年 1,953,851.92 15.02 195,385.19 1,935,000.00 9.30 193,500.00
合计 13,004,290.88 100.00 747,907.13 20,808,287.12 100.00 1,137,164.36
2、本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
武汉市宏盛果品
销售客户 5,724,875.08 2012-2013 年 44.02
商贸有限公司
上海中大果品有
销售客户 1,935,000.00 2011 年 14.88
限公司
盛振明 销售客户 1,204,676.48 2013 年 9.26
陈志明 销售客户 624,094.00 2013 年 4.80
大连金香农产品
销售客户 500,000.40 2012 年 3.84
有限公司
合计 / 9,988,645.96 / 76.80
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例（％）
新疆昌源水务集团库尔勒银
同一控制下的子公司 5,450.00 0.04
泉供水有限公司
新疆昌源水务集团有限公司 控股股东的股东 131,841.00 1.01
新疆昌源水务准东煤化有限
同一控制下的子公司 40,728.00 0.31
公司
合计 / 178,019.00 1.36
(三) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 例
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
5,167,528.69 100.00 854,278.37 16.53 11,980,715.43 100.00 1,116,522.90 9.32
合计 5,167,528.69 / 854,278.37 / 11,980,715.43 / 1,116,522.90 /
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标
准为 500 万元。期末无单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款单位。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
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单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
3,536,773.69 68.44 176,838.69 10,349,960.43 86.39 517,498.02
1 年以内
3,536,773.69 68.44 176,838.69 10,349,960.43 86.39 517,498.02
小计
1至2年 5,475.00 0.11 547.50 9,929.52 0.08 992.95
2至3年 709,479.52 13.73 141,895.90 718,546.19 6.00 143,709.24
3至4年 379,131.19 7.33 113,739.36 586,196.16 4.89 175,858.85
4至5年 230,824.75 4.47 115,412.38 75,238.59 0.63 37,619.30
5 年以上 305,844.54 5.92 305,844.54 240,844.54 2.01 240,844.54
合计 5,167,528.69 100.00 854,278.37 11,980,715.43 100.00 1,116,522.90
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司 占其他应收款
单位名称 金额 年限
关系 总额的比例(%)
新疆棉花产业集团英夏尔棉
客户 3,000,000.00 2012 年 58.06
业有限公司
新疆巴音国有资产经营有限
客户 815,570.00 2009-2012 年 15.78
公司
新疆巴音郭楞蒙古自治州国
客户 256,250.00 2009 年 4.96
有资产监督管理委员会
库尔勒托布里其供电所 客户 108,976.84 2013 年 2.11
和硕曲惠供电所 客户 89,529.72 2013 年 1.73
合计 / 4,270,326.56 / 82.64
(四) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,815,769.48 78.63 3,076,597.45 99.87
1至2年 493,600.19 21.37 12,957.24 0.10
2至3年 4,136.75 0.03
合计 2,309,369.67 100.00 3,093,691.44 100.00
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2、预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司关
单位名称 金额 时间 未结算原因
系
新疆阿克苏地区天山枣业有限责
供应商 900,000.00 2012 年 货款
任公司
温宿中枣枣业有限责任公司 供应商 570,000.00 2012 年 货款
开平市三埠区合成制冷有限公司 供应商 400,000.00 2013 年 货款
李野 供应商 100,000.00 2012 年 货款
天山红林果业 供应商 35,820.00 2012 年 货款
合计 / 2,005,820.00 / /
（1）新疆阿克苏地区天山枣业有限责任公司为子公司嘉兴盛香食品有限公司的供应商。
（2）温宿中枣枣业有限责任公司为子公司嘉兴盛香食品有限公司的供应商。
（3）开平市三埠区合成制冷有限公司为子公司广州库梨农产品有限公司的供应商。
（4）李野为子公司嘉兴盛香食品有限公司的供应商。
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 预付款项的说明：
注：截止 2013 年 6 月 30 日，欠款前五名金额合计 2,005,820.00 元，占预付账款总额的 86.86%。
（1）本账户期末余额中无预付持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。
（2）本账户期末余额中无其他关联方单位的款项。
（3）本账户期末余额比期初余额减少 784,321.77 元，减少了 25.35%，主要系本期预付款项
减少所致。
(五) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 13,526,108.05 245,341.63 13,280,766.42 4,760,175.22 245,341.63 4,514,833.59
在产品 2,731,149.62 1,584,198.19 1,146,951.43 1,958,635.27 1,584,198.19 374,437.08
库存商品 512,222.06 512,222.06 26,345,118.43 3,145,138.81 23,199,979.62
低值易耗品 235,852.11 235,852.11 170,546.66 170,546.66
自制半成品 639,989.26 639,989.26 90,908.64 90,908.64
合计 17,645,321.10 1,829,539.82 15,815,781.28 33,325,384.22 4,974,678.63 28,350,705.59
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2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 245,341.63 245,341.63
在产品 1,584,198.19 1,584,198.19
库存商品 3,145,138.81 3,145,138.81
合计 4,974,678.63 3,145,138.81 1,829,539.82
(六) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 123,584,062.17 130,638.77 2,249,834.39 121,464,866.55
其中：房屋及建筑物 73,394,644.15 2,231,150.29 71,163,493.86
机器设备 31,522,916.98 105,154.94 14,940.00 31,613,131.92
运输工具 5,251,244.96 1,450.00 5,252,694.96
农用设施 12,433,470.57 1,544.10 12,431,926.47
电子设备及
981,785.51 24,033.83 2,200 1,003,619.34
其他
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合计： 48,754,559.69 2,120,344.62 470,553.46 50,404,350.85
其中：房屋及建筑物 16,874,129.49 885,137.25 467,453.34 17,291,813.40
机器设备 20,105,550.35 700,014.90 966.12 20,804,599.13
运输工具 2,770,780.10 220,523.90 2,991,304.00
农用设施 8,272,665.01 271,552.74 8,544,217.75
电子设备及
731,434.74 43,115.83 2,134.00 772,416.57
其他
三、固定资产账面净
74,829,502.48 / / 71,060,515.70
值合计
其中：房屋及建筑物 56,520,514.66 / / 53,871,680.46
机器设备 11,417,366.63 / / 10,808,532.79
运输工具 2,480,464.86 / / 2,261,390.96
农用设施 4,160,805.56 / / 3,887,708.72
电子设备及
250,350.77 / / 231,202.77
其他
四、减值准备合计 16,076,383.39 / / 16,076,383.39
其中：房屋及建筑物 8,609,272.94 / / 8,609,272.94
机器设备 6,816,644.07 / / 6,816,644.07
运输工具 539,455.08 / / 539,455.08
农用设施 75,779.24 / / 75,779.24
电子设备及 35,232.06 / / 35,232.06
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其他
五、固定资产账面价
58,753,119.09 / / 54,984,132.31
值合计
其中：房屋及建筑物 47,911,241.72 / / 45,262,407.52
机器设备 4,600,722.56 / / 3,991,888.72
运输工具 1,941,009.78 / / 1,721,935.88
农用设施 4,085,026.32 / / 3,811,929.48
电子设备及
215,118.71 / / 195,970.71
其他
本期折旧额：2,120,344.62 元。
(七) 生产性生物资产:
以成本计量：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
1、非成熟性生产性生物资产
①万亩新技术示范园 11,546,859.55 9,528.23 11,556,387.78
②万亩鲜食杏示范园 9,377,265.97 27,114.06 9,404,380.03
③万亩仁用杏示范园 49,837.50 49,837.5
④果树 1,488,877.38 1,488,877.38
2、成熟性生产性生物资产
①林业-经济林账面价值 56,451,486.05 1,523,825.52 54,927,660.53
四、水产业
合计 78,914,326.45 36,642.29 1,523,825.52 77,427,143.22
本期不存在可收回价值低于账面价值的情况，因此未计提减值准备。
(八) 无形资产：
无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 70,073,244.39 70,073,244.39
土地使用权 1 51,477,100.00 51,477,100.00
土地使用权 2 3,373,278.86 3,373,278.86
土地使用权 3 14,646,983.22 14,646,983.22
注册商标 1 118,399.04 118,399.04
注册商标 2 41,420.00 41,420.00
商标权 3 3,200.00 3,200.00
金蝶软件 412,863.27 412,863.27
二、累计摊销合计 19,547,613.69 867,691.98 20,415,305.67
土地使用权 1 13,384,046.40 514,771.02 13,898,817.42
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
土地使用权 2 1,166,579.14 56,221.34 1,222,800.48
土地使用权 3 4,841,195.92 244,116.40 5,085,312.32
注册商标 1 86,108.51 9,225.90 95,334.41
注册商标 2 25,197.42 2,071.02 27,268.44
商标权 3 3,200.00 0.00 3,200.00
金蝶软件 41,286.30 41,286.30 82,572.60
三、无形资产账面净值合计 50,525,630.70 -867,691.98 49,657,938.72
土地使用权 1 38,093,053.60 -514,771.02 37,578,282.58
土地使用权 2 2,206,699.72 -56,221.34 2,150,478.38
土地使用权 3 9,805,787.30 -244,116.40 9,561,670.90
注册商标 1 32,290.53 -9,225.90 23,064.63
注册商标 2 16,222.58 -2,071.02 14,151.56
商标权 3 0.00 0.00 0.00
金蝶软件 371,576.97 -41,286.30 330,290.67
四、减值准备合计
土地使用权 1
土地使用权 2
土地使用权 3
注册商标 1
注册商标 2
商标权 3
金蝶软件
五、无形资产账面价值合计 50,525,630.70 -867,691.98 49,657,938.72
土地使用权 1 38,093,053.60 -514,771.02 37,578,282.58
土地使用权 2 2,206,699.72 -56,221.34 2,150,478.38
土地使用权 3 9,805,787.30 -244,116.40 9,561,670.90
注册商标 1 32,290.53 -9,225.90 23,064.63
注册商标 2 16,222.58 -2,071.02 14,151.56
商标权 3 0.00 0.00 0.00
金蝶软件 371,576.97 -41,286.30 330,290.67
本期摊销额：867,691.98 元。
本期不存在可收回价值低于账面价值的情况，因此未计提减值准备。
(九) 递延所得税资产/递延所得税负债：
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 4,877,027.18 5,826,187.32
小计 4,877,027.18 5,826,187.32
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
52
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项目 金额
可抵扣差异项目：
坏账准备 1,602,185.50
存货跌价准备 1,829,539.82
固定资产减值准备 16,076,383.39
小计 19,508,108.71
(十) 资产减值准备明细：
单位：元 币种：人民币
本期减少 期末账面
项目 期初账面余额 本期增加
转回 转销 余额
一、坏账准备 2,253,687.26 -651,501.76 1,602,185.50
二、存货跌价准备 4,974,678.63 3,145,138.81 1,829,539.82
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准
备
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备 16,076,383.39 16,076,383.39
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生物资
产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 23,304,749.28 -651,501.76 3,145,138.81 19,508,108.71
(十一) 短期借款：
短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 0.00 30,000,000.00
合计 0.00 30,000,000.00
（1）本账户期末余额中无已到期但尚未偿还的借款。
（2）本账户期末余额中无已到期获展期的短期借款。
(十二) 应付账款：
53
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1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 1,179,877.86 1,399,829.58
1至2年
2至3年
3至4年 10,500.00 10,500.00
4至5年 84.00
5 年以上 537,873.10 537,789.10
合计 1,728,250.96 1,948,202.68
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
单位：元 币种：人民币
单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款内容
市政工程处 287,752.00 2006 年 工程款
农二师三十三团 72,877.65 2001 年 包装款
乌市兰宝工贸公司 71,928.00 2006 年 工程款
合 计 432,557.65
(十三) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 24,355.00 135,868.80
1至2年
2至3年
3至4年
4-5 年
5 年以上
合计 24,355.00 135,868.80
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
(十四) 应付职工薪酬
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末账面
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少
余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 491,444.29 1,688,843.98 1,997,593.48 182,694.79
二、职工福利费 0.00 208,665.19 208,665.19 0.00
三、社会保险费 3,974.00 363,759.73 305,406.51 62,327.22
其中：1、医疗保险费 0.00 81,098.32 64,838.92 16,259.40
2、基本养老保险费 3,545.00 234,643.20 198,511.20 39,677.00
3、失业保险 429.00 23,359.00 19,745.80 4,042.20
4、工伤保险 0.00 10,643.70 9,740.40 903.30
5、生育保险 0.00 11,326.56 9,881.24 1,445.32
6、大额医疗补助金 0.00 2,688.95 2,688.95 0.00
四、住房公积金 7,584.00 128,444.00 106,984.00 29,044.00
五、辞退福利
六、其他
七、工会经费 13,363.55 36,126.83 35,835.35 13,655.03
八、职工教育经费 0.00 3,700.00 3,700.00 0.00
合计 516,365.84 2,429,539.73 2,658,184.53 287,721.04
工会经费和职工教育经费金额 39,535.35 元。
(十五) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -2,637,099.01 -4,702,040.33
消费税 60.51 2,441.03
营业税 393,098.08 393,098.08
企业所得税 -24,106.51 -23,604.32
个人所得税 44,235.05 46,287.29
城市维护建设税 25,708.94 25,708.94
土地增值税 1,992,876.00 1,992,876.00
教育费附加 18,373.77 18,373.77
农业特产税 508,114.62 508,114.62
印花税 47,514.61 47,500.00
房产税 767.37 767.37
其他 97.43 0.00
合计 369,640.86 -1,690,477.55
(十六) 其他应付款：
55
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1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 1,245,466.20 557,439.37
1-2 年（含 2 年） 2,067,070.71 2,557,864.82
2-3 年（含 3 年） 612,389.82 580.80
3-4 年（含 4 年） 9,245.79 30,611.93
4-5 年（含 5 年） 23,167.60 9,330.94
5 年以上 1,539,294.15 1,532,673.87
合计 5,496,634.27 4,688,501.73
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位：元 币种：人民币
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容
巴音郭愣蒙古自治州房屋管理局 584,320.00 2011 年 小康城处置过户费
投资部 345,088.52 2004 年 质保金及节约工程款
泰安市泰山轻工机械公司 274,693.67 2005 年 质保金
经济日报社 78,000.00 2001 年 广告宣传费
合 计 1,282,102.19
(十七) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益--政府补助
其中：技改专项资金 900,000.00 900,000.00
名优特稀水果深加工扩建项目 9,918,000.00 9,918,000.00
库尔勒香梨冻害预防栽培技术研
50,000.00 50,000.00
究与推广应用
合计 10,868,000.00 10,868,000.00
(1)根据《关于下达 2001 年第一批自治区技术改造专项资金计划的通知》(新经贸投[2001]324
号)，公司收到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的财政技术改造专项资金 900,000.00 元。
(2)根据《国家计委关于新疆库尔勒香梨股份有限公司新疆名优特稀水果深加工扩建项目可
行性研究报告的批复》(计产业[2003]166 号)，公司收到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的国债
资金 9,918,000.00 元。
56
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
(3)根据《库尔勒市重点技术项目管理合同书》，公司收到库尔勒市科技局《库尔勒香梨冻
害预防栽培技术研究与推广应用》项目经费 50,000.00 元。
(十八) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份
147,706,873.00 147,706,873.00
总数
(十九) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 219,099,365.53 219,099,365.53
其他资本公积 4,882,835.68 4,882,835.68
国家资本金 4,882,835.68 4,882,835.68
合计 223,982,201.21 223,982,201.21
(二十) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 19,978,044.32 19,978,044.32
任意盈余公积 14,214,460.54 14,214,460.54
合计 34,192,504.86 34,192,504.86
(二十一) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 -123,783,307.07 /
调整后 年初未分配利润 -123,783,307.07 /
加：本期归属于母公司所有者
1,526,278.59 /
的净利润
期末未分配利润 -122,257,028.48 /
(二十二) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 18,294,357.76 12,178,525.61
其他业务收入 2,021,570.62 2,056,115.04
营业成本 17,288,156.25 12,500,337.35
57
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
林果业 18,262,306.47 15,943,383.50 12,109,572.69 10,044,933.27
果品深加工 32,051.29 8,936.64 68,952.92 7,580.97
合计 18,294,357.76 15,952,320.14 12,178,525.61 10,052,514.24
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
果品 18,262,306.47 15,943,383.50 12,109,572.69 10,044,933.27
果酒 32,051.29 8,936.64 68,952.92 7,580.97
合计 18,294,357.76 15,952,320.14 12,178,525.61 10,052,514.24
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广州 170,638.43 161,492.78 1,282,185.41 1,071,733.68
湖南长沙 2,682,678.33 2,420,193.41 2,260,404.74 1,889,392.80
浙江嘉兴 1,431,302.14 1,176,203.65 2,566,879.98 2,068,532.13
湖北武汉 5,110,524.12 5,008,164.03 4,424,855.09 3,698,580.71
新疆 6,961,916.23 5,752,769.35 1,575,687.57 1,317,162.03
山东青岛 77,393.97 76,052.02 29,538.46 4,234.02
北京 26,669.02 12,223.72 38,974.36 2,878.87
上海 5,752.21 4,618.48
陕西西安 57,522.12 34,628.57
江苏海门 1,769,961.19 1,305,974.13
合计 18,294,357.76 15,952,320.14 12,178,525.61 10,052,514.24
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入
（％）
武汉宏盛果品商贸有限公司 5,110,524.12 27.93
陈志明 2,676,286.73 14.63
江苏海门市旺盛农副产品有
1,769,961.19 9.67
限公司
赵秋荣 1,699,115.04 9.29
盛振明 1,066,085.38 5.83
合计 12,321,972.46 67.35
注：营业收入本期数较上期数增加 6,081,287.73 元，增长 42.72%，主要系本期果品销售量
58
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
增加所致。
(二十三) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 3,205.14 营业收入
6,895.29
营业税 0.00 营业收入
2,500.00
应缴增值税、营业税、
城市维护建设税 391.01 657.67
消费税
应缴增值税、营业税、
教育费附加 279.28 469.77
消费税
水利建设基金 942.89 0.00 营业收入
合计 4,818.32 10,522.73 /
注：本报告期营业税金及附加较上年同期减少 5,704.41 元，下降 54.21%，主要系本期果
酒销售量降低，消费税减少所致。
水利建设基金为嘉兴盛香子公司向当地地方税务局缴纳的地方附加税，计税依据为营业收
入的 1‰。
(二十四) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
电话费 2,155.53 934.00
职工薪酬 360,544.54 127,539.69
汽车费用 55,611.54 8,962.46
折旧 881,817.65 39,104.09
其他 86,840.28 1,064,918.49
运杂费 1,001,311.16 598,194.05
业务招待费 21,111.80 5,043.00
业务费 184.00 316.64
水电费 158,125.33 1,296.71
差旅费 52,271.00 5,480.00
办公费 5,613.50 1,324.66
低值易耗品滩销 0.00 698.64
修理费 1,288.96 38,962.75
合计 2,626,875.29 1,892,775.18
(二十五) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,360,514.05 1,263,046.88
印花税 1,641.43 16,254.80
差旅费 333,899.90 328,691.10
办公费 83,893.42 154,917.07
59
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电话费 38,107.74 13,263.20
业务招待费 120,068.54 153,966.42
汽车费用 172,959.41 234,840.83
房租 86,666.18 72,840.00
折旧 860,460.50 963,599.78
年检费 300.00 1,050.00
物业费 18,358.40 29,020.90
开办费摊销 0.00 33,366.00
房产税 57,260.53 197,733.60
检验费 6,882.00 0.00
会务费 10,541.00 7,400.00
工会经费 26,871.62 24,617.29
统筹费 488,062.13 354,905.04
中介费 52,598.00 87,240.00
培训费 7,800.00 1,010.00
无形资产摊销 867,691.98 826,405.81
广告费 0.00 5,250.00
土地使用税 395,026.07 395,800.93
其他 16,992.41 19,678.00
燃气费 69,250.38 41,674.86
低值易耗品摊销 0.00 248.50
维修费 17,846.00 72,400.00
条码费 650.00 16,250.00
专利费用 6,300.00 2,910.00
劳保费 0.00 150,993.00
认证费 0.00 18,000.00
查询费 5,000.00 5,000.00
水电费 32,213.22 16,368.38
绿化费 9,000.00 0.00
审计会费 1,500.00 0.00
商标注册费 5,700.00 0.00
上市公司协会会费 30,000.00 0.00
运杂费 0.00 1,116.00
合计 5,184,054.91 5,509,858.39
(二十六) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 420,000.00 142,996.55
金融机构手续费 10,467.02 6,203.90
汇兑损益 0.00 0.00
减：利息收入 -345,094.49 -168,108.10
合计 85,372.53 -18,907.65
60
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(二十七) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -651,501.76 -18,623.49
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -651,501.76 -18,623.49
(二十八) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得
6,745,639.65 1,546,494.07 6,745,639.65
合计
其中：固定资产处置利
6,745,639.65 1,546,494.07 6,745,639.65
得
政府补助 135,783.00
其他 4,360,815.72
合计 6,745,639.65 6,043,092.79 6,745,639.65
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
退耕还林补助 135,783.00 退耕还林补助款
合计 135,783.00 /
本期营业外收入为公司处置 A-4 别墅房产取得的净收益。
61
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(二十九) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
对外捐赠 350,600.00 6,000.00 350,600.00
合计 350,600.00 6,000.00 350,600.00
营业外支出为对和静县克尔古提乡扶贫捐赠支出。
(三十) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
递延所得税调整 949,160.14 39,793.17
合计 949,160.14 39,793.17
(三十一) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
单位：元 币种：人民币
基本每股收益 稀释每股收益
项 目
报告期 上年同期 报告期 上年同期
归属于普通股股
1,526,278.59 545,738.70 1,526,278.59 545,738.70
东的净利润
期末股本总额 147,706,873.00 147,706,873.00 147,706,873.00 147,706,873.00
期初股本总额 147,706,873.00 147,706,873.00 147,706,873.00 147,706,873.00
每股收益 0.010 0.004 0.010 0.004
计算过程：
项 目 报告期 上年同期
应付普通股净利润 1,526,278.59 545,738.70
扣除非经常性损益净利润 -4,868,761.06 -5,491,354.09
期初股份总数 147,706,873.00 147,706,873.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数
报告期月份数 6 6
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数
期初至增加股份月份数
配股调整系数
普通股加权平均股数 147,706,873.00 147,706,873.00
每股收益 0.010 0.004
扣除非经常性损益每股收益 -0.033 -0.037
注：报告期内公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益不
予计算。
(三十二)现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
62
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单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 345,094.49
往来款及其他 8,841,711.11
合计 9,186,805.60
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
日常借支及管理费用、营业费用 2,817,420.48
捐赠支出 350,600.00
手续费 10,467.02
合计 3,178,487.50
(三十三) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,224,032.35 355,977.76
加：资产减值准备 -3,796,640.57 -18,623.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,641,070.02 1,940,374.02
无形资产摊销 867,691.98 826,405.81
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-6,745,639.65 -1,546,494.07
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 420,000.00 145,726.55
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 949,160.14 39,793.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 15,747,332.62 9,530,795.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 15,602,511.70 2,971,124.84
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,109,394.39 -3,911,838.35
其他
经营活动产生的现金流量净额 29,018,912.98 10,333,241.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 82,742,014.45 62,325,196.58
减：现金的期初余额 74,851,892.04 63,612,288.27
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加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7,890,122.41 -1,287,091.69
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 82,742,014.45 74,851,892.04
其中：库存现金 97,455.81 63,134.39
可随时用于支付的银行存款 82,644,558.64 74,788,757.65
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 82,742,014.45 74,851,892.04
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位：万元 币种：人民币
母公司 母公司
企 法 本企
母公 对本企 对本企
业 人 注册 业最 组织机构
司名 注册地 业务性质 业的持 业的表
类 代 资本 终控 代码
称 股比例 决权比
型 表 制方
(%) 例(%)
乌市天 矿业、农业、
新疆 山区解 房地产等投 中国
融盛 有限 放北路 汤 资；办公自动 水务
投资 责任 339 号 德 化、计算机、 3,046.00 25.22 25.22 投资 74220248-8
有限 公司 酒花大 勤 五金、劳保、 有限
公司 厦十三 化工、建材等 公司
层 项目经营。
(二) 本企业的子公司情况
单位：万元 币种：人民币
持股 表决
法人 注册 组织机构
子公司全称 企业类型 注册地 业务性质 比例 权比
代表 资本 代码
(%) 例(%)
农产品的
长沙香梨农产品 有限责任 湖南省长 加工（限分
陈忠林 100.00 51.00 51.00 58093772-0
有限公司 公司 沙市 支机构经
营）、销售
64
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
无锡市香之梨农 有限责任 江苏省无 农产品、水
张猎 100.00 51.00 51.00 58229765-9
产品有限公司 公司 锡市 果销售
广州库梨农产品 有限责任 广东省广 水果 、蔬
马健康 100.00 51.00 51.00 59370596-1
贸易有限公司 公司 州市 菜销售
农副产品
嘉兴盛香食品有 有限责任 浙江省嘉 的收购、销
李冲锋 300.00 51.00 51.00 05421786-2
限公司 公司 兴市 售。零售预
包装食品
房地产开
新疆和佳房产有 有限责任 新疆库尔
季伟 发经营、房 5,000.00 100.00 100.00 59284231-5
限责任公司 公司 勒市
屋租赁
(三) 本企业的其他关联方情况
其他关联方与本公司
其他关联方名称 组织机构代码
关系
新疆昌源水务集团有限公司 其他 71296585-5
新疆昌源水务集团库尔勒银泉供水有限公司 其他 74869704-7
新疆昌源水务准东煤化工有限公司 其他 58478311-6
新疆昌源艾比湖供水有限公司 其他 68958952-0
上海自来水投资建设有限公司 其他 13374336-9
(四) 关联交易情况
出售商品/提供劳务情况表：
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易 定价方式 占同类交 占同类交
关联方
内容 及决策程 金额 易金额的 金额 易金额的
序 比例（%） 比例（%）
新疆昌源水务集团库尔
销售果品 市场价 71,867.26 0.39
勒银泉供水有限公司
新疆昌源水务集团有限
销售果品 市场价 116,673.45 0.64
公司
新疆昌源水务准东煤化
销售果品 市场价 36,042.48 0.20
有限公司
新疆昌源艾比湖供水有 销售果品
市场价 10,098.12 0.06
限公司 及果酒
1、 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元 币种：人民币
关联交 本期发生额 上期发生额
关联交 关联交
关联方 易定价 占同类交 占同类
易内容 易类型 金额 金额
原则 易金额的 交易金
65
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
比例（%） 额的比
例（%）
依 据 评
上海自来水
出售 A-4 估报告，
投资建设有 出售 9,523,600.00 100.00 0.00 0.00
房产 协 议 转
限公司
让价
(五) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项：
单位：元 币种：人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
新疆昌源水
务集团库尔
果品销售 5,450.00 272.50
勒银泉供水
有限公司
新疆昌源水
果品销售 务集团有限 131,841.00 6,592.05
公司
新疆昌源水
果品销售 务准东煤化 40,728.00 2,036.40
有限公司
新疆昌源水
果品销售 务准东供水 20,400.00 1,020.00
有限公司
八、股份支付：
无
九、或有事项：
无
十、承诺事项：
无
十一、 其他重要事项：
(一)委托经营事项
1、根据 2013 年 1 月新疆库尔勒香梨股份有限公司（以下简称"甲方"）和沙依东园艺场（以
下简称"乙方"）签订的《资产委托管理协议》：甲方将所属的沙依东生产基地一、二、三、四分
场的果园及配套的林路渠和输电、机井设施等资产委托给乙方经营管理；委托期限自 2013 年 1
66
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日；乙方在 2013 年应该代甲方收取 300 万元承包费（最终指标），
该承包费已考虑了自然灾害因素及甲方应付给乙方的管理费用后，乙方应向甲方交纳的数额，
合同签订后，乙方应在 2013 年 11 月 31 日前结付清当年承包费。
2、根据 2013 年新疆库尔勒香梨股份有限公司（以下简称"甲方"）和库尔楚园艺场（以下
简称"乙方"）签订的《资产委托管理协议》：甲方将所属的库尔楚生产基地的果园及配套的林路
渠和输电、机井设施等资产委托给乙方经营管理；委托期限自 2013 年 1 月 1 日起至 2013 年 12
月 31 日；乙方在 2013 年应该代甲方收取 100 万元承包费（最终指标），该承包费已考虑了自然
灾害因素及甲方应付给乙方的管理费用后，乙方应向甲方交纳的数额，合同签订后，乙方应在
2013 年 11 月 31 日前结付清当年承包费 100 万元。
（二）资产处置事项
2013 年 3 月 22 日，公司与上海自来水投资建设有限公司签订《房屋买卖合同》，将公司持
有的位于库尔勒市圣果名苑小区 A-4 栋别墅，建筑面积为 793.63 平方米的房产出让给上海自来
水投资建设有限公司，出让金额为 952.36 万元，截止 2013 年 6 月 30 日止，已收到出让该房产
款项 952.36 万元，房屋过户手续尚在办理当中。
（三）全资子公司注销事项
2013 年 6 月 19 日，经第五届董事会第二次会议决议通过，同意解散并注销全资子公司新
疆和佳房产有限责任公司。截止 2013 年 6 月 30 日，注销登记手续尚在办理中。
十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
13,071,560.38 100.00 751,270.61 5.75 20,873,987.12 100.00 1,140,449.36 5.46
组 合
13,071,560.38 100.00 751,270.61 5.75 20,873,987.12 100.00 1,140,449.36 5.46
小计
合计 13,071,560.38 / 751,270.61 / 20,873,987.12 / 1,140,449.36 /
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准
为 500 万元。期末无单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款单位。期末无单项金额虽不
重大但单项计提坏账准备的应收账款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
11,117,708.46 85.05 555,885.42 18,938,987.12 90.73 946,949.36
1 年以内
11,117,708.46 85.05 555,885.42 18,938,987.12 90.73 946,949.36
小计
1至2年 1,953,851.92 14.95 195,385.19 1,935,000.00 9.27 193,500.00
合计 13,071,560.38 100 751,270.61 20,873,987.12 100.00 1,140,449.36
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
武汉市宏盛果品
销售客户 5,724,875.08 2012-2013 年 43.80
商贸有限公司
上海中大果品有
销售客户 1,935,000.00 2011 年 14.80
限公司
盛振明 销售客户 1,204,676.48 2013 年 9.22
陈志明 销售客户 624,094.00 2013 年 4.77
大连金香农产品
销售客户 500,000.40 2012 年 3.83
有限公司
合计 / 9,988,645.96 / 76.42
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
新疆昌源水务集团库尔勒银
同一控制下的子公司 5,450.00 0.04
泉供水有限公司
新疆昌源水务集团有限公司 控制股东的股东 131,841.00 1.01
新疆昌源水务准东煤化有限
同一控制下的子公司 40,728.00 0.31
公司
合计 / 178,019.00 1.36
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) 例
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
(%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
5,157,528.69 100.00 853,778.37 16.55 12,152,391.88 100.00 1,125,106.72 9.26
组 合
5,157,528.69 100.00 853,778.37 16.55 12,152,391.88 100.00 1,125,106.72 9.26
小计
合计 5,157,528.69 / 853,778.37 / 12,152,391.88 / 1,125,106.72 /
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标
准为 500 万元。期末无单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款单位。期末无单项金额虽
不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
3,526,773.69 68.38 176,338.69 10,521,636.88 86.58 526,081.84
1 年以内小计 3,526,773.69 68.38 176,338.69 10,521,636.88 86.58 526,081.84
1至2年 5,475.00 0.11 547.50 9,929.52 0.08 992.95
2至3年 709,479.52 13.76 141,895.90 718,546.19 5.91 143,709.24
3至4年 379,131.19 7.35 113,739.36 586,196.16 4.82 175,858.85
4至5年 230,824.75 4.47 115,412.38 75,238.59 0.63 37,619.30
5 年以上 305,844.54 5.93 305,844.54 240,844.54 1.98 240,844.54
合计 5,157,528.69 100.00 853,778.37 12,152,391.88 100.00 1,125,106.72
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司 占其他应收账款
单位名称 金额 年限
关系 总额的比例(%)
新疆棉花产业集团英夏尔棉业
客户 3,000,000.00 2012 年 58.17
有限公司
新疆巴音国有资产经营有限公
客户 815,570.00 2009-2012 年 15.81
司
新疆巴音郭楞蒙古自治州国有
客户 256,250.00 2009 年 4.97
资产监督管理委员会
库尔勒托布里其供电所 客户 108,976.84 2013 年 2.11
和硕曲惠供电所 客户 89,529.72 2013 年 1.74
合计 / 4,270,326.56 / 82.80
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
增 减 本期 在被投
资单位
被投资 减 值 计提 资单位
投资成本 期初余额 期末余额 表决权
单位 变 准 减值 持股比
比例
动 备 准备 例（％）
（％）
新疆和佳
房 产 有 限 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
责任公司
嘉兴盛香
食品有限 1,530,000.00 1,530,000.00 1,530,000.00 51.00 51.00
公司
广州库梨
农产品有 510,000.00 510,000.00 510,000.00 51.00 51.00
限公司
长沙香梨
农产品有 510,000.00 510,000.00 510,000.00 51.00 51.00
限公司
无锡市香
之梨农产
510,000.00 510,000.00 510,000.00 51.00 51.00
品有限公
司
（1）本公司向投资企业转移资金的能力未受到限制。
（2）本公司无限售条件的长期股权投资。
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 17,537,732.91 12,178,525.61
其他业务收入 2,021,570.62 2,056,115.04
营业成本 16,714,161.36 12,500,337.35
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
林果业 17,505,681.62 15,369,388.61 12,109,572.69 10,044,933.27
果品深加工业 32,051.29 8,936.64 68,952.92 7,580.97
合计 17,537,732.91 15,378,325.25 12,178,525.61 10,052,514.24
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
果品 17,505,681.62 15,369,388.61 12,109,572.69 10,044,933.27
果酒 32,051.29 8,936.64 68,952.92 7,580.97
合计 17,537,732.91 15,378,325.25 12,178,525.61 10,052,514.24
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广州 170,638.43 161,492.78 1,282,185.41 1,071,733.68
湖南长沙 2,682,678.33 2,420,193.41 2,260,404.74 1,889,392.80
浙江嘉兴 674,677.29 602,208.76 2,566,879.98 2,068,532.13
湖北武汉 5,110,524.12 5,008,164.03 4,424,855.09 3,698,580.71
新疆 6,961,916.23 5,752,769.35 1,575,687.57 1,317,162.03
山东青岛 77,393.97 76,052.02 29,538.46 4,234.02
北京 26,669.02 12,223.72 38,974.36 2,878.87
上海 5,752.21 4,618.48
陕西西安 57,522.12 34,628.57
江苏海门 1,769,961.19 1,305,974.13
合计 17,537,732.91 15,378,325.25 12,178,525.61 10,052,514.24
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
武汉市宏盛果品商贸有限公司 5,110,524.12 29.14
陈志明 2,676,286.73 15.26
江苏海门市旺盛农副产品有限公司 1,769,961.19 10.09
赵秋荣 1,699,115.04 9.69
盛振明 1,066,085.38 6.08
合计 12,321,972.46 70.26
注：营业收入本期数较上期数增加 5,324,662.88 元，增长 37.41%，主要系本期果品销售量
增加所致。
(五) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,752,669.89 827,711.00
71
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
加：资产减值准备 -3,805,645.91 -18,623.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
3,623,030.97 1,936,001.53
产折旧
无形资产摊销 867,691.98 826,405.81
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-6,745,639.65 -1,546,494.07
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 420,000.00 145,726.55
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 951,411.48 39,793.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 15,856,721.53 9,530,795.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 14,864,849.93 3,161,074.84
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,416,330.91 -4,421,838.35
其他
经营活动产生的现金流量净额 29,201,421.13 10,480,552.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 51,490,172.38 10,235,227.33
减：现金的期初余额 43,399,891.82 61,612,288.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,090,280.56 -51,377,060.94
十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 6,745,639.65 取得处置别墅净收益
除上述各项之外的其他营业外收入和 公司对和静县克尔古提乡扶贫
-350,600.00
支出 捐赠支出
合计 6,395,039.65
(二) 净资产收益率及每股收益
单位：元 币种：人民币
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.54 0.010 0.010
扣除非经常性损益后归属于公司
-1.71 -0.033 -0.033
普通股股东的净利润
72
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2013 年半年度报告
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数 增减额 增减比率(%)
（本期金额） （上期金额）
应收账款 12,256,383.75 19,671,122.76 -7,414,739.01 -37.69
其他应收款 4,313,250.32 10,864,192.53 -6,550,942.21 -60.30
存货 15,815,781.28 28,350,705.59 -12,534,924.31 -44.21
短期借款 0.00 30,000,000.00 -30,000,000.00 -100.00
预收款项 24,355.00 135,868.80 -111,513.80 -82.08
主营业务收入 18,294,357.76 12,178,525.61 6,115,832.15 50.22
主营业务成本 15,952,320.14 10,052,514.24 5,899,805.90 58.69
销售费用 2,626,875.29 1,892,775.18 734,100.11 38.78
财务费用 85,372.53 -18,907.65 104,280.18 551.52
营业外支出 350,600.00 6,000.00 344,600.00 5,743.33
备注：
(1)本报告期应收账款较期初数减少 37.69%，主要系本期收回前期货款所致；
(2)本报告期其他应收账款较期初数减少 60.30%，主要系本期收回前期款项所致；
(3)本报告期存货较期初数减少 44.21%，主要系本期果品销售量增加，库存减少所致；
(4)本报告期短期借款较期初数减少 100.00%，主要系本期归还银行借款所致；
(5)本报告期预收账款较期初数减少 82.08%，主要系本期已实现销售所致；
(6)本报告期主营业务收入较上年同期增加 50.22%，主要系本期果品销量增加所致；
(7)本报告期主营业务成本较上年同期增加 58.69%，主要系本期果品销量增加所致；
(8)本报告期销售费用较上年同期增加 38.78%，主要系本期果品销量增加所致；
(9)本报告期财务费用较上年同期增加 551.52%，主要系本期银行贷款利息增加所致；
(10)本报告期营业外支出较上年同期增加 5743.33%，主要系本报告期捐赠支出增加所致。
第九节 备查文件目录
一、 载有公司董事长签名的 2013 年半年度报告文本；
二、 载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：
新疆库尔勒香梨股份有限公司
2013 年 8 月 25 日
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