2019 年第一季度报告
公司代码：600521 公司简称：华海药业
浙江华海药业股份有限公司
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目录
一、 重要提示 ............................................................ 3
二、 公司基本情况 ........................................................ 3
三、 重要事项 ............................................................ 5
四、 附录 ................................................................ 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈保华、主管会计工作负责人张美及会计机构负责人（会计主管人员）周娟保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 10,924,909,414.87 10,367,491,218.06 5.38
归属于上市公司股东的净资产 4,201,178,914.11 4,069,749,515.63 3.23
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 232,411,982.43 -259,802,910.43 不适用
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%）
营业收入 1,199,080,216.27 1,239,037,519.40 -3.22
归属于上市公司股东的净利润 135,596,567.20 161,860,290.85 -16.23
归属于上市公司股东的扣除非经 101,573,933.40 142,308,187.70 -28.62
常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 3.28 3.26 增加 0.02 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.11 0.13 -15.38
稀释每股收益（元/股） 0.11 0.13 -15.38
[注]:经营活动产生的现金流量净额 2018 年一季度数据有调整，将实际收到的与资产有关的
政府补助 1,799,700 元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收
到其他与经营活动有关的现金”。 本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报
表格式的通知》(财会〔2018〕15 号)及其解读和企业会计准则的要求编制财务报表，此项会计政
策变更采用追溯调整法。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 -306,780.10
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 52,833.29
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 40,884,129.70
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 36,413.87
少数股东权益影响额（税后） -278,631.88
所得税影响额 -6,365,331.08
合计 34,022,633.80
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 38,221
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
期末持股 比例 持有有限售条
股东名称（全称） 股份 股东性质
数量 (%) 件股份数量 数量
状态
陈保华 332,452,668 26.58 0 质押 140,840,000 境内自然人
周明华 240,815,727 19.25 0 无 0 境内自然人
泰康人寿保险有限责任公司－投 23,883,763 1.91 0 0 其他
无
连－创新动力
全国社保基金一一四组合 18,784,406 1.50 0 无 0 其他
中央汇金资产管理有限责任公司 18,366,348 1.47 0 无 0 其他
翁震宇 17,014,244 1.36 0 无 0 境内自然人
香港中央结算有限公司 14,384,513 1.15 0 无 0 其他
浙江华海药业股份有限公司－ 14,364,743 1.15 14,364,743 0 其他
无
2015 年员工持股计划
海通资管－民生－海通海汇系列 13,429,551 1.07 0 0 其他
无
－星石 1 号集合资产管理计划
前海人寿保险股份有限公司－分 10,999,563 0.88 0 0 其他
无
红保险产品华泰组合
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
陈保华 332,452,668 人民币普通股 332,452,668
周明华 240,815,727 人民币普通股 240,815,727
泰康人寿保险有限责任公司－投连－创新动 23,883,763 23,883,763
人民币普通股
力
全国社保基金一一四组合 18,784,406 人民币普通股 18,784,406
中央汇金资产管理有限责任公司 18,366,348 人民币普通股 18,366,348
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翁震宇 17,014,244 人民币普通股 17,014,244
香港中央结算有限公司 14,384,513 人民币普通股 14,384,513
海通资管－民生－海通海汇系列－星石 1 号集 13,429,551 13,429,551
人民币普通股
合资产管理计划
前海人寿保险股份有限公司－分红保险产品 10,999,563 10,999,563
人民币普通股
华泰组合
中国对外经济贸易信托有限公司－新股 C1 9,148,602 人民币普通股 9,148,602
上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司前十名无限售条件的股东中，陈保华先生与翁震宇先生存在
着关联关系，属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人,本
公司未知前十大股东中其他无限售条件股东之间是否存在关联关系
或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债表变动情况说明
单位：元
资 产 期末数 期初数 增加额 增减率 原因
主要系银行借款增加及货款回笼
货币资金 1,489,157,470.58 910,815,139.69 578,342,330.89 63.50%
所致。
以公允价值
计量且其变
主要系本期公司与银行签定的远
动计入当期 2,047.16 -2,047.16 -100.00%
期外汇交割所致。
损益的金融
资产
可供出售金 主要系财政部于 2017 年颁布了修
140,556,104.90 -140,556,104.90 -100.00%
融资产 订后的《企业会计准则第 22 号—
其他权益工 —金融工具确认和计量》（财会
8,140,000.00 8,140,000.00 100.00%
具投资 【2017】7 号）、《企业会计准则
第 23 号——金融资产转移》（财
会【2017】8 号）、《企业会计准
则第 24 号——套期会计》（财会
其他非流动 【2017】9 号）、《企业会计准则
132,416,104.90 132,416,104.90 100.00%
金融资产 第 37 号——金融工具列报》（财
会【2017】14 号），根据财政部
相关通知要求，本公司于 2019 年
1 月 1 日起执行上述新金融会计
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准则。
应付职工薪 主要系本期支付 2018 年度的年终
98,669,509.12 160,990,540.14 -62,321,031.02 -38.71%
酬 奖，相应应付职工薪酬减少。
一年内到期
主要系一年内到期的长期借款到
的非流动负 134,670,000.00 233,348,800.00 -98,678,800.00 -42.29%
期归还所致。
债
主要系本期流动资金需求增加而
长期借款 1,196,000,000.00 900,000,000.00 296,000,000.00 32.89%
向银行借款增加所致。
其他综合收
10,305,457.45 15,309,092.16 -5,003,634.71 -32.68% 主要系美元汇率下跌所致。
益
（2）利润表变动情况说明
单位：元
项 目 本期数 上年同期数 增加额 增减率 原因
主要系本期计提应收账款坏账准
资产减值损失 -1,976,695.16 7,353,966.19 -9,330,661.35 -126.88%
备减少所致。
其他收益 42,623,522.99 27,702,052.30 14,921,470.69 53.86% 主要系本期政府补助增加所致。
公允价值变动收 主要系上期持有的远期结售汇合
-2,047.16 -2,047.16 100.00%
益 约本期执行所致。
资产处置收益 4,095.66 -18,077.97 22,173.63 122.66% 主要系本期处置设备收益所致。
主要系公司罚没、赔偿收入增加所
营业外收入 196,658.32 92,675.05 103,983.27 112.20%
致。
主要系本期报废固定资产及对外
营业外支出 488,237.45 2,601,308.82 -2,113,071.37 -81.23%
捐赠减少所致。
主要系本期应纳税所得额增加所
所得税 27,601,090.91 19,061,140.00 8,539,950.91 44.80%
致。
主要系本期非全资子公司利润较
少数股东损益 4,622,246.50 91,888.74 4,530,357.76 4930.26%
去年同期增加所致。
（3）现金流量表表变动情况说明
单位：元
项 目 本期数 上年同期数 增加额 增减率 说明
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主要系：1）公司本期规范采购付款流程，
相应的购买商品、费用支付等方面得到较
经营活动产
好控制；2）2017 年末公司应收账款办理
生的现金流 492,214,892.86 189.46%
232,411,982.43 -259,802,910.43 买断型融资保理业务，该部分应收账款本
量净额
应在 2018 年一季度收款，从而影响 2018
年一季度经营活动现金流入；
投资活动产
主要系本期公司购建固定资产及对外股
生的现金流 81,203,741.92 30.12%
-188,378,436.38 -269,582,178.30 权投资减少所致。
量净额
筹资活动产
生的现金流 -51,973,448.49 -8.78%
540,062,831.80 592,036,280.29
量净额
汇率变动对
现金及现金
13,565,970.55 43.94% 主要系美元汇率波动影响
等价物的影 -17,310,233.67 -30,876,204.22
响
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 浙江华海药业股份有限公司
陈保华
法定代表人
日期 2019 年 4 月 30 日
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四、 附录
1.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:浙江华海药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,489,157,470.58 910,815,139.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期 2,047.16
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,900,459,200.85 1,936,384,488.91
其中：应收票据 73,249,039.80 42,034,795.60
应收账款 1,827,210,161.05 1,894,349,693.31
预付款项 74,470,578.29 58,822,915.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 42,709,399.07 42,984,698.19
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,101,222,183.88 2,184,805,404.30
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 86,631,663.13 78,640,948.56
流动资产合计 5,694,650,495.80 5,212,455,641.94
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 140,556,104.90
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 364,158,925.07 368,417,391.58
其他权益工具投资 8,140,000.00
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其他非流动金融资产 132,416,104.90
投资性房地产 1,146,233.65 1,156,173.61
固定资产 2,678,831,648.19 2,712,020,267.51
在建工程 908,014,667.86 811,810,020.44
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 610,263,491.83 618,486,587.06
开发支出 269,260,119.69 245,578,863.57
商誉 70,902,204.16 70,902,204.16
长期待摊费用 3,508,171.07 3,790,008.37
递延所得税资产 151,910,012.92 156,144,045.33
其他非流动资产 31,707,339.73 26,173,909.59
非流动资产合计 5,230,258,919.07 5,155,035,576.12
资产总计 10,924,909,414.87 10,367,491,218.06
流动负债：
短期借款 2,777,263,760.87 2,419,156,019.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 625,284,926.13 662,581,836.18
预收款项 55,750,025.71 50,636,422.87
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 98,669,509.12 160,990,540.14
应交税费 74,763,313.78 103,341,937.98
其他应付款 1,146,803,383.98 1,136,205,883.75
其中：应付利息 18,117,819.54 20,465,605.33
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 134,670,000.00 233,348,800.00
其他流动负债
流动负债合计 4,913,204,919.59 4,766,261,439.92
非流动负债：
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保险合同准备金
长期借款 1,196,000,000.00 900,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债 213,824,921.10 228,049,992.38
递延收益 255,710,681.35 262,502,250.60
递延所得税负债 118,245.63 118,245.63
其他非流动负债 3,777,750.00 3,777,750.00
非流动负债合计 1,669,431,598.08 1,394,448,238.61
负债合计 6,582,636,517.67 6,160,709,678.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,250,838,638.00 1,250,838,638.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 264,944,427.41 264,107,961.42
减：库存股
其他综合收益 10,305,457.45 15,309,092.16
盈余公积 447,902,914.27 447,902,914.27
一般风险准备
未分配利润 2,227,187,476.98 2,091,590,909.78
归属于母公司所有者权益（或股东 4,201,178,914.11 4,069,749,515.63
权益）合计
少数股东权益 141,093,983.09 137,032,023.90
所有者权益（或股东权益）合计 4,342,272,897.20 4,206,781,539.53
负债和所有者权益（或股东权 10,924,909,414.87 10,367,491,218.06
益）总计
法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：张美 会计机构负责人：周娟
母公司资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:浙江华海药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,051,663,994.44 450,342,875.88
交易性金融资产
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以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,098,936,132.35 1,245,787,930.81
其中：应收票据 35,961,354.49 24,731,933.54
应收账款 1,062,974,777.86 1,221,055,997.27
预付款项 38,513,685.55 58,961,924.42
其他应收款 618,884,856.62 458,342,933.59
其中：应收利息
应收股利
存货 1,625,528,657.21 1,644,211,163.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,053,637.21
流动资产合计 4,433,527,326.17 3,862,700,465.35
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 97,561,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,177,999,364.26 2,106,753,775.73
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 97,561,000.00
投资性房地产
固定资产 2,109,325,257.92 2,140,253,821.41
在建工程 345,892,155.34 314,493,714.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 152,634,127.35 156,963,030.36
开发支出 127,491,318.00 119,886,686.84
商誉
长期待摊费用 274,433.66 282,200.65
递延所得税资产 50,849,149.63 52,700,866.78
其他非流动资产 6,590,420.00 6,590,420.00
非流动资产合计 5,068,617,226.16 4,995,485,516.14
资产总计 9,502,144,552.33 8,858,185,981.49
流动负债：
短期借款 2,334,586,260.87 1,922,064,579.00
交易性金融负债
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以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 340,348,985.25 503,376,033.87
预收款项 29,221,042.58 10,069,522.06
合同负债
应付职工薪酬 71,491,436.09 105,060,031.35
应交税费 33,284,466.83 43,867,796.01
其他应付款 140,288,510.62 108,930,728.11
其中：应付利息 14,809,597.86 17,140,042.54
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,949,220,702.24 2,693,368,690.40
非流动负债：
长期借款 1,196,000,000.00 900,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债 213,824,921.10 228,049,992.38
递延收益 217,205,009.85 223,074,494.21
递延所得税负债
其他非流动负债 3,777,750.00 3,777,750.00
非流动负债合计 1,630,807,680.95 1,354,902,236.59
负债合计 4,580,028,383.19 4,048,270,926.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,250,838,638.00 1,250,838,638.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 735,710,556.22 735,710,556.22
减：库存股
其他综合收益
盈余公积 443,844,615.23 443,844,615.23
未分配利润 2,491,722,359.69 2,379,521,245.05
所有者权益（或股东权益）合计 4,922,116,169.14 4,809,915,054.50
负债和所有者权益（或股东权益） 9,502,144,552.33 8,858,185,981.49
总计
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2019 年第一季度报告
法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：张美 会计机构负责人：周娟
合并利润表
2019 年 1—3 月
编制单位：浙江华海药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业总收入 1,199,080,216.27 1,239,037,519.40
其中：营业收入 1,199,080,216.27 1,239,037,519.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,069,337,884.67 1,079,616,534.41
其中：营业成本 517,241,762.36 562,331,849.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 15,631,652.55 15,237,106.73
销售费用 186,665,595.54 200,994,073.94
管理费用 195,654,072.81 163,302,504.79
研发费用 98,373,751.57 84,035,592.48
财务费用 57,747,745.00 46,361,441.27
其中：利息费用 56,017,805.43 19,448,580.60
利息收入 2,198,513.99 1,205,394.11
资产减值损失 -1,976,695.16 7,353,966.19
信用减值损失
加：其他收益 42,623,522.99 27,702,052.30
投资收益（损失以“－”号填列） -4,256,419.35 -3,583,005.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收 -4,258,466.51 -3,583,005.96
益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填 -2,047.16
列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 4,095.66 -18,077.97
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 168,111,483.74 183,521,953.36
加：营业外收入 196,658.32 92,675.05
减：营业外支出 488,237.45 2,601,308.82
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2019 年第一季度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 167,819,904.61 181,013,319.59
减：所得税费用 27,601,090.91 19,061,140.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 140,218,813.70 161,952,179.59
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 140,218,813.70 161,952,179.59
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损 135,596,567.20 161,860,290.85
以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 4,622,246.50 91,888.74
六、其他综合收益的税后净额 -5,563,922.02 -5,363,816.03
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 -5,003,634.71 -2,773,768.07
额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -5,003,634.71 -2,773,768.07
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损
益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额 -5,003,634.71 -2,773,768.07
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -560,287.31 -2,590,047.96
七、综合收益总额 134,654,891.68 156,588,363.56
归属于母公司所有者的综合收益总额 130,592,932.49 159,086,522.78
归属于少数股东的综合收益总额 4,061,959.19 -2,498,159.22
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.11 0.13
（二）稀释每股收益(元/股) 0.11 0.13
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2019 年第一季度报告
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现
的净利润为：0 元。
法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：张美 会计机构负责人：周娟
母公司利润表
2019 年 1—3 月
编制单位：浙江华海药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业收入 792,307,285.51 839,788,420.03
减：营业成本 396,990,457.47 487,597,373.10
税金及附加 9,677,150.65 9,331,489.09
销售费用 76,230,113.47 51,843,270.38
管理费用 121,231,288.32 103,197,892.69
研发费用 36,745,100.54 37,002,014.30
财务费用 46,944,935.47 38,483,069.16
其中：利息费用 35,140,760.54 15,043,656.61
利息收入 7,654,518.29 2,874,921.08
资产减值损失 2,450,537.35 5,962,876.29
信用减值损失
加：其他收益 37,617,286.47 24,950,546.89
投资收益（损失以“－”号填列） -5,141,411.47 -3,611,612.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收 -5,141,411.47 -3,611,612.19
益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 4,095.66 -1,753.56
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 134,517,672.90 127,707,616.16
加：营业外收入 77,140.07 25,744.00
减：营业外支出 475,580.74 2,392,696.56
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 134,119,232.23 125,340,663.60
减：所得税费用 21,918,117.59 20,565,429.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 112,201,114.64 104,775,234.00
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号 112,201,114.64 104,775,234.00
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
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2019 年第一季度报告
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益
的有效部分
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 112,201,114.64 104,775,234.00
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：张美 会计机构负责人：周娟
合并现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：浙江华海药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,319,492,125.63 1,076,223,156.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 38,619,318.69 13,227,852.88
收到其他与经营活动有关的现金 61,194,369.18 37,344,200.65
经营活动现金流入小计 1,419,305,813.50 1,126,795,210.52
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2019 年第一季度报告
购买商品、接受劳务支付的现金 438,764,229.40 582,005,205.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加
额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 273,719,168.26 239,185,930.72
支付的各项税费 103,649,247.16 171,333,205.29
支付其他与经营活动有关的现金 370,761,186.25 394,073,779.19
经营活动现金流出小计 1,186,893,831.07 1,386,598,120.95
经营活动产生的现金流量净额 232,411,982.43 -259,802,910.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 123,528.00 57,566.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 123,528.00 57,566.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 188,501,964.38 215,248,738.54
产支付的现金
投资支付的现金 54,391,005.76
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 188,501,964.38 269,639,744.30
投资活动产生的现金流量净额 -188,378,436.38 -269,582,178.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 1,495,272,184.80 907,018,640.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,495,272,184.80 907,018,640.00
偿还债务支付的现金 910,353,340.00 298,015,800.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,856,013.00 16,966,559.71
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2019 年第一季度报告
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 955,209,353.00 314,982,359.71
筹资活动产生的现金流量净额 540,062,831.80 592,036,280.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -17,310,233.67 -30,876,204.22
五、现金及现金等价物净增加额 566,786,144.18 31,774,987.34
加：期初现金及现金等价物余额 897,524,899.84 677,883,260.02
六、期末现金及现金等价物余额 1,464,311,044.02 709,658,247.36
法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：张美 会计机构负责人：周娟
母公司现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：浙江华海药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 996,889,098.69 599,305,472.72
收到的税费返还 32,501,257.65 9,546,881.85
收到其他与经营活动有关的现金 57,700,624.64 75,091,327.68
经营活动现金流入小计 1,087,090,980.98 683,943,682.25
购买商品、接受劳务支付的现金 373,428,700.78 551,284,913.84
支付给职工以及为职工支付的现金 152,548,591.60 130,732,953.16
支付的各项税费 41,098,059.45 48,586,151.55
支付其他与经营活动有关的现金 238,165,266.03 151,166,038.45
经营活动现金流出小计 805,240,617.86 881,770,057.00
经营活动产生的现金流量净额 281,850,363.12 -197,826,374.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 876,086.00 57,566.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 13,895,354.22 2,979,000.00
投资活动现金流入小计 14,771,440.22 3,036,566.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 87,168,176.92 147,959,221.91
产支付的现金
投资支付的现金 76,387,000.00 67,186,545.71
取得子公司及其他营业单位支付的现
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2019 年第一季度报告
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 213,414,000.00 32,000,000.00
投资活动现金流出小计 376,969,176.92 247,145,767.62
投资活动产生的现金流量净额 -362,197,736.70 -244,109,201.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,478,225,734.80 809,697,140.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,478,225,734.80 809,697,140.00
偿还债务支付的现金 753,832,650.00 298,015,800.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,509,169.16 13,177,196.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 791,341,819.16 311,192,996.00
筹资活动产生的现金流量净额 686,883,915.64 498,504,144.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -10,225,423.50 -23,986,799.75
五、现金及现金等价物净增加额 596,311,118.56 32,581,767.88
加：期初现金及现金等价物余额 450,342,875.88 327,061,537.48
六、期末现金及现金等价物余额 1,046,653,994.44 359,643,305.36
法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：张美 会计机构负责人：周娟
1.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 910,815,139.69 910,815,139.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,047.16 2,047.16
以公允价值计量且其变动计 2,047.16 -2,047.16
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,936,384,488.91 1,936,384,488.91
其中：应收票据 42,034,795.60 42,034,795.60
应收账款 1,894,349,693.31 1,894,349,693.31
预付款项 58,822,915.13 58,822,915.13
应收保费
19 / 24
2019 年第一季度报告
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 42,984,698.19 42,984,698.19
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,184,805,404.30 2,184,805,404.30
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 78,640,948.56 78,640,948.56
流动资产合计 5,212,455,641.94 5,212,455,641.94
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 140,556,104.90 -140,556,104.90
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 368,417,391.58 368,417,391.58
其他权益工具投资 8,140,000.00 8,140,000.00
其他非流动金融资产 132,416,104.90 132,416,104.90
投资性房地产 1,156,173.61 1,156,173.61
固定资产 2,712,020,267.51 2,712,020,267.51
在建工程 811,810,020.44 811,810,020.44
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 618,486,587.06 618,486,587.06
开发支出 245,578,863.57 245,578,863.57
商誉 70,902,204.16 70,902,204.16
长期待摊费用 3,790,008.37 3,790,008.37
递延所得税资产 156,144,045.33 156,144,045.33
其他非流动资产 26,173,909.59 26,173,909.59
非流动资产合计 5,155,035,576.12 5,155,035,576.12
资产总计 10,367,491,218.06 10,367,491,218.06
流动负债：
短期借款 2,419,156,019.00 2,419,156,019.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
20 / 24
2019 年第一季度报告
衍生金融负债
应付票据及应付账款 662,581,836.18 662,581,836.18
预收款项 50,636,422.87 50,636,422.87
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 160,990,540.14 160,990,540.14
应交税费 103,341,937.98 103,341,937.98
其他应付款 1,136,205,883.75 1,136,205,883.75
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 233,348,800.00 233,348,800.00
其他流动负债
流动负债合计 4,766,261,439.92 4,766,261,439.92
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 900,000,000.00 900,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债 228,049,992.38 228,049,992.38
递延收益 262,502,250.60 262,502,250.60
递延所得税负债 118,245.63 118,245.63
其他非流动负债 3,777,750.00 3,777,750.00
非流动负债合计 1,394,448,238.61 1,394,448,238.61
负债合计 6,160,709,678.53 6,160,709,678.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,250,838,638.00 1,250,838,638.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 264,107,961.42 264,107,961.42
减：库存股
其他综合收益 15,309,092.16 15,309,092.16
盈余公积 447,902,914.27 447,902,914.27
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2019 年第一季度报告
一般风险准备
未分配利润 2,091,590,909.78 2,091,590,909.78
归属于母公司所有者权益合 4,069,749,515.63 4,069,749,515.63
计
少数股东权益 137,032,023.90 137,032,023.90
所有者权益（或股东权益） 4,206,781,539.53 4,206,781,539.53
合计
负债和所有者权益（或股 10,367,491,218.06 10,367,491,218.06
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会
【2017】7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会【2017】8 号）、《企业会
计准则第 24 号——套期会计》（财会【2017】9 号）、《企业会计准则第 37 号——金融工具列
报》（财会【2017】14 号），根据财政部相关通知要求，本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述
新金融会计准则。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉
及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 450,342,875.88 450,342,875.88
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,245,787,930.81 1,245,787,930.81
其中：应收票据 24,731,933.54 24,731,933.54
应收账款 1,221,055,997.27 1,221,055,997.27
预付款项 58,961,924.42 58,961,924.42
其他应收款 458,342,933.59 458,342,933.59
其中：应收利息
应收股利
存货 1,644,211,163.44 1,644,211,163.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,053,637.21 5,053,637.21
流动资产合计 3,862,700,465.35 3,862,700,465.35
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2019 年第一季度报告
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 97,561,000.00 -97,561,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,106,753,775.73 2,106,753,775.73
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 97,561,000.00 97,561,000.00
投资性房地产
固定资产 2,140,253,821.41 2,140,253,821.41
在建工程 314,493,714.37 314,493,714.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 156,963,030.36 156,963,030.36
开发支出 119,886,686.84 119,886,686.84
商誉
长期待摊费用 282,200.65 282,200.65
递延所得税资产 52,700,866.78 52,700,866.78
其他非流动资产 6,590,420.00 6,590,420.00
非流动资产合计 4,995,485,516.14 4,995,485,516.14
资产总计 8,858,185,981.49 8,858,185,981.49
流动负债：
短期借款 1,922,064,579.00 1,922,064,579.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 503,376,033.87 503,376,033.87
预收款项 10,069,522.06 10,069,522.06
合同负债
应付职工薪酬 105,060,031.35 105,060,031.35
应交税费 43,867,796.01 43,867,796.01
其他应付款 108,930,728.11 108,930,728.11
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,693,368,690.40 2,693,368,690.40
非流动负债：
长期借款 900,000,000.00 900,000,000.00
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2019 年第一季度报告
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债 228,049,992.38 228,049,992.38
递延收益 223,074,494.21 223,074,494.21
递延所得税负债
其他非流动负债 3,777,750.00 3,777,750.00
非流动负债合计 1,354,902,236.59 1,354,902,236.59
负债合计 4,048,270,926.99 4,048,270,926.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,250,838,638.00 1,250,838,638.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 735,710,556.22 735,710,556.22
减：库存股
其他综合收益
盈余公积 443,844,615.23 443,844,615.23
未分配利润 2,379,521,245.05 2,379,521,245.05
所有者权益（或股东权益） 4,809,915,054.50 4,809,915,054.50
合计
负债和所有者权益（或股 8,858,185,981.49 8,858,185,981.49
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会
【2017】7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会【2017】8 号）、《企业会
计准则第 24 号——套期会计》（财会【2017】9 号）、《企业会计准则第 37 号——金融工具列
报》（财会【2017】14 号），根据财政部相关通知要求，本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述
新金融会计准则。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉
及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。
1.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
1.4 审计报告
□适用 √不适用
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