新疆库尔勒香梨股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别及連带责任。 年度报告目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会工作报告 第八章 监事会工作报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章备查文件目录 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：新疆库尔勒香梨股份有限公司 公司法定英文名称：XIN JIANG KORLA PEAR CO.,LTD 缩写：香梨股份 PEAR LIMITED 二、公司法定代表人： 冯国胜 三、公司董事会秘书： 邓晓天 联系地址： 新疆库尔勒市团结北路兰干路口 联系电话： 0996-2204656 传真： 0996-2204878 E-mail： 05xl02@mail china.com 四、公司注册地址：新疆库尔勒市团结北路兰干路口 公司办公地址：新疆库尔勒市团结北路兰干路口 邮政编码： 841000 电子信箱： 06xl@ china.com 五、公司选定的信息披露报纸名称： 上海证券报 登载公司年报的中国证监会的指定网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董秘办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票名称：香梨股份 股票代码：600506 七、其它有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年11 月18 日 注册资本：11050 万元 公司首次注册登记地址：新疆库尔勒市团结北路兰干路口 公司变更注册登记时间：2002 年2 月5 日 注册地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局 注册资本：16050 万元 企业法人营业执照注册号：6500001000756 税务登记证号码：国税巴字652801718901406 号 地税库字652501718901406 号 公司聘请的会计师事务所名称：五洲联合会计师事务所 办公地址：新疆乌鲁木齐市解放北路30 号 公司未流通股的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况(单位：人民币元) 项目 2001 年度实现数 1、利润总额 29，716，025.17 2、净利润 29，716，025.17 3、扣除非经常性损益后的净利润 26，057，025.41 4、主营业务利润 46，486，870.62 5、其它业务利润 94，509.29 6、营业利润 26，057，025.41 7、投资收益 1，297，710.35 8、补贴收入 － 9、营业外收支净额 2，361，289.41 10、经营活动产生的现金流量净额 42，897，618.13 11、现金及现金等价物净增加额 92，815，711.19 二、截止2001 年末，公司前三年主要会计数据和财务指标： （金额单位：人民币元） 项目 2001年 2000年 1、主营业务收入 99，011，673.35 74，367，556.53 2、净利润 29，716，025.17 27，345，145.43 3、总资产 611，926，094.77 319，400，533.91 4、股东权益(不含少数股东权益) 436，863，603.82 185，364，631.86 5、每股收益(加权) 0.27 0.25 6、每股收益(扣除非经常性损益) 0.16 0.20 7、每股净资产 2.72 1.68 8、调整后的每股净资产 2.79 1.66 9、每股经营活动产生的现金流量净额 0.27 0.23 10、净资产收益率(%) 6.80 14.75 11、净资产收益率(加权)(%) 14.84 14.96 项目 1999年 1、主营业务收入 32，075，902.29 2、净利润 14，973，195.09 3、总资产 206，659，513.04 4、股东权益(不含少数股东权益) 169，069，486.43 5、每股收益(加权) 0.14 6、每股收益(扣除非经常性损益) 0.14 7、每股净资产 1.53 8、调整后的每股净资产 1.51 9、每股经营活动产生的现金流量净额 10、净资产收益率(%) 8.86 11、净资产收益率(加权)(%) 16.07 三、利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 1、主营业务利润 10.64 23.22 2、营业利润 5.96 13.01 3、净利润 6.80 14.84 4、扣除非经常性损益后的净利润 5.96 13.01 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 1、主营业务利润 0.29 0.42 2、营业利润 0.16 0.24 3、净利润 0.19 0.27 4、扣除非经常性损益后的净利润 0.16 0.24 四、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 110，500,000.00 50，000，000.00 资本公积 59，425，043.35 181，412，946.79 盈余公积 6，622，397.12 7，429，006.30 法定公益金 2，648，958.85 2，971，602.52 未分配利润 6，168，232.54 29，716，025.17 20，030，608.82 股东权益合计 185，364，631.86 271，529，580.78 20，030，608.82 项目 期末数 股本 160，500,000.00 资本公积 240，837，990.14 盈余公积 14，051，403.42 法定公益金 5，620，561.37 未分配利润 15，853，648.89 股东权益合计 436，863，603.82 变动原因： 1、股本:经中国证监会证监发行字〖2001〗103 号文批准公开发行5000 万普通股所致。 2、资本公积：公司2001 年12 月13日公开发行股票后股本溢价所致。 3、盈余公积：根据公司第一届董事会第十七次会议决议，以2001 年度净利润提取10%的法定公积金、提取15%的任意公积金所致。 4、法定公益金：根据公司第一届董事会第十七次会议决议，以2001 年度净利润提取10%法定公益金所致。 5、未分配利润：根据公司第一届董事会第十七次会议决议，以2001 年度净利润提取10%的法定公积金、提取10%法定公益金，提取15%的任意公积金后，以公司2001年末总股本16050 万股为基数，用可供分配利润向全体股东每10 股派发0.60 元现金红利（含税）后，剩余的未分配利润。（上述分配预案尚待股东大会审议通过） 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1) 股本变动情况表 单位：万股 项目 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 新发 送股 转增 小计 一、未上市流通股 (1)发起人股份 11050.00 11050.00 其中： 国家持有股份： 7490.57 7490.57 境内法人持有股份： 3559.43 3559.43 境外法人持有股份： 其它： (2)募集法人股份： (3)内部职工股份 11050.00 11050.00 (4)优先股或其它 未上市流通股份合 计： 5000.00 5000.00 二、已上市流通股份 （1）人民币普通股 2）境内上市的外资股 5000.00 5000.00 3）境外上市的外资股 11050.00 16050.00 4）其它 已上市流通股合计 三、股份总数 注：股本变动系新发人民币普通股所致。 2)股票发行与上市情况 经中国证监会“证监发行字〖2001〗103 号”文审核批准，公司于2001 年12 月13日在上海证券交易所采取网上累计投标询价方式发行人民币普通股股票5000 万股(A股)。每股发行价4.94 元，经上海证券交易所上证上字〖2001〗207 文批准，于2001年12 月26日在上海证券交易所挂牌交易。证券简称：香梨股份，证券代码：600506。 二、股东情况介绍 1）报告期末股东总数为27057户，社会公众股27052 户 2) 报告期末本公司前十名股东持股情况： 序号 股东名称 持股数量(万股) 占总股本比例(%) 股权性质 1 沙依东园艺场 5227.78 32.570 国有法人股 2 库尔楚园艺场 2262.79 14.100 国有法人股 3 中农科公司 1645.60 10.250 法人股 4 人和公司 1237.91 7.710 法人股 5 新农种业公司 675.92 4.210 法人股 6 何雪萍 36.00 0.224 社会公众股 7 上海财政 35.079 0.219 社会公众股 8 华安创新 30.00 0.190 社会公众股 9 杨建林 30.00 0.190 社会公众股 10 天华基金 29.80 0.186 社会公众股 持有本公司5%以上的股东有沙依东园艺场、库尔楚园艺场、中农科公司、人和农场农工贸有限责任公司均为发起人股份，所持股份无质押、冻结的情况。前十名股东中，第四名股东人和公司和第五名股东新农种业公司存在关联关系，第六名至第十名为流通股，未知有否关联关系。 3) 公司第一大股东（控股股东）情况介绍 名称：新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 法定代表人：王金明 成立日期：1959 年 注册资本：1505 万元 经济性质：国有企业(隶属于巴州国资局) 经营范围：库尔勒香梨、其它农林业种植，畜禽养殖，兼营：农副产品加工销 售(除专营产品)瓜果食品、冷藏、贮存、运输服务； 报告期内公司第一大股东股权未发生变化。 4) 其它持股10%(含10%)以上的法人股东情况 （1）法人股东名称：新疆库尔勒市库尔楚园艺场 负责人：霍峰 成立日期：1959 年 注册资本：497.98 万元 经济性质：国有企业(隶属于库尔勒市国资局) 经营范围：果树、农作物、经济类(棉花加工销售除外)，兼营：畜禽业的养殖、冷储。 报告期内，该股东股权未发生变化。 （2）法人股东名称：哈密中农科发展有限责任公司 法定代表人：史家新 成立日期：1998 年10 月 注册资本：2600 万元 经济性质：有限责任公司 经营范围：农业开发、国内商贸(国家禁止经营的商品除外) 报告期内，该股东股权未发生变化。 第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 冯国胜 董事长 男 56 1999.11.18-2002.11.18 李胜利 副董事长 男 45 1999.11.18-2002.11.18 阿里肯·阿布拉 副董事长 男 44 1999.11.18-2002.11.18 杜黎源 董事、总经理 男 36 1999.11.18-2002.11.18 张强 董事、常务副总经理 男 9 1999.11.18-2002.11.18 郭秋智 董事、副总经理 男 2 1999.11.18-2002.11.18 阿米娜·克尤木 董事 女 32 1999.11.18-2002.11.18 王金明 监事会主席 男 46 1999.11.18-2002.11.18 朱以政 监事 男 54 1999.11.18-2002.11.18 周向红 监事 女 5 1999.11.18-2002.11.18 张建军 副总经理 男 9 2001.1.15-2002.11.18 张素云 财务总监 女 6 2001.1.15-2002.11.18 邓晓天 董事会秘书 男 5 2000.8.26-2002.11.18 姓名 持股数 冯国胜 0 李胜利 0 阿里肯·阿布拉 0 杜黎源 0 张强 0 郭秋智 0 阿米娜·克尤木 0 王金明 0 朱以政 0 周向红 0 张建军 0 张素云 0 邓晓天 0 (1) 所有董事、监事及高管人员均未直接持有本公司股票。 杜黎源先生持有公司股东人和公司80%的出资，周向红女士持有本公司股东新农种业公司92%的出资，分别为两股东的实际控制人，杜黎源先生本人和亲属通过直接控制的法人共同间接持有本公司股票1913.83 万股，占总股本的11.92%。该部份股票无质押和冻结情况，除此之外，上述人员未持有本公司的股份。 (2) 董事、总经理杜黎源先生与监事周向红女士为夫妻关系，杜黎源先生与本公司股东人和公司法定代表人杜黎军先生为兄弟关系，除此之外，以上人员不存在配偶关系、三代以内直系和嫡系亲属关系。 (3) 董事长冯国胜先生在第一大股东沙依东园艺场兼任党委副书记，监事会主席王金明在控股股东沙依东园艺场任场长兼党委副书记一职。监事会监事周向红在股东单位和硕新农种业任董事长一职。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 公司现任董事、监事及高管人员的报酬及津贴均参照巴州人事局及劳动局有关工资管理和等级标准的规定，结合本公司的具体情况制定，按上述人员的职务逐月发放。 公司现任董事、监事和高级管理人员共计13 人，其中在公司领取工资的11 人，领取津贴的2 人。2001 年度报酬和津贴总额为370140 元（包括基本工资、各项奖金、福利补贴及其它津贴等），2001年报酬最高的前三名董事的报酬总额为110980 元，2001年报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为105080元，公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬和津贴数额区间为3～4 万元之间的7 人，2～3 万元之间的3人，1～2 万元之间的3人。 监事会主席王金明、监事周向红在本公司领取一定的岗位津贴，2001 年津贴总额分别为16800 元和12600 元，其报酬在所在单位领取，总额分别为18000 元和14400元。 三、公司董事、监事及高级管理人员的任职情况 公司第一届董事会和第一届监事会于2002 年11 月18 日届满。第一届董事会第一次会议选举冯国胜为董事长，李胜利、阿里肯·阿布拉为副董事长，由董事长提名董事会聘任杜黎源为总经理，经总经理提名，聘任张强、郭秋智为副总经理；第一届董事会第十一次会议上，由董事长提名，聘任邓晓天为董事会秘书；第十五次会议上由杜黎源提名，聘任张建军为副总经理，聘任张素云为财务总监。 第一届监事会第一次会议选举王金明为监事会主席。为避免关联关系，周向红女士已提交辞呈，经第一届监事会第五次会议审议，同意周向红女士辞去监事职务，并推荐廖继明先生为监事候选人，并提交股东大会审议。 除此之外，无离任的董事、监事及高管人员。 四、公司员工情况 截止报告期，公司共有员工180 人，其中：生产人员41 人，销售人员48 人，技术人员43 人，财务人员26 人，行政人员22人，无离退休人员，按学历分硕士1 人，大学本科44 人，大学专科82 人，中专28人，其它25 人。 第五章 公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》等，并按照中国证监会和国家经贸委2002 年元月7 日发布的《上市公司治理准则》规范要求，对公司章程进行修订，修改了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则。 一、公司治理情况 1)股东和股东大会，公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，公司制定《股东大会议事规则》，就股东大会的性质和职权、召开的条件、通知、议事内容及提案、股东资格认证与登记、会议签到、议事程序、股东大会决议、大会纪律、会议记录、信息披露的内容作了明确的规定。 在关联交易方面：公司制定了《关联交易决策制度》，本着平等、自愿、等价、有偿的原则，与所有关联人之间签订了书面协议，以保证关联交易即不损害本公司的利益，也不损害关联方的利益，采取有效措施，保证公司的资金、资产及其他资源不被股东和关联方占用，公司没有为股东及其关联方提供任何担保。 2）与发起人股东的关系 第一大股东的行为规范，无超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与发起人股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严格做到“五个独立”发起人股东能全面支持公司在深化劳动、人事、分配、改革、转换经营机制，建立竞聘上岗，择优录用等各项制度的改革。 公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司的重大决策均由股东大会和董事会依法做出。 3)关于董事和董事会 公司按照《公司章程》规定的董事任职条件和选聘程序选举董事；董事会的人数和人员结构符合法律、法规和《公司章程》的规定；并着手制定累计投票制度细则，进一步完善董事的选聘程序。 董事会制定了《董事会议事规则》，以保证董事会的高效运作和科学决策，公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加培训，熟悉有关法律法规，了解董事的权利、义务和责任。董事会秘书认真勤勉履行职责。公司董事会已按照中国证监会的有关规范性文件的要求，在公司章程修改草案中增加了有关独立董事条款，公司目前正在积极物色合适的独立董事人选，待人选确定后，按相关规定履行选聘程序。 4）关于监事和监事会情况 公司监事会的人数和人员构成符合法律和法规的要求，公司监事会制定了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行监事的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理及高管人员履行职责的合法合规性进行了有效的监督。 5）关于绩效评价和激励约束机制 公司建立了《工作绩效考核暂行办法实施细则》，实施细则对高级管理人员的考核原则、考核时间、考核程序及执行标准、考核的具体办法、奖惩办法等均做出了详细的规定，公司将进一步补充完善对董事、监事及高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。 6）信息披露与透明度方面 公司制订了《信息披露及为投资者服务制度》，公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，向投资者提供公司公开披露的资料，按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的获得信息的机会。 公司将进一步加强信息披露的工作，按照《上市公司治理准则》等要求规范运作，切实维护中小股东的利益，及时主动披露所有可能对股东和其它利益相关者决策产生实质性影响的信息。 二、公司的独立性 公司于成立之初就与发起人股东之间作到了业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开，实现了公司的独立运作。 1）业务方面，本公司完全独立于发起人股东，本公司建立了独立完整的采购系统，负责采购公司生产经营所需的生产资料、设备。办公设施及用品等，建立了健全的生产管理体系，制定了完善的管理制度，在生产管理上完全独立运作。公司建立了独立完整的销售系统，具有独立完整的业务及独立经营能力。 2）人员方面 公司设立了人力资源部，负责公司的劳动人事及工资管理，公司的经理人员、财务负责人、营销负责人、董秘等高管人员，均未在股东单位兼职，公司的董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，不存在有关法律法规禁止的兼职情况。 3）资产方面 发起人股东投入本公司的资产独立完整，权属清晰，商标使用权、非专利技术等无形资产归公司所有，公司对所有资产独立登记、建账，核算管理。发起人股东不存在占用公司资金、资产和其它资源的情况。 4） 机构方面 本公司的生产经营和办公机构与发起人股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况，公司董事会、监事会及其它内部机构均独立运作，发起人股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间无上下级关系，发起人股东也未向本公司下达任何有关公司经营的计划和指令，也未以其它任何形式影响公司经营管理的独立性。 5） 财务方面 公司下设财务部，开立独立账户独立核算，独立纳税。建立了完善的内部财务会计管理制度，建立了独立完整的财务核算体系。 发起人股东未发生干预公司的财务、会计活动的行为。 三、公司的治理结构现状与《上市公司治理准则》的要求相比，尚存在一定的差距，具体表现为： 1）目前公司无独立董事。 2）尚未建立董事会下属的专门委员会。 3）尚需对修定后的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进一步领悟和学习。 公司将按照《上市公司治理准则》等有关规范要求，补充和完善各项制度和细则，加强董事、监事及高级管理人员对有关法律、法规、政策文件的学习和培训，提高董事会的科学决策水平。公司将按照中国证监会的规定，在限期内完成独立董事的选举聘任工作。 第六章 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了2次股东大会。 一、2001 年1 月13 日公司第一届董事会第十五次会议决定于2001 年2 月13 日上午在公司二楼会议室召开2000年股东大会，会议于2001 年2 月13 日如期召开，参加股东大会的股东代表共5 人，代表股份11050 万股，占公司股份总数的100%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。大会召开合法有效，公司董事长冯国胜先生主持了会议，大会以记名投票表决的方式通过了以下的议案。 1、《公司董事会2000 年度工作报告》； 2、《公司监事会2000 年度工作报告》； 3、《公司2000 年度财务决算报告》； 4、《公司2000 年度利润分配方案》； 5、《公司申请公开发行股票并上市的议案》； 6、《修订公司章程》； 7、《公司2001 年投资计划》； 8、《拟用募集资金项目投资计划》； 9、《公司授权董事会全权办理公开发行股票并上市相关事宜的议案》； 二、2001 年4 月8 日公司第一届董事会第十六次会议决定于2001 年5 月8 日上午在公司召开2001 年第一次临时股东大会，会议于2001 年5 月8 日如期召开，参加股东大会的股东代表共计5 人，代表股份11050 万股，占公司股份总数的100%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，大会召开合法有效，大会以记名投票表决方式通过了以下议案。 1、公司关联交易决策制度的议案； 2、公司信息披露及为投资者服务制度的议案； 3、变更会计政策的议案； 4、审议董事、监事薪酬及设立奖励基金的议案； 本年度召开的股东大会，没有被否决的议案。因报告期内召开上述股东大会时，公司尚未上市，故未在有关报刊上披露上述相关信息。 第七章 董事会工作报告 一、公司经营情况 （一） 主营业务范围及其经营状况 1）公司主营业务的范围：农业、林业、果业的种植，农副产品（粮食收储批发及棉花除外）的加工和销售，农业、林业、果业的科技开发和技术咨询服务等，食品饮料塑料制品，种子种苗，畜禽养殖、机械机具、钢材、建筑材料的销售，水果包装物的生产和销售冷藏贮存服务，农用土地开发计算机软硬件及网络的开发和销售，经营本企业自产产品技术的出品业务，经营本企业生产所需原辅材料，仪器仪表、机械设备、配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的药品和技术除外）经营进料加工和“三来一补”业务。 2）公司经营状况 （1）2001 年公司主营业务收入99，011，673.35 元，比去年同期增长33.14%，实现主营业务利润46，486，870.62元，比去年同期增长60.96%。 主营业务收入、主营业务利润构成如下： 单位：（人民币元） 产品 2001年 业务收入 占主营业务收入比重% 占主营业务利润比重% 香梨 85，008，363.78 85.86 83.95 大枣 701，412.00 0.71 0.84 其它果品及 农作物 8，203，123.17 8.29 6.66 胡杨苗 2，938，775.00 2.97 4.95 杏苗 2，159，999.40 2.18 3.60 合计 99，011，673.35 100 100 产品 2000年 业务收入 占主营业务收入（%） 占主营业务利润（%） 香梨 70，528，016.15 94.84 92.43 大枣 870，000.00 1.17 1.94 其它果品及 农作物 2，969，540.38 3.99 5.63 胡杨苗 杏苗 合计 74，367，556.53 100 100 （2）公司主要经营香梨等新疆特色果品的生产销售，2001 年香梨等主要果品销售收入达8500.84 万元，比上年同比增加了20.53%。公司在抓好公司自产的产品质量的同时，加大了收购力度，在销售环节上，以公司品牌“东方圣果”为切入点，加大产品广告宣传的投入，拓宽销售渠道，2001 年销售收入达到 9901.16 万元，主营业务利润达到4648.69 万元，公司生产经营的产品占主营业务收入10%以上的主要产品是香梨，其销售收入为8500.84万元，销售成本为4466.44万元，毛利率47.46%。 （二） 主要供应商、客户情况 截止报告期，本公司向前五名供应商采购金额合计为8,197,869.70 元，占年度采购金额的22.53 %。 公司前五名客户销售额合计为53，180，563.22 元，占公司销售总额的53.71%。 （三） 在经营中出现的问题及解决方案 (1)存在的问题和解决方案 随着业务范围的扩大，公司将陆续推出新产品，对新产品的市场的开拓需要适当的策略和时间，需在营销网络建设和新产品的开发方面进一步加大力度。按照巩固国际市场、扩大国内市场、拓展新兴市场的思路，有针对性的进行市场开发和营销网络建设，建立辐射全国大中城市，集出口批发、代理、经销、直营、连锁网点销售为一体的营销体系，利用先进的冷链贮运方式，进行果品均衡上市和反季节销售，同时配合项目进展和研发创新，适时开拓果品深加工产品，以保持公司在以香梨为主导的新疆特色果品和深加工方面的优势。 （2）加入WTO对公司的影响 加入WTO 后，国家将取消非关税措施，逐年降低农产品关税并对所有农产品关税进行约束。农产品竞争日益加剧，但香梨的产品具有独特的品质特色和口味及适中的价格，使其它水果无法代替，公司将通过加大对产品的宣传、策划、健全营销与网络体系，积极开拓市场，公司的产品仍能保持较大的竞争优势，因此，加入WTO 后不会给公司带来太大的冲击，而会给公司产品出口提供一个新的空间，有利于公司进一步引进国外新的种植和栽培技术，提高公司产品的技术含量和附加值，增加产品的竞争力。公司将进一步研究加入WTO 后对公司的影响，充分利用各种优势，积极开拓国内外市场，提高公司的综合竞争力。 二、公司的投资情况 一）募集资金项目情况 公司于2001 年12 月13 日在上海证券交易所成功发行人民币普通股5000 万股，募集资金主要用于三大类12个项目的建设，2001 年12 个项目有部分已实施。 基本情况如下 单位：人民币万元 项目 承诺资金 实际投入 进度情况 7000 吨保鲜库 3400.00 2167.18 63.74% 优质苗木脱毒组培快繁 2703.00 2486.22 91.98% 营销网络与品牌建设 6000.00 香梨电脑自动分选线 1071.00 万亩园艺高新示范园建设 3106.00 455.38 14.66% 万吨鲜果速冻产品加工 3412.00 1652.00 48.41% 香梨酒加工 4550.00 1762.82 38.74% 良种繁育基地与种子产业化建设 2997.00 万吨果汁果酱产品加工 3713.00 万吨冷冻冷藏两用库建设 3820.00 万亩鲜食杏优质丰产栽培示范园区建设 2920.00 万亩仁用杏优质丰产栽培示范园区建设 2703.00 合计 40395.00 8523.6 1）7000 吨保鲜库项目 该项目总投资3400 万元，其中:固定资产投资2851.74 万元，其中:工程建筑安装费用336 万元，设备购置费用2215 万元，其它费用300.74 万元，流动资金548.26 万元。 截止报告期，实际投资2167.18万元，其中固定资产投资1935.22 万元，流动资金投入231.96 万元，该项目于2001 年8月投入试运行。预计全部投产后年营业收入约1100万元。 2）优质苗木脱毒组培快繁项目 该项目总投资2703 万元，其中固定资产投资2282.51 万元，其中，工程建筑安装费用815 万元，设备购置费用 1148 万元，其它费用319.51 万元，流动资金420.49万元。 截止报告期，实际投资2486.22万元，其中固定资产投资2269.86 万元，流动资金投入216.36 万元，该项目于2002 年8 月可全部竣工投产。至达产期预计年收入达2700.00 万元，可实现利润843.00 万元。 3）万亩园艺高新示范园区建设项目 该项目总投资3106 万元，其中固定资产投资2233.10 万元，其中，工程建筑安装费用885 万元，设备购置费用994 万元，其它费用354.10 万元，流动资金872.9 万元。 截止报告期，实际投资455.38万元，其中固定资产投资445.36 万元，流动资金投入10.02 万元。 4）万吨鲜果速冻产品加工项目 该项目总投资3412 万元，其中固定资产投资2612 万元，其中，工程建筑安装费用 1475 万元，设备购置费用 774 万元，工程安装费用55 万元，其它费用308 万元，流动资金800 万元。 截止报告期，实际投资1652.00万元，其中固定资产投资1563.68 万元，流动资金投入88.32 万元。 5）香梨酒加工项目 该项目总投资 4550 万元，其中固定资产投资2731 万元，其中，工程建筑安装费用830 万元，设备购置费用 1228 万元，工厂安装费用131 万元，其它费用482万元，流动资金1819 万元。 截止报告期，实际投资1762.82万元，其中固定资产投资1708.39 万元，流动资金投入54.43 万元。 截止报告期，公司本次募集资金项目已实际投资8523.6 万元，占本次募集资金量的36.83%，在建的项目有7000 吨保鲜库，优质苗木脱毒组培快繁、万亩园艺高新示范园区建设项目、万吨鲜果速冻产品加工项目、香梨酒加工项目、其余七个项目将按轻重缓急陆续安排建设。募集资金已专户存储，本次募集资金和上述募集资金项目投资差额，公司将采取其它方式筹集资金解决，募集资金项目无变动。 三、报告期非募集资金的投资 报告期内，本公司无非募集资金项目的投资。 四、公司的财务状态和经营成果增减变动情况说明： 项目 2001年度 2000年度 增减 总资产 611，926，094.77 319，400，533.91 292，525，560.86 长期负债 116，760，000.00 22，000，000.00 94，760，000.00 股东权益 436，863，603.82 185，364，631.86 251，498，971.96 主营业务利润 46，486，870.62 28，880，120.84 17，606，749.78 净利润 29，716，025.17 27，345，145.43 2，370，879.74 项目 增减比例 总资产 91.59% 长期负债 430.73% 股东权益 135.68% 主营业务利润 60.97% 净利润 8.67% 1、总资产增加的主要原因是公司公开发行5000 万普通股及股本溢价所致。 2、长期负债增加的主要原因是本期新增9616 万元长期贷款。 3、股东权益增加的主要原因是公司发行股票增加股份、股本溢价及报告期内实现的净利润。 4、主营业务利润增加的主要原因是公司设立后自产自销的同时，增加收购农业产品及拓展营业项目。 5、净利润增加的主要原因是主营业务利润的增长及申购资金冻结利息收入。 五、公司新年度的经营计划 1、2002 年度公司围绕以香梨为主的果品种植、深加工、贮运、销售等方面开展生产经营工作，主要计划生产经营香梨1.75 万吨，生产经营其它果品0.0748 万吨，种植销售各类苗木110 万株。 2、在果园种植方面，继续进行香梨、鲜食杏等老果园的技术改造和万亩高新技术示范园、万亩鲜食杏及万亩仁用杏示范基地建设。 3、育苗方面，进一步完善杏、桃、哈密瓜、无花果等苗木的超大规模智能化温室育苗技术、高档观赏花卉温室栽培技术、无公害蔬菜的温室栽培技术，实现优质苗木的工厂化、规模化生产及露地苗木的大规模繁育。 4、果品处理及深加工方面，进一步提升对哈密瓜、葡萄、香梨、无花果等新疆名优特稀果品、各类蔬菜及南方水果的贮藏保鲜技术水平；完成杏、哈密瓜、葡萄、无花果及特色蔬菜的速冻深加工产品的规模生产。形成香梨、杏等系列果酒的批量生产及销售。 5、完成香梨醋酸饮料、香梨果胶制备、香梨芳香成份提取及人工合成、香梨和杏功能性食品、休闲食品的等诸项生产技术的研究开发并完成产品中试。 6、健全辐射全国大中城市，集出口、批发、代理、经销、直营、连锁网点销售为一体的营销体系。 六、落实计划的措施： 1、加强管理，提高产品质量，降低产品成本，增强产品的市场竞争力。 2、加强市场调研与分析、信息收集与整理，切实加强营销队伍的建设，不断提高经营水平。 3、加强新产品开发，对新疆地产的名、优、特农林牧产品进行深加工，培育新的经济增长点。 七、董事会日常工作 （一）报告期内共召开了三次董事会 （二）公司第一届董事会第十五次会议于2001 年1 月13 日召开，会议审议并通过如下决议。 1） 董事会2000 年度工作报告。 2） 公司2000 年度财务决算报告。 3） 公司2000 年度总经理工作报告。 4） 公司2000 年度利润分配方案。 5） 修改公司章程的议案。 6） 公司申请公开发行股票并上市的议案。 7） 公司2001 年投资计划的议案。 8） 拟用募集资金计划投资项目的议案。 9） 提请股东大会授权董事会全权办理公开发行股票并上市相关事项的议案。 10） 聘任副总经理，财务总监的议案。 11） 聘请五洲联合会计师事务所为公司审计机构的议案。 12） 提请召开2000 年度股东大会的议案。 （三）公司第一届董事会第十六次会议于2001 年4 月8 日召开，会议审议并通过了如下决议。 1） 公司关联交易决策制度的议案。 2） 信息披露及为投资者服务制度的议案。 3） 变更会计政策的议案 4） 通过首次公开发行招股说明书及摘要的议案。 5） 提请股东大会审议董事、监事薪酬谢及设立奖励基金的议案。 6） 提请召开公司2001 年第一次临时股东大会的议案 （四）公司第一届董事会2001年第一次临时会议于2001 年9 月15 日召开，会议审议并通过了如下决议。 同意在库尔勒市经济开发区征购500 亩土地用于建设综合办公楼、超市广场及果品深加工工业园区等项目的建设。 由于公司尚未上市，以上决议未在有关报刊上披露。 （五）董事会对股东大会决议的执行情况 截止报告期，董事会根据股东大会确定的目标，切实开展工作，认真执行股东大会做出的各项决议。 根据2001 年2 月13 日公司召开的2000 年股东大会决议。通过公司2000 年利润分配方案，以2000 年末总股本11050 万股为基数，向股东每10 股派发现金1 元，上述分配方案在上半年实施完毕。 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 （一）2001 年利润分配预案 经五洲联合会计师事务所审计，公司2001 年实现净利润为29，716，025.17 元，按《公司章程》等有关规定，提取10%的法定盈余公积金2，971，602.52 元，提取10%的法定公益金2，971，602.52 元， 提取15%的任意盈余公积金4，457，403.78 元，加计以前年度未分配利润6，168，232.54元后，本年度可供股东分配的利润为25，483，648.89 元，本次利润分配方案，以2001 年末总股本16050 万股为基数，用可供分配的利润向全体股东每10 股派发0.6 元现金红利（含税），共计分配利润总额为9，630，000.00 元，剩余利润15，853，648.89 元，结转下年分配。资本公积金不转增股本，以上分配预案提请股东大会审议通过后实施。 （二）预计2002 年利润分配政策及资本公积金转增股本的政策 1）公司2002 年实现的净利润用于股利分配的比例不低于30%，2001 年度末未分配利润用于下年度股利分配比例不低于30%。 2)分配采取派发现金或派发现金与送红股相结合的形式，派发现金股利占股利分配的比例不低于30%。 3)公司2002 年度用资本公积金转增股本不超过一次，转增数额占公司资本公积金的比例不超过60%。 4)说明：以上2002 年度公司利润分配政策及资本公积金转增股本政策，公司董事会保留根据公司实际情况对该政策进行调整、选择的权利。 第八章 监事会报告 一、报告期监事会共召开2 次会议 1） 2001 年1 月13 日召开第一届监事会第三次会议，审议并通过如下决议：审议通过2000 年监事会工作报告， 2） 2001 年4 月8 日召开第一届监事会第四次会议，审议并通过如下决议。 （1） 公司关联交易决策制度的议案； （2） 信息披露及为投资者服务制度； （3） 变更会计政策的议案； （4） 通过首次公开发行招股说明书及摘要的议案； （5） 关于董事会提请股东大会审议董事、监事薪酬及设立奖励基金的议案； 由于公司尚未上市，以上决议未在有关报刊上披露。 二、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律法规，中国证监会发布的有关上市公司治理的有关文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司高管人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。 2001 年度监事会认为： 1、2001 年度公司董事会按照股东大会的决议要求，切实履行了职责，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司运作规范,董事、经理执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为； 2、五洲联合会计师事务所对公司2001 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告，财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果； 3、报告期内公司发生的关联交易符合公平、公正、公开原则，不存在内幕交易，无损害公司及中小股东利益的行为。 第九章重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 报告期公司、公司董事及高管人员没有受到监管部门处罚的情况。 二、公司收购及出售资产、收购、合并事项 报告期公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、公司关联交易事项 1、租赁：1999 年12 月公司与库尔勒市库尔楚园艺场签定《办公用房租赁合同》，期限1999 年12 月25 日至2002 年12 月25 日，租金第一年为10 万元、第二年为20万元、第三年为30 万元，公司于每年年底前一次性支付一年的租金。 2、委托育苗：公司2000 年3 月9 日、2000 年6 月10 日与库尔勒人和农场农工贸有限责任公司签订《繁育胡杨苗委托协议书》、《繁育杏树苗合作协议书》，委托库尔勒人和农场农工贸有限责任公司繁育胡杨苗200 万株、杏树苗165 万株。截止2001年12 月31日公司预付给库尔勒人和农场农工贸有限责任公司1，296，517.90 元。 3、接受转让商标：新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场（以下称甲方）与新疆库尔勒香梨股份有限公司（以下称乙方）于2000 年4 月15 日签订《注册商标转让合同》，双方约定由甲方将其拥有的“沙依东”牌注册商标无偿转让给乙方，将该注册商标转让后，甲方不再拥有该注册商标的所有权，并不得在其生产的任何产品上使用该注册商标。在合同生效后至注册商标变更至乙方名下期间，甲方许可乙方无偿使用该注册商标。目前该注册商标转让手续已办理完毕。 4、采购和销售：向沙依东包装制品厂采购包装箱及销售香梨价款896，573.6 元。 5、提供劳务：沙依东建筑公司承建公司示范园工程价款1，349，000 元。 报告期内，公司无重大关联交易事项。 四、公司无委托他人进行现金资产管理事项 五、公司无对外担保事项 六、公司继续聘用五洲联合会计师事务所为审计机构，本年度支付给五洲联合会计师事务所2001 年度审计费用共计报酬为20 万元。 七、所得税优惠政策，根据新疆维吾尔自治区人民政府〖新政办函〗字〖2000〗95 号文《关于同意新疆库尔勒香梨股份有限公司免缴企业所得税》的批复，本公司免缴企业所得税三年，免征期限自2000 年1 月1 日至2002 年12 月31 日止。 第十章 财务报告 审计报告 五洲会字[2002]8-149 号 新疆库尔勒香梨股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和2001 年度的利润表及利润分配表、2001 年度的现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对其发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果以及2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。附送一：新疆库尔勒香梨股份有限公司2001 年12 月31 日资产负债表；2001 年度利润表；2001 年度利润分配表；2001 年度现金流量表 附送二：新疆库尔勒香梨股份有限公司会计报表附注 天津五洲联合合伙会计师事务所 中国注册会计师 陈军 中国注册会计师 宋岩 2002 年3月17日 资产负债表 编制单位：新疆库尔勒香梨股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产 货币资金 1 310,268,404.62 17,452,693.43 短期投资 2 50,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 3 2,961,165.34 2,526,050.66 其他应收款 3 4,120,581.47 3,929,613.84 预付账款 4 7,676,919.76 7,827,744.06 应收补贴款 存货 5 19,071,249.16 16,694,949.76 待摊费用 6 125,000.00 3,183.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 0.00 流动资产合计 344,223,320.35 98,434,234.75 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 0.00 0.00 固定资产： 固定资产原价 7 188,588,007.52 146,768,556.61 减：累计折旧 7 36,169,420.20 29,578,323.57 固定资产净值 7 152,418,587.32 117,190,233.04 减：固定资产减值准备 固定资产净额 152,418,587.32 117,190,233.04 工程物资 2,099,040.00 在建工程 8 59,298,686.44 49,323,533.36 固定资产清理 固定资产合计 211,717,273.76 168,612,806.40 无形资产及其他资产 无形资产 9 67,426,236.89 50,470,933.03 长期待摊费用 10 -11,440,736.23 1,882,559.73 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 55,985,500.66 52,353,492.76 递延税项： 递延税款借款 资产合计 611,926,094.77 319,400,533.91 公司负责人：冯国胜 主管会计工作负责人：杜黎源 会计机构负责人：张素云 资产负债表（续） 编制单位：新疆库尔勒香梨股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债： 短期借款 11 17,000,000.00 72,400,000.00 应付票据 应付账款 12 3,299,624.05 4,623,300.57 预收账款 10,000.00 43,406.06 应付工资 13 394,633.05 256,338.07 应付福利费 14 2,785,920.03 2,411,687.18 应付股利 15 9,630,000.00 11,050,000.00 应交税金 16 237,467.93 1,529,502.61 其他应交款 17 20,256.10 13,591.77 其他应付款 18 10,024,589.79 6,141,048.84 预提费用 19 0.00 67,026.95 预计负债 一年内到期的长期负债 20 14,900,000.00 13,500,000.00 其他流动负债 0.00 流动负债合计 58,302,490.95 112,035,902.05 长期负债： 长期借款 21 116,220,000.00 22,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 22 540,000.00 其他长期负债 长期负债合计 116,760,000.00 22,000,000.00 递延税项： 递延税项贷款 负债合计 175,062,490.95 134,035,902.05 股东权益： 股本 23 160,500,000.00 110,500,000.00 减：已归还投资 股本净额 160,500,000.00 110,500,000.00 资本公积 24 240,837,990.14 59,425,043.35 盈余公积 25 19,647,964.79 9,271,355.97 其中：法定公益金 5,620,561.37 2,648,958.85 未分配利润 26 15,853,648.89 6,168,232.54 股东权益合计 436,863,603.82 185,364,631.86 负债及股东权益总计 611,926,094.77 319,400,533.91 公司负责人：冯国胜 主管会计工作负责人：杜黎源 会计机构负责人：张素云 利润表 编制单位：新疆库尔勒香梨股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 27 99,011,673.35 74,367,556.53 减：主营业务成本 51,206,226.69 44,058,227.19 主营业务税金及附加 28 1,318,576.04 1,429,208.50 二、主营业务利润 46,486,870.62 28,880,120.84 加：其他业务利润 29 94,509.29 987,114.41 减：营业费用 30 5,655,598.90 2,039,694.13 管理费用 31 8,157,630.27 4,148,720.95 财务费用 32 6,711,125.33 1,833,664.15 三、营业利润 26,057,025.41 21,845,156.02 加：投资收益 33 1,297,710.35 补贴收入 34 5,500,000.00 营业外收入 35 5,798,518.90 减：营业外支出 36 3,437,229.49 10.59 四、利润总额 29,716,025.17 27,345,145.43 减：所得税 五、净利润 29,716,025.17 27,345,145.43 公司负责人：冯国胜 主管会计工作负责人：杜黎源 会计机构负责人： 张素云 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 利润分配表 编制单位：新疆库尔勒香梨股份有限公司 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 一、净利润 29,716,025.17 27,345,145.43 加：年初末分配利润 6,168,232.54 -855,556.92 其他转入 二、可供分配的利润 35,884,257.71 26,489,588.51 减：提取法定盈余公积 2,971,602.52 2,648,958.85 提取法定公益金 2,971,602.52 2,648,958.85 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 29,941,052.67 21,191,670.81 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 4,457,403.78 3,973,438.27 应付普通股股利 9,630,000.00 11,050,000.00 转作股本的普通股股利 四、期末未分配利润 15,853,648.89 6,168,232.54 公司负责人：冯国胜 主管会计工作负责人：杜黎源 会计机构负责人： 张素云 现金流量表 编制单位：新疆库尔勒香梨股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 2001年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 105,945,360.22 收到的税费返还 2 收到其他与经营活动有关的现金 3 现金流入小计 4 105,945,360.22 购买商品、接受劳务支付的现金 5 52,000,276.78 支付给职工以及为职工支付的现金 6 2,932,871.97 支付的各项税款 7 5,364,701.30 支付的其他与经营活动有关的现金(附注37) 8 2,749,892.04 现金流出小计 9 63,047,742.09 经营活动产生的现金流量净额： 10 42,897,618.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 50,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 12 1,297,710.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13 -14,653.08 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 51,283,057.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 68,687,359.81 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 68,687,359.81 投资活动产生的现金流量净额 20 -17,404,302.54 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 21 231,412,946.97 借款所收到的现金 22 96,160.000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 23 17,365,556.71 现金流入小计 24 344,938,503.68 偿还债务所支付的现金 25 55,400,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 26 18,856,878.63 支付的其他与筹资活动有关的现金(附注38) 27 3,359,229.45 现金流出小计 28 77,616,108.08 筹资活动产生的现金流量净额 29 267,322,395.60 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物增加额 31 292,815,711.19 公司负责人：冯国胜 主管会计工作负责人：杜黎源 会计机构负责人：张素云 附表： 项目 行次 2001年度 1、将利润调节为经营活动的现金流量 净利润 32 29,716,025.17 加：计提的资产减值准备 33 224,000.23 固定资产折旧 34 6,594,718.70 无形资产摊销 35 1,067,084.22 长期待摊费用摊销 36 3,717,687.40 待摊费用的减少( 减增加) 37 －121,817.00 预提费用的增加(减减少) 38 －67,026.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 39 14,653.08 固定资产报废损失 40 财务费用 41 6,711,125.33 投资损失(减收益) 42 －1,297,710.35 递延税款贷项(减借项) 43 存货的减少(减增加) 44 －2,376,299.40 经营性应收项目的减少(减增加) 45 －699,258.24 经营性应付项目的增加(减减少) 46 －585,564.06 其他 47 经营活动产生的现金流量净额 48 42,897,618.13 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 49 一年内到期的可转换公司债券 50 融资租入固定资产 51 3、现金及现金等价物净增加情况 现金资金的期末余额 52 310,268,404.62 减：现金资金的期初余额 53 17,452,693.43 现金等价物的期末余额 54 减：现金等价物的期初余额 55 现金及现金等价物净增加额 56 292,815,711.19 公司负责人：冯国胜 主管会计工作负责人：杜黎源 会计机构负责人：张素云 新疆库尔勒香梨股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 新疆库尔勒香梨股份有限公司(以下简称“公司”)经新疆维吾尔自治区人民政府(新政函[1999]164 号)批准，由新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场、库尔勒市库尔楚园艺场、哈密中农科发展有限责任公司、新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司、新疆和硕新农种业科技有限责任公司共同发起设立，于1999 年11 月18 日注册登记成立，股本总额为11050 万元。经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆库尔勒香梨股份有限公司公开发行股票的通知》(证监发行字[2001]103 号)核准，公司于2001 年12月13 日公开向社会发行人民币普通股5000 万股，股本总额变更为16050 万元。 公司经营范围：农业、林业、果业的种植，农副产品(粮食收储、批发及棉花除外)的加工和销售。农业、林业、果业的科技开发和技术咨询服务。食品、饮料、塑料制品、种子种苗、畜禽养殖、机械机具、钢材、建筑材料的销售。水果包装物的生产及销售。冷藏贮存服务、农用土地开发、计算机软硬件及网络的开发与销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务、经营本企业生产所需的原辅料、仪器仪表、机器设备、零配件及技术的进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)。经营进料加工和“三来一补”业务。 二、公司主要会计政策和会计估计 1.公司执行的会计制度 执行《企业会计制度》及其有关补充规定。 2.会计年度 ·· 采用公历年制,自公历每年1 月1 日至12 月31日为一个会计年度。 3.记账本位币 · 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 ·· 公司记账基础为权责发生制，计价原则按实际成本入账；改制设立股份公司时，发起人投入的资产及负债按评估价值入账。 5．外币业务的核算 企业发生外币业务时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记帐本位币记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6.现金等价物的确定标准 现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法 (1) 短期投资按投资成本入账，短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，作为冲减投资成本处理。在处置时按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 (2) 根据公司第一届董事会第二次会议决议，从公司成立之日起中期期末或年度终了按成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备，计入当年度损益。 8.坏账核算方法 (1) 坏账的确认标准 ·因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权； ·因债务人死亡，以其遗产清偿后仍不能收回的应收款项； ·因债务人逾期五年以上未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经公司董事会批准，列作坏账损失； ·本年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的，需经股东大会批准。 (2)计提坏账准备的范围 公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)均计提坏账准备。 (3)坏账准备的计提方法和计提比例 · 公司坏账采用备抵法核算； · 根据公司第一届董事会第二次会议决议,公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)自公司成立起,根据债务单位财务状况、偿还能力、现金流量等情况,确定坏账准备,按账龄分析法计提,并计入当年损益。坏账准备计提的比例列示如下: 账龄 计提比例(%) 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 20 三年以上 30 9.存货核算方法 （1）存货主要包括：原材料、农用材料、低值易耗品、包装物、产成品、库存商品。 （2）实际成本计价。 ·原材料、农用材料入库按实际成本计价，发出时采用个别计价法； ·包装物、产成品、库存商品入库按实际成本计价，发出时采用加权平均法； ·低值易耗品购入按实际成本计价，领用时采用一次摊销法。 （3）存货盘存制度为永续盘存制，并在年末对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏经董事会或股东大会批准后计入当期损益。 （4）存货跌价准备计提原则：根据公司第一届董事会第二次会议决议，自公司成立起，公司的存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 （5）可变现净值是根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去销售所必须的估计费用后的价值。 10.长期投资核算方法 长期投资分为长期股权投资和长期债券投资； (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，拥有被投资企业20%以下股权的，或虽投资占20%(含20%)以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；拥有被投资企业20%(含20%)以上股权的，或虽投资不足20%，但具有重大影响，采用权益法核算,并对投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上的，纳入合并会计报表范围。 (2)长期债权投资按实际取得时初始投资成本入账。 (3)长期投资减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第二次会议决议,自公司成立起,公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益类账项。 11.固定资产计价及其折旧 (1)固定资产的标准：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、经济林木、农用设施、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的，使用期限在两年以上并且单位价值在2,000元以上的物品。 ···(2)固定资产除股份公司成立时股东投入的按重估价值计价外，其余按取得时的实际成本计价，其中：经济林木按营林实际成本以亩为单位计价。固定资产折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为3%，固定资产折旧年限及折旧率如下： 项目 折旧年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 10-40年 9.7-2.43 机器设备 10-18年 9.7-5.39 运输设备 10年 9.7 农用设施 10-35年 9.7-2.77 经济林木 15-35年 6.47-2.77 其他设备 5年 19.4 库尔勒香梨、哈密大枣等果树的折旧年限已经新疆维吾尔自治区财政厅新财农字[2001]19 号文批准，延长至35 年。 (3)固定资产减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第十六次会议决议，自2001年1 月1 日起，公司的固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。预计的固定资产减值准备计入当年损益类账项。 (4)年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏经董事会或股东大会批准后计入当期损益。 12.在建工程及借款费用的核算方法 (1)在建工程以实际成本核算。其中：经济林木的核算从定植抚育到投产前累计发生的费用。 (2)在建工程与购建固定资产直接相关的借款利息同时满足以下三个条件时,计入所购固定资产的成本。 ① 资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 (3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (4)在建工程以所建造的固定资产已达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。其中，经济林木自投产开始并履行上缴承包任务时转入固定资产。 (5)在建工程减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第十六次会议决议，自2001年1 月1 日起，公司的在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备： ① 长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13.无形资产计价和摊销方法 (1) 土地使用权按50 年平均摊销； (2) 其他无形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 (3) 无形资产减值准备计提原则:根据公司第一届董事会第十六次会议决议,自2001 年1 月1 日起,公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时,按所持有的无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。预计的无形资产减值准备计入当年损益类账项。 ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。 ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复; ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 14.长期待摊费用摊销方法 (1) 长期待摊费用按实际成本计价。 (2) 股份公司筹建费用从2001 年1 月起一次计入损益中；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。分公司筹建费用在分公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 15.收入确认原则 ★销售商品的收入 ·公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; ·公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制; ·与交易相关的经济利益能够流入公司; ·相关的收入和成本能够可靠地计量。 ★提供劳务的收入 ·公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入; ·公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 16.所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 三、税项 1.增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，自产自销农业产品免征增值税，其他外购农产品的销售及外购农业产品生产、加工的销售适用税率13%,包装物销售适用税率17%。 2.营业税：冷藏收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率5%。 3.城市维护建设税:按应缴增值税及营业税税额之7%计缴。 4.教育费附加:按应缴增值税及营业税税额之3%计缴。 5.农业特产税：执行《国务院关于对农业特产收入征收农业税的规定》，自产农产品按不同税目征收农业特产税。 税目 税率 香梨 12% 其他水果 10% 番茄 8% 胡杨苗等 5% 根据新疆巴音郭楞蒙古自治州《自治州农业特产税征收办法补充规定》(巴财农税字[1995]27 号)，在确定梨的计税收入时，按实际总产量×收购价格再减征35%的合理损耗后，依率计征税款。其中，收购价格每年由库尔勒市财政局核定。 6.所得税：经营所得执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，税率33%。 根据新疆维吾尔自治区人民政府办公厅《关于同意新疆库尔勒香梨股份有限公司免缴企业所得税的函》(新政办函[2000]95 号)批复：“根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税字［1994］001 号)的有关规定，经研究，自治区人民政府同意对新疆库尔勒香梨股份有限公司免征企业所得税三年。免征期限为：2000 年1 月1 日至2002 年12 月31 日。” 四、会计政策变更及影响数 自2001 年1 月1 日起，公司执行的会计制度由原《股份有限公司会计制度》变更为《企业会计制度》。会计政策变更如下： １、从2001 年1 月1 日起按固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。本公司本期不存在固定资产可收回金额低于其账面价值的情况，故本期未计提固定资产减值准备。 ２、从2001 年1 月1 日起对在建工程已经发生减值的计提在建工程减值准备。本公司在建工程属正常项目，故本期未计提在建工程减值准备。 ３、从2001 年1 月1 日起按所持有的无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。本公司无形资产系各发起人投入的土地使用权，未出现“公司主要会计政策１3”所述计提减值准备的情况，故本期未计提无形资产减值准备。 五、利润分配 公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配： A、弥补亏损 B、按10%提取法定盈余公积金 C、按10%提取法定公益金 D、提取任意盈余公积金 E、支付股利 六、会计报表主要项目附注 附注1 货币资金 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 现金 6,399.56 8,902.81 银行存款 310,262,005.06 17,443,790.62 合计 310,268,404.62 17,452,693.43 注:货币资金较期初增加了292,815,711.19 元，增长比例为1677.77%，主要是由于2001 年公开发行股票募集资金、收回短期投资及其收益、长期贷款和利润增加所致。 附注2 短期投资 2001年12月31日 2000年12月31日 其他投资 -- 50,000,000.00 注：2000 年12 月31 日余额为50,000,000.00 元，系公司于2000 年12 月4 日交与上海德锦实业投资有限公司委托管理的资产，委托期限3个月。公司已于2001 年3 月8 日收回短期投资本金5000 万元及投资收益125 万元。该经营行为已经公司第一届董事会第十三次会议通过。 附注3 应收账款、其他应收款 1.应收账款 (1)按账龄分: 账龄 2001年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 643,057.59 19.76 32,152.88 一至二年 2,611,400.70 80.24 261,140.07 合计 3,254,458.29 100 293,292.95 账龄 2000年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 2,659,000.70 100 132,950.04 一至二年 合计 2,659,000.70 100 132,950.04 (2)欠款前五名金额合计为:3,230,109.64 元，占应收帐款期末余额比例为99.25%。 (3)本账户期末余额无中持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 2．其他应收款 (1) 按账龄分: 账龄 2001年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 3,347,493.62 76.20 167,374.68 一年至二年 1,042,276.78 23.73 104,227.68 二年至三年 2,000.00 0.04 400.00 三年以上 1,162.05 0.03 348.62 合计 4,392,932.45 100 272,350.98 账龄 2000年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 4,102,741.85 99.14 205,137.09 一年至二年 35,565.65 0.86 3,556.57 二年至三年 三年以上 合计 4,138,307.50 100 208,693.66 (2)欠款前五名金额合计为:3,919,596.88 元，占其他应收款期末余额比例为89.22%。 (3)公司应收家庭农场款期末余额3,047,890.53 元，核算应收、暂付家庭农场的各种款项，期末余额为尚未收回的家庭农场款。 (4)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 附注4 预付账款 (1) 按账龄分: 2001年12月31日 2000年12月31日 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 7,676,919.76 100 7,827,744.06 100 (2) 本账户期末余额中持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 项目 金额 库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 1,296,517.90 附注5 存货 2001年12月31日 2000年12月31日 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 5,020.95 0.00 193,938.72 0.00 库存商品 11,002,570.47 0.00 4,653,637.50 0.00 产成品 3,062,104.14 0.00 6,656,554.87 0.00 包装物 3,932,716.02 0.00 5,169,444.67 0.00 低值易耗品 62,065.53 0.00 21,374.00 0.00 在产品 474,788.69 0.00 0.00 0.00 农用材料 531,983.36 0.00 0.00 0.00 合计 19,071,249.16 0.00 16,694,949.76 0.00 注：期末存货成本无高于可变现净值的情况,因此未计提存货跌价损失准备。 附注6 待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 2001年书报费 3,183.00 3,183.00 广告费 250,000.00 125,000.00 125,000.00 6个月 合计 3,183.00 250,000.00 128,183.00 125,000.00 注：待摊费用较期初增加了121,817.00 元，增加比例为3827.11%，系增加广告费所致。 附注7 固定资产原价、累计折旧 1、固定资产原价 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 7,719,911.00 17,095,703.07 0.00 24,815,614.07 机器设备 4,234,165.15 17,289,691.09 0.00 21,523,856.24 运输设备 1,351,719.00 209,022.38 56,011.00 1,504,730.38 农用设施 23,493,040.09 0.00 0.00 23,493,040.09 经济林木 109,598,505.37 7,027,263.37 0.00 116,625,768.74 通讯及其他设备 371,216.00 253,782.00 0.00 624,998.00 合计 146,768,556.61 41,875,461.91 56,011.00 188,588,007.52 2、累计折旧 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 1,121,292.24 950,657.42 0.00 2,071,949.66 机器设备 1,035,687.44 1,113,498.56 0.00 2,149,186.00 运输设备 34,996.61 140,535.69 3,622.07 171,910.23 农用设施 8,592,632.88 898,938.51 0.00 9,491,571.39 经济林木 18,741,404.61 3,404,181.75 0.00 22,145,586.36 通讯及其他设备 52,309.79 86,906.77 0.00 139,216.56 合计 29,578,323.57 6,594,718.70 3,622.07 36,169,420.20 3、固定资产净值 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 6,598,618.76 16,145,045.65 0.00 22,743,664.41 机器设备 3,198,477.71 16,176,192.53 0.00 19,374,670.24 运输设备 1,316,722.39 68,486.69 52,388.93 1,332,820.15 农用设施 14,900,407.21 -898,938.51 0.00 14,001,468.70 经济林木 90,857,100.76 3,623,081.62 0.00 94,480,182.38 通讯及其他设备 318,906.21 166,875.23 0.00 485,781.44 合计 117,190,233.04 35,280,743.21 52,388.93 152,418,587.32 注：(1)固定资产原值较年初增加41,819,450.91 元,增加比例为28.49%,系已达到可使用状态并转入固定资产的7000 吨和2000 吨冷库及科研所温室项目所致。 (2)期末无固定资产可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提固定资产减值准备。 附注8 在建工程 工程名称 预算数(万元) 期初余额 果树 10,810,019.42 7000吨保鲜库项目 2361.74 11,587,859.38 7000吨保鲜库项目资本化利息 522,294.52 2000吨冷库工程 860 8,261,611.53 2000吨冷库工程资本化利息 614,238.51 万吨鲜果速冻产品加工项目：1500吨冷库工程 2612 61,038.98 万吨鲜果速冻产品加工项目：1500吨冷库资本化利息 0.00 优质苗木脱毒组培快繁育苗基地项目资本化利息 688,122.59 优质苗木脱毒组培快繁育苗基地项目(含科研所温室) 2282.51 15,204,047.98 香梨电脑自动分选线项目 1021 71,215.63 万亩园艺新技术示范区建设项目 2233.10 1,014,564.30 万亩园艺新技术示范区建设项目资本化利息 0.00 良种繁育基地与种子产业化建设项目 1818.86 83,046.55 香梨酒加工项目 2731 392,543.97 香梨酒加工项目资本化利息 0.00 万亩鲜食杏示范园区建设项目 2218.77 4,310.00 万吨果汁果酱产品加工项目 2173.20 4,310.00 万亩仁用杏示范园区建设项目 2130.31 4,310.00 合计 49,323,533.36 工程名称 本期增加 果树 0.00 7000吨保鲜库项目 5,714,746.10 7000吨保鲜库项目资本化利息 0.00 2000吨冷库工程 100,062.40 2000吨冷库工程资本化利息 0.00 万吨鲜果速冻产品加工项目：1500吨冷库工程 15,380,792.72 万吨鲜果速冻产品加工项目：1500吨冷库资本化利息 328,687.76 优质苗木脱毒组培快繁育苗基地项目资本化利息 604,150.79 优质苗木脱毒组培快繁育苗基地项目(含科研所温室) 7,480,782.49 香梨电脑自动分选线项目 0.00 万亩园艺新技术示范区建设项目 3,439,015.91 万亩园艺新技术示范区建设项目资本化利息 67,764.66 良种繁育基地与种子产业化建设项目 0.00 香梨酒加工项目 16,364,351.36 香梨酒加工项目资本化利息 28,123.14 万亩鲜食杏示范园区建设项目 48,107.50 万吨果汁果酱产品加工项目 51,666.66 万亩仁用杏示范园区建设项目 43,107.50 合计 49,651,358.99 工程名称 转固定资产数 其他转出数 果树 6,959,259.37 7000吨保鲜库项目 17,302,605.48 7000吨保鲜库项目资本化利息 522,294.52 2000吨冷库工程 8,361,673.93 2000吨冷库工程资本化利息 614,238.51 万吨鲜果速冻产品加工项目：1500吨冷库工程 0.00 万吨鲜果速冻产品加工项目：1500吨冷库资本化利息 0.00 优质苗木脱毒组培快繁育苗基地项目资本化利息 196,935.65 优质苗木脱毒组培快繁育苗基地项目(含科研所温室) 5,719,198.45 香梨电脑自动分选线项目 0.00 万亩园艺新技术示范区建设项目 0.00 万亩园艺新技术示范区建设项目资本化利息 0.00 良种繁育基地与种子产业化建设项目 0.00 香梨酒加工项目 0.00 香梨酒加工项目资本化利息 0.00 万亩鲜食杏示范园区建设项目 0.00 万吨果汁果酱产品加工项目 0.00 万亩仁用杏示范园区建设项目 0.00 合计 39,676,205.91 工程名称 期末余额 资金来源 果树 3,850,760.05 自筹 7000吨保鲜库项目 0.00 贷款 7000吨保鲜库项目资本化利息 0.00 2000吨冷库工程 0.00 贷款 2000吨冷库工程资本化利息 0.00 万吨鲜果速冻产品加工项目：1500吨冷库工程 15,441,831.70 贷款 万吨鲜果速冻产品加工项目：1500吨冷库资本化利息 328,687.76 优质苗木脱毒组培快繁育苗基地项目资本化利息 1,095,337.73 优质苗木脱毒组培快繁育苗基地项目(含科研所温室) 16,965,632.02 贷款 香梨电脑自动分选线项目 71,215.63 自筹 万亩园艺新技术示范区建设项目 4,453,580.21 贷款 万亩园艺新技术示范区建设项目资本化利息 67,764.66 良种繁育基地与种子产业化建设项目 83,046.55 自筹 香梨酒加工项目 16,756,895.33 贷款 香梨酒加工项目资本化利息 28,123.14 万亩鲜食杏示范园区建设项目 52,417.50 自筹 万吨果汁果酱产品加工项目 55,976.66 自筹 万亩仁用杏示范园区建设项目 47,417.50 自筹 合计 59,298 工程名称 工程进度 果树 7000吨保鲜库项目 100% 7000吨保鲜库项目资本化利息 2000吨冷库工程 100% 2000吨冷库工程资本化利息 万吨鲜果速冻产品加工项目：1500吨冷库工程 体工程95% 万吨鲜果速冻产品加工项目：1500吨冷库资本化利息 优质苗木脱毒组培快繁育苗基地项目资本化利息 同上 优质苗木脱毒组培快繁育苗基地项目(含科研所温室) 同上 香梨电脑自动分选线项目 5% 万亩园艺新技术示范区建设项目 20% 万亩园艺新技术示范区建设项目资本化利息 良种繁育基地与种子产业化建设项目 5% 香梨酒加工项目 30% 香梨酒加工项目资本化利息 万亩鲜食杏示范园区建设项目 5% 万吨果汁果酱产品加工项目 5% 万亩仁用杏示范园区建设项目 5% 合计 注：(1)在建工程较年初增加9,975,153.08 元,增加比例为20.22%,系投资建设1500 吨冷库项目所致。 (2)期末在建工程均为正常项目,未发生减值的情况，因此未计提在建工程减值准备。 附注9 无形资产 项目 原始金额 期初余额本 年增加数 本期摊销 土地使用权1 51,477,100.00 50,447,558.03 1,029,542.00 土地使用权2 3,373,279.86 0.00 3,373,279.86 7,027.67 土地使用权3 14,646,983.22 0.00 14,646,983.22 30,514.55 商标权 25,500.00 23,375.00 2,125.00 0.00 合计 69,522,863.08 50,470,933.03 18,022,388.08 1,067,084.22 项目 累计摊销额 期末余额 剩余摊销期限 取得方式 土地使用权1 2,059,083.97 49,418,016.03 48年 股东投入 土地使用权2 7,027.67 3,366,252.19 39年零11个月 购入 土地使用权3 30,514.55 14,616,468.67 49年零11个月 购入 商标权 0.00 25,500.00 自创 合计 2,096,626.19 67,426,236.89 注：(1)土地使用权证均已办理。 (2)上述土地使用权1 的评估机构为新疆资产评估事务所。评估方法：农业用地采用收益还原法和成本逼近法比较确定；工业用地采用成本逼近法和基准地价修正法比较确定。 (3) 商标权系公司注册“东方圣果”、“桑夏”、“阿尔金”、“东方盛果”、“EAST ANGEL"商标发生的费用，待商标公告期结束后进行摊销。 (4) 期末无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提无形资产减值准备。 附注10 长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 开办费 1,985,662.89 1,555,435.93 租入固定资产改良支出 408,904.76 327,123.80 租入固定资产改良支出 1,980.00 1,980.00 卡瓦甫快餐项目前期费 19,997.07 19,997.07 物流配送项目前期费 119,450.00 119,450.00 发行股票冻结资金利息 -17,365,556.71 -17,365,556.71 东方圣果食品公司筹建期费用 1,368,554.78 1,368,554.78 工厂化育苗中心筹建期费用 425,618.04 425,618.04 果业公司筹建费 35,829.36 35,829.36 合计 -12,999,559.81 1,882,559.73 -15,394,127.46 项目 本期摊销 累计摊销 期末余额 开办费 1,555,435.93 1,985,662.89 0.00 租入固定资产改良支出 190,822.22 272,603.18 136,301.58 租入固定资产改良支出 1,980.00 1,980.00 0.00 卡瓦甫快餐项目前期费 19,997.07 19,997.07 0.00 物流配送项目前期费 119,450.00 119,450.00 0.00 发行股票冻结资金利息 -5,788,518.90 -5,788,518.90 -11,577,037.81 东方圣果食品公司筹建期费用 1,368,554.78 1,368,554.78 0.00 工厂化育苗中心筹建期费用 425,618.04 425,618.04 0.00 果业公司筹建费 35,829.36 35,829.36 0.00 合计 -2,070,831.50 -1,558,823.58 -11,440,736.23 项目 剩余摊销年限 开办费 租入固定资产改良支出 1年 租入固定资产改良支出 卡瓦甫快餐项目前期费 物流配送项目前期费 发行股票冻结资金利息 东方圣果食品公司筹建期费用 工厂化育苗中心筹建期费用 果业公司筹建费 合计 注：长期待摊费用较年初减少13,323,295.96 元，减少比例为707.72%，系公司收到上海证券交易所划入的冻结申购资金利息所致。 附注11 短期借款 借款类别 2001年12月31日 2000 年12月31日 保证担保 17,000,000.00 72,400,000.00 2001 年12 月31 日短期借款明细如下： 贷款单位 2001年8月31日余额 借款期限 中国工商银行巴州分行1 7,000,000.00 2001.4.2-2002.3.25 贷款单位 借款用途 保证担保单位 中国工商银行巴州分行1 周转 库尔勒市库尔楚园艺场 注:(1)短期借款期末余额中无逾期借款。 (2)短期借款较年初减少了55,400,000.00 元，减少比例为76.52%，系归还借款所致。 附注12 应付账款 (1)按账龄分: 2001年12月31日 2000年12月31日 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 2,326,262.81 70.50 4,623,300.57 100 一至二年 973,361.24 29.50 合计 3,299,624.05 100 4,623,300.57 100 注: (1)应付账款较年初减少了1,323,676.52 元,减少比例为28.63%,系还款所致。 (2)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的应付款项。 附注13 应付工资 2001年12月31日 2000年12月31日 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 394,633.05 100 256,338.07 100 注：公司不采用“工效挂钩”的劳资政策，应付工资中不存在该方式形成的工资发生额及结余额。 附注14应付福利费 2001年12月31日 2000年12月31日 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 2,785,920.03 100 2,411,687.18 100 附注15 应付股利 单位 2001年12月31日 2000年12月31日 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 3,136,683.60 5,227,780.00 库尔勒市库尔楚园艺场 1,357,637.40 2,262,790.00 哈密中农科发展有限公司 987,363.90 1,645,600.00 新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 742,761.90 1,237,910.00 新疆和硕新农种业科技有限责任公司 405,519.30 675,920.00 社会公众股 3,000,033.90 合计 9,630,000.00 11,050,000.00 附注16 应交税金 按税种分： 税种 2001年12月31日 2000年12月31日 增值税 112,584.81 199,706.68 营业税 439.85 60,822.04 城建税 3,698.48 18,237.02 个人所得税 5,038.32 2,173.14 农业特产税 0.00 1,248,563.73 印花税 115,706.47 0.00 合计 237,467.93 1,529,502.61 注:应交税金较年初减少1,292,034.68 元,减少比例为84.47%,主要系本期缴纳农业特产税款所致。 附注17 其他应交款 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 教育费附加 20,256.10 13,591.77 附注18 其他应付款 (1) 按账龄分: 账龄 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 9,756,539.32 97.33 5,801,878.27 94.48 一至二年 251,318.83 2.51 319,259.63 5.20 二至三年 14,295.84 0.14 19,910.94 0.32 三年以上 2,435.80 0.02 合计 10,024,589.79 100 6,141,048.84 100 (2)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位应付款。 附注19 预提费用 2001 年12 月31 日余额0.00 元,2000 年12 月31 日余额67,026.95 元,系预提的借款利息。 附注20 一年以内到期的长期负债 贷款单位 借款期限 金额 利率(年) 借款用途 农行巴州分行 2001.7.31-2002.8.10 5,900,000.00 5.94% 周转 中国农业银行巴州分行 2001.3.30-2002.5.20 9,000,000.00 5.94% 周转 合计 14,900,000.00 附注21 长期借款 借款类别 2001年12月31日 2000年12月31日 保证担保 116,220,000.00 22,000,000.00 2001 年12 月31 日长期借款明细如下： 贷款单位 2001年12月31日余额 借款期限 中国工商银行巴州分行 19,000,000.00 2001.1.21-2005.1.20 中国工商银行巴州分行 25,000,000.00 2001.6.29-2005.4.15 中国工商银行巴州分行 18,000,000.00 2001.6.29-2005.1015 中国建设银行巴州分行 34,000,000.00 2001.6.12-2007.6.11 中国建设银行巴州分行 20,220,000.00 2001.6.12-2006.6.11 116,220,000.00 贷款单位 借款用途 中国工商银行巴州分行 脱毒组培苗木及示范园项目 中国工商银行巴州分行 万吨鲜果速冻 中国工商银行巴州分行 香梨酒加工 中国建设银行巴州分行 优质苗木脱毒组培快繁育苗基地 中国建设银行巴州分行 万亩园艺新技术示范区建设项目 注:长期借款期末余额中无逾期借款。 附注22 专项应付款 项目 金额 库尔勒香梨产业化综合技术研究与开发项目 540,000.00 注：根据自治区科学研究所技术开发（含攻关）计划项目合同书，公司受自治区科委委托，承担该项目的研究开发工作，项目总投资300 万元，由自治区科委提供拨款80 万元，无偿使用。 附注23 股本 2001 年12 月31 日的股本结构如下： 单位：万元 股东 股份类别 比例(%) 2001年12月31日 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 国有法人股 32.572 5,227.78 库尔勒市库尔楚园艺场 国有法人股 14.098 2,262.79 哈密中农科发展有限公司 法人股 10.253 1,645.60 新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 法人股 7.713 1,237.91 新疆和硕新农种业科技有限责任公司 法人股 4.211 675.92 社会公众股东 社会公众股 31.153 5,000.00 合计 100 16,050.00 注:(1) 公司设立时股本11050 万元，已经新疆华西会计师事务所(有限公司)(华会所验字[1999]122 号)验证。 (2)2001 年12 月公开发行股票募集股本5000 万元，已经五洲联合会计师事务所(五洲会字[2001]482 号)验证。 附注24 资本公积 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 股本溢价 240,837,990.14 59,425,043.35 注：股本溢价240,837,990.14 元,其中,59,425,043.14 元为公司1999 年11月18 日成立时，按各发起股东投入资本的65.0287%比例折算股本后产生；181,412,946.79 元为公司2001 年12 月13 日公开发行股票时形成。 附注25 盈余公积 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 法定盈余公积 5,620,561.37 2,648,958.85 法定公益金 5,620,561.37 2,648,958.85 任意盈余公积 8,430,842.05 3,973,438.27 合计 19,671,964.79 9,271,355.97 注：(1)依据本公司2000 年度股东大会决议，以2000 年度税后利润弥补1999 年未分配利润后提取10%的法定公积金，提取10%的法定公益金，提取15%的任意公积金。 (2)根据公司第一届董事会第十七次会议决议,以2001 年度净利润提取10%的法定公积金、提取10%的法定公益金、提取15%的任意公积金。 附注26 未分配利润 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 期初余额 6,168,232.54 -855,556.92 加：本年净利润 29,716,025.17 27,345,145.43 减：提取法定盈余公积 2,971,602.52 2,648,958.85 提取法定公益金 2,971,602.52 2,648,958.85 提取任意盈余公积 4,457,403.78 3,973,438.27 应付股利 9,630,000.00 11,050,000.00 期末余额 15,853,648.89 6,168,232.54 注：(1)2000 年期初未分配利润-855,556.92 元,其中,①计提坏账准备的会计政策变更追溯调整计提的坏账准备为679,265.35元。②公司设立日至1999 年12 月31 日的公司损益为-176,291.57 元。 (2)公司第一届董事会第十五次会议决议，2000年利润弥补亏损后，按10%的比例分别提取法定盈余公积金和法定公益金，按15%的比例提取任意盈余公积金，向股东派发红利1105 万元。2001 年2 月13 日召开的公司2000 年度股东大会决议，通过了上述分配方案。 (3)依据本公司2000 年度股东大会决议，2000 年度利润分配后至本公司股票发行并上市前产生并形成的滚存利润由本公司新老股东共享。 (4) 根据公司第一届董事会第十七次会议决议,以2001年度净利润提取10%的法定公积金、提取10%的法定公益金、提取15%的任意公积金后，以公司2001 年末总股本16050 万股为基数,用可供分配利润向全体股东每10 股派发0.60 元现金红利(含税)。上述分配预案尚待股东大会审议通过。 附注27 主营业务收入 项目 2001年度 2000年度 香梨 85,008,363.78 70,528,016.15 大枣 701,412.00 870,000,00 其它果品及农作物 8,203,123.17 2,969,540.38 胡杨苗 2,938,775.00 杏苗 2,159,999.40 合计 99,011,673.35 74,367,556.53 注：(1)公司2001年度主营业务收入较2000 年度增加24,644,116.82 元，增长比例33.14%，主要是公司设立后自产自销的同时，增加收购农业产品，及拓展营业项目所致。 (2)前五名客户销售收入总额为53,180,563.22 元,占公司全部销售收入的53.71%。 附注28 主营业务税金及附加 项目 2001年度 2000年度 城建税 176,389.53 126,451.35 教育费附加 75,595.51 54,193.42 农业特产税 1,066,591.00 1,248,563.73 合计 1,318,576.04 1,429,208.50 附注29 其他业务利润 项目 2001年度 2000年度 其他业务收入 冷藏收入及农用材料收入 101,371.96 1,773,016.56 其他业务支出 冷藏及农用材料成本 1,552.75 718,718.40 税金及附加 5,309.92 67,183.75 小计 6,862.67 785,902.15 其他业务利润 94,509.29 987,114.41 注：冷藏收入均为为个人提供冷藏服务的收入。 附注30 营业费用 项目 2001年度 2000年度 营业费用 5,655,598.90 2,039,694.13 注：公司2001 年度营业费用比2000 年度增加了3,615,904.77 元，增长比例为177.28%，主要原因系销售量增加，相应增加的采购、运输及广告费等支出。 附注31 管理费用 项目 2001年度 2000年度 管理费用 8,157,630.27 4,148,720.95 注:公司2001 年度管理费用比2000 年度增加了4,008,909.32 元，增长比例96.63%，主要是由于公司扩大经营规模，增设管理人员、购置固定资产而相应增加的工资费用、折旧费和无形资产摊销、分公司筹建费用等。 附注32 财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 7,212,513.86 1,901,633.02 减：利息收入 505,440.83 70,315.85 手续费 4,052.30 2,346.98 合计 6,711,125.33 1,833,664.15 注： 2001 年度利息支出较大, 主要是增加长期贷款而不能将利息全额资本化所致。 附注33 投资收益 项目 2001年度 2000年度 短期投资收益 1,297,710.35 其中： 委托理财投资收益 1,250,000.00 股票投资收益 47,710.35 注:公司于2000 年12 月4日交与上海德锦实业投资有限公司委托管理5000 万元的资产,委托期限3 个月。公司已于2001 年3 月8 日收回短期投资本金5000 万元及投资收益125 万元。该经营行为已经公司第一届董事会第十三次会议通过。 附注34 补贴收入 项目 2001年度 2000年度 巴州财政局给予优质苗木生产补助 2,100,000.00 巴州水利局给予节水灌溉补助 1,500,000.00 巴州林业局给予防风治沙补助 1,000,000.00 巴州农业局给予香梨芽变筛选补助 500,000.00 市财政局给予的扶持资金 400,000.00 合计 0.00 5,500,000.00 注：(1)根据巴音郭楞蒙古自治州财政局《关于给予优质苗木生产补助的通知》(巴财农字[2000]182 号)，本公司已收到巴州财政局给予的优质苗木生产补助款210 万元。 (2)根据巴音郭楞蒙古自治州水利局《关于给予节水灌溉补助的通知》(巴水字[2000]362 号)本公司已收到巴州水利局给予的节水灌溉补助款150 万元。 (3)根据巴音郭楞蒙古自治州林业局《关于给予防风治沙补助的通知》(巴林字312 号),本公司已收到巴州林业局给予的防风治沙补助款100 万元。 (4)根据巴音郭楞蒙古自治州农业局《关于给予香梨芽变筛选补助的通知》(巴农字[2000]172 号)，本公司已收到巴州农业局给予的补助款50万元。 (5)根据新疆库尔勒市财政局《关于扶持农业产业化国家重点龙头企业给以资金补助的通知》(库财字[2000]213 号)，本公司已收到库尔勒市财政局给予的扶持资金40 万元。 (6)补贴收入核算时按实际收到的补贴款确认收入。2000 年补贴收入占当年净利润的20.11%。 (7)截止2000 年12 月31日，公司均已收到上述补贴款。 (8)本公司不能确定获得补贴收入的可持续性。 附注35 营业外收入 项目 2001年度 2000年度 申购资金冻结利息收入 5,788,518.90 其他 10,000.00 合计 5,798,518.90 附注36 营业外支出 项目 2001年度 2000年度 上市费用 3,422,576.41 处置固定资产净损失 14,653.08 其他 10.59 合计 3,437,229.49 附注37 支付或收到的其他与经营活动有关的现金 其中金额较大的项目 金额 办公费 679,021.80 水电费 462,237.60 房租 200,000.00 附注38 支付或收到的其他与筹资活动有关的现金 其中金额较大的项目 金额 收到发行股票冻结资金利息 17,365,556.71 支付上市费用 3,359,229.49 七、关联方关系及其交易 （1） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 公司股东 库尔勒市库尔楚园艺场 公司股东 哈密中农科发展有限责任公司 公司股东 新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 公司股东 新疆和硕新农种业科技有限责任公司 公司股东 沙依东建筑公司 沙依东园艺场的全资子公司 沙依东包装制品厂 沙依东园艺场的全资子公司 （2） 定价政策：关联交易价格按下述标准确定： 1． 有国家定价的，按国家定价计价； 2． 没有国家定价的，按同类产品的市场价格定价； 3． 市场价格难以确定的，在成本基础上加上适当的利润(利润率不得超过10%)计价； 4． 对于提供综合服务，公司可采用协议价，但利润率不得超过10%。 （3） 采购及销售货物 企业名称 交易内容 2001年度 数量(公斤) 金额(元) 沙依东园艺场 香梨 库尔楚园艺场 香梨 沙依东包装制品厂 纸箱 14.9552万套 717,849.60 沙依东包装制品厂 香梨 5447 178,724.00 企业名称 2000年度 定价政策 结算方式 数量(公斤) 金额(元) 沙依东园艺场 1012000.00 4,554,000.00 协议价 货币资金 库尔楚园艺场 575880.50 2,591,462.25 协议价 货币资金 沙依东包装制品厂 30万套 1,650,000.00 协议价 货币资金 沙依东包装制品厂 协议价 货币资金 （4） 提供劳务 企业名称 交易内容 金额 定价政策 结算方式 2001年度 2000年度 沙依东园艺场 冷藏 641,039.02 合同定价 货币资金 库尔楚园艺场 冷藏 573,056.93 合同定价 货币资金 （5） 接受劳务 企业名称 交易内容 金额 2001年度 2000年度 沙依东建筑公司 冷库职工宿舍工程 112,320.00 研究所及接待站排水管工程 40,000.00 研究所接待站工程 1,550,000.00 示范园宿舍工程 1,144,000.00 研究所职工宿舍 205,000.00 企业名称 定价政策 结算方式 沙依东建筑公司 合同定价 合同约定 合同定价 合同约定 合同定价 合同约定 （6）租赁 1999 年12 月公司与库尔勒市库尔楚园艺场签定<<办公用房租赁合同>>,期限1999 年12 月25日至2002 年12 月25 日，租金第一年为10 万元、第二年为20 万元、第三年为30 万元,公司于每年年底前一次性支付一年的租金。 （7） 委托育苗 公司2000 年3 月9 日、2000 年6 月10 日与库尔勒人和农场农工贸有限责任公司签订《繁育胡杨苗委托协议书》、《繁苗杏树苗合作协议书》，委托库尔勒人和农场农工贸有限责任公司繁苗胡杨苗200万株、杏树苗165万株。截止2001 年12 月31 日公司预付给库尔勒人和农场农工贸有限责任公司1,296,517.90 元。 （8） 接受贷款担保 截止2001 年12 月31 日公司接受库尔勒人和农场农工贸有限责任公司贷款担保1900 万元人民币，接受库尔勒市库尔楚园艺场贷款担保1700 万元人民币，接受新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场贷款担保11212 万元人民币。 （9） 接受综合服务 股份公司与五家股东单位签订了《综合服务合同》，合同规定股东单位向股份公司提供包括社区保安系统、医院等在内的社会服务，包括物业管理、招待所职工食堂、职工浴室、生活用水电在内的生活服务和包括供水、供电等在内的生产保障服务。合同规定了公平合理的收费标准：国家和自治区有定价的，按此价格执行；国家和自治区无定价、但有市场价格的，按市场价格执行；既无国家和自治区定价，也无市场价格的，按服务项目成本加不超过3%的利润率执行。费用由股份公司在每年度的12 月20 日以前按实际发生的服务项目将费用支付给股东单位。合同有效期为十年,自2000年4 月15 日至2010 年4 月15 日。 （10） 接受转让商标 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场(以下称甲方)与新疆库尔勒香梨股份有限公司(以下称乙方)于2000 年4 月15 日签订《注册商标转让合同》，双方约定由甲方将其拥有的“沙依东”牌注册商标无偿转让给乙方，将该注册商标转让后,甲方不再拥有该注册商标的所有权，并不得在其生产的任何产品上使用该注册商标。在合同生效后至该注册商标变更至乙方名下期间，甲方许可乙方无偿使用该注册商标。目前该注册商标转让手续已办理完毕。 （11） 关联方应收应付款项余额 项目 关联方 2001年12月31日 金额 比例 预付帐款 沙依东建筑公司 预付账款 库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 1,296,517.90 16.88% 应付帐款 沙依东建筑公司 943,029.94 28.57 应付帐款 沙依东包装制品厂 244,867.12 7.42% 其他应付款 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 其他应付款 库尔勒市库尔楚园艺场 其他应付款 哈密中农科发展有限责任公司 其他应付款 新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 其他应付款 新疆和硕新农种业科技有限责任公司 其他应付款 沙依东包装制品厂 项目 关联方 2000年12月31日 金额 比例 预付帐款 沙依东建筑公司 340,000.00 4.34% 预付账款 库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 1,130,787.90 14.45% 应付帐款 沙依东建筑公司 943,029.94 20.40% 应付帐款 沙依东包装制品厂 其他应付款 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 108,874.01 4.53% 其他应付款 库尔勒市库尔楚园艺场 230,900.00 9.61% 其他应付款 哈密中农科发展有限责任公司 30,000.00 1.25% 其他应付款 新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 21,600.00 0.90% 其他应付款新疆和硕新农种业科技有限责任公司 3,000.00 0.54% 其他应付款沙依东包装制品厂 420,840.24 6.85% 八、或有事项 １、公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。 ２、公司报告期内无对外担保事项。 ３、公司报告期内无其他重大或有事项。 九、承诺事项 公司资产负债表日无重大对外承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截止本报告日,公司已归还短期借款17,000,000.00元，长期借款131,120,000.00 元。 十一、其他重要事项 1、公司2001 年度非经常性损益为3,658,999.76 元，其中委托投资收益1,250,000.00 元，股票投资收益47,710.35 元，营业外收入中申购资金冻结利息收入5,788,518.90 元,其他10,000.00 元;营业外支出中上市费用3,422,576.41 元，处理固定资产净损失14,653.08 元。2000 年度非经常性损益为5,499,989.41 元，其中补贴收入5,500,000.00 元，营业外支出10.59元。 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人签名的年度报告正本 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、首次公开发行股票招股说明书。 五、上市公告书。 六、公司章程。 上述备查文件备置地点为公司董秘办公室。 新疆库勒香梨股份有限公司董事会 二零零二年三月十七日
