2017 年第三季度报告
公司代码：600521 公司简称：华海药业
浙江华海药业股份有限公司
600521
2017 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 5
四、 附录...................................................................... 8
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2017 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈保华、主管会计工作负责人张美及会计机构负责人（会计主管人员）周娟保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 7,751,371,835.74 6,726,384,025.20 15.24
归属于上市公司股东的净资产 4,697,733,544.89 4,383,522,934.32 7.17
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额 119,464,239.79 330,442,799.46 -63.85
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 3,510,016,828.92 2,922,403,480.52 20.11
归属于上市公司股东的净利润 485,289,871.89 385,322,856.45 25.94
归属于上市公司股东的扣除非经常性 408,935,017.35 351,747,159.64 16.26
损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 10.48 10.18 增加 0.3 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.47 0.38 23.68
稀释每股收益（元/股） 0.47 0.38 23.68
非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
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非流动资产处置损益 -6,350,989.68 -8,548,464.88
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 2,895,909.29
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 48,448,963.52 94,460,802.60
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 192,309.80 192,309.80
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益 1,248,983.57 1,495,284.47
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,276,578.64 1,450,872.24
少数股东权益影响额（税后） 107,447.39 -1,564,830.55
所得税影响额 -7,314,171.39 -14,027,028.43
合计 35,055,964.57 76,354,854.54
2.2 止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 18,748
前十名股东持股情况
股东名称 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
期末持股数量 股东性质
（全称） (%) 件股份数量 股份状态 数量
陈保华 275,918,890 26.47 0 质押 87,700,000 境内自然人
周明华 201,856,806 19.36 0 无 0 境内自然人
挪威中央银行－自有资金 15,584,038 1.49 0 无 0 其他
中央汇金资产管理有限责任公司 15,305,290 1.47 0 无 0 其他
翁震宇 14,178,537 1.36 0 无 0 境内自然人
浙江华海药业股份有限公司－2015 11,970,619 1.15 11,970,619 0 其他
无
年员工持股计划
海通资管－民生－海通海汇系列－ 11,952,016 1.15 0 0 其他
无
星石 1 号集合资产管理计划
全国社保基金一一四组合 11,791,627 1.13 0 无 0 其他
泰康人寿保险有限责任公司－投连 11,105,572 1.07 0 0 其他
无
－创新动力
中国证券金融股份有限公司 8,902,301 0.85 0 无 0 其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
陈保华 275,918,890 人民币普通股 275,918,890
周明华 201,856,806 人民币普通股 201,856,806
挪威中央银行－自有资金 15,584,038 人民币普通股 15,584,038
中央汇金资产管理有限责任公司 15,305,290 人民币普通股 15,305,290
翁震宇 14,178,537 人民币普通股 14,178,537
海通资管－民生－海通海汇系列－星石 1 号集合
11,952,016 人民币普通股 11,952,016
资产管理计划
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全国社保基金一一四组合 11,791,627 人民币普通股 11,791,627
泰康人寿保险有限责任公司－投连－创新动力 11,105,572 人民币普通股 11,105,572
中国证券金融股份有限公司 8,902,301 人民币普通股 8,902,301
中国对外经济贸易信托有限公司－淡水泉精选 1
8,451,496 人民币普通股 8,451,496
期
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名无限售条件的股东中，陈保华先生与翁震宇先生存在着关
联关系，属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人,本公司
未知前十大股东中其他无限售条件股东之间是否存在关联关系或属
于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用√不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
（1）资产负债表变动情况说明 单位：人民币元
资 产 期末数 期初数 增减额 增减率 原因
主要系本期销售增加，收到的票据较多所
应收票据 49,744,940.86 25,897,189.70 23,847,751.16 92.09%
致。
主要系随着公司生产规模的扩大，公司期
预付款项 74,080,087.04 35,704,740.19 38,375,346.85 107.48% 末预付材料款款项增加及普霖斯通药业有
限公司预付 FDA 年费增加所致。
主要系公司期末未到期理财产品增加及本
其他流动资产 54,835,472.21 31,835,466.58 23,000,005.63 72.25%
期待抵扣进项税金增加所致。
主要系本期投资杭州多禧生物科技有限公
可供出售金融资产 66,918,644.77 21,310,917.09 45,607,727.68 214.01% 司及认购 Vivo Panda Fund，L.P 基金增加
所致。
主要系公司投资丹阳海盛股权投资中心
长期股权投资 98,192,309.80 98,192,309.80 100.00%
（有限合伙）权益法核算所致。
主要系本期对符合资本化条件的研究开发
开发支出 116,893,217.56 52,338,930.43 64,554,287.13 123.34%
费用增加所致。
主要系本期流动资金需求增加而向银行借
短期借款 1,094,107,000.00 462,351,117.64 631,755,882.36 136.64%
款增加所致。
主要系本期银行借款增加，相应应付利息
应付利息 8,538,136.99 1,049,362.18 7,488,774.81 713.65%
增加。
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其他应付款 62,150,304.22 44,782,476.50 17,367,827.72 38.78% 主要系期末应付保证金增加所致。
主要系本期资金需求增加而向银行借款增
长期借款 725,654,600.00 534,685,000.00 190,969,600.00 35.72%
加所致。
（2）利润表变动情况说明 单位：人民币元
项 目 本期数 上年同期数 增减额 增减率 备注
根据财政部《增值税会计处理规定》 财会〔2016〕
营业税金及附 22 号），公司本期将印花税、车船税、土地使
44,503,860.93 17,124,206.14 27,379,654.79 159.89%
加 用税及房产税的发生额列报于“税金及附加”项
目，去年同期则计入“管理费用”项目。
主要系公司本期继续加大制剂产品的市场推广
销售费用 663,680,367.58 395,470,802.99 268,209,564.59 67.82%
力度，导致市场推广服务费等大幅增加。
主要系美元汇率大幅下降，本期汇兑损失增加及
财务费用 78,039,136.46 8,692,854.19 69,346,282.27 797.74% 因资金需要银行借款增加，相应利息支出增加所
致。
资产减值损失 9,015,863.03 -1,137,611.48 10,153,474.51 892.53% 主要系上期处置较多已计提跌价的存货所致。
投资收益 1,687,594.27 475,405.67 1,212,188.60 254.98% 主要系理财收益增加所致。
根据财政部新修订的《企业会计准则第 16 号—
其他收益 97,526,346.17 97,526,346.17 100.00% 政府补助》准则，对符合规定的政府补助计入“其
他收益”核算。
根据财政部新修订的《企业会计准则第 16 号—
营业外收入 9,923,548.22 48,592,550.87 -38,669,002.65 -79.58% 政府补助》准则，对符合规定的政府补助从“营
业外收入”科目转入“其他收益”科目核算。
营业外支出 11,147,335.14 7,345,873.40 3,801,461.74 51.75% 主要系本期固定资产报废处置增加所致。
（3）现金流量表变动情况说明 单位：人民币元
项 目 本期数 上年同期数 增减额 增减率 备注
主要系：1）因 2016 年应付票据在 2017 年到
期支付影响购买商品、接受劳务支付的现金大
经营活动产
幅增加；2）公司本期加大制剂产品的市场推
生的现金流 119,464,239.79 330,442,799.46 -210,978,559.67 -63.85%
广力度，导致市场推广服务费等大幅增加；3）
量净额
随着公司规模扩大，人员增加及调薪等影响人
工成本支出大幅增加影响。
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
2017年9月18日，公司召开第六届董事会第十三次临时会议，会议审议通过了《关于公司公开
发行可转换公司债券的方案》等相关议案，具体内容详见公司于2017年9月19日刊登在中国证券报
B046版、上海证券报48版、证券时报B6-B7版、证券日报D57-D59版及上海证券交易所网站
www.sse.com.cn上的相关公告。
截至目前，公司本次公开发行可转换公司债券事项尚需经公司股东大会审议通过。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用√不适用
公司名称 浙江华海药业股份有限公司
法定代表人 陈保华
日期 2017 年 10 月 30 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:浙江华海药业股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 809,722,160.22 791,587,909.43
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 49,744,940.86 25,897,189.70
应收账款 1,443,054,354.61 1,280,916,526.45
预付款项 74,080,087.04 35,704,740.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 16,514,456.89 15,180,666.35
买入返售金融资产
存货 1,564,775,345.03 1,330,231,893.14
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 54,835,472.21 31,835,466.58
流动资产合计 4,012,726,816.86 3,511,354,391.84
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 66,918,644.77 21,310,917.09
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 98,192,309.80
投资性房地产
固定资产 2,046,589,479.80 1,865,227,960.05
在建工程 815,296,453.53 695,879,923.54
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工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 425,681,013.64 430,637,113.99
开发支出 116,893,217.56 52,338,930.43
商誉 70,902,204.16 70,902,204.16
长期待摊费用
递延所得税资产 98,171,695.62 78,732,584.10
其他非流动资产
非流动资产合计 3,738,645,018.88 3,215,029,633.36
资产总计 7,751,371,835.74 6,726,384,025.20
流动负债：
短期借款 1,094,107,000.00 462,351,117.64
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 331,595,028.06 397,119,427.54
应付账款 352,193,427.40 363,311,713.12
预收款项 19,756,033.23 18,606,797.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 76,218,720.99 107,682,640.36
应交税费 77,207,744.43 91,577,758.68
应付利息 8,538,136.99 1,049,362.18
应付股利
其他应付款 62,150,304.22 44,782,476.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 22,096,012.68 27,261,314.10
其他流动负债
流动负债合计 2,043,862,408.00 1,513,742,607.45
非流动负债：
长期借款 725,654,600.00 534,685,000.00
应付债券
其中：优先股
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永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 72,421,352.52 65,972,110.23
递延所得税负债 201,960.50 201,960.50
其他非流动负债 33,239,100.24 33,950,584.80
非流动负债合计 831,517,013.26 634,809,655.53
负债合计 2,875,379,421.26 2,148,552,262.98
所有者权益
股本 1,042,490,332.00 1,043,049,722.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,210,903,828.89 1,193,961,929.79
减：库存股 51,557,362.92 57,434,148.90
其他综合收益 9,442,849.41 15,219,206.05
专项储备
盈余公积 367,426,028.97 367,426,028.97
一般风险准备
未分配利润 2,119,027,868.54 1,821,300,196.41
归属于母公司所有者权益合计 4,697,733,544.89 4,383,522,934.32
少数股东权益 178,258,869.59 194,308,827.90
所有者权益合计 4,875,992,414.48 4,577,831,762.22
负债和所有者权益总计 7,751,371,835.74 6,726,384,025.20
法定代表人：陈保华主管会计工作负责人：张美会计机构负责人：周娟
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2017 年第三季度报告
母公司资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:浙江华海药业股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 568,114,497.82 329,365,639.30
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 11,690,300.00 11,605,046.50
应收账款 1,050,689,838.40 1,020,566,828.32
预付款项 31,895,778.42 23,220,418.61
应收利息
应收股利
其他应收款 310,396,027.16 228,075,957.86
存货 1,177,924,131.94 1,050,852,101.87
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,150,710,573.74 2,663,685,992.46
非流动资产：
可供出售金融资产 36,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,277,461,663.27 982,218,116.66
投资性房地产
固定资产 1,481,488,631.99 1,472,368,928.50
在建工程 641,291,401.68 485,115,494.35
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 171,966,501.26 283,627,570.35
开发支出 77,845,443.27 52,338,930.43
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 16,946,766.30 15,058,974.85
其他非流动资产
非流动资产合计 3,703,000,407.77 3,290,728,015.14
资产总计 6,853,710,981.51 5,954,414,007.60
流动负债：
短期借款 895,000,000.00 252,300,700.00
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2017 年第三季度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 330,331,028.06 385,401,900.54
应付账款 266,699,880.79 247,383,533.80
预收款项 10,037,295.55 7,177,317.21
应付职工薪酬 57,914,685.23 71,104,193.50
应交税费 35,985,178.48 37,401,917.85
应付利息 1,546,279.45 901,409.77
应付股利
其他应付款 51,488,454.67 45,262,175.32
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 22,096,012.68 27,261,314.10
其他流动负债
流动负债合计 1,671,098,814.91 1,074,194,462.09
非流动负债：
长期借款 500,000,000.00 500,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 61,507,543.00 54,792,110.23
递延所得税负债
其他非流动负债 33,239,100.24 33,950,584.80
非流动负债合计 594,746,643.24 588,742,695.03
负债合计 2,265,845,458.15 1,662,937,157.12
所有者权益：
股本 1,042,490,332.00 1,043,049,722.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 908,335,502.28 891,270,627.95
减：库存股 51,557,362.92 57,434,148.90
其他综合收益
专项储备
盈余公积 363,367,729.93 363,367,729.93
未分配利润 2,325,229,322.07 2,051,222,919.50
所有者权益合计 4,587,865,523.36 4,291,476,850.48
负债和所有者权益总计 6,853,710,981.51 5,954,414,007.60
法定代表人：陈保华主管会计工作负责人：张美会计机构负责人：周娟
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2017 年第三季度报告
合并利润表
2017 年 1—9 月
编制单位：浙江华海药业股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额（1-9 月） 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
月）
一、营业总收入 1,159,580,705.69 939,388,714.56 3,510,016,828.92 2,922,403,480.52
其中：营业收入 1,159,580,705.69 939,388,714.56 3,510,016,828.92 2,922,403,480.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 975,495,845.12 798,788,806.81 3,052,422,973.38 2,535,114,949.63
其中：营业成本 491,506,169.65 453,997,139.06 1,572,030,967.28 1,527,588,303.82
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 14,458,853.00 5,369,414.11 44,503,860.93 17,124,206.14
销售费用 215,169,510.91 144,905,559.62 663,680,367.58 395,470,802.99
管理费用 217,968,227.51 196,521,476.81 685,152,778.10 587,376,393.97
财务费用 36,694,992.90 4,320,137.32 78,039,136.46 8,692,854.19
资产减值损失 -301,908.85 -6,324,920.11 9,015,863.03 -1,137,611.48
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失 1,441,293.37 107.40 1,687,594.27 475,405.67
以“－”号填列）
其中：对联营企 192,309.80 192,309.80
业和合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
其他收益 97,526,346.17 97,526,346.17
三、营业利润（亏损以 283,052,500.11 140,600,015.15 387,763,936.56
556,807,795.98
“－”号填列）
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2017 年第三季度报告
加：营业外收入 -46,448,070.24 4,691,940.74 9,923,548.22 48,592,550.87
其中：非流动资 14,434.19 397,986.73 24,403.46
产处置利得
减：营业外支出 6,955,200.73 2,967,132.55 11,147,335.14 7,345,873.40
其中：非流动资 6,350,989.68 591,537.90 8,946,451.61 1,717,287.86
产处置损失
四、利润总额（亏损总 229,649,229.14 142,324,823.34 555,584,009.06 429,010,614.03
额以“－”号填列）
减：所得税费用 33,126,550.47 19,115,614.02 81,101,334.52 58,696,715.60
五、净利润（净亏损以 196,522,678.67 123,209,209.32 474,482,674.54 370,313,898.43
“－”号填列）
归属于母公司所有者 189,859,169.59 126,453,109.98 485,289,871.89 385,322,856.45
的净利润
少数股东损益 6,663,509.08 -3,243,900.66 -10,807,197.35 -15,008,958.02
六、其他综合收益的税 -4,616,890.28 3,633,652.89 -9,826,652.68 10,119,708.93
后净额
归属母公司所有者的 -2,698,818.58 1,403,237.96 -5,776,356.64 6,242,704.34
其他综合收益的税后净
额
（一）以后不能重
分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定
受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被
投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分 -2,698,818.58 1,403,237.96 -5,776,356.64 6,242,704.34
类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被
投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融
资产公允价值变动损益
3.持有至到期投
资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期
损益的有效部分
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2017 年第三季度报告
5.外币财务报表 -2,698,818.58 1,403,237.96 -5,776,356.64 6,242,704.34
折算差额
6.其他
归属于少数股东的其 -1,918,071.70 2,230,414.93 -4,050,296.04 3,877,004.59
他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 191,905,788.39 126,842,862.21 464,656,021.86 380,433,607.36
归属于母公司所有者 187,160,351.01 127,856,347.94 479,513,515.25 391,565,560.79
的综合收益总额
归属于少数股东的综 4,745,437.38 -1,013,485.73 -14,857,493.39 -11,131,953.43
合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.18 0.13 0.47 0.38
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.19 0.13 0.47 0.38
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
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2017 年第三季度报告
母公司利润表
2017 年 1—9 月
编制单位：浙江华海药业股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
年初至报告期期末 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 837,789,162.75 746,447,407.79 2,566,223,461.22 2,237,999,714.56
减：营业成本 482,616,652.83 404,468,438.38 1,438,092,308.48 1,289,573,465.01
税金及附加 8,060,939.94 3,866,015.65 27,042,362.86 12,346,170.98
销售费用 46,183,629.70 47,327,460.01 180,074,784.96 132,286,898.77
管理费用 153,278,633.35 125,590,543.32 407,597,106.53 346,908,102.50
财务费用 31,521,918.45 1,032,644.35 63,473,555.86 2,703,425.97
资产减值损失 -3,754,416.72 -4,222,845.00 1,153,636.06 -3,039,999.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 1,181,027.40 1,315,475.62 465,698.63
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益 87,912,889.23 87,912,889.23
二、营业利润（亏损以“－”号填 208,975,721.83 168,385,151.08 538,018,071.32 457,687,348.96
列）
加：营业外收入 -39,921,915.30 2,088,244.38 5,751,126.95 41,341,801.94
其中：非流动资产处置利得 382,115.24
减：营业外支出 6,640,631.34 1,412,595.42 10,444,169.18 5,261,065.40
其中：非流动资产处置损失 6,040,811.34 374,978.16 8,361,586.21 1,372,846.80
三、利润总额（亏损总额以“－” 162,413,175.19 169,060,800.04 533,325,029.09 493,768,085.50
号填列）
减：所得税费用 25,774,250.74 27,587,259.06 71,756,426.76 66,847,274.36
四、净利润（净亏损以“－”号填 136,638,924.45 141,473,540.98 461,568,602.33 426,920,811.14
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后
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2017 年第三季度报告
将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 136,638,924.45 141,473,540.98 461,568,602.33 426,920,811.14
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
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2017 年第三季度报告
合并现金流量表
2017 年 1—9 月
编制单位：浙江华海药业股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,328,320,710.56 2,844,017,546.13
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 88,296,644.12 78,830,314.92
收到其他与经营活动有关的现金 134,607,345.42 64,144,220.76
经营活动现金流入小计 3,551,224,700.10 2,986,992,081.81
购买商品、接受劳务支付的现金 1,644,597,971.34 1,400,539,687.50
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 507,173,649.54 394,462,096.71
支付的各项税费 267,160,914.30 209,118,463.05
支付其他与经营活动有关的现金 1,012,827,925.13 652,429,035.09
经营活动现金流出小计 3,431,760,460.31 2,656,549,282.35
经营活动产生的现金流量净额 119,464,239.79 330,442,799.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,495,284.47 475,405.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,508,301.89 67,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 470,900,000.00 507,565,100.00
投资活动现金流入小计 473,903,586.36 508,107,505.67
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2017 年第三季度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资 406,148,003.17 558,288,598.95
产支付的现金
投资支付的现金 241,989,818.87 11,092,373.02
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 472,000,000.00 498,415,000.00
投资活动现金流出小计 1,120,137,822.04 1,067,795,971.97
投资活动产生的现金流量净额 -646,234,235.68 -559,688,466.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 181.46 259,348,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 1,182,023,600.00 1,238,823,404.50
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,750,628.52 209,021,294.01
筹资活动现金流入小计 1,187,774,409.98 1,707,192,698.51
偿还债务支付的现金 343,406,617.64 852,342,883.14
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 218,111,167.04 186,802,866.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,750,808.40 200,000.00
筹资活动现金流出小计 566,268,593.08 1,039,345,749.92
筹资活动产生的现金流量净额 621,505,816.90 667,846,948.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -47,047,311.16 32,069,269.02
五、现金及现金等价物净增加额 47,688,509.85 470,670,550.77
加：期初现金及现金等价物余额 752,023,651.18 566,148,338.91
六、期末现金及现金等价物余额 799,712,161.03 1,036,818,889.68
法定代表人：陈保华主管会计工作负责人：张美会计机构负责人：周娟
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2017 年第三季度报告
母公司现金流量表
2017 年 1—9 月
编制单位：浙江华海药业股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,433,411,399.50 1,987,945,198.42
收到的税费返还 70,954,915.21 64,863,864.46
收到其他与经营活动有关的现金 106,877,429.58 55,523,397.90
经营活动现金流入小计 2,611,243,744.29 2,108,332,460.78
购买商品、接受劳务支付的现金 1,415,276,688.44 1,123,313,718.96
支付给职工以及为职工支付的现金 302,100,445.23 249,392,394.55
支付的各项税费 106,314,977.29 106,187,682.54
支付其他与经营活动有关的现金 341,228,727.66 228,558,898.85
经营活动现金流出小计 2,164,920,838.62 1,707,452,694.90
经营活动产生的现金流量净额 446,322,905.67 400,879,765.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,315,475.62 465,698.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,402,031.15 58,768.10
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 80,000,000.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 483,320,511.96 569,018,896.56
投资活动现金流入小计 566,038,018.73 569,543,363.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资 312,896,533.28 445,982,438.19
产支付的现金
投资支付的现金 304,009,119.00 143,639,078.69
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 529,396,206.89 600,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,146,301,859.17 1,189,621,516.88
投资活动产生的现金流量净额 -580,263,840.44 -620,078,153.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 890,000,000.00 1,155,659,900.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,750,628.52 209,021,294.01
筹资活动现金流入小计 895,750,628.52 1,364,681,194.01
偿还债务支付的现金 241,912,700.00 797,577,461.79
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 217,424,633.91 183,284,092.69
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2017 年第三季度报告
支付其他与筹资活动有关的现金 4,750,808.40 200,000.00
筹资活动现金流出小计 464,088,142.31 981,061,554.48
筹资活动产生的现金流量净额 431,662,486.21 383,619,639.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -34,153,038.50 20,271,600.19
五、现金及现金等价物净增加额 263,568,512.94 184,692,852.01
加：期初现金及现金等价物余额 301,098,259.88 370,197,265.91
六、期末现金及现金等价物余额 564,666,772.82 554,890,117.92
法定代表人：陈保华主管会计工作负责人：张美会计机构负责人：周娟
4.2 审计报告
□适用√不适用
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