浙江华海药业股份有限公司
600521
2011 年第三季度报告
600521 浙江华海药业股份有限公司 2011 年第三季度报告
目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 8
1
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 陈保华
主管会计工作负责人姓名 张美
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王晓红
公司负责人陈保华、主管会计工作负责人张美及会计机构负责人（会计主管人员）王晓红声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产(元) 2,387,853,435.49 2,054,266,977.42 16.24
所有者权益（或股东权益）(元) 1,455,049,090.95 1,296,986,093.30 12.19
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.70 2.41 12.03
年初至报告期期末
比上年同期增减(%)
（1－9 月）
经营活动产生的现金流量净额(元) 112,660,569.98 -43.80
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.21 -43.24
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期
（7－9 月） （1－9 月） 增减(%)（7－9 月）
归属于上市公司股东的净利润(元) 60,399,390.41 192,098,848.76 109.49
基本每股收益（元/股） 0.11 0.36 120.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.11 0.36 178.51
稀释每股收益（元/股） 0.11 0.36 120.00
加权平均净资产收益率（%） 4.41 14.24 增加 2.04 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 4.38 14.31 增加 2.79 个百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
年初至报告期期末金额
项目
（1－9 月）
非流动资产处置损益 -1,907,377.54
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,937,912.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -942,829.06
减：所得税影响额 -31,175.68
少数股东权益影响额（税后） 35,047.80
合计 -916,166.72
2
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2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 18,429
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称（全称） 种类
件流通股的数量
陈保华 140,589,220 人民币普通股
周明华 120,291,000 人民币普通股
中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 19,875,448 人民币普通股
中国建设银行－银华富裕主题股票型证券投资基金 14,946,557 人民币普通股
中国银行股份有限公司－易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 10,064,876 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－诺安灵活配置混合型证券投资基金 8,230,752 人民币普通股
陈开仁 7,803,229 人民币普通股
翁震宇 7,700,062 人民币普通股
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－FH001 沪 7,476,832 人民币普通股
孙德统 7,333,015 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明
项 目 期末数 期初数 增减额 增减率
应收票据 2,863,690.00 1,303,385.90 1,560,304.10 119.71%
应收账款 387,860,002.81 281,904,560.86 105,955,441.95 37.59%
预付款项 86,653,824.11 35,085,264.42 51,568,559.69 146.98%
其他应收款 7,387,971.53 5,143,649.73 2,244,321.80 43.63%
商誉 2,256,296.10 2,256,296.10 100.00%
长期待摊费用 25,282.71 100,204.73 -74,922.02 -74.77%
递延所得税资产 7,907,924.68 5,461,848.15 2,446,076.53 44.78%
短期借款 400,293,695.92 40,070,364.15 360,223,331.77 898.98%
应付票据 168,861,539.63 102,965,977.10 65,895,562.53 64.00%
应付账款 120,413,045.12 78,822,377.53 41,590,667.59 52.77%
预收款项 6,595,469.80 268,464,577.88 -261,869,108.08 -97.54%
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应交税费 61,527,246.28 19,293,429.42 42,233,816.86 218.90%
应付利息 2,863,948.24 270,641.78 2,593,306.46 958.21%
一年内到期的非流动负债 93,000,000.00 150,000,000.00 -57,000,000.00 -38.00%
资本公积 91,106,279.62 145,505,958.88 -54,399,679.26 -37.39%
（1）应收票据项目期末数较期初数增加 119.71%，主要系本期应收款项较多采用票据形式结
算。
（2）应收账款项目期末数较期初数增加 37.59%，主要系本期销售规模扩大，导致期末应收
账款增加。
（3）预付款项项目期末数较期初数增加 146.98%，主要系公司预付购买土地使用权和海域使
用权及相应配套设施 4,125 万元.
（4）其他应收款项目期末数较期初数增加 43.63%，主要系本期应收出口退税增加影响。
（5）商誉项目期末数较期初数增加 226 万元，主要系购买子公司南通华宇化工有限公司所产
生的商誉。
（6）长期待摊费用项目期末数较期初数减少 74.77%，主要系经营租入固定资产改良支出本
期摊销所致。
（7）递延所得税资产项目期末数较期初数增加 44.78%，主要系期末应收账款余额增加，计
提坏账准备增加，相应递延所得税资产增加。
（8）短期借款项目期末数较期初数增加 898.98%，主要系 1）本期销售规模扩大，相应流动
资金需求增加而向银行借款所致；2）用于四季度归还银行贷款而提前准备资金从而增加借款所致。
（9）应付票据项目期末数较期初数增加 64%，主要系本期较多地采用票据结算的方式所致。
（10）应付账款项目期末数较期初数增加 52.77%，1）随着公司采购规模的扩大，相应应付
的材料款增加；2）随着浙江华海银通置业有限公司房产项目的深入推进，相应应付工程款增加
（11）预收款项项目期末数较期初数减少 97.54%，主要系本期子公司浙江华海银通置业有限
公司房产已经交付，相应预收款项减少。
（12）应交税费项目期末数较期初数增加 218.9%，主要系本期子公司浙江华海银通置业有限
公司房产已经交付，相应应交税费增加。
（13）应付利息项目期末数较期初数增加 958.21%，主要系本期银行借款增加，相应应付利
息增加。
（14）一年内到期的非流动负债期末数较期初数减少 38%，主要系本期归还借款所致。
（15）资本公积期末数较期初数减少 37.39%，主要系本期资本公积转增股本所致。
3.1.2、报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明
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项 目 本期数 上年同期数 增减额 增减率
营业收入 1,379,303,021.71 689,558,166.05 689,744,855.66 100.03%
营业成本 833,846,801.11 404,368,374.00 429,478,427.11 106.21%
营业税金及附加 31,252,584.83 5,477,481.70 25,775,103.13 470.56%
管理费用 214,800,214.56 163,134,386.50 51,665,828.06 31.67%
财务费用 16,230,198.03 5,289,317.10 10,940,880.93 206.85%
资产减值损失 9,003,767.88 487,345.00 8,516,422.88 1747.51%
营业外收入 2,458,204.69 29,078,690.57 -26,620,485.88 -91.55%
营业外支出 4,848,576.99 2,402,484.18 2,446,092.81 101.82%
所得税费用 45,394,598.98 19,623,245.56 25,771,353.42 131.33%
净利润 191,037,102.37 88,036,526.96 103,000,575.41 117.00%
（1）营业收入本期数较上年同期数增加 100.03%，主要系：1）本期公司扩大原料药产品销
售，特别是沙坦类产品销售的快速增长，影响收入同比增加；2）本期子公司浙江华海银通置业有
限公司确认房产收入 27,888 万元，而去年同期无该等情况发生。
（2）营业成本本期数较上年同期数增加 106.21%，主要系随着公司销售规模的扩大，相应成
本增加。
（3）营业税金及附加本期数较上年同期数增加 470.56%，主要系本期子公司浙江华海银通置
业有限公司销售房产，计提营业税、城建税等税金增加。
（4）管理费用本期数较上年同期数增加 31.67%，主要系：1）本期摊销了股权激励费用 3,622
万元；2）本期调整了薪酬，人工成本增加。
（5）财务费用本期数较上年同期数增加 206.85%，主要系本期银行借款增加，相应利息支出
增加。
（6）资产减值损失本期数较上年同期数增加 1747.51%，主要系本期计提的坏账损失增加所
致。
（7）营业外收入本期数较上年同期数减少 91.55%，主要系 1）上年出售了临海市城关泉井洋
路回浦实验小学的土地，取得处置收益，而本期无该等情况发生；2）本期取得政府补助减少。
（8）营业外支出本期数较上年同期数增加 101.82%，主要系:1)本期处置部分设备，导致固
定资产处置损失增加；2）本期捐赠支出增加。
（9）所得税费用本期数较上年同期数增加 131.33%，主要系本期应纳税所得额较上期有所增
加，导致本期所得税费用增加。
（10）净利润本期数较上年同期数增加 117%，主要系：1）公司原料药产品销售增加，特别
是沙坦类产品销售的快速增长，影响净利润增加；2）本期公司房地产项目确认收入，影响净利润
增加。
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3.1.3、报告期内公司主要现金流同比发生重大变动的说明
项 目 本期数 上年同期数 增减额 增减率
经营活动产生的现金流量净额 112,660,569.98 200,461,141.98 -87,800,572.00 -43.80%
投资活动产生的现金流量净额 -244,703,475.86 -118,670,637.27 -126,032,838.59 -106.20%
筹资活动产生的现金流量净额 254,855,282.04 -69,150,634.30 324,005,916.34 468.55%
（1）2011 年 1-9 月经营活动产生的现金流量净额较上年同期数减少 43.8%，主要系 1）本期
子公司浙江华海银通置业有限公司预收房款较上年同期减少所致；2）上年公司收到年产 100 亿片
（粒）出口制剂项目的财政专项补贴 3000 万元，本期无该等情况发生。
（2）2011 年 1-9 月投资活动产生的现金流量净额较上年同期数减少 106.2%，主要系：1）本
期购买固定资产和无形资产增加；2)本期对浙江华海银通置业有限公司增加投资及购买子公司南
通华宇化工科技有限公司，而去年同期无该等情况发生。
（3）2011 年 1-9 月筹资活动产生的现金流量净额较上年同期数增加 468.55%，主要系本期银
行借款同比增加所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
①承诺持有的华海药业非流通股将自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市
交易或转让。
②承诺在上述承诺期期满后，通过交易所挂牌交易出售股份的数量占华海药业股份总数 截至报告
的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超出百分之十。 期末，已
股改承诺
③承诺在获得流通权之日起 3 年（36 个月）内，在遵守上述承诺的前提下，不会在 20 完成全部
元/股的价格（若此期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格 承诺。
进行除权处理，但不包括本次现金分红除权）以下通过交易所挂牌交易出售股份的方式
在 A 股市场上减持本公司股票。
公司控股股东陈保华先生、公司大股东周明华先生承诺：在本人作为股份公司的控股股
东或主要股东、或被法律法规认定为实际控制人期间，不会在中国境内或境外，以任何
截至报告
方式（包括不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）
发行时所 期末，均
直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与
作承诺 按照承诺
生产任何与股份公司产品相同、相似或可以取代股份公司产品的业务活动。并承诺如从
履行。
任何第三方获得的任何商业机会与股份公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将
立即通知股份公司，并尽力将该商业机会让予股份公司。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用
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600521 浙江华海药业股份有限公司 2011 年第三季度报告
3.5报告期内现金分红政策的执行情况
公司根据《公司章程》规定的现金分红政策进行分红。报告期内，公司执行了 2010 年度利润
分配方案为：以 2010 年末总股本 448,839,404 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 1 元
（含税），共计 44,883,940.4 元（含税）。
上述利润分配实施公告刊登于 2011 年 5 月 4 日（星期三）的中国证券报 B002 版；上海证券
报 B14 版；证券时报 D25 版及上海证券交易所网站上，并于 2011 年 5 月 16 日现金分红到账后实
施完毕。
浙江华海药业股份有限公司
法定代表人:陈保华
2011 年 10 月 21 日
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§4附录
4.1
合并资产负债表
2011 年 9 月 30 日
编制单位: 浙江华海药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 329,312,809.33 223,466,587.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,863,690.00 1,303,385.90
应收账款 387,860,002.81 281,904,560.86
预付款项 86,653,824.11 35,085,264.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7,387,971.53 5,143,649.73
买入返售金融资产
存货 529,596,891.05 584,085,016.37
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,343,675,188.83 1,130,988,464.59
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 6,485,407.72 6,772,046.29
固定资产 547,307,660.08 493,398,587.24
在建工程 364,492,909.70 303,101,959.92
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 115,702,765.67 114,443,866.50
开发支出
商誉 2,256,296.10
长期待摊费用 25,282.71 100,204.73
递延所得税资产 7,907,924.68 5,461,848.15
其他非流动资产
非流动资产合计 1,044,178,246.66 923,278,512.83
资产总计 2,387,853,435.49 2,054,266,977.42
公司法定代表人: 陈保华 主管会计工作负责人:张美 会计机构负责人:王晓红
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合并资产负债表（续）
2011 年 9 月 30 日
编制单位: 浙江华海药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 400,293,695.92 40,070,364.15
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 168,861,539.63 102,965,977.10
应付账款 120,413,045.12 78,822,377.53
预收款项 6,595,469.80 268,464,577.88
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 27,817,864.15 25,035,143.35
应交税费 61,527,246.28 19,293,429.42
应付利息 2,863,948.24 270,641.78
应付股利
其他应付款 9,797,724.53 13,002,673.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 93,000,000.00 150,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 891,170,533.67 697,925,185.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 38,647,750.00 37,997,750.00
非流动负债合计 38,647,750.00 37,997,750.00
负债合计 929,818,283.67 735,922,935.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 538,607,285.00 448,839,404.00
资本公积 91,106,279.62 145,505,958.88
减：库存股
专项储备
盈余公积 105,139,035.36 128,786,272.73
一般风险准备
未分配利润 722,958,655.35 575,743,746.99
外币报表折算差额 -2,762,164.38 -1,889,289.30
归属于母公司所有者权益合计 1,455,049,090.95 1,296,986,093.30
少数股东权益 2,986,060.87 21,357,948.92
所有者权益合计 1,458,035,151.82 1,318,344,042.22
负债和所有者权益总计 2,387,853,435.49 2,054,266,977.42
公司法定代表人: 陈保华 主管会计工作负责人:张美 会计机构负责人:王晓红
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母公司资产负债表
2011 年 9 月 30 日
编制单位: 浙江华海药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 265,865,661.63 120,562,821.38
交易性金融资产
应收票据 2,163,690.00 1,303,385.90
应收账款 360,149,644.76 265,984,239.24
预付款项 174,890,215.15 46,238,887.62
应收利息
应收股利 24,234,373.21 8,798,371.97
其他应收款 79,992,004.58 76,593,292.76
存货 455,471,452.17 373,165,449.47
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,362,767,041.50 892,646,448.34
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 249,020,478.51 187,870,478.51
投资性房地产
固定资产 471,190,588.73 423,875,391.10
在建工程 315,387,412.30 260,627,882.84
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 70,068,892.70 69,487,839.82
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,299,147.33 2,590,194.42
其他非流动资产
非流动资产合计 1,108,966,519.57 944,451,786.69
资产总计 2,471,733,561.07 1,837,098,235.03
公司法定代表人: 陈保华 主管会计工作负责人:张美 会计机构负责人:王晓红
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600521 浙江华海药业股份有限公司 2011 年第三季度报告
母公司资产负债表（续）
2011 年 9 月 30 日
编制单位: 浙江华海药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 400,293,695.92 40,070,364.15
交易性金融负债
应付票据 159,825,902.44 92,753,930.84
应付账款 83,273,624.01 55,386,961.54
预收款项 3,939,937.86 6,037,185.51
应付职工薪酬 24,330,673.10 19,548,751.05
应交税费 36,253,984.90 28,324,086.87
应付利息 2,863,948.24 270,641.78
应付股利
其他应付款 157,262,133.33 141,332,328.51
一年内到期的非流动负债 93,000,000.00 150,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 961,043,899.80 533,724,250.25
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 37,877,750.00 37,877,750.00
非流动负债合计 37,877,750.00 37,877,750.00
负债合计 998,921,649.80 571,602,000.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 538,607,285.00 448,839,404.00
资本公积 97,651,420.46 146,658,478.75
减：库存股
专项储备
盈余公积 124,727,973.69 124,727,973.69
一般风险准备
未分配利润 711,825,232.12 545,270,378.34
所有者权益（或股东权益）合计 1,472,811,911.27 1,265,496,234.78
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,471,733,561.07 1,837,098,235.03
公司法定代表人: 陈保华 主管会计工作负责人:张美 会计机构负责人:王晓红
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600521 浙江华海药业股份有限公司 2011 年第三季度报告
4.2 合并利润表
编制单位: 浙江华海药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
上年年初至报
本期金额 上期金额 年初至报告期期
项目 告期期末金额
（7－9 月） （7－9 月） 末金额（1-9 月）
（1-9 月）
一、营业总收入 459,260,273.77 249,275,967.96 1,379,303,021.71 689,558,166.05
其中：营业收入 459,260,273.77 249,275,967.96 1,379,303,021.71 689,558,166.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 390,080,954.18 224,910,968.14 1,140,480,948.06 608,574,599.92
其中：营业成本 278,450,062.91 150,751,601.85 833,846,801.11 404,368,374.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,433,063.13 1,963,088.99 31,252,584.83 5,477,481.70
销售费用 12,832,579.09 8,393,144.35 35,347,381.65 29,817,695.62
管理费用 77,233,491.64 61,418,370.13 214,800,214.56 163,134,386.50
财务费用 8,623,713.53 2,167,488.05 16,230,198.03 5,289,317.10
资产减值损失 3,508,043.88 217,274.77 9,003,767.88 487,345.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,179,319.59 24,364,999.82 238,822,073.65 80,983,566.13
加：营业外收入 1,168,889.45 11,953,876.27 2,458,204.69 29,078,690.57
减：营业外支出 1,126,893.93 1,102,598.02 4,848,576.99 2,402,484.18
其中：非流动资产处置损失 451,842.18 306,001.87 1,916,912.66 699,893.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 69,221,315.11 35,216,278.07 236,431,701.35 107,659,772.52
减：所得税费用 9,462,328.53 6,396,256.64 45,394,598.98 19,623,245.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 59,758,986.58 28,820,021.43 191,037,102.37 88,036,526.96
归属于母公司所有者的净利润 60,399,390.41 28,831,990.86 192,098,848.76 88,216,846.17
少数股东损益 -640,403.83 -11,969.43 -1,061,746.39 -180,319.21
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.05 0.36 0.16
（二）稀释每股收益 0.11 0.05 0.36 0.16
七、其他综合收益 -311,188.33 -248,025.01 -872,875.08 -1,800,329.75
八、综合收益总额 59,447,798.25 28,571,996.42 190,164,227.29 86,236,197.21
归属于母公司所有者的综合收益总
60,088,202.08 28,583,965.85 191,225,973.68 86,416,516.42
额
归属于少数股东的综合收益总额 -640,403.83 -11,969.43 -1,061,746.39 -180,319.21
公司法定代表人: 陈保华 主管会计工作负责人:张美 会计机构负责人:王晓红
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600521 浙江华海药业股份有限公司 2011 年第三季度报告
母公司利润表
编制单位: 浙江华海药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
上年年初至报
本期金额 上期金额 年初至报告期期
项目 告期期末金额
（7－9 月） （7－9 月） 末金额（1-9 月）
（1-9 月）
一、营业收入 384,989,971.54 230,790,442.71 1,048,685,227.14 641,620,215.13
减：营业成本 247,684,426.28 154,539,304.40 660,096,544.88 414,077,897.32
营业税金及附加 2,436,011.04 1,553,208.37 6,390,482.06 4,288,239.05
销售费用 7,032,130.54 4,085,712.37 19,984,924.28 15,919,795.77
管理费用 64,386,371.03 56,032,050.16 189,783,715.58 134,146,337.40
财务费用 8,786,234.31 2,454,890.15 16,636,205.54 6,255,275.69
资产减值损失 1,960,754.66 -342,399.02 5,561,385.69 -584,419.71
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
87,320,481.05 1,931,004.84 87,320,481.05 2,748,963.27
“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
140,024,524.73 14,398,681.12 237,552,450.16 70,266,052.88
号填列）
加：营业外收入 639,242.00 11,790,619.95 1,651,211.91 28,812,467.14
减：营业外支出 994,414.68 935,864.40 4,249,344.10 1,828,628.27
其中：非流动资产处
439,339.82 279,557.26 1,824,113.59 642,267.80
置损失
三、利润总额（亏损总额以
139,669,352.05 25,253,436.67 234,954,317.97 97,249,891.75
“－”号填列）
减：所得税费用 4,492,036.37 3,607,380.12 23,515,523.79 13,438,378.73
四、净利润（净亏损以“－”
135,177,315.68 21,646,056.55 211,438,794.18 83,811,513.02
号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 135,177,315.68 21,646,056.55 211,438,794.18 83,811,513.02
公司法定代表人: 陈保华 主管会计工作负责人:张美 会计机构负责人:王晓红
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600521 浙江华海药业股份有限公司 2011 年第三季度报告
4.3 合并现金流量表
2011 年 1—9 月
编制单位: 浙江华海药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,111,338,963.33 777,317,227.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 15,837,550.20 11,121,870.20
收到其他与经营活动有关的现金 5,682,747.00 56,365,860.42
经营活动现金流入小计 1,132,859,260.53 844,804,958.24
购买商品、接受劳务支付的现金 752,498,851.43 369,724,389.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 140,140,478.60 109,688,383.62
支付的各项税费 52,756,837.75 70,015,822.23
支付其他与经营活动有关的现金 74,802,522.77 94,915,221.05
经营活动现金流出小计 1,020,198,690.55 644,343,816.26
经营活动产生的现金流量净额 112,660,569.98 200,461,141.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
13,400.00 9,932,824.25
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,104,446.12
投资活动现金流入小计 2,117,846.12 9,932,824.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
190,671,321.98 125,599,461.52
付的现金
投资支付的现金 56,150,000.00 3,004,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 246,821,321.98 128,603,461.52
投资活动产生的现金流量净额 -244,703,475.86 -118,670,637.27
公司法定代表人: 陈保华 主管会计工作负责人:张美 会计机构负责人:王晓红
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600521 浙江华海药业股份有限公司 2011 年第三季度报告
合并现金流量表
2011 年 1—9 月
编制单位: 浙江华海药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 618,252,718.80 3,443,492.60
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,460,000.00
筹资活动现金流入小计 621,712,718.80 3,443,492.60
偿还债务支付的现金 313,627,234.15 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 53,230,202.61 32,594,126.90
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 366,857,436.76 72,594,126.90
筹资活动产生的现金流量净额 254,855,282.04 -69,150,634.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -13,506,154.14 -3,304,101.19
五、现金及现金等价物净增加额 109,306,222.02 9,335,769.22
加：期初现金及现金等价物余额 220,006,587.31 281,652,435.46
六、期末现金及现金等价物余额 329,312,809.33 290,988,204.68
公司法定代表人: 陈保华 主管会计工作负责人:张美 会计机构负责人:王晓红
15
600521 浙江华海药业股份有限公司 2011 年第三季度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—9 月
编制单位: 浙江华海药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,030,768,960.34 609,430,798.38
收到的税费返还 15,781,338.92 9,536,030.93
收到其他与经营活动有关的现金 57,800,056.31 113,934,773.80
经营活动现金流入小计 1,104,350,355.57 732,901,603.11
购买商品、接受劳务支付的现金 789,940,497.04 355,150,077.85
支付给职工以及为职工支付的现金 105,093,415.60 80,423,591.26
支付的各项税费 29,928,922.21 27,997,264.79
支付其他与经营活动有关的现金 104,944,254.63 85,458,665.18
经营活动现金流出小计 1,029,907,089.48 549,029,599.08
经营活动产生的现金流量净额 74,443,266.09 183,872,004.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 71,884,479.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
12,000.00 9,932,524.25
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,263,586.65
投资活动现金流入小计 73,160,066.46 9,932,524.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
179,986,542.33 113,971,426.79
付的现金
投资支付的现金 61,150,000.00 13,165,300.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 241,136,542.33 127,136,726.79
投资活动产生的现金流量净额 -167,976,475.87 -117,204,202.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 618,252,718.80 3,443,492.60
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,460,000.00
筹资活动现金流入小计 621,712,718.80 3,443,492.60
偿还债务支付的现金 313,627,234.15
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 53,230,202.61 32,594,126.90
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 366,857,436.76 32,594,126.90
筹资活动产生的现金流量净额 254,855,282.04 -29,150,634.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -12,559,232.01 -2,938,408.45
五、现金及现金等价物净增加额 148,762,840.25 34,578,758.74
加：期初现金及现金等价物余额 117,102,821.38 126,781,300.39
六、期末现金及现金等价物余额 265,865,661.63 161,360,059.13
公司法定代表人: 陈保华 主管会计工作负责人:张美 会计机构负责人:王晓红
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