上海置信电气股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、本报告经公司第三届董事会第六次会议审议通过,本次会议应到董事11名，亲自出席会议董事10名，董事吴建高先生委托董事管志军先生出席会议并代为表决。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人徐锦鑫、主管会计工作负责人张纯及会计机构负责人（会计主管人员）唐燕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海置信电气股份有限公司
公司法定中文名称缩写：置信电气
公司英文名称：SHANGHAI ZHIXIN ELECTRICCO.,LTD.
公司英文名称缩写：ZXDQ
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：置信电气
公司A股代码：600517
3、公司注册地址：上海虹桥路2239号
公司办公地址：上海虹桥路2239号
邮政编码：200336
公司国际互联网网址：zhixindianqi.com.cn
公司电子信箱：zhixin@sh-zx.com.cn
4、公司法定代表人：徐锦鑫
5、公司董事会秘书：彭永锋
电话：021-62623388
传真：021-62610088
E-mail：pengyf@sh-zx.com.cn
联系地址：上海虹桥路2239号
公司证券事务代表：梁植芳
电话：021-62623388
传真：021-62610088
E-mail：zhixin@sh-zx.com.cn
联系地址：上海虹桥路2239号
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 783,054,377.93 706,165,885.31 10.89
所有者权益（或股东权益） 324,837,251.82 293,209,179.11 10.79
每股净资产(元) 1.63 1.47 10.79
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6月） 上年同期
（％）
营业利润 90,689,066.08 36,574,797.54 147.96
利润总额 90,533,921.95 36,553,165.04 147.68
净利润 71,543,072.71 30,286,667.59 136.22
扣除非经常性损益的净利润 61,512,993.28 24,806,042.16 147.98
基本每股收益(元) 0.36 0.15 136.22
稀释每股收益(元) 0.36 0.15 136.22
净资产收益率(%) 22.02 10.33 增加11.69个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -23,749,944.85 -66,618,216.43
每股经营活动产生的现金流量
-0.12 -0.33
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -29,557.25
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 10,144,636.68
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -85,000.00
合计 10,030,079.43
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
（%） 新 股 （%）
转
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 6,072,500 3.04 -6,072,500 -6,072,500 0
2、国有法人
3,426,875 1.72 -3,426,875 -3,426,875 0
持股
3、其他内资
111,950,625 56.09 -55,074,415 -55,074,415 56,876,210 28.50
持股
其中：境内非
98,263,210 49.23 -41,387,000 -41,387,000 56,876,210 28.50
国有法人持股
境内自然人持
13,687,415 6.86 -13,687,415 -13,687,415 0
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自
然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
78,125,000 39.15 64,573,790 64,573,790 142,698,790 71.50
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 199,575,000 100 0 0 199,575,000 100
股份变动的批准情况
1、公司股权分置改革于2006年3月13日经相关股东会议通过，以2006年3月28日作为股权登记日实施，于2006年3月30日实施后首次复牌。
2、2007年3月30日,公司除上海石化企业发展有限公司外的所有股东持有的全部或部分有限售条件流通上市流通。
3、2007年5月16日，上海石化企业发展有限公司已经取得了国务院国有资产监督管理委员会的国资产权［2007］261号文“关于偿还上海置信电气股份有限公司股改对价有关问题的批复”，同意上海石化企业发展有限公司向上海置信（集团）有限公司归还其代为垫付的390,625股股票。上海置信（集团）有限公司与上海石化企业发展有限公司签署了《返还对价协议》，上海石化企业发展有限公司向上海置信（集团）有限公司返还上述390,625股股票。截至2007年5月10日,上海石化企业发展有限公司已完成偿还置信集团所垫付对价的相关手续。上海石化企业发展有限公司持有的全部有限售条件流通上市流通。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 4,896
前十名股东持股情况
质押或
持有有限售
持股比 报告期 冻结的
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数
例(%) 内增减 股份数
量
量
上海置信(集团)有限公司 境内非国有法人 24.34 48,580,000 38,601,215 无
上海置信电气工程安装有限公司 境内非国有法人 10.03 20,014,960 10,036,210 无
上海电力实业总公司 境内非国有法人 9.13 18,217,500 8,238,750 无
上海国有资产经营有限公司 国有法人 3.04 6,072,500 无
华夏成长证券投资基金 未知 2.99 5,971,581 无
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证 无
未知 2.79 5,572,414
券投资基金(LOF)
费维武 境内自然人 2.45 4,889,500 无
杜筱燕 境内自然人 2.14 4,275,040 无
中国银行－易方达策略成长二号混 无
未知 1.89 3,769,149
合型证券投资基金
中国建设银行－上投摩根阿尔法股 无
未知 1.87 3,723,957
票型证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海置信(集团)有限公司 9,978,750 人民币普通股
上海置信电气工程安装有限公司 9,978,750 人民币普通股
上海电力实业总公司 9,978,750 人民币普通股
上海国有资产经营有限公司 6,072,500 人民币普通股
华夏成长证券投资基金 5,971,581 人民币普通股
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 5,572,414 人民币普通股
费维武 4,889,500 人民币普通股
杜筱燕 4,275,040 人民币普通股
中国银行－易方达策略成长二号混合型证券投资基金 3,769,149 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金 3,723,957 人民币普通股
1、置信集团是上海置信电气工程安装有限公司控
股股东。
2、费维武先生担任置信集团总经理职务。
3、杜筱燕是置信集团的股东及法定代表人，是公
司董事长徐锦鑫的配偶。
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
4、除上述关联之外，本公司未知上述法人之间存
在其他关联关系
5、华夏成长证券投资基金、交通银行－华夏蓝筹
核心混合型证券投资基金均为华夏基金管理有限公
司管理的开放式投资基金。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交
有限售条 持有的有限
序 易情况
件股东名 售条件股份 限售条件
号 可上市交 新增可上市交
称 数量
易时间 易股份数量
2008年3 所持原非流通股股份自改革方案实施之日起，12个月内
上海置信 9,978,750
月30日 不上市交易；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交
1 (集团)有 38,601,250
2009年3 易出售的原非流通股份数量占本公司总股本比例在12个
限公司 28,622,500
月30日 月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
上海置信 2008年3 所持原非流通股股份自改革方案实施之日起，12个月内
9,978,750
电气工程 月30日 不上市交易；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交
2 10,036,210
安装有限 2009年3 易出售的原非流通股份数量占本公司总股本比例在12个
57,460
公司 月30日 月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
所持原非流通股股份自改革方案实施之日起，12个月内
上海电力
2008年3 不上市交易；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交
3 实业总公 8,238,750 8,238,750
月30日 易出售的原非流通股份数量占本公司总股本比例在12个
司
月内不超过5%
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、公司2006年度股东大会以累积投票的方式逐名表决选举徐锦鑫、吴建高、杨骥珉、张仁坤、杨铿、管志军、梁植芳、顾肖荣、朱英浩、张禹顺、姚守然先生为公司第三届董事会成员，组成公司第三届董事会，其中顾肖荣、朱英浩、张禹顺、姚守然先生为独立董事。公司第三届董事会及其董事任期为三年，从2007年3月9日至2010年3月8日。
2、公司2006年度股东大会以累积投票的方式逐名表决选举王伯梁先生、孙宜女士、林丽君女士为公司第三届监事会成员，与本公司职工代表监事金雅明先生、吴根娣女士组成公司第三届监事会。公司第三届监事会及其监事任期为三年，从2007年3月9日至2010年3月8日。
3、公司第三届董事会选举徐锦鑫先生为公司第三届董事会董事长，选举吴建高先生为公司第三届董事会副董事长。
4、公司第三届董事会聘请杨骥珉先生为公司总经理，聘请彭永锋先生为公司董事会秘书，聘请张仁坤先生、杨铿先生为公司副总经理，聘请张纯女士为公司财务总监，担任公司的财务负责人，聘请梁植芳先生为公司证券事务代表，以上任期均为三年。
五、董事会报告
(一)董事会报告
在我国“十一五”规划中提出，“十一五期间，单位国内生产总值能源消耗比‘十五’期末降低20%左右”的要求，同时，国家也加大了对城乡电网改造的投资力度，并正在加大对非晶合金变压器的推广力度，例如近期国务院办公厅明确指出，各级政府机构使用财政性资金进行政府采购活动时，在技术、服务等指标满足采购需求的前提下，要优先采购节能产品，对部分节能效果、性能等达到要求的产品，实行强制采购。公司的产品已经列入政府节能产品采购清单，而且公司是采购清单中唯一的非晶合金变压器生产企业。2007年，国家电网公司的工作重点之一是开展电网技术改造，提高电网的经济运行水平，其中，特别提到“针对部分变压器和线路损耗过高、供电半径过大、无功补偿不足等突出问题，重点加强对一、二级老旧设备和能耗较高设备的更新改造，积极采用占地少、维护少、环境友好的输变电设备，推广应用非晶合金变压器、配电网无功优化技术、农村电网综合节能技术等”。这些说明国家和各级电网公司对非晶合金变压器的在降低能耗方面的重要作用给予了肯定，也充分地体现了国家和各级电网公司对本公司在非晶合金变压器行业中地位的认可。
报告期内，面对着全新的市场机遇和巨大的市场空间，公司管理层积极拓展市场，使公司生产、经营保持良好的发展势头。公司实现营业收入508,918,023.99元，比去年同期增长了122.29％；营业利润、净利润分别为90,689,066.08元和71,543,072.71元人民币，分别比去年同期增长了147.96％和136.23%。
目前,公司是国内最大的专业化非晶合金变压器生产企业，经过近几年公司产品产销量的迅速增长，目前已经出现了现有生产能力难以满足日益增长的市场需求的局面。面对这一情况，公司2007年第一次临时股东大会批准了公司公开增发的计划。公开增发募集资金到位后，公司计划在青浦区购买工业用地,在青浦工业园区内建造本公司的非晶合金变压器生产基地，扩大本公司非晶合金变压器的生产能力，本次募集资金将有力地推动公司未来的发展。
报告期内，公司与江苏帕威尔电气有限公司共同对江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司同比例增资，将江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司增资至3000万元。江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司顺利投产后，持续为江苏电力市场提供环保节能的非晶合金变压器，节能效果显著。本公司在江苏地区的市场占有率也迅速提高。报告期内，公司的市场拓展工作更有新的进展，公司拟使用自有资金1020万元，与福建当地的电力系统优势企业合资成立福建和盛置信非晶合金变压器有限公司,专业生产非晶合金变压器系列产品，为福建等地的电力部门提供环保节能产品。本次合资是“江苏模式”的成功复制，公司将在合资公司成立后，尽快组织生产和销售，为福建省及周边地区的电力部门提供环保节能的非晶合金变压器。
公司将继续探索与国内其他省市地区电力系统优势企业合资合作的可能性。将公司的技术、人才、管理和品牌的综合优势转化为市场优势，以巩固竞争优势，保持市场领先地位，为建设资源节约型、环境友好型、创新型社会作出贡献。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业收入 营业成本比 毛利率比
毛利率
分行业或分产品 营业收入 营业成本 比上年同 上年同期增 上年同期
(%)
期增减(%) 减(%) 增减(%)
分行业
分产品
生产、销售变压器
939,795,100.29 826,007,110.98
及母线槽
公司内部行业间抵
-430,877,076.30 -430,854,798.91
消
减少7.01个
合计 508,918,023.99 395,152,312.07 22.35 122.29 144.34
百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海市内 458,673,287.45
上海市外* 481,121,812.84
公司内部分部间抵消 430,877,076.30
合计 508,918,023.99 122.29
上海东方电力物资有限公司、上海亦然电力设备有限公司和上海胄天进出口贸易有限公司系公司外地地区代理商，主要为公司代理外地市场(除上海地区以外的国内市场)的变压器销售，故公司将销售给上述三家客户的收入分类为上海市外。
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元币种:人民币
参股公司贡献的投资 占上市公司净利润
公司名称 经营范围 净利润
收益 的比重(%)
上海日港置信非晶体 生产销售非晶
48,136,037.18 19,254,414.87 26.91
金属有限公司 合金铁芯
报告期内,参股公司上海日港置信非晶体金属有限公司贡献的投资收益大幅度增长的主要原因是上海 日港置信非晶体金属有限公司非晶合金铁芯的销售量比去年同期有较大幅度的上升。
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期内，公司销售产品的综合毛利率比去年同期降低了7.01％，主要原因是公司销售结构发生变化引起的。近年来我国骨干电网建设和城乡电网改造规模较大，配电变压器是电网新建或改造过程中需求数量最大的变压器品种，而在我国“十一五”规划明确提出“单位国内生产总值能源消耗比‘十五’期末降低20%”的要求，使得公司非晶合金配电变压器产品销售规模迅速扩大。公司其他产品销售规模虽然也增长迅速，但配电变压器产品销售增速更快。
由于非晶合金配电变压器的毛利率在12—20%，较非晶合金组合式变压器的毛利率要低，这样使得公司非晶合金变压器业务的整体毛利率有所下降。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
1)、公司于2003年通过首次发行募集资金14,745万元，已全部使用完毕，其中本年度已使用0万元，尚未使用0万元。
2、非募集资金项目情况
1)、向江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司增资510万元。
根据江苏电力市场业务的发展情况，经我司与江苏帕威尔电气有限公司友好协商，经本公司第三届董事会第三次会议同意,双方签署了《合资协议补充协议》，共同按照原有的股权比例，向江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司追加注册资本1000万元，我公司以现金追加注册资本510万元，江苏帕威尔以现金追加注册资本490万元。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司根据中国证监会发布的《上市公司治理准则》的规定，进一步完善了公司治理结构。
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《公司法》、《证券法》、《公司证券发行管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规，我们制定完成了公司募集资金专项管理办法。公司根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和中国证监会的有关规定，我们制定了《上海置信电气股份有限公司关联交易议事规则》、《上海置信电气股份有限公司信息披露管理制度》和《上海置信电气股份有限公司内部控制制度》。
报告期内，根据中国证监会及中国证监会上海监管局关于治理专项活动的有关要求，我们对照《公司法》、《证券法》、《上市规则》等法律法规，全面分析了在全流通条件下公司在治理方面的现状，对公司的法人治理情况进行了自查，董事会审议通过了《上海置信电气股份有限公司关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告和整改计划》。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
1、公司2006年度利润分配方案：以2006年末总股本19957.5万股为基数，发放每10股2元的红利（含税）,共计派发39,915,000元的红利。实施上述利润分配方案后，公司剩余未分配利润结转下一年度。
2、2007年4月，本公司根据2007年3月9日召开的公司2006年年度股东大会决议，实施了利润分配方案，股权登记日为2007年4月23日。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元币种:人民币
占同
关联 类交 关联 市
关联 关联交易
关联方名 交易 关联交易价 易金 交易 场
交易 关联交易金额 对公司利
称 定价 格 额的 结算 价
内容 润的影响
原则 比例 方式 格
(%)
上海日港 采购
置信非晶 非晶 市场 37.8元／公
172,372,615.52 100
体金属有 合金 定价 斤（含税）
限公司 铁芯
1)、本公司向联营公司上海日港置信非晶体金属有限公司采购非晶合金铁芯。
非晶合金铁芯是本公司生产的非晶合金变压器的重要零部件，上海日港置信非晶体金属有限公司掌握非晶合金铁芯的加工技术，专业从事于加工生产非晶合金铁芯的业务，是国内主要的非晶合金铁芯供应商，并持续地根据本公司的需求，为本公司生产的非晶合金变压器提供非晶合金铁芯。本公司进行此项关联交易是必要的。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
发生日期
担保对象 担保类 是否履行完 是否为关联方担保（是或
（协议签署 担保金额 担保期
名称 型 毕 否）
日）
江苏帕威 2006年
尔置信非 8月3
2006年8月 510 连带责
晶合金变 日～ 否 是
3日 任担保
压器有限 2007年
公司 8月2日
江苏帕威 2006年
尔置信非 9月27
2006年9月 1,326 连带责
晶合金变 日～ 否 是
27日 任担保
压器有限 2007年
公司 9月4日
报告期内担保发生额合计（不包括对控股子公司
的担保）
报告期末担保余额合计不包括对控股子公司的担
保）（A）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,836
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,836
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,836
担保总额占公司净资产的比例 5.65
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象
提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
1、2006年8月3日，本公司为本公司控股子公司江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司提供担保，担保金额为510万元,担保期限为2006年8月3日至2007年8月2日。该事项已于2006年8月3日刊登在上海证券报上。
2、2006年9月27日，本公司为本公司控股子公司江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司提供担保，担保金额为1,326万元,担保期限为2006年9月27日至2007年9月4日。该事项已于2006年9月27日刊登在上海证券报上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
报告期内,公司和东方证券股份有限公司签署了《承销协议》和《保荐协议》
(十二)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十五)信息披露索引
刊载的报刊 刊载的互联网网站
事项 刊载日期
名称及版面 及检索路径
置信电气2006年度业绩预增公告 上海证券报 2007年1月22日 www. sse.com.cn
置信电气关于召开2007年第一次临时股东大会
上海证券报 2007年2月15日 www. sse.com.cn
的通知
置信电气第二届监事会第十一次会议决议公告 上海证券报 2007年2月15日 www. sse.com.cn
置信电气关于召开2006年度股东大会的通知 上海证券报 2007年2月15日 www. sse.com.cn
置信电气第二届董事会第十九次会议决议公告 上海证券报 2007年2月15日 www. sse.com.cn
置信电气独立董事提名人声明和候选人声明 上海证券报 2007年2月26日 www. sse.com.cn
置信电气2006年度报告更正公告 上海证券报 2007年2月28日 www. sse.com.cn
置信电气关于召开2007年第一次临时股东大会
上海证券报 2007年3月3日 www. sse.com.cn
的提示性公告
置信电气2007年第一次临时股东大会决议公告 上海证券报 2007年3月10日 www. sse.com.cn
置信电气2006年度股东大会决议公告 上海证券报 2007年3月10日 www. sse.com.cn
置信电气第三届董事会第一次会议决议公告 上海证券报 2007年3月10日 www. sse.com.cn
置信电气第三届监事会第一次会议决议公告 上海证券报 2007年3月10日 www. sse.com.cn
置信电气有限售条件的流通股上市公告 上海证券报 2007年3月27日 www. sse.com.cn
置信电气2007年第一季度业绩预增公告 上海证券报 2007年4月10日 www. sse.com.cn
置信电气2006年度分红派息实施公告 上海证券报 2007年4月18日 www. sse.com.cn
置信电气第三届董事会第二次会议决议公告 上海证券报 2007年4月27日 www. sse.com.cn
置信电气第三届监事会第二次会议决议公告 上海证券报 2007年4月27日 www. sse.com.cn
置信电气有限售条件的流通股上市公告 上海证券报 2007年5月12日 www. sse.com.cn
置信电气第三届董事会第三次会议决议暨召开
上海证券报 2007年5月16日 www. sse.com.cn
临时股东大会的公告
置信电气与上海日港置信非晶体金属有限公司
上海证券报 2007年5月16日 www. sse.com.cn
日常关联交易的公告
置信电气第三届监事会第三次会议决议公告 上海证券报 2007年5月16日 www. sse.com.cn
置信电气2007年第二次临时股东大会决议公告 上海证券报 2007年6月2日 www. sse.com.cn
置信电气2006年度报告和2007年第一季度报
上海证券报 2007年6月23日 www. sse.com.cn
告更正公告
置信电气第三届董事会第四次会议决议公告 上海证券报 2007年6月30日 www. sse.com.cn
置信电气关于“加强上市公司治理专项活动”
上海证券报 2007年6月30日 www. sse.com.cn
自查报告和整改计划
置信电气2007年上半年业绩预增公告 上海证券报 2007年7月10日 www. sse.com.cn
置信电气公开增发股票申请获准的公告 上海证券报 2007年7月17日 www. sse.com.cn
置信电气第三届董事会第五次会议决议公告 上海证券报 2007年8月2日 www. sse.com.cn
置信电气关于为控股子公司提供担保的公告 上海证券报 2007年8月2日 www. sse.com.cn
七、财务会计报告(未经审计)
一、公司简介
经上海市人民政府沪府体改审(2000)019号《关于同意设立上海置信电气股份有限公司的批复》同意，由原上海置信电气工业有限公司整体变更设立上海置信电气股份有限公司(以下简称“公司”)，发行前注册资本5,483万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字(2003)113号文核准，公司于2003年9月18日公开发行人民币普通股股票2,500万股，每股面值1.00元，发行价6.30元。股票代码600517。发行后注册资本增加至7,983万元。公司于2005年6月10日以资本公积向全体股东每10股转增10股，共转增股本7,983万元，转增后注册资本增加到15,966万元；公司于2006年4月11日以资本公积向全体股东每10股转增2.5股，共转增股本3,991.5万元，转增后注册资本增加到19,957.5万元。公司下属四家控股子公司：上海置信电气非晶有限公司、上海置信非晶合金变压器有限公司(原名：上海置信变压器有限公司)、上海置信电气器材有限公司和江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司。公司属制造业，经营范围包括：电气(母线槽、高低压柜、开关箱、变压器和箱式变电站、电缆、输配电工具及材料)领域内的科技咨询、技术开发、转让、服务，生产(外发加工)销售自身开发产品。公司主要生产、销售的产品包括：非晶合金配电变压器、组合式变压器、非晶合金铁芯、母线槽。
二、公司遵循会计准则的声明
公司财务报表系按财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则及其应用指南的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度
公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和《企业会计准则第1号—存货》等38项具体准则及相关补充规定。
2、会计期间
会计期间分为年度和中期。中期是指短于一个完整的会计年度的报告期间。会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
人民币。
4、记账原则和计价基础
(1)以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。
(2)按历史成本为计价基础，当所确定的会计要素金额符合会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
5、外币业务核算方法
(1)对涉及外币的经济业务采用业务发生当月一日中国人民银行公布的人民币外汇牌价的中间价折合人
民币记账，期末按期末中国人民银行公布的人民币外汇牌价的中间价进行调整。
(2)与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值；在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其它汇兑差额列作财务费用。(美元、日元、港元、欧元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币市场中间汇价折合人民币。)
6、现金等价物的确定标准
持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。
7、金融工具
（1）金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（2）金融资产在初始确认时划分为下列四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
②持有至到期投资；
③应收款项；
④可供出售金融资产。
（3）金融负债在初始确认时划分为下列两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
②其他金融负债。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（5）持有至到期投资
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（6）应收款项
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回应收款项时，应将取得的价款与应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（7）可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（8）其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。
（9）金融资产减值损失的计量
①应收款项的坏账准备计提方法：
对于应收账款及其他应收款,在资产负债表日对其中单项金额重大的应收款项进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。对于经单独测试后未减值的以及其他部分应收款项按账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下：
账龄 提取比例
1年以内 -
1年～2年 5%
2年～3年 10%
3年～4年 30%
4年～5年 50%
5年以上 100%
对有确凿证据表明无法收回的应收款项，按其期末余额的100%计提坏账准备。
②对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
③通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
（10）金融工具公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（11）金融资产转移的确认依据和计量方法；
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
8、存货
(1)存货包括原材料、在产品、产成品、委托加工材料和低值易耗品等。
(2)存货的采购成本，按买价加运输费、装卸费、保险费等费用，运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的相关税金以及其它可归属于存货采购成本的费用作为实际成本。其他方式取得的存货按《企业会计会计准则第1号－存货》中的原则确定存货成本。存货发出时按加权平均法计价。
(3)存货采用永续盘存制。
(4)低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法核算。
9、长期股权投资
（1）在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
③为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本；
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本；
（3）对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
（4）除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本)；
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（5）下列长期股权投资采用成本法核算：
①公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
②公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
（6） 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。
（7）如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定
10、投资性房地产
(1)是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
(2)投资性房地产采用成本模式进行后续计量。按照《企业会计准则第4号-固定资产》和《企业会计准则第6号-无形资产》的规定，对投资性房地产进行计量、计提折旧或摊销。
11、固定资产及折旧
(1)固定资产指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用寿命超过一个会计年度。
(2)固定资产成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项固定资产的费用。以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，应当按照各项固定资产公允价值比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的成本。
(3)购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
(4)折旧方法：按年限平均法，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除预计净残值后确定折旧率。
固定资产分类及使用年限
类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 3% 4.85%
机器设备 10年 10% 9%
运输设备 10年 10% 9%
家具用具 5-10年 10% 9-18%
固定资产改良支出 2年 - 50%
(5)如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
12、在建工程
（1）包括公司自行建造固定资产发生的支出，由在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，并于达到预定可使用状态时转入固定资产。
（2）如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
13、无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
(2)无形资产按成本进行初始计量。
(3)无形资产的使用寿命为有限的，应当估计该使用寿命的年限；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。
(4)使用寿命有限的无形资产其应摊销金额应当在使用寿命内合理摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销，期末需作减值测试。
(5)企业至少应当于每年年度终了，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。
14、研究开发支出
内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，能够证明下列各项时，应当确认为无形资产：
(1)从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
同时从事多项研究开发活动的，所发生的支出应当按照合理的标准在各项研究开发活动之间进行分配；无法合理分配的，计入当期损益。
15、商誉
是指在非同一控制下企业合并下，公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
16、职工薪酬
(1)职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务和给予各种形式的报酬以及其他相关支出。
(2)职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。
(3)根据职工提供服务的收益对象计入相关的资产成本或费用，并将应付的职工薪酬确认为负债。
17、股份支付
（1）股份支付，是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易，这里所指的权益工具是企业自身权益工具。
以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
（2）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积(其他资本公积)。对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，应当按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，应当采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：(1)期权的行权价格；(2)期权的有效期；(3)标的股份的现行价格；(4)股价预计波动率；(5)股份的预计股利；(6)期权有效期内的无风险利率。
（3）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
18、预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其列为负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务金额能够可靠地计量。
对发生的待执行合同变成亏损合同，又符合确认条件的，应确认预计负债；如该合同是有标的资产的，应对该资产计提减值准备。
19、政府补助核算方法
(1)政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入
的资本。
(2)政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量。
(3)与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：
①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
20、长期待摊费用及摊销政策
长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益。其余长期待摊费用在受益期限内平均摊销。
21、收入
（1）销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；收入的金额能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入与成本能够可靠地计量。
(2)合同或协议价款采用递延方式，按照合同或协议价款的公允价值，即未来现金流量现值确定商品销售收入。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
(3)让渡资产使用权而发生的收入(包括利息收入和使用费收入)，在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
(4)提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下三种情况确认和计量：
①如果已经发生的劳务成本预计能够获得补偿，按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；
②如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用，确认的金额小于已发生的劳务成本的差额，作为当期损失；
③如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
22、所得税
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
23、合并会计报表
(1)按照《企业会计则第33号—合并财务报表》，合并范围以控制为基础予以确定。母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的范围。母公司拥有被投资单位半数以下的表决权，满足下列条件之一视为能够控制被投资单位：通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营决策；有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权，纳入合并报表的范围。
(2)编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，由本公司合并编制。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
24、主要会计政策、会计估计变更和差错更正
（1）企业会计政策的变更，如果国家发布相关的会计处理办法，按照国家发布的规定处理。如果国家没有发布相关的会计处理办法，则采用追溯调整法。
（2）会计估计变更采用未来适用法。
（3）发现的前期差错，如果影响损益的，将损益的影响数调整发现当期的期初留存收益，会计报表其他相关项目的期初数也一并调整。
四、主要税项
1、流转税：增值税税率17%。
2、企业所得税：
(1)公司于2005年6月30日被上海市高新技术企业(产品)认定办公室继续认定为上海市高新技术企业。公司2007年度实际执行企业所得税税率为15%。
(2)控股子公司所得税优惠政策
A公司之控股子公司上海置信电气非晶有限公司于2006年11月30日被上海市高新技术企业(产品)认定办公室认定为上海市高新技术企业，有效期至2008年11月30日。2007年度实际执行企业所得税税率为15%。
B除上述公司以外，其他控股子公司均按应纳税所得额的33%征收企业所得税。
五、控股子公司情况表
公司名称 所属行业 注册资本 经营范围 公司实 公司所占 是否纳入
际投资额 权益比例 合并范围
上海置信电气非晶有限公司 制造业 30,000万元 电气领域内的科技咨 6,000万 99% 是
询、技术开发、转让，
服务，生产销售自身开
发的产品
上海置信非晶合金变压器有限公司 制造业 3,200万元 生产销售各类非 2,665万 90% 是
晶态合金变压器
上海置信电气器材有限公司 制造业 300万元 生产销售母线槽 240万 80% 是
江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司 制造业 3,000万元 电气产品制造、销售 1,530万 51% 是
六、会计报表项目附注(单位：人民币元)
1、货币资金
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
现金 224,726.16 148,177.68
银行存款 99,136,152.12 178,073,486.44
其他货币资金* 3,822,459.15 2,115,105.21
合计 103,183,337.43 180,336,769.33
*：主要系公司之控股子公司江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司银行承兑汇票保证金。
2、交易性金融资产
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 229,180.00 132,569.84
合 计 229,180.00 132,569.84
3、应收账款
(1) 账面价值
账龄 2007年6月30日
金额 占应收账款总额的比例 坏账计提比例 坏账准备金 账面价值
1年以内 209,162,183.29 99.42% - - 209,162,183.29
1-2年 400,565.28 0.19% 5% 20,028.26 380,537.02
2-3年 495,670.00 0.24% 10% 49,567.00 446,103.00
3-4年 6,960.00 0.00% 30% 2,088.00 4,872.00
4-5年 322,645.25 0.15% 50% 161,322.63 161,322.62
合计 210,388,023.82 100.00% 233,005.89 210,155,017.93
账龄 2006年12月31日
金额 占应收账款总额的比例 坏账计提比例 坏账准备金 账面价值
1年以内 154,325,234.39 85.54% - - 154,325,234.39
1-2年 24,960,040.00 13.84% 5% 1,248,002.00 23,712,038.00
2-3年 513,710.00 0.28% 10% 51,371.00 462,339.00
3-4年 173,725.25 0.10% 30% 52,117.58 121,607.67
5年以上 440,090.00 0.24% 50% 220,045.00 220,045.00
合计 180,412,799.64 100.00% 1,571,535.58 178,841,264.06
(2) 坏账准备
坏账准备金额
2006年12月31日 1,571,535.58
本期计提数 -1,338,529.69
本期核销数
2007年6月30日 233,005.89
(3) 应收账款欠款金额前五名
2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例 金额 比例
应收账款金额前五名合计 181,770,110.00 86.40% 164,276,992.83 91.06%
(4)应收账款中无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款
(1) 账面价值
账龄 2007年6月30日
金额 占其他应收款总额的比例 坏账计提比例 坏账准备金 账面价值
1年以内 1,011,974.95 82.29% - 1,011,974.95
1-2年 20,000.00 1.63% 5% 1,000.00 19,000.00
2-3年 90,520.70 7.36% 10% 9,052.07 81,468.63
3-4年 107,200.00 8.72% 30% 32,160.00 75,040.00
合计 1,229,695.65 100.00% 42,212.07 1,187,483.58
账龄 2006年12月31日
金额 占其他应收款总额的比例 坏账计提比例 坏账准备金 账面价值
1年以内 1,019,443.23 83.71% - - 1,019,443.23
1-2年 50,000.00 4.11% 5% 2,500.00 47,500.00
2-3年 80,200.00 6.58% 10% 8,020.00 72,180.00
3-4年 23,000.00 1.89% 30% 6,900.00 16,100.00
4-5年 40,200.00 3.30% 50% 20,100.00 20,100.00
5年以上 5,000.00 0.41% 100% 5,000.00 0
合计 1,217,843.23 100.00% 42,520.00 1,175,323.23
(2) 坏账准备
坏账准备金额
2006年12月31日 42,520.00
本期计提数 -307.93
本期减少数
2007年06月30日 42,212.07
(3) 其他应收款欠款金额前五名
2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例 金额 比例
其他应收款金额前五名合计 1,166,278.59 94.84% 1,127,200.00 92.56%
(4) 其他应收款中无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
5、预付账款
(1) 账面价值
账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例 金额 比例
1年以内 57,983,110.93 99.92% 37,162,928.77 99.88%
1-2年 - -
2-3年 13,050.00 0.02% 39,487.90 0.11%
3年以上 34,834.26 0.06% 3,526.36 0.01%
合计 58,030,995.19 100.00% 37,205,943.03 100.00%
预付货款主要系公司之控股子公司上海置信电气非晶有限公司预付的土地批租款以及控股子公司上海置信非晶合金变压器有限公司预付的原材料款项。
(2) 预付账款中无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
6、存货及存货跌价准备
(1) 账面价值
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值
产成品 243,651,841.69 3,068,313.61 240,583,528.08 152,815,190.74 3,821,930.69 148,993,260.05
在产品 26,687,240.82 837,117.87 25,850,122.95 36,729,569.22 837,117.87 35,892,451.35
原材料 36,794,792.80 365,623.85 36,429,168.95 30,348,195.92 365,623.85 29,982,572.07
低值易耗品 185.04 185.04 212.99 - 212.99
委外加工 304,525.64 304,525.64
合计 307,438,585.99 4,271,055.33 303,167,530.66 219,893,168.87 5,024,672.41 214,868,496.46
(2) 跌价准备
项目 2006年12月31日 本期增加数 本期减少数 2007年6月30日
产成品 3,821,930.69 753,617.08 3,068,313.61
在产品 837,117.87 837,117.87
原材料 365,623.85 365,623.85
合计 5,024,672.41 753,617.08 4,271,055.33
(3) 存货可变现净值的确定方法
项目 可变现净值的确定方法
产成品 按现行售价(不含增值税)确定
在产品 以估计售价减去估计完工成本
及销售所必须的估计费用后的价值
原材料 按最近一次购入的单价(不含增值税)确定
7、长期股权投资
(1)账面价值
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
期末 减值 账面 期初 减值 账面
余额 准备 价值 余额 准备 价值
联营企业 33,777,266.66 33,777,266.66 20,548,346.62 20,548,346.62
其他股权投资 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
合计 33,827,266.66 33,827,266.66 20,598,346.62 20,598,346.62
(2)联营企业及其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额
联营企业
上海日港置信非晶体金属有限公司 41年 40% 33,777,266.66
其他股权投资
南京润宁物业有限公司 20年 10% 50,000.00
合计 33,827,266.66
(3)长期股权投资权益法核算披露内容
A本期变动
被投资单位名称 2006年12月31 本期增加投资 本期减少投资 本期被投资单 本期分得现 2007年6月30日
日 位权益增减额 金红利
上海日港置信非晶体金属有 20,548,346.62 - - 19,254,414.87 6,025,494.83- 33,777,266.66
限公司
B累计变动
被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 累计减少 被投资单位权 累计分得现 2007年06月30
投资额 投资额 益累计增减额 金红利 日
上海日港置信非晶体金属 9,229,172.70 - - 30,573,588.79 6,025,494.83- 33,777,266.66
有限公司
8、固定资产及累计折旧
项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年06月30日
原值
房屋及建筑物 30,205,129.50 30,205,129.50
机器设备 47,420,094.43 5,072,969.91 121,604.00 52,371,460.34
运输设备 17,126,270.46 800,329.00 17,926,599.46
家具用具 4,925,774.51 100,943.48 54,510.00 4,972,207.99
固定资产改良支出 1,515,040.00 1,515,040.00
合计 101,192,308.90 5,974,242.39 176,114.00 106,990,437.29
累计折旧
房屋及建筑物 11,863,468.42 758,943.96 12,622,412.38
机器设备 15,657,631.34 2,245,238.64 60,308.82 17,842,561.16
运输设备 7,430,098.12 604,691.34 8,034,789.46
家具用具 3,428,514.05 163,751.91 45,661.05 3,546,604.91
固定资产改良支出 1,515,040.00 1,515,040.00
合计 39,894,751.93 3,772,625.85 105,969.87 43,561,407.91
净值 61,297,556.97 63,429,029.38
9、在建工程
工程名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 其中：利息 本期转入 其他 金额 其中：利息
资本化金额 固定资产额 减少额 资本化金额
房屋建筑物 1,114,510.00 - - - 1,114,510.00 -
机器设备 1,367,732.10 1,697,600.00 2,666,932.00 - 398,400.10 -
合计 2,482,242.10 1,697,600.00 2,666,932.00 - 1,512,910.10 -
10、无形资产
(1) 账面价值
类别 2007年6月30日 2006年12月31日
账面净值 3,855,029.70 4,722,027.72
减值准备 -
账面价值 3,855,029.70 4,722,027.72
(2) 增减变动情况
项目 取得方式 原始金额 2006年 本期 累计 2007年 剩余摊
12月31日 摊销数 摊销数 6月30日 销月份
非晶合金变压器 上海置信(集团)有限公司投入 14,140,000.00 4,242,028.00 706,998.00 10,604,970.00 3,535,030.00 30
专有技术使用权
土地使用权 上海鑫达实业总公司投入 3,200,000.00 479,999.72 160,000.02 2,880,000.30 319,999.70 12
合计 17,340,000.00 4,722,027.72 866,998.02 13,484,970.30 3,855,029.70
11、商誉
项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成来源
一、原价合计 323,953.18 323,953.18
被投资子公司：上海置信非晶 323,953.18 323,953.18 溢价收购
合金变压器有限公司*
二、减值准备累计金额合计
被投资子公司：上海置信非晶
合金变压器有限公司
三、账面价值合计 323,953.18 323,953.18
被投资子公司：上海置信非晶 323,953.18 323,953.18
合金变压器有限公司
*为非同一控制下企业投资形成的股权投资差额的摊余价值。
12、长期待摊费用
项目 原始发生额 2006年 本期 本期 累计 2007年 剩余摊
12月31日 增加数 摊销数 摊销数 6月30日 销月份
工程抢修车租赁费 360,000.00 140,000.00 60,000.00 280,000.00 80,000.00 8
合计 360,000.00 140,000.00 60,000.00 280,000.00 80,000.00
13、递延所得税资产
项目 期末余额 年初余额
1．其他应付款 2,565,132.60 2,060,702.14
2．存货 1,175,158.70 1,423,852.34
3．长期待摊费用 318,593.49 360,357.82
4．应收帐款 183,328.71
5．固定资产 9,967.69 9,967.69
6．其他应收款 3,791.64 3,184.07
合计 4,072,644.12 4,041,392.77
14、资产减值准备
年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
项目
转回 转销
一、坏账准备 1,614,055.58 1,338,837.62 275,217.96
二、存货跌价准备 5,024,672.41 753,617.08 4,271,055.33
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 6,638,727.99 2,092,454.70 4,546,273.29
15、短期借款
类别 2007年6月30日 2006年12月31日
保证借款 88,000,000.00 103,000,000.00
16、应付票据
种类 2007年6月30日 2006年12月31日 期末已到期未偿还数
银行承汇汇票 7,050,350.70 -
商业承汇汇票 8,000,000.00 8,000,000.00 -
合计 8,000,000.00 15,050,350.70 -
17、应付账款
a) 账面价值
账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例 金额 比例
1年以内 301,438,926.52 97.49% 236,477,942.34 98.51%
1-2年 7,678,073.89 2.48% 2,006,194.36 0.83%
2-3年 1,311,664.71 0.55%
3年以上 104,245.03 0.03% 260,494.06 0.11%
合计 309,221,245.44 100.00% 240,056,295.47 100.00%
b) 应付账款中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
18、预收账款
(1)账面价值
账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
1年以内 1,684,500.00 3,926,238.72
1-2年 345,700.00 -
3年以上 19,228.00 19,228.00
合计 2,049,428.00 3,945,466.72
(2)预收账款中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
19、应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 0 12,289,525.89 12,289,525.89 0
二、职工福利费 640,194.94 1,589,082.09 829,049.41 1,400,227.62
三、社会保险费 29,246.64 433,929.50 401,991.21 61,184.93
其中：1．医疗保险费 7,258.20 98,191.02 89,872.42 15,576.80
2．基本养老保险费 19,396.58 276,101.71 255,239.80 40,258.49
3．年金缴费
4．失业保险费 2,591.86 33,962.19 31,665.99 4,888.06
5．工伤保险费 0 12,837.29 12,606.50 230.79
6．生育保险费 0 12,837.29 12,606.50 230.79
四、住房公积金 20,133.28 99,176.00 115,481.00 3,828.28
五、工会经费和职工教育经费 416,882.35 308,066.26 14,938.00 710,010.61
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 1,106,457.21 14,719,779.74 13,650,985.51 2,175,251.44
20、应付股利
股东名称 结存原因 2007年6月30日 2006年12月31日
上海中基进出口有限公司 应付未付的2004、2005、2006年度普通股股利 691,412.50 691,412.50
上海石化企业发展有限公司 485,800.00
上海加美实业公司 194,320.00
陈俊康 应付未付的2005年度普通股股利 24,673.50 24,673.50
合计 716,086.00 1,396,206.00
21、应交税费
税项 法定税率 2007年6月30日 2006年12月31日
企业所得税 15%、33% 7,149,710.28 6,298,281.60
增值税 17% -12,438,104.80 1,059,904.58
营业税 5% 235,252.60
城市维护建设税 应交流转税的1%-7% 114,412.34 154,048.40
房产税 房产余值的1.2% 144,984.62
个人所得税 超额累进 943,929.38 6,077.23
教育费附加 应交流转税的3% 101,458.71 97,396.85
江宁建设基金 营业收入的2◇ 75,284.05 75,284.06
河道管理费 应交流转税的1% 33,819.58 32,465.60
合计 -3,784,237.86 7,868,442.94
22、其他应付款
(1) 账面价值
账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例 金额 比例
1年以内 25,223,693.79 91.870% 25,282,697.75 99.999%
1-2年 2,230,978.60 8.126% 800.00 0.000%
2-3年 800.00 0.000%
3年以上 1,100.00 0.004% 300.00 0.000%
合计 27,455,772.39 100.00% 25,284,597.75 100.000%
（2）其他应付款中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
23、递延所得税负债
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
1．交易性金融资产 19,377.00 4,885.48
2．固定资产 22,184.33 22,184.33
合计 41,561.33 27,069.81
24、股本
项目 2006年12月31日 本期变动 2007年6月30日
金额 比例 金额 金额 比例
有限售条件流通股 121,450,000.00 60.85% -64,573,790.00 56,876,210.00 28.50%
项目 2006年12月31日 本期变动 2007年6月30日
78,125,000.00 39.15% 64,573,790.00 142,698,790.00 71.50%
无限售条件流通股
199,575,000.00 100.00% 199,575,000.00 100.00%
合计
25、资本公积
项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
股本溢价 1,310,690.69 1,310,690.69
其他资本公积 506,220.00 506,220.00
合计 1,816,910.69 1,816,910.69
26、盈余公积
项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
法定盈余公积 22,205,909.69 22,205,909.69
合计 22,205,909.69 22,205,909.69
27、未分配利润
2007年6月30日 2006年6月30日
净利润 71,543,072.71 30,286,667.59
加：年初未分配利润 69,611,358.73 38,754,822.39
可供分配的利润 141,154,431.44 69,041,489.98
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 39,915,000.00 31,932,,000.00
期末未分配利润 101,239,431.44 37,109,489.98
28、营业收入及营业成本
（1）营业收入
项目 2007年1月至6月 2006年1月至6月
1．主营业务收入 508,918,023.99 228,938,762.34
2．其他业务收入
合计 508,918,023.99 228,938,762.34
（2）营业成本
项目 2007年1月至6月 2006年1月至6月
1．主营业务成本 395,152,312.07 161,722,272.93
2．其他业务成本
合 计 395,152,312.07 161,722,272.93
（3）按主营业务种类列示
项目 2007年1月至6月 2006年1月至6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
生产、销售变压器及母线槽 939,795,100.29 826,007,110.98 361,309,254.76 294,430,205.95
销售铁芯 49,509,063.54 49,213,999.07
公司内部行业间抵消 -430,877,076.30 -430,854,798.91 -181,879,555.96 -181,921,932.09
合计 508,918,023.99 395,152,312.07 228,938,762.34 161,722,272.93
(4)按地区分别列示主营业务收入和主营业务成本(单位：人民币元)
地区 2007年1月至6月 2006年1月至6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
上海市内 458,673,287.45 403,138,297.84 317,919,085.82 265,935,199.68
上海市外* 481,121,812.84 422,868,813.14 92,899,232.48 77,709,005.34
公司内部分部间抵消 -430,877,076.30 -430,854,798.91 -181,879,555.96 -181,921,932.09
合计 508,918,023.99 395,152,312.07 228,938,762.34 161,722,272.93
*：上海东方电力物资有限公司、上海亦然电力设备有限公司和上海胄天进出口贸易有限公司系公司外地地区代理商，主要为公司代理外地市场(除上海地区以外的国内市场)的变压器销售，故公司将销售给上述三家客户的收入分类为上海市外。
(5)公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例
2007年1月至6月 2006年1月至6月
销售总额 比例 销售总额 比例
前五名客户销售总额 410,450,179.16 80.65% 165,050,875.52 72.09%
29、营业税费
税种 2007年1月至6月 2006年1月至6月 计缴标准
营业税 235,252.60 0 5%
城市维护建设税 1,237,617.88 370,697.47 流转税的5-7%
教育费附加 713,485.81 161,012.59 流转税的3%
合计 2,186,356.29 531,710.06
30、资产减值损失
项目 2007年1月至6月 2006年1月至6月
一、坏账损失 -1,338,837.62 1,595,701.34
二、存货跌价损失 -75,3617.08
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -2,092,454.70 1,595,701.34
31、财务费用
类别 2007年1月至6月 2006年1月至6月
利息支出 2,610,088.65 1,747,537.50
减：利息收入 697,474.45 487,730.58
其它 30,363.46 13,333.35
合计 1,942,977.66 1,273,140.27
32、公允价值变动损益
内容 2007年1月至6月 2006年1月至6月
1．交易性金融资产 96,610.16 92,014.40
合计 96,610.16 92,014.40
33、投资收益
项目 2007年1月至6月 2006年1月至6月 是否有收益汇
回的重大限制
期末调整的被投资单位所有者权益净增减额 19,254,414.87 5,675,785.43 否
股权投资差额摊销 -116,534.82
合计 19,254,414.87 5,559,250.61
34、营业外支出
项目 2007年1月至6月 2006年1月至6月
固定资产报废损失 55,144.13 21,632.50
捐赠支出 100,000.00
合计 155,144.13 21,632.50
35、所得税费用
2007年1月至6月 2006年1月至6月
当期所得税费用 14,067,128.61 6,365,028.14
递延所得税费用 16,759.83 -134,221.73
合计 14,083,888.44 6,230,806.41
36、支付的其他与经营活动有关的现金，其中金额较大的项目
项目 2007年1月至6月
营业费用 7,343,170.96
管理费用 7,104,490.74
37、母公司附注
(1)应收账款
A账面价值
账龄 2007年6月30日
金额 占应收账款总额的比例 坏账计提比例 坏账准备金 账面价值
1年以内 90,057,299.29 98.66% - - 90,057,299.29
1-2年 400,565.28 0.44% 5% 20,028.26 380,537.02
2-3年 495,670.00 0.54% 10% 49,567.00 446,103.00
3-4年 6,960.00 0.01% 30% 2,088.00 4,872.00
4-5年 322,645.25 0.35% 50% 161,322.63 161,322.62
合计 91,283,139.82 233,005.89 91,050,133.93
账龄 2006年12月31日
金额 占应收账款总额的比例 坏账计提比例 坏账准备金 账面价值
1年以内 125,192,080.62 82.76% - - 125,192,080.62
1-2年 24,960,040.00 16.50% 5% 1,248,002.00 23,712,038.00
2-3年 513,710.00 0.34% 10% 51,371.00 462,339.00
3-4年 173,725.25 0.11% 30% 52,117.58 121,607.67
4-5年 440,090.00 0.29% 50% 220,045.00 220,045.00
合计 151,279,645.87 100.00% 1,571,535.58 149,708,110.29
B坏账准备
坏账准备金额
2006年12月31日 1,571,535.58
本期计提数 -1,338,529.69
本期核销数
2007年6月30日 233,005.89
C应收账款欠款金额前五名
2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例 金额 比例
应收账款金额前五名合计 67,748,329.00 74.22% 104,653,392.83 69.18%
D应收账款中无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(2)其他应收款
A账面价值
账龄 2007年6月30日
金额 占其他应收款总额的比例 坏账计提比例 坏账准备金 账面价值
1年以内 19,919,205.43 69.17% - - 19,919,205.43
1-2年 20,000.00 3.92% 5% 1,000.00 19,000.00
2-3年 80,200.00 15.71% 10% 8,020.00 72,180.00
3-4年 57,200.00 11.20% 30% 17,160.00 40,040.00
合计 20,076,605.43 100.00% 26,180.00 20,050,425.43
账龄 2006年12月31日
金额 占其他应收款总额的比例 坏账计提比例 坏账准备金 账面价值
1年以内 17,269,021.83 99.21% - - 17,269,021.83
1-2年 50,000.00 0.29% 5% 2,500.00 47,500.00
2-3年 30,200.00 0.17% 10% 3,020.00 27,180.00
3-4年 20,000.00 0.11% 30% 6,000.00 14,000.00
4-5年 37,200.00 0.22% 50% 18,600.00 18,600.00
合计 17,406,421.83 100.00% 30,120.00 17,376,301.83
B坏账准备
坏账准备金额
2006年12月31日 30,120.00
本期计提数 -3,940.00
本期减少数
2007年6月30日 26,180.00
C其他应收款欠款金额前五名
2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例 金额 比例
其他应收款金额前五名合计 19,995,180.43 99.59% 17,299,021.83 99.38%
D其他应收款中无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(3)长期股权投资
A账面价值
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 减值 账面 金额 减值 账面
准备 价值 准备 价值
子公司 110,942,116.02 110,942,116.02 105842116.02 105842116.02
联营公司 33,777,266.66 33,777,266.66 20,548,346.62 20,548,346.62
合计 144,719,382.68 144,719,382.68 126,390,462.64 126,390,462.64
B子公司、联营企业股权投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额
子公司
上海置信电气非晶有限公司 10年 99% 58,225,285.79
上海置信非晶合金变压器有限公司 10年 90% 32,637,703.12
上海置信电气器材有限公司 18年 80% 3,885,896.46
江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司 14年零11个月 51% 16,193,230.65
联营企业
上海日港置信非晶体金属有限公司 41年 40% 33,777,266.66
合计 144,719,382.68
C长期股权投资权益法核算披露内容
a本期变动
被投资单位名称 2006年12月31 本期增加投资 本期减少 本期被投资单 本期分得现 2007年6月30
日 投资 位权益增减额 金红利 日
联营企业
上海日港置信非晶体金属有限公司 20,548,346.62 - - 19,254,414.87 6,025,494.83 33,777,266.66
合计 20,548,346.62 - - 19,254,414.87 6,025,494.83 33,777,266.66
b累计变动
被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 累计减少 被投资单位权 累计分得现 2007年6月30日
投资额 投资额 益累计增减额 金红利
联营企业
上海日港置信非晶体金属有限公司 9,229,172.70 - - 30,573,588.79 6,025,494.83 33,777,266.66
合计 9,229,172.70 - - 30,573,588.79 6,025,494.83 33,777,266.66
(4)未分配利润
2007年6月30日 2006年6月30日
净利润 46,637,480.05 30,411,732.20
加：年初未分配利润 71,122,330.58 40,001,482.83
可供分配的利润 117,759,810.63 70,413,215.03
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 39,915,000.00 31,932,000.00
期末未分配利润 77,844,810.63 38,481,215.03
(5)营业收入及营业成本
A营业收入
项目 2007年1月至6月 2006年1月至6月
1．主营业务收入 224,898,020.16 261,844,423.49
2．其他业务收入
合计 224,898,020.16 261,844,423.49
B营业成本
项目 2007年1月至6月 2006年1月至6月
1．主营业务成本 165,787,022.51 202,704,052.83
2．其他业务成本
合 计 165,787,022.51 202,704,052.83
C按主营业务种类列示
项目 2007年1月至6月 2006年1月至6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
销售变压器及附件 224,898,020.16 165,787,022.51 212,335,359.95 153,490,053.76
销售铁芯 49,509,063.54 49,213,999.07
合计 224,898,020.16 165,787,022.51 261,844,423.49 202,704,052.83
D母公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例
2007年1月至6月 2006年1月至6月
销售总额 比例 销售总额 比例
前五名客户销售总额 125,678,672.63 55.88% 188,459,126.75 71.97%
(6)投资收益
项目 2007年1月至6月 2006年1月至6 是否有收益汇
月 回的重大限制
期末调整的被投资单位所有者权益净增减额 19,254,414.87 5,867,315.54 否
分得子公司现金红利 714,792.10
股权投资差额摊销 -116,534.82
合计 19,969,206.97 5,750,780.72
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
(1) 存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质 法 定
或类型 代表人
控制方
上海置信(集团)有限公司 上海市长宁区 房地产开发经营 第一大股东 有限公司 杜筱燕
虹桥路2239号 (国内合资)
被控制方
上海置信电气非晶有限公司 青浦工业园区久远路 电气领域内的科技咨 控股子公司 有限责任公司 徐锦鑫
以西、振盈路以北， 询、技术开发、转 (国内合资)
H28地块 让、服务，生产销售
自身开发的产品。
上海置信非晶合金变压器有限公司 上海市长宁区天 生产销售非晶 控股子公司 有限公司 徐锦鑫
山西路588~590号 态合金变压器 (国内合资)
上海置信电气器材有限公司 上海市长宁区 生产销售母线槽 控股子公司 有限公司 沈建生
绥宁路388号 (国内合资)
江苏帕威尔置信非晶合金变压器 南京江宁科学园 电气产品制造、销售 控股子公司 有限责任公司 杨骥珉
有限公司 天元东路188号 (国内合资)
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 2006年 本期 本期 2007年
12月31日 增加数 减少数 6月30日
控制方
上海置信(集团)有限公司 8,000万 - - 8,000万
被控制方
上海置信电气非晶有限公司 6,000万 - 6,000万
上海置信非晶合金变压器有限公司 3,200万 - - 3,200万
上海置信电气器材有限公司 300万 - - 300万
江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司 2,000万 1,000万 - 3,000万
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称 2006年12月31日 本期增加数 本期减少数 2007年6月30日
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
控制方
上海置信(集团)有限公司 48,189,375.00 24.15% 48,189,375.00 24.15%
被控制方
上海置信电气非晶有限公司 60,000,000.00 99.00% 60,000,000.00 99.00%
上海置信非晶合金变压器有限公司 26,651,991.65 90.00% 26,651,991.65 90.00%
上海置信电气器材有限公司 2,400,000.00 80.00% 2,400,000.00 80.00%
江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司 10,200,000.00 51.00% 5,100,000.00 15,300,000.00 51.00%
(4) 存在控制关系的关联方交易
A采购货物
本报告期和上期报告期公司与控股子公司的关联采购交易均已合并抵消。
本报告期和上期报告期，公司不存在与第一大股东上海置信(集团)有限公司的关联采购交易。
B销售货物
本报告期和上期报告期公司与控股子公司的关联销售交易均已合并抵消。
本报告期和上期报告期，公司不存在与第一大股东上海置信(集团)有限公司的关联销售交易。
C关联方应收、应付款项余额
截止2007年6月30日，公司不存在与第一大股东上海置信(集团)有限公司关联应收、应付款项余额。
D其他关联交易事项
a房屋租赁费
关联方名称 内容 2007年1月至6月 2006年1月至6月
上海置信(集团)有限公司 厂房及仓库租赁费 3,636,618.00 3,636,618.00
上海置信(集团)有限公司 办公楼租赁费 2,891,457.00 2,891,457.00
合计 6,528,075.00 6,528,075.00
b为公司提供保证担保
关联方名称 2007年06月31日 2006年12月31日
上海置信(集团)有限公司 65,000,000.00 80,000,000.00
2、不存在控制关系的关联方情况
(1) 不存在控制关系的关联方关系的性质
公司名称 与公司关系
上海日港置信非晶体金属有限公司 联营企业
上海置信电气工程安装有限公司 公司股东且与公司同受一方控制
(2) 不存在控制关系的关联方交易
A委外安装
公司名称 2007年1月至6月 2006年1月至6月
上海置信电气工程安装有限公司 487,781.20 904,919.08
B采购货物
公司名称 2007年1月至6月 2006年1月至6月
上海日港置信非晶体金属有限公司 172,372,615.52 31,590,099.99
C关联方应收、应付款项余额
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
应付账款
上海日港置信非晶体金属有限公司 46,154,836.00 6467.00
八、股份支付：
无
九、或有事项：
无
十、重大承诺事项
项目 承诺对象 承诺主要内容 承诺期限 承诺总额 期末已履行且 尚需履行 违约责任
及存在原因 入账数 (承诺数)
(1) (2) (1)-(2)
厂房租金 上海置信(集团)有 上海天山西路1028号厂 2007.1.1至 - 承担违约损失
限公司 房租赁
仓库租金 上海置信(集团) 上海绥宁路268号 2005.1.1至 948.9708万 790.809万 158.1618万 承担违约损失
有限公司 2007.12.31
办公楼 上海置信(集团) 虹桥路2239号1楼 2005.7.1至 1,734.8742万 1,156.5828万 578.2914万 承担违约损失
租金 有限公司 2008.6.30
十一、其它重要事项
(1)非经常性项目(损失以"－敱硎◇
项目 2007年1月至6月 2006年1月至6月
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产
生的损益： -29,557.25 -13,044.40
越权批准或无正式批准文件的税收返还、减免 10,144,636.68 5,493,669.82
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的各项营业
外收入、支出： -85,000.00 0
合计 10,030,079.43 5,480,625.42
十二、补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 22.02 22.66 0.358 0.358
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
18.94 19.49 0.308 0.308
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006 30,060,431.46
年半年度净利润（原会计准则）
追溯调整项目影响合计数 261,927.17
其中：
1、交易性金融资产公允价值变动损益 92,014.40
2、所得税 134,221.73
3、少数股东损益 35,691.04
2006年半年度净利润（新会计准则） 30,322,358.63
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润
八、备查文件目录
1、载有公司董事长签名的半年度报告；
2、载有公司法定代表人、主管会计的负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
董事长：徐锦鑫
上海置信电气股份有限公司
2007年8月27日
资产负债表
2007年6月30日
编制单位:上海置信电气股份有限公司 单位:元币种：人民币审计类型：未经审计
合并 母公司
项目
期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 103,183,337.43 180,336,769.33 78,231,328.77 100,937,971.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 229,180.00 132,569.84 229,180.00 132,569.84
应收票据
应收账款 210,155,017.93 178,841,264.06 91,050,133.93 149,708,110.29
预付账款 58,030,995.19 37,205,943.03 53,056,006.41 3,151,142.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 1,187,483.58 1,175,323.23 20,050,425.43 17,376,301.83
买入返售金融资产
存货 303,167,530.66 214,868,496.46 2,041,165.44 2,476,531.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 675,953,544.79 612,560,365.95 244,658,239.98 273,782,627.06
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 33,827,266.66 20,598,346.62 144,719,382.68 126,390,462.64
投资性房地产
固定资产 63,429,029.38 61,297,556.97 5,801,882.33 6,197,608.45
在建工程 1,512,910.10 2,482,242.10 1,114,510.00 1,114,510.00
工程物资
固定资产清理
生产性实物资产
油气资产
无形资产 3,855,029.70 4,722,027.72 3,535,030.00 4,242,028.00
开发支出
商誉 323,953.18 323,953.18
长期待摊费用 80,000.00 140,000.00 80,000.00 140,000.00
递延所得税资产 4,072,644.12 4,041,392.77 2,761,745.96 2,441,235.21
其他非流动资产
非流动资产合计 107,100,833.14 93,605,519.36 158,012,550.97 140,525,844.30
资产总计 783,054,377.93 706,165,885.31 402,670,790.95 414,308,471.36
流动负债：
短期借款 88,000,000.00 103,000,000.00 65,000,000.00 80,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 8,000,000.00 15,050,350.70 8,000,000.00 8,000,000.00
应付账款 309,221,245.44 240,056,295.47 10,000.00 124,565.60
预收账款 2,049,428.00 3,945,466.72 2,049,428.00 3,945,466.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,175,251.44 1,106,457.21 803,175.16 603,124.01
应交税费 -3,784,237.86 7,868,442.94 4,283,382.73 1,037,942.48
应付利息
应付股利 716,086.00 1,396,206.00 716,086.00 1,396,206.00
其他应付款 27,455,772.39 25,284,597.75 22,070,493.39 26,199,912.45
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 433,833,545.41 397,707,816.79 102,932,565.28 121,307,217.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 41,561.33 27,069.81 19,377.00 4,885.48
其他非流动负债
非流动负债合计 41,561.33 27,069.81 19,377.00 4,885.48
负债合计 433,875,106.74 397,734,886.60 102,951,942.28 121,312,102.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 199,575,000.00 199,575,000.00 199,575,000.00 199,575,000.00
资本公积 1,816,910.69 1,816,910.69 1,816,910.69 1,816,910.69
减：库存股
盈余公积 22,205,909.69 22,205,909.69 20,482,127.35 20,482,127.35
一般风险准备
未分配利润 101,239,431.44 69,611,358.73 77,844,810.63 71,122,330.58
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计： 324,837,251.82 293,209,179.11 299,718,848.67 292,996,368.62
少数股东权益 24,342,019.37 15,221,819.60
所有者权益合计： 349,179,271.19 308,430,998.71 299,718,848.67 292,996,368.62
负债和所有者（或股东权益）合计 783,054,377.93 706,165,885.31 402,670,790.95 414,308,471.36
公司法定代表人:徐锦鑫 主管会计工作负责人:张纯 会计机构负责人:唐燕
利润表
2007年1-6月
编制单位:上海置信电气股份有限公司 单位:元 币种：人民币 审计类型：未经审计
合并 母公司
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、营业收入 508,918,023.99 228,938,762.34 224,898,020.16 261,844,423.49
其中：营业收入 508,918,023.99 228,938,762.34 224,898,020.16 261,844,423.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业成本 437,579,982.94 198,015,229.81 192,467,584.46 231,324,035.64
其中：营业成本 395,152,312.07 161,722,272.93 165,787,022.51 202,704,052.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税费 2,186,356.29 531,710.06 1,262,734.26 511,715.76
销售费用 19,406,650.74 17,522,617.06 15,120,939.54 15,915,101.81
管理费用 20,984,140.88 15,369,788.15 10,094,200.13 8,803,619.54
财务费用（收益以"－"号填列） 1,942,977.66 1,273,140.27 1,545,157.71 1,286,448.15
资产减值损失 -2,092,454.70 1,595,701.34 -1,342,469.69 2,103,097.55
加：公允价值变动净收益（净损失以"－ 96,610.16 92,014.40 96,610.16 92,014.40
"号填列）
投资净收益（净损失以"－敽盘盍校◇ 19,254,414.87 5,559,250.61 19,969,206.97 5,750,780.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收 19,254,414.87 5,675,785.43 19,254,414.87 5,675,785.43
益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以"－"号填列） 90,689,066.08 36,574,797.54 52,496,252.83 36,363,182.97
加：营业外收入 -
减：营业外支出 155,144.13 21,632.50 100,000.00
其中：非流动资产处置净损失（净收益
以"棓号填列）
四、利润总额（亏损总额以"－"号填 90,533,921.95 36,553,165.04 52,396,252.83 36,363,182.97
列）
减：所得税 14,083,888.44 6,230,806.41 5,758,772.78 5,951,450.77
五、净利润（净亏损以"－"号填列） 76,450,033.51 30,322,358.63 46,637,480.05 30,411,732.20
归属于母公司所有者的净利润 71,543,072.71 30,286,667.59
少数股东损益 4,906,960.80 35,691.04
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.36 0.15
（二）稀释每股收益 0.36 0.15
公司法定代表人:徐锦鑫 主管会计工作负责人:张纯 会计机构负责人:唐燕
现金流量表
2007年1-6月
编制单位:上海置信电气股份有限公司 单位:元 币种：人民币 审计类型：未经审计
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 526,857,479.91 233,824,666.75 241,595,913.29 251,603,937.50
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 888,956.60
收到其他与经营活动有关的现金 2,132,594.31 41,023,363.83 21,639,190.44 41,440,088.36
经营活动现金流入小计 529,879,030.82 274,848,030.58 263,235,103.73 293,044,025.86
购买商品、接受劳务支付的现金 456,320,159.79 250,348,953.74 164,507,210.00 271,352,652.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17,061,081.91 7,988,107.68 3,812,216.05 2,453,426.20
支付的各项税费 39,967,101.15 17,303,792.42 13,898,406.08 15,586,395.02
支付其他与经营活动有关的现金 40,280,632.82 65,825,393.17 47,718,496.17 61,518,413.16
经营活动现金流出小计 553,628,975.67 341,466,247.01 229,936,328.30 350,910,887.03
经营活动产生的现金流量净额 -23,749,944.85 -66,618,216.43 33,298,775.43 -57,866,861.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 6,025,494.83 6,740,286.93
处置固定资产、无形资产和其他长 15,000.00 800.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 6,040,494.83 800.00 6,740,286.93 -
购建固定资产、无形资产和其他长 5,464,625.24 13,492,016.99 71,837.41 523,891.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 50,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,464,625.24 13,542,016.99 5,171,837.41 5,623,891.00
投资活动产生的现金流量净额 575,869.59 -13,541,216.99 1,568,449.52 -5,623,891.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,900,000.00 4,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 4,900,000.00 4,900,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 28,000,000.00 100,000,000.00 15,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 23,495.66
筹资活动现金流入小计 32,923,495.66 104,900,000.00 15,000,000.00 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 43,000,000.00 70,000,000.00 30,000,000.00 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 43,902,852.30 31,347,697.50 42,573,867.51 31,347,697.50
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 686,761.03
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 86,902,852.30 101,347,697.50 72,573,867.51 101,347,697.50
筹资活动产生的现金流量净额 -53,979,356.64 3,552,302.50 -57,573,867.51 -1,347,697.50
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -77,153,431.90 -76,607,130.92 -22,706,642.56 -64,838,449.67
加:期初现金及现金等价物余额 180,336,769.33 149,548,792.83 100,937,971.33 130,213,612.30
六、期末现金及现金等价物余额 103,183,337.43 72,941,661.91 78,231,328.77 65,375,162.63
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金
流量：
净利润 76,450,033.51 30,322,358.63 46,637,480.05 30,411,732.20
加:资产减值准备 -2,092,454.70 1,595,701.34 -1,342,469.69 2,103,097.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生 3,773,537.88 3,029,152.89 467,563.53 769,352.02
无形资产摊销 866,998.02 866,998.02 706,998.00 706,998.00
长期待摊费用摊销 60,000.00 991,443.64 60,000.00 991,443.64
处置固定资产、无形资产和其他长 55,144.13
期资产的损失(收益以"-"号填列)
固定资产报废损失（收益以"-"号填 - 21,632.50
列）
公允价值变动损失（收益以"-"号填 -96,610.16 -92,014.40 -96,610.16 -92,014.40
列）
财务费用（收益以"-”号填列） 2,610,088.65 1,286,448.15 1,968,911.26 1,286,448.15
投资损失(收益以"-"号填列) -19,254,414.87 -5,559,250.61 -19,969,206.97 -5,750,780.72
递延税款资产减少(增加以"－"号填 -2,988,578.15 -148,023.88 -3,277,837.55 -315,464.63
列)
递延税款负债增加(减少以"－"号填 14,491.52 13,802.16 14,491.52 13,802.16
列)
存货的减少(增加以"-"号填列） -87,545,417.12 -92,404,748.16 435,365.99 -533,223.07
经营性应收项目的减少(增加以"-" -50,812,128.76 -39,250,889.21 59,434,938.43 -77,386,689.44
号填列)
经营性应付项目的增加(减少以“-" 55,209,365.20 32,709,172.50 -51,740,848.98 -10,071,562.63
号填列)
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -23,749,944.85 -66,618,216.43 33,298,775.43 -57,866,861.17
2.不涉及现金收支的投资和筹资活
动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变化情况：
现金的期末余额 103,183,337.43 72,941,661.91 78,231,328.77 65,375,162.63
减：现金的期初余额 180,336,769.33 149,548,792.83 100,937,971.33 130,213,612.30
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -77,153,431.90 -76,607,130.92 -22,706,642.56 -64,838,449.67
公司法定代表人:徐锦鑫 主管会计工作负责人:张纯 会计机构负责人:唐燕
所有者权益(股东权益)变动表（合并）
2007年6月30日
编制单位:上海置信电气股份有限公司 单位：人民币元
本年金额
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益
实收资本或 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 少数股东权益
减：库存股 一般风险准备 合计
股本
一、上年年末余额 199,575,000.00 1,816,910.69 21,797,906.00 66,188,808.96 15,005,480.26 304,384,105.91
408,003.69 3,422,549.77 216,339.34 4,046,892.80
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 199,575,000.00 1,816,910.69 22,205,909.69 69,611,358.73 15,221,819.60 308,430,998.71
三、本年增减变动金额（减少以"-敽盘盍校◇ 31,628,072.71 9,120,199.77 40,748,272.48
（一）本年净利润 71,543,072.71 4,906,960.80 76,450,033.51
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
4,900,000.00 4,900,000.00
（三）所有者投入和减少资本
4,900,000.00 4,900,000.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
39,915,000.00 686,761.03 40,601,761.03
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
39,915,000.00 686,761.03 40,601,761.03
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 199,575,000.00 1,816,910.69 22,205,909.69 101,239,431.44 24,342,019.37 349,179,271.19
公司法定代表人:徐锦鑫 主管会计工作负责人:张纯 会计机构负责人:唐燕
所有者权益(股东权益)变动表（合并）
2006年6月30日
编制单位:上海置信电气股份有限公司 单位：人民币元
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益
实收资本或 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 少数股东权益
减：库存股 一般风险准备 合计
股本
一、上年年末余额 159,660,000.00 42,975,610.69 14,377,930.77 37,573,285.40 9,075,111.49 263,661,938.35
加：会计政策变更 172,119.50 1,181,536.99 22,910.35 1,376,566.84
前期差错更正
二、本年年初余额 159,660,000.00 42,975,610.69 14,550,050.27 38,754,822.39 9,098,021.84 265,038,505.19
三、本年增减变动金额（减少以"-敽盘盍校◇ 39,915,000.00 -39,915,000.00 -1,645,332.41 4,935,691.04 3,290,358.63
（一）本年净利润 30,286,667.59 35,691.04 30,322,358.63
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本 4,900,000.00 4,900,000.00
1．所有者投入资本 4,900,000.00 4,900,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 31,932,000.00 31,932,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 31,932,000.00 31,932,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 39,915,000.00 -39,915,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 39,915,000.00 -39,915,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
199,575,000.00 3,060,610.69 14,550,050.27 37,109,489.98 14,033,712.88 268,328,863.82
四、本期期末余额
公司法定代表人:徐锦鑫 主管会计工作负责人:张纯 会计机构负责人:唐燕
所有者权益(股东权益)变动表（母公司）
2007年6月30日
编制单位:上海置信电气股份有限公司 单位：人民币元
本年金额
项目 实收资本或 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益
减：库存股 一般风险准备
股本 合计
一、上年年末余额 199,575,000.00 1,816,910.69 20,074,123.67 67,714,739.38 289,180,773.74
408,003.68 3,407,591.20 3,815,594.88
加：会计政策变更
0.00
前期差错更正
二、本年年初余额 199,575,000.00 1,816,910.69 20,482,127.35 71,122,330.58 292,996,368.62
三、本年增减变动金额（减少以"-敽盘盍校◇ 6,722,480.05 6,722,480.05
（一）本年净利润 46,637,480.05 46,637,480.05
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0.00
0.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0.00
4．其他 0.00
0.00
上述（一）和（二）小计
0.00
（三）所有者投入和减少资本
0.00
1．所有者投入资本
0.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
0.00
3．其他
39,915,000.00 39,915,000.00
（四）利润分配
0.00
1．提取盈余公积
0.00
2．提取一般风险准备
39,915,000.00 39,915,000.00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00
0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
0.00
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 0.00
四、本期期末余额 199,575,000.00 1,816,910.69 20,482,127.35 77,844,810.63 299,718,848.67
公司法定代表人:徐锦鑫 主管会计工作负责人:张纯 会计机构负责人:唐燕
所有者权益(股东权益)变动表（母公司）
2006年6月30日
编制单位:上海置信电气股份有限公司 单位：人民币元
上年同期金额
项目 实收资本或 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益
减：库存股 一般风险准备
股本 合计
一、上年年末余额 159,660,000.00 42,975,610.69 13,335,064.85 38,995,210.00 254,965,885.54
加：会计政策变更 141,190.53 1,006,272.83 1,147,463.36
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 159,660,000.00 42,975,610.69 13,476,255.38 40,001,482.83 256,113,348.90
三、本年增减变动金额（减少以"-敽盘盍校◇ 39,915,000.00 -39,915,000.00 -1,520,267.80 -1,520,267.80
（一）本年净利润 30,411,732.20 30,411,732.20
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 0.00
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0.00
4．其他 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00
（三）所有者投入和减少资本 0.00
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3．其他 0.00
（四）利润分配 31,932,000.00 31,932,000.00
0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分配 31,932,000.00 31,932,000.00
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 39,915,000.00 -39,915,000.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 39,915,000.00 -39,915,000.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
四、本期期末余额 199,575,000.00 3,060,610.69 13,476,255.38 38,481,215.03 254,593,081.10
公司法定代表人:徐锦鑫 主管会计工作负责人:张纯 会计机构负责人:唐燕