证券代码：600521 证券简称：华海药业
浙江华海药业股份有限公司2008年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人陈保华、主管会计工作负责人邹元来及会计机构负责人（会计主管人员）张美声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产(元) 1,293,946,220.45 1,263,298,843.93 2.43
所有者权益（或股东权益）(元) 991,703,587.87 960,450,768.18 3.25
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 4.31 4.17 3.36
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 11,085,288.00 250.95
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.05 266.67
年初至报告期期 本报告期比上年
报告期
末 同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 31,677,774.11 31,677,774.11 29.43
基本每股收益(元) 0.14 0.14 27.27
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.14 0.14 40.00
稀释每股收益(元) 0.14 0.14 27.27
全面摊薄净资产收益率(%) 3.12 3.12 增加0.41个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
3.17 3.17 增加0.54个百分点
率(%)
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额(元)
非流动资产处置损益 -104,346.58
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家
420,000.00
统一标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,040,112.11
减：所得税影响 -258,503.50
合计 -465,955.19
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 13,798
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流
股东名称（全称） 种类
通股的数量
中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 5,430,755 人民币普通股
中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF) 5,234,019 人民币普通股
中国建设银行－银华富裕主题股票型证券投资基金 4,969,216 人民币普通股
中国银行－同智证券投资基金 3,739,773 人民币普通股
中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证
3,677,067 人民币普通股
券投资基金
中国农业银行－信诚四季红混合型证券投资基金 3,550,891 人民币普通股
陈开仁 3,488,559 人民币普通股
翁震宇 3,290,625 人民币普通股
中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 2,850,325 人民币普通股
通用电气资产管理公司－GEAM信托基金中国A股基金 2,598,340 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
（1）报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明：
资产项目名称 本年度期末数 上年度同期期末数 变动金额 增减（%）
应收票据 4,486,380.50 2,962,527.89 1,523,852.61 51.44%
其他应收款 6,632,531.67 4,601,801.08 2,030,730.59 44.13%
应付账款 38,782,805.48 27,827,669.53 10,955,135.95 39.37%
预收款项 4,053,356.35 2,335,886.24 1,717,470.11 73.53%
应交税费 18,903,586.42 27,856,991.86 -8,953,405.44 -32.14%
应付利息 113,500.00 86,620.49 26,879.51 31.03%
①应收票据较年初增长51.44%，主要是随着公司生产、销售规模扩大，相应应收票据增加所致；
②其他应收款较年初增长44.13%，主要是随着公司生产、销售规模进一步扩大，相应往来款增加所致；
③应付账款较年初增长39.37%，主要是随着公司生产、销售规模进一步扩大，材料采购增加，相应应付账款增加；
④预收帐款较年初增长73.53%，主要是本期销售规模扩大，相应预收账款增加所致；
⑤应交税费较年初减少32.14%，主要是本期较多的支付税费所致；
⑥应付利息较年初增长31.03%，主要是本期借款增加，相应增加计提的利息所致；
（2）收入费用变动说明：
项目名称 2008年一季度 2007年度一季度 增减金额 增减比例（%）
销售费用 5,713,959.60 4,231,126.61 1,482,832.99 35.05%
管理费用 36,664,928.52 27,951,701.24 8,713,227.28 31.17%
财务费用 6,648,410.70 2,653,800.54 3,994,610.16 150.52%
所得税费用 524,545.87 6,545,235.45 -6,020,689.58 -91.99%
①2008年一季度销售费用发生额较2007年一季度增长了35.05%，主要是本期市场进一步开拓，销售量增加所致；
②2008年一季度管理费用发生额较2007年一季度增长了31.17%，主要是工资和研发费用有较大增加所致；
③2008年一季度财务费用发生额较2007年一季度增长了150.52%，主要是：（1）本期借款增加，相应利息支出增加；（2）本期出口规模扩大，人民币升值，导致汇况损失有较大的增加;
④2008年一季度所得税发生额较2007年一季度减少91.99%，主要是：（1）根据新《企业所得税法》规定，自2008年1月1日开始，公司的所得税率由33%下调至25%，相应减少本期的所得税费用；（2）经浙江省临海市地方税务局批复，批准国产设备投资额减免企业所得税，相应减少所得税费用。
(3)报告期内公司主要现金流量同比发生重大变动的说明：
项目名称 2008年一季度 2007年度一季度 增减金额 增减比例（%）
经营活动产生的现金流量净额 11,085,288.00 -7,343,585.39 18,428,873.39 250.95%
-6,378,009.97 38,263,285.00 -44,641,294.97 -116.67%
筹资活动产生的现金流量净额
①2008年一季度经营活动产生的现金流量净额较2007年一季度增长250.95%，主要是本期市场进一步开拓，销售商品、提供劳务收到的现金增加所致；
②2008年一季度筹资活动产生的现金流量净额较2007年一季度减少116.67%，主要是本期取得的借款收到的现金同比减少所致；
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
（1）股改承诺及履行情况：
公司控股股东陈保华先生、大股东周明华先生承诺：
①承诺持有的华海药业非流通股将自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易或转让。
②承诺在上述承诺期期满后，通过交易所挂牌交易出售股份的数量占华海药业股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超出百分之十。
③承诺在获得流通权之日起3年（36个月）内，在遵守上述承诺的前提下，不会在20元/股的价格（若此期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理，但不包括本次现金分红除权）以下通过交易所挂牌交易出售股份的方式在A股市场上减持本公司股票。
截至报告期末，均按照承诺履行。
（2）发行时所作承诺及履行情况：
公司控股股东陈保华先生、公司大股东周明华先生承诺：在本人作为股份公司的控股股东或主要股东、或被法律法规认定为实际控制人期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与股份公司产品相同、相似或可以取代股份公司产品的业务活动。并承诺如从任何第三方获得的任何商业机会与股份公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将立即通知股份公司，并尽力将该商业机会让予股份公司。
截至报告期末，均按照承诺履行。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5证券投资情况
□适用√不适用
3.6其他事项的说明
二OO七年五月三十日公司与临海市慈善总会签订了《设立浙江华海药业股份有限公司冠名救助基金》的协议书，经双方协商决定建立2500万元的冠名留本捐息救助基金。公司将基金本金留在本公司，原则上每年向临海市慈善总会捐赠的基金按年息5%计算，总额为125万元整。同时双方商定，浙江华海药业股份有限公司设立的留本捐息救助基金，时间初定为三年。
浙江华海药业股份有限公司
法定代表人：陈保华
2008年4月22日
4附录
4.1
合并资产负债表
2008年3月31日
编制单位：浙江华海药业股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 96,442,985.20 134,182,448.68
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,486,380.50 2,962,527.89
应收账款 148,151,220.53 144,273,374.18
预付款项 43,923,641.18 34,183,919.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,632,531.67 4,601,801.08
买入返售金融资产
存货 389,374,231.93 363,068,046.64
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 689,010,991.01 683,272,118.16
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 7,823,054.49 7,918,600.68
固定资产 331,700,746.77 328,507,389.29
在建工程 166,650,747.66 148,717,786.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 95,820,360.67 91,892,528.63
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,102,340.11 1,190,477.50
递延所得税资产 1,837,979.74 1,799,943.07
其他非流动资产
非流动资产合计 604,935,229.44 580,026,725.77
资产总计 1,293,946,220.45 1,263,298,843.93
公司法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：邹元来 会计机构负责人：张美
合并资产负债表(续)
2008年3月31日
编制单位：浙江华海药业股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 154,441,196.80
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 48,593,143.68 49,035,883.95
应付账款 38,782,805.48 27,827,669.53
预收款项 4,053,356.35 2,335,886.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,777,270.32 9,020,928.03
应交税费 18,903,586.42 27,856,991.86
应付利息 113,500.00 86,620.49
应付股利
其他应付款 14,462,064.57 13,400,534.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 283,685,726.82 284,005,710.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,777,750.00 3,777,750.00
非流动负债合计 3,777,750.00 3,777,750.00
负债合计 287,463,476.82 287,783,460.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 230,174,053.00 230,174,053.00
资本公积 322,168,458.69 322,168,458.69
减：库存股
盈余公积 90,220,464.33 90,220,464.33
一般风险准备
未分配利润 350,141,220.27 318,463,446.16
外币报表折算差额 -1,000,608.42 -575,654.00
归属于母公司所有者权益合计 991,703,587.87 960,450,768.18
少数股东权益 14,779,155.76 15,064,614.83
所有者权益合计 1,006,482,743.63 975,515,383.01
负债和所有者总计 1,293,946,220.45 1,263,298,843.93
公司法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：邹元来 会计机构负责人：张美
母公司资产负债表
2008年3月31日
编制单位：浙江华海药业股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 61,842,269.11 96,055,869.59
交易性金融资产
应收票据 4,486,380.50 2,962,527.89
应收账款 143,930,125.51 138,072,535.27
预付款项 47,705,192.60 40,889,853.50
应收利息
应收股利
其他应收款 101,320,881.20 89,251,113.12
存货 298,571,001.05 281,824,713.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 657,855,849.97 649,056,612.44
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 137,676,338.51 137,676,338.51
投资性房地产
固定资产 282,700,685.13 282,277,537.23
在建工程 132,411,583.65 116,475,393.98
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 74,154,014.83 70,106,545.22
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,505,475.04 1,699,955.97
其他非流动资产
非流动资产合计 628,448,097.16 608,235,770.91
资产总计 1,286,303,947.13 1,257,292,383.35
公司法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：邹元来 会计机构负责人：张美
母公司资产负债表（续）
2008年3月31日
编制单位：浙江华海药业股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 154,441,196.80
交易性金融负债
应付票据 43,342,668.68 43,997,888.95
应付账款 29,011,791.86 21,130,736.18
预收款项 3,178,330.53 2,046,910.24
应付职工薪酬 7,049,988.18 7,167,803.86
应交税费 15,327,766.29 22,600,154.20
应付利息 113,500.00 86,620.49
应付股利
其他应付款 55,171,282.84 52,863,066.45
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 303,195,328.38 304,334,377.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,777,750.00 3,777,750.00
非流动负债合计 3,777,750.00 3,777,750.00
负债合计 306,973,078.38 308,112,127.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 230,174,053.00 230,174,053.00
资本公积 321,880,649.19 321,880,649.19
减：库存股
盈余公积 86,162,165.29 86,162,165.29
未分配利润 341,114,001.27 310,963,388.70
所有者权益（或股东权益）合计 979,330,868.75 949,180,256.18
负债和所有者（或股东权益）合计 1,286,303,947.13 1,257,292,383.35
公司法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：邹元来 会计机构负责人：张美
4.2
合并利润表
2008年1-3月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 169,718,660.64 144,788,861.84
其中：营业收入 169,718,660.64 144,788,861.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 136,875,933.66 114,087,368.17
其中：营业成本 86,534,418.93 77,397,999.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,335,919.85 1,197,735.80
销售费用 5,713,959.60 4,231,126.61
管理费用 36,664,928.52 27,951,701.24
财务费用 6,648,410.70 2,653,800.54
资产减值损失 -21,703.94 655,004.84
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,842,726.98 30,701,493.67
加：营业外收入 545,915.58 1,413,484.72
减：营业外支出 1,471,781.65 1,146,297.43
其中：非流动资产处置净损失 115,791.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,916,860.91 30,968,680.96
减：所得税费用 524,545.87 6,545,235.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,392,315.04 24,423,445.51
归属于母公司所有者的净利润 31,677,774.11 24,474,396.64
少数股东损益 -285,459.07 -50,951.13
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.14 0.11
（二）稀释每股收益 0.14 0.11
公司法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：邹元来 会计机构负责人：张美
母公司利润表
2008年1-3月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 157,444,087.20 139,736,637.54
减：营业成本 90,755,646.79 83,173,254.78
营业税金及附加 1,125,916.24 977,395.60
销售费用 3,379,478.75 2,208,095.40
管理费用 26,641,963.33 21,711,499.76
财务费用 6,425,562.61 2,596,635.06
资产减值损失 -1,022,268.20 691,321.17
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,137,787.68 28,378,435.77
加：营业外收入 461,629.52 1,323,239.03
减：营业外支出 1,409,367.63 1,096,702.07
其中：非流动资产处置净损失 115,791.10
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,190,049.57 28,604,972.73
减：所得税费用 -960,563.00 3,741,151.82
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,150,612.57 24,863,820.91
公司法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：邹元来 会计机构负责人：张美
4.3
合并现金流量表
2008年1-3月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 161,428,601.42 136,523,242.91
收到的税费返还 302,463.41 5,351,379.34
收到其他与经营活动有关的现金 3,127,456.32 3,178,248.54
经营活动现金流入小计 164,858,521.15 145,052,870.79
购买商品、接受劳务支付的现金 81,816,789.15 82,157,496.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 25,780,400.60 20,231,416.49
支付的各项税费 19,509,578.53 27,439,673.42
支付其他与经营活动有关的现金 26,666,464.87 22,567,869.52
经营活动现金流出小计 153,773,233.15 152,396,456.18
经营活动产生的现金流量净额 11,085,288.00 -7,343,585.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 13,000.00 18,191.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 16,886.36
投资活动现金流入小计 29,886.36 18,191.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 38,078,444.70 47,606,974.15
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 52,425.00
投资活动现金流出小计 38,078,444.70 47,659,399.15
投资活动产生的现金流量净额 -38,048,558.34 -47,641,207.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 4,495,795.20 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,882,214.77 1,736,715.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,378,009.97 11,736,715.00
筹资活动产生的现金流量净额 -6,378,009.97 38,263,285.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,398,183.17 -880,450.91
五、现金及现金等价物净增加额 -37,739,463.48 -17,601,958.55
加：期初现金及现金等价物余额 134,182,448.68 131,362,672.04
六、期末现金及现金等价物余额 96,442,985.20 113,760,713.49
公司法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：邹元来 会计机构负责人：张美
母公司现金流量表
2008年1-3月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 143,623,671.28 121,293,876.05
收到的税费返还 302,463.41 5,351,379.34
收到其他与经营活动有关的现金 4,079,828.03 45,444,066.76
经营活动现金流入小计 148,005,962.72 172,089,322.15
购买商品、接受劳务支付的现金 80,550,742.79 91,201,029.29
支付给职工以及为职工支付的现金 18,331,246.32 15,906,927.22
支付的各项税费 13,780,686.82 21,122,112.58
支付其他与经营活动有关的现金 28,478,711.57 26,533,791.66
经营活动现金流出小计 141,141,387.50 154,763,860.75
经营活动产生的现金流量净额 6,864,575.22 17,325,461.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 13,000.00 18,191.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 13,000.00 18,191.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 30,591,735.94 35,757,532.60
投资支付的现金 1,951,825.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 30,591,735.94 37,709,357.60
投资活动产生的现金流量净额 -30,578,735.94 -37,691,165.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00
偿还债务支付的现金 4,495,795.20 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,882,214.77 1,685,100.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,378,009.97 11,685,100.00
筹资活动产生的现金流量净额 -6,378,009.97 28,314,900.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,121,429.79 -863,206.92
五、现金及现金等价物净增加额 -34,213,600.48 7,085,988.78
加：期初现金及现金等价物余额 96,055,869.59 261,264,661.54
六、期末现金及现金等价物余额 61,842,269.11 268,350,650.32
公司法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：邹元来 会计机构负责人：张美