股票代码：600521 股票简称：华海药业
浙江华海药业股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人陈保华,主管会计工作负责人邹元来及会计机构负责人（会计主管人员）张美声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产(元) 1,232,205,949.23 1,100,505,734.93 11.97
股东权益(不含少数股东权益)(元) 930,592,726.74 874,755,329.92 6.38
每股净资产(元) 4.11 3.81 7.87
年初至报告期期末
比上年同期增减(%)
（1-9月）
经营活动产生的现金流量净额(元) 54,767,940.15 -54.9
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.24 -54.72
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同
（7-9月） （1-9月） 期增减(%)
净利润(元) 28,205,522.70 102,495,457.34 4.05
基本每股收益(元) 0.12 0.45 4.65
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.43 -
稀释每股收益(元) 0.12 0.45 4.65
净资产收益率(%) 2.98 10.84 减少0.66个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率
2.60 10.46 增加0.19个百分点
(%)
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目
（1-9月）（元）
非流动资产处置损益 -256,428.09
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
6,731,000.00
标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,217,630.13
所得税影响数 -675,440.93
少数股东损益影响数 -288.43
合计 3,581,212.42
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 24,085
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
中国工商银行—同益证券投资基金 9,551,179 人民币普通股
中国银行—同智证券投资基金 8,717,489 人民币普通股
中国银行—富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 4,363,823 人民币普通股
中国工商银行—鹏华优质治理股票型证券投资基金 3,166,599 人民币普通股
陈开仁 2,916,025 人民币普通股
通用电气资产管理公司—GEAM信托基金中国A股基金 2,821,258 人民币普通股
中国工商银行—申万巴黎盛利精选证券投资基金 1,983,203 人民币普通股
中国银行—嘉实稳健开放式证券投资基金 1,934,816 人民币普通股
兴业银行股份有限公司—光大保德信红利股票型证券投资基金 1,797,272 人民币普通股
中信证券—建行—中信证券股债双赢集合资产管理计划 1,579,578 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
(1)其他应收款2007年9月30日余额比2006年12月31日余额增加1330.96万元,增长433.82%，主要由于往来款增加所致；
(2)其他流动资产2007年9月30日余额比2006年12月31日余额减少871.33万元，下降90.23%，主要由于应收出口退税减少所致；
(3)在建工程2007年9月30日余额比2006年12月31日余额增加5458.68万元，增长55%，主要由于在建工程项目建设增加所致；
(4)短期借款2007年9月30日余额比2006年12月31日余额增加7000万元，增长63.64%，主要由于短期银行借款增加所致；
(5)应付票据2007年9月30日余额比2006年12月31日余额增加1227.19万元，增长1310.42%，主要由于银行承兑汇票增加所致；
(6)预收账款2007年9月30日余额比2006年12月31日余额增加484.87万元，增长317.82%，主要由于主营业务收入增加所致；
(7)财务费用较去年同期增加775.22万元，增长213.06%，主要由于利息支出和汇兑损失增加所致；
(8)资产减值损失较去年同期增加175.87万元，增长635.04%，主要由于期末应收款同比增加而计提的坏账准备增加所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
1、公司控股股东陈保华先生、主要股东周明华先生承诺：
在本人作为股份公司的控股股东或主要股东、或被法律法规认定为实际控制人期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产与任何与股份公司产品相同、相似或可以取代股份公司产品的业务活动。并承诺如从任何第三方获得的任何商业机会与股份公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将立即通知股份公司，并尽力将该商业机会让予股份公司。
2、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况:
承诺履
股东名称 承诺事项
行情况
1、承诺在上述承诺期期满后，通过交易所挂牌交易出售股份的数量占华海药业股份总数的比例
在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超出百分之十。
2、承诺在获得流通权之日起3年(36个月)内，在遵守上述承诺的前提下，不会在20元/股的价 按承诺
陈保华
格(若此期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项,应对该价格进行除权处理，但不 履行
包括本次现金分红除权)以下通过交易所挂牌交易出售股份的方式在A股市场上减持本公司股
票。
1、承诺在上述承诺期期满后，通过交易所挂牌交易出售股份的数量占华海药业股份总数的比例
在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超出百分之十。
2、承诺在获得流通权之日起3年(36个月)内，在遵守上述承诺的前提下，不会在20元/股的价 按承诺
周明华
格(若此期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项,应对该价格进行除权处理，但不 履行
包括本次现金分红除权)以下通过交易所挂牌交易出售股份的方式在A股市场上减持本公司股
票。
浙江美阳国际 承诺在获得流通权之日起3年(36个月)内，在遵守上述承诺的前提下，不会在20元/股的价格
按承诺
石化医药工程 (若此期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项,应对该价格进行除权处理，但不包
履行
设计有限公司 括本次现金分红除权)以下通过交易所挂牌交易出售股份的方式在A股市场减持本公司股票。
承诺在获得流通权之日起3年(36个月)内，在遵守上述承诺的前提下，不会在20元/股的价格
宁波泰达进出 按承诺
(若此期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项,应对该价格进行除权处理，但不包
口有限公司 履行
括本次现金分红除权)以下通过交易所挂牌交易出售股份的方式在A股市场减持本公司股票。
承诺在获得流通权之日起3年(36个月)内，在遵守上述承诺的前提下，不会在20元/股的价格
按承诺
翁震宇 (若此期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项,应对该价格进行除权处理，但不包
履行
括本次现金分红除权)以下通过交易所挂牌交易出售股份的方式在A股市场减持本公司股票。
承诺在获得流通权之日起3年(36个月)内，在遵守上述承诺的前提下，不会在20元/股的价格
按承诺
孙德统 (若此期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项,应对该价格进行除权处理，但不包
履行
括本次现金分红除权)以下通过交易所挂牌交易出售股份的方式在A股市场减持本公司股票。
承诺在获得流通权之日起3年(36个月)内，在遵守上述承诺的前提下，不会在20元/股的价格
按承诺
时惠麟 (若此期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项,应对该价格进行除权处理，但不包
履行
括本次现金分红除权)以下通过交易所挂牌交易出售股份的方式在A股市场减持本公司股票。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用√不适用
浙江华海药业股份有限公司
法定代表人：陈保华
2007年10月25日
4附录
合并资产负债表
2007年09月30日
编制单位:浙江华海药业股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 119,228,929.19 131,362,672.04
应收票据 3,514,957.50 3,938,171.61
应收账款 159,363,377.89 125,901,838.70
预付款项 34,449,268.19 25,433,746.33
应收利息
其他应收款 16,377,629.12 3,068,018.38
买入返售金融资产
存货 275,115,398.52 240,033,064.20
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 943,958.25 9,657,310.95
流动资产合计 608,993,518.66 539,394,822.21
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 310,136,875.99 302,450,099.24
在建工程 153,831,946.76 99,245,171.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 155,532,453.72 156,904,697.63
开发支出
商誉
长期待摊费用 45,753.67 64,937.94
递延所得税资产 3,665,400.43 2,446,006.41
其他非流动资产
非流动资产合计 623,212,430.57 561,110,912.72
资产总计 1,232,205,949.23 1,100,505,734.93
公司法定代表人:陈保华 主管会计工作负责人:邹元来 会计机构负责人:张美
合并资产负债表（续）
2007年9月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:浙江华海药业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 180,000,000.00 110,000,000.00
应付票据 13,208,403.75 936,489.20
应付账款 27,480,107.06 37,429,720.49
预收款项 6,505,806.23 1,557,087.22
应付职工薪酬 19,262,854.52 24,338,970.60
应交税费 14,069,190.55 25,598,625.66
应付利息 92,750.00 158,400.00
其他应付款 14,603,707.03 12,854,058.46
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 120,000.00 48,000.00
流动负债合计 275,342,819.14 212,921,351.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 7,000,000.00 5,600,000.00
专项应付款 4,137,750.00 4,137,750.00
预计负债
递延所得税负债 46,765.78 46,765.78
其他非流动负债
非流动负债合计 11,184,515.78 9,784,515.78
负债合计 286,527,334.92 222,705,867.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 230,174,053.00 230,174,053.00
资本公积 322,168,458.69 322,168,458.69
减：库存股
盈余公积 78,673,175.12 78,673,175.12
一般风险准备
未分配利润 300,438,697.85 244,019,401.08
外币报表折算差额 -861,657.92 -279,757.97
归属于母公司所有者权益合计 930,592,726.74 874,755,329.92
少数股东权益 15,085,887.57 3,044,537.60
所有者权益合计 945,678,614.31 877,799,867.52
负债和所有者权益总计 1,232,205,949.23 1,100,505,734.93
公司法定代表人:陈保华 主管会计工作负责人:邹元来 会计机构负责人:张美
母公司资产负债表
2007年09月30日
编制单位:浙江华海药业股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 94,369,037.85 75,847,965.23
交易性金融资产
应收票据 3,514,957.50 3,938,171.61
应收账款 162,880,992.68 120,474,611.85
预付款项 37,440,369.33 36,420,929.71
应收利息
应收股利
其他应收款 25,363,694.33 4,447,694.26
存货 255,652,313.96 217,565,786.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 932,363.10 8,921,326.30
流动资产合计 580,153,728.75 467,616,485.86
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 144,494,395.96 124,542,570.96
投资性房地产
固定资产 269,385,467.13 268,218,904.42
在建工程 117,750,075.11 79,991,783.77
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 133,815,574.57 134,965,737.67
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,510,710.81 2,150,282.77
其他非流动资产
非流动资产合计 668,956,223.58 609,869,279.59
资产总计 1,249,109,952.33 1,077,485,765.45
公司法定代表人:陈保华 主管会计工作负责人:邹元来 会计机构负责人:张美
母公司资产负债表（续）
2007年09月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:浙江华海药业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 180,000,000.00 110,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 12,770,623.75 403,110.00
应付账款 19,805,664.77 29,086,102.41
预收款项 3,642,279.01 1,188,461.61
应付职工薪酬 15,642,193.01 19,289,897.06
应交税费 12,420,392.20 20,803,385.51
应付利息 92,750.00 158,400.00
应付股利
其他应付款 71,511,475.78 9,345,738.73
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 315,885,378.52 190,275,095.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 7,000,000.00 5,600,000.00
专项应付款 4,137,750.00 4,137,750.00
预计负债
递延所得税负债 46,765.78 46,765.78
其他非流动负债
非流动负债合计 11,184,515.78 9,784,515.78
负债合计 327,069,894.30 200,059,611.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 230,174,053.00 230,174,053.00
资本公积 322,168,458.69 322,168,458.69
减：库存股
盈余公积 74,613,397.47 74,613,397.47
未分配利润 295,084,148.87 250,470,245.19
所有者权益（或股东权益）合计 922,040,058.03 877,426,154.35
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,249,109,952.33 1,077,485,765.45
公司法定代表人:陈保华 主管会计工作负责人:邹元来 会计机构负责人:张美
合并利润表
2007年1-9月
编制单位:浙江华海药业股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
年初至报告期期末 上年年初至报告期期末
项目 本期金额（7-9月） 上期金额（7-9月）
金额（1-9月） 金额（1-9月）
一、营业总收入 168,197,007.79 128,354,248.88 525,643,455.63 406,534,165.60
其中：营业收入 168,197,007.79 128,354,248.88 525,643,455.63 406,534,165.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 98,225,071.12 68,811,888.80 275,570,433.49 214,823,250.32
其中：营业成本 98,225,071.12 68,811,888.80 275,570,433.49 214,823,250.32
利息支出
营业税金及附加 1,732,264.23 827,971.47 4,818,497.25 3,248,796.44
销售费用 4,613,871.16 4,161,872.95 13,719,568.49 11,492,285.18
管理费用 28,293,473.83 18,981,361.79 80,733,833.36 57,219,790.84
财务费用 3,065,325.31 633,770.74 11,390,784.83 3,638,538.23
资产减值损失 -1,099,210.32 -959,792.10 2,035,645.24 276,941.71
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以
33,366,212.46 35,897,175.23 137,374,692.97 115,834,562.88
“－”号填列）
加：营业外收入 5,112,695.59 6,298,880.00 6,978,940.63 7,356,239.46
减：营业外支出 738,205.91 415,816.11 2,888,347.70 2,007,495.81
其中：非流动资产处置净
113,515.64 27,086.23 256,428.09 1,013,772.78
损失
四、利润总额（亏损总额
37,740,702.14 41,780,239.12 141,465,285.90 121,183,306.53
以“－”号填列）
减：所得税费用 9,535,179.44 12,343,581.80 38,969,828.56 22,681,312.57
五、净利润（净亏损以
28,205,522.70 29,436,657.32 102,495,457.34 98,501,993.96
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净
28,210,112.93 29,313,765.30 102,454,107.37 98,472,902.12
利润
少数股东损益 -4,590.23 122,892.02 41,349.97 29,091.84
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.13 0.45 0.43
（二）稀释每股收益 0.12 0.13 0.45 0.43
公司法定代表人:陈保华 主管会计工作负责人:邹元来 会计机构负责人:张美
母公司利润表
2007年1-9月
编制单位:浙江华海药业股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告期
项目 本期金额（7-9月） 上期金额（7-9月）
末金额（1-9月） 期末金额（1-9月）
一、营业收入 158,085,684.05 119,935,959.35 501,139,553.98 385,189,389.05
减：营业成本 102,330,041.76 69,238,116.67 296,725,482.80 224,383,363.69
营业税金及附加 1,053,681.92 744,154.94 3,663,461.22 2,866,638.42
销售费用 2,725,509.90 2,056,708.48 7,890,856.74 5,451,994.64
管理费用 20,399,696.95 16,669,994.25 60,594,300.79 47,183,777.24
财务费用 3,088,228.69 794,197.95 11,500,025.23 3,738,169.47
资产减值损失 -1,083,626.05 -923,659.27 1,942,391.35 122,280.04
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以
29,572,150.88 31,356,446.33 118,823,035.85 101,443,165.55
“－”号填列）
加：营业外收入 5,109,010.59 6,298,880.00 6,876,580.60 7,356,239.46
减：营业外支出 651,338.64 338,663.30 2,711,122.31 1,858,007.29
其中：非流动资产处置损失 113,515.64 20,991.23 256,449.29 1,010,725.28
三、利润总额（亏损总额以
34,029,822.83 37,316,663.03 122,988,494.14 106,941,397.72
“－”号填列）
减：所得税费用 8,281,225.07 11,032,939.38 32,339,779.86 18,099,319.70
四、净利润（净亏损以
25,748,597.76 26,283,723.65 90,648,714.28 88,842,078.02
“－”号填列）
公司法定代表人:陈保华 主管会计工作负责人:邹元来 会计机构负责人:张美
合并现金流量表
2007年1-9月
编制单位:浙江华海药业股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
项目
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 480,514,374.10 407,064,056.93
收到的税费返还 21,000,740.59 13,973,889.59
收到其他与经营活动有关的现金 13,192,486.13 15,209,721.86
经营活动现金流入小计 514,707,600.82 436,247,668.38
购买商品、接受劳务支付的现金 255,508,033.95 175,931,459.93
支付给职工以及为职工支付的现金 62,241,605.36 41,615,457.21
支付的各项税费 76,348,936.05 58,901,626.07
支付其他与经营活动有关的现金 65,841,085.31 38,361,453.77
经营活动现金流出小计 459,939,660.67 314,809,996.98
经营活动产生的现金流量净额 54,767,940.15 121,437,671.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
24,417.52 75,087.50
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 98,309.16
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 24,417.52 173,396.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
101,797,001.52 104,168,808.13
金
投资支付的现金 361,935.34
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 140,126.97 3,818,652.02
投资活动现金流出小计 101,937,128.49 108,349,395.49
投资活动产生的现金流量净额 -101,912,710.97 -108,175,998.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 12,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 230,000,000.00 110,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,400,000.00
筹资活动现金流入小计 243,400,000.00 110,000,000.00
偿还债务支付的现金 160,000,000.00 64,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,059,222.21 2,885,671.63
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 40,389,370.04
筹资活动现金流出小计 208,059,222.21 108,075,041.67
筹资活动产生的现金流量净额 35,340,777.379 1,924,958.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -329,749.82 -220,630.00
五、现金及现金等价物净增加额 -12,133,742.85 14,966,000.90
加：期初现金及现金等价物余额 131,362,672.04 181,561,824.10
六、期末现金及现金等价物余额 119,228,929.19 196,527,825.00
公司法定代表人:陈保华 主管会计工作负责人:邹元来 会计机构负责人:张美
母公司现金流量表
2007年1-9月
编制单位:浙江华海药业股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
项目
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 438,370,640.27 376,336,604.59
收到的税费返还 20,941,988.98 13,742,643.31
收到其他与经营活动有关的现金 79,986,695.42 48,715,743.54
经营活动现金流入小计 539,299,324.67 438,794,991.44
购买商品、接受劳务支付的现金 284,000,931.56 202,709,229.81
支付给职工以及为职工支付的现金 46,888,985.60 32,043,654.32
支付的各项税费 57,654,701.70 45,933,833.48
支付其他与经营活动有关的现金 62,067,416.97 28,453,701.86
经营活动现金流出小计 450,612,035.83 309,140,419.47
经营活动产生的现金流量净额 88,687,288.84 129,654,571.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 5,059,411.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
24,417.52 72,040.00
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 24,417.52 5,131,451.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
73,829,291.53 81,558,214.45
金
投资支付的现金 19,951,825.00 7,570,635.34
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 93,781,116.53 89,128,849.79
投资活动产生的现金流量净额 -93,756,699.01 -83,997,398.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 220,000,000.00 100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,400,000.00
筹资活动现金流入小计 221,400,000.00 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 150,000,000.00 54,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,809,517.21 2,624,242.50
支付其他与筹资活动有关的现金 40,389,370.04
筹资活动现金流出小计 197,809,517.21 97,813,612.54
筹资活动产生的现金流量净额 23,590,482.79 2,186,387.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 18,521,072.62 47,843,560.80
加：期初现金及现金等价物余额 75,847,965.23 117,246,140.20
六、期末现金及现金等价物余额 94,369,037.85 165,089,701.00
公司法定代表人:陈保华 主管会计工作负责人:邹元来 会计机构负责人:张美