2020 年第三季度报告
公司代码：600521 公司简称：华海药业
浙江华海药业股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 5
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈保华、主管会计工作负责人张美及会计机构负责人（会计主管人员）周娟保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 11,935,547,233.51 10,729,345,229.94 11.24
归属于上市公司股东的净资产 6,182,293,905.19 5,609,632,141.69 10.21
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 1,168,273,782.69 1,252,277,542.83 -6.71
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 4,870,611,930.68 4,011,595,028.26 21.41
归属于上市公司股东的净利润 840,534,066.97 511,789,279.65 64.23
归属于上市公司股东的扣除非经常 781,058,641.82 372,737,456.15 109.55
性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 14.15 11.52 增加 2.63 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.58 0.37 56.76
稀释每股收益（元/股） 0.58 0.37 56.76
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注：本期归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
较上年同期大幅增加，主要是国内制剂及原料药销售大幅增加影响：1）国内制剂方面主要是随着
国家集中采购的推进，公司依托扩围联盟地区中选契机，产品市场覆盖率得以快速提升，从而影
响国内制剂销售大幅增加；2）原料药方面主要因沙坦类产品 CEP 证书的恢复，带动公司原料药产
品销售大幅增加；3）销售增长带动生产规模扩大，在一定程度上摊薄了生产成本，影响利润增加。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -1,605,190.90 -10,847,819.51
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 50,039.15 259,029.70
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 24,514,803.83 98,521,481.20
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助
除外
委托他人投资或管理资产的损益 103,169.86 443,615.56
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,291,282.51 -17,386,344.75
少数股东权益影响额（税后） -241,509.97 -1,029,968.45
所得税影响额 -3,202,765.46 -10,484,568.60
合计 18,327,264.00 59,475,425.15
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 33,704
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
陈保华 365,697,935 25.14 0 质押 76,890,000 境内自然人
周明华 250,255,890 17.20 0 无 0 境内自然人
全国社保基金一一一组合 31,276,211 2.15 0 无 0 其他
台州市金融投资集团有限公司 28,093,599 1.93 0 无 0 国有法人
香港中央结算有限公司 25,707,850 1.77 0 无 0 其他
中国工商银行股份有限公司－中
23,203,851 1.60 0 无 0 其他
欧医疗健康混合型证券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司 20,202,983 1.39 0 无 0 其他
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国开装备产业投资基金（天津）合
19,970,951 1.37 0 无 0 其他
伙企业（有限合伙）
招商银行股份有限公司－兴全合
宜灵活配置混合型证券投资基金 18,107,758 1.24 0 无 0 其他
（LOF）
前海人寿保险股份有限公司－分
14,256,600 0.98 0 无 0 其他
红保险产品华泰组合
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
陈保华 365,697,935 人民币普通股 365,697,935
周明华 250,255,890 人民币普通股 250,255,890
全国社保基金一一一组合 31,276,211 人民币普通股 31,276,211
台州市金融投资集团有限公司 28,093,599 人民币普通股 28,093,599
香港中央结算有限公司 25,707,850 人民币普通股 25,707,850
中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证
23,203,851 人民币普通股 23,203,851
券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司 20,202,983 人民币普通股 20,202,983
国开装备产业投资基金（天津）合伙企业（有限合伙） 19,970,951 人民币普通股 19,970,951
招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证
18,107,758 人民币普通股 18,107,758
券投资基金（LOF）
前海人寿保险股份有限公司－分红保险产品华泰组合 14,256,600 人民币普通股 14,256,600
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十大无限售条件股东之间是否存在关联关系或
属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债表变动情况说明
单位：元
资 产 期末数 期初数 增减额 增减率 说明
应收款项融资 66,626,673.82 114,451,273.96 -47,824,600.14 -41.79% 主要系本期较多采用票据结算
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所致。
主要是预付材料货款及费用增
预付款项 68,368,887.92 46,161,138.67 22,207,749.25 48.11%
加所致。
主要系本期应收出口退税增加
其他应收款 31,131,107.10 20,558,078.89 10,573,028.21 51.43%
所致。
主要系华海生物、华海制药等
在建工程 1,299,341,460.94 929,852,929.24 369,488,531.70 39.74%
工程项目推进所致。
主要系本期与资产有关的政府
递延所得税资
167,848,229.74 123,630,457.62 44,217,772.12 35.77% 补助确认的递延所得税资产增
产
加所致。
其他非流动资 主要系本期预付软件款增加所
15,230,414.37 9,797,439.25 5,432,975.12 55.45%
产 致。
主要系本期流动资金需求增加
短期借款 2,417,135,438.03 1,417,370,838.78 999,764,599.25 70.54%
而向银行借款增加所致。
主要系本期采用票据结算增加
应付票据 481,579,493.18 200,512,829.46 281,066,663.72 140.17%
所致。
预收款项 13,306.59 107,306,572.92 -107,293,266.33 -99.99% 根据财政部发布《企业会计准
则第 14 号——收入（2017 年修
订）》，预收货款中商品价款
合同负债 58,716,763.46 58,716,763.46 100% 部分代表公司应收客户对价而
应向客户转让商品的义务，应
当确认合同负债。
主要系本期支付 2019 年度的年
应付职工薪酬 117,870,936.51 175,059,626.91 -57,188,690.40 -32.67% 终奖，相应应付职工薪酬减少
所致。
主要系本期应付所得税增加所
应交税费 165,357,483.01 59,919,899.61 105,437,583.40 175.96%
致。
一年内到期的 主要系一年内到期的银行借款
3,514,161.52 710,970,604.39 -707,456,442.87 -99.51%
非流动负债 减少所致。
主要系预收货款中商品价款部
分代表公司应收客户对价而应
向客户转让商品的义务，应当
其他流动负债 3,003,055.56 3,003,055.56 100%
确认合同负债，其中增值税部
分因不符合合同负债定义，列
报在该科目。
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（2）利润表变动情况说明
单位：元
项 目 本期数 上年同期数 增减额 增减率 说明
主要系本期收到政府补助减
其他收益 108,346,990.90 183,761,819.30 -75,414,828.40 -41.04%
少所致。
信用减值损失 主要系本期销售大幅增加，期
（损失以“-”号 -27,944,834.15 15,441,587.62 -43,386,421.77 -280.97% 末应收账款增加，相应计提的
填列） 坏账准备增加所致。
资产减值损失
主要系本期对近效期产品计
（损失以“-”号 -4,351,537.71 -2,256,831.78 -2,094,705.93 -92.82%
提存货跌价增加所致。
填列）
资产处置收益
主要系本期处置固定资产收
（损失以“-”号 83,762.87 395.39 83,367.48 21084.87%
益所致。
填列）
主要系本期处理部分无法支
营业外收入 1,460,368.56 766,920.43 693,448.13 90.42% 付的应付账款及收到补偿收
入增加等所致。
主要系本期报废固定资产及
营业外支出 29,874,630.95 10,550,643.09 19,323,987.86 183.15%
计提补偿费用增加所致。
主要系本期应纳税所得额增
所得税费用 182,031,901.15 125,431,956.88 56,599,944.27 45.12%
加所致。
（3）现金流量表变动情况说明
单位：元
项 目 本期数 上年同期数 增减额 增减率 说明
投资活动产生
主要系本期购建固定资产、
的现金流量净 -999,183,762.80 -502,305,661.57 -496,878,101.23 -98.92%
无形资产增加所致。
额
筹资活动产生
主要系本期偿还借款增加及
的现金流量净 -123,823,124.56 755,437,608.26 -879,260,732.82 -116.39%
本期分配股利所致。
额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 浙江华海药业股份有限公司
法定代表人 陈保华
日期 2020 年 10 月 20 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:浙江华海药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,474,649,631.67 1,504,458,510.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,633,832,060.16 1,289,114,377.82
应收款项融资 66,626,673.82 114,451,273.96
预付款项 68,368,887.92 46,161,138.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 31,131,107.10 20,558,078.89
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,380,740,475.68 2,217,026,098.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 68,692,961.59 74,922,736.37
流动资产合计 5,724,041,797.94 5,266,692,215.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 432,629,984.04 346,074,062.93
其他权益工具投资 7,852,000.00 8,140,000.00
其他非流动金融资产 141,217,832.73 141,217,832.73
投资性房地产 1,086,593.89 1,116,413.77
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固定资产 2,884,439,223.09 2,873,179,233.97
在建工程 1,299,341,460.94 929,852,929.24
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 805,735,582.74 647,943,744.01
开发支出 376,033,105.17 300,251,920.30
商誉 70,902,204.16 70,902,204.16
长期待摊费用 9,188,804.70 10,546,776.40
递延所得税资产 167,848,229.74 123,630,457.62
其他非流动资产 15,230,414.37 9,797,439.25
非流动资产合计 6,211,505,435.57 5,462,653,014.38
资产总计 11,935,547,233.51 10,729,345,229.94
流动负债：
短期借款 2,417,135,438.03 1,417,370,838.78
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 481,579,493.18 200,512,829.46
应付账款 389,624,693.06 376,525,926.09
预收款项 13,306.59 107,306,572.92
合同负债 58,716,763.46
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 117,870,936.51 175,059,626.91
应交税费 165,357,483.01 59,919,899.61
其他应付款 370,291,281.08 309,323,042.52
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,514,161.52 710,970,604.39
其他流动负债 3,003,055.56
流动负债合计 4,007,106,612.00 3,356,989,340.68
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,133,809,050.00 1,179,193,181.50
应付债券
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其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 120,741,431.16 118,366,795.13
递延收益 310,260,913.00 292,201,018.67
递延所得税负债 77,732.86 77,732.86
其他非流动负债 3,777,750.00 3,777,750.00
非流动负债合计 1,568,666,877.02 1,593,616,478.16
负债合计 5,575,773,489.02 4,950,605,818.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,454,608,047.00 1,322,370,952.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,029,926,786.71 1,161,774,834.17
减：库存股
其他综合收益 12,606,801.05 16,393,961.66
专项储备
盈余公积 517,901,741.00 517,901,741.00
一般风险准备
未分配利润 3,167,250,529.43 2,591,190,652.86
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合 6,182,293,905.19 5,609,632,141.69
计
少数股东权益 177,479,839.30 169,107,269.41
所有者权益（或股东权益）合计 6,359,773,744.49 5,778,739,411.10
负债和所有者权益（或股东权益）总计 11,935,547,233.51 10,729,345,229.94
法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：张美 会计机构负责人：周娟
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:浙江华海药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 576,985,056.01 817,286,542.22
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 108,350,000.00
应收账款 1,038,018,926.32 847,177,728.50
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应收款项融资 4,909,976.44 21,035,176.42
预付款项 26,549,624.90 14,633,969.10
其他应收款 1,328,510,347.13 1,217,187,884.75
其中：应收利息
应收股利
存货 1,850,467,689.76 1,775,388,136.31
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 633,056.97 14,058,952.11
流动资产合计 4,826,074,677.53 4,815,118,389.41
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,800,031,336.09 3,231,413,974.19
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 97,561,000.00 97,561,000.00
投资性房地产 97,930,427.36 99,254,879.49
固定资产 2,158,372,807.95 2,122,586,962.79
在建工程 447,676,980.77 325,446,383.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 178,156,905.50 154,504,812.49
开发支出 119,926,928.93 114,442,961.67
商誉
长期待摊费用 978,984.56 1,319,542.73
递延所得税资产 66,127,491.11 31,602,743.30
其他非流动资产 10,128,665.00 8,854,570.94
非流动资产合计 6,976,891,527.27 6,186,987,830.75
资产总计 11,802,966,204.80 11,002,106,220.16
流动负债：
短期借款 2,409,135,438.03 1,339,060,838.78
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 473,108,060.58 232,086,229.56
应付账款 308,649,619.27 417,524,615.41
预收款项 7,000.00 19,321,518.64
合同负债 29,426,305.92
应付职工薪酬 85,490,434.54 116,577,892.19
应交税费 89,842,753.43 32,529,144.76
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2020 年第三季度报告
其他应付款 705,979,657.89 394,282,844.39
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,904,083.36 710,916,368.06
其他流动负债 888,403.24
流动负债合计 4,105,431,756.26 3,262,299,451.79
非流动负债：
长期借款 418,000,000.00 898,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 115,536,649.03 113,162,013.00
递延收益 255,799,721.54 246,580,970.71
递延所得税负债
其他非流动负债 3,777,750.00 3,777,750.00
非流动负债合计 793,114,120.57 1,261,520,733.71
负债合计 4,898,545,876.83 4,523,820,185.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,454,608,047.00 1,322,370,952.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,501,595,935.00 1,634,151,597.01
减：库存股
其他综合收益 -1,590,641.96 -1,590,641.96
专项储备
盈余公积 513,843,441.96 513,843,441.96
未分配利润 3,435,963,545.97 3,009,510,685.65
所有者权益（或股东权益）合计 6,904,420,327.97 6,478,286,034.66
负债和所有者权益（或股东权益）总计 11,802,966,204.80 11,002,106,220.16
法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：张美 会计机构负责人：周娟
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2020 年第三季度报告
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：浙江华海药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 1,565,085,345.59 1,358,624,287.29 4,870,611,930.68 4,011,595,028.26
其中：营业收入 1,565,085,345.59 1,358,624,287.29 4,870,611,930.68 4,011,595,028.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,251,796,760.18 1,213,157,911.70 3,828,686,002.08 3,514,542,856.69
其中：营业成本 522,684,402.92 535,121,937.32 1,762,963,358.79 1,630,921,397.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 17,165,905.69 17,087,420.30 52,045,883.94 48,340,141.14
销售费用 207,243,635.14 300,251,977.83 790,928,654.01 760,548,843.03
管理费用 243,709,529.57 231,075,075.31 690,032,782.95 640,242,083.86
研发费用 148,401,797.02 118,670,071.37 379,087,834.41 314,145,351.49
财务费用 112,591,489.84 10,951,429.57 153,627,487.98 120,345,039.46
其中：利息费用 31,996,142.72 55,269,406.17 95,966,821.11 175,698,779.66
利息收入 4,028,682.19 5,094,220.34 12,590,161.31 11,625,568.70
加：其他收益 27,962,522.98 87,708,167.33 108,346,990.90 183,761,819.30
投资收益（损失以 -3,876,645.84 -4,691,897.53 -20,578,396.32 -16,130,936.56
“－”号填列）
其中：对联营企业和 -3,979,815.70 -4,653,359.38 -21,022,011.88 -16,099,007.46
合营企业的投资收益
以摊余成本计
量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
净敞口套期收益（损
失以“-”号填列）
公允价值变动收益 -24,077.54
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失 2,979,662.65 11,206,045.76 -27,944,834.15 15,441,587.62
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2020 年第三季度报告
以“－”号填列）
资产减值损失（损失 15,898,623.85 1,305,409.90 -4,351,537.71 -2,256,831.78
以“－”号填列）
资产处置收益（损失 29,994.89 83,762.87 395.39
以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－” 356,252,749.05 241,000,018.40 1,097,481,914.19 677,868,205.54
号填列）
加：营业外收入 0 342,413.18 1,460,368.56 766,920.43
减：营业外支出 2,928,919.93 2,308,948.12 29,874,630.95 10,550,643.09
四、利润总额（亏损总额以 353,323,829.12 239,033,483.46 1,069,067,651.80 668,084,482.88
“－”号填列）
减：所得税费用 72,981,110.87 47,790,766.62 182,031,901.15 125,431,956.88
五、净利润（净亏损以“－” 280,342,718.25 191,242,716.84 887,035,750.65 542,652,526.00
号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净 280,342,718.25 191,242,716.84 887,035,750.65 542,652,526.00
亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东 262,211,342.06 177,052,611.07 840,534,066.97 511,789,279.65
的净利润（净亏损以“-”号
填列）
2.少数股东损益（净亏 18,131,376.19 14,190,105.77 46,501,683.68 30,863,246.35
损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净 -6,534,755.11 7,507,259.77 -4,350,111.40 7,652,671.52
额
（一）归属母公司所有者 -5,690,937.07 6,700,477.60 -3,787,160.61 6,805,601.61
的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的
其他综合收益
（1）重新计量设定受益
计划变动额
（2）权益法下不能转损
益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资
公允价值变动
（4）企业自身信用风险
公允价值变动
2.将重分类进损益的其 -5,690,937.07 6,700,477.60 -3,787,160.61 6,805,601.61
他综合收益
（1）权益法下可转损益
的其他综合收益
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2020 年第三季度报告
（2）其他债权投资公允
价值变动
（3）金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用
减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算 -5,690,937.07 6,700,477.60 -3,787,160.61 6,805,601.61
差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的 -843,818.04 806,782.17 -562,950.79 847,069.91
其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 273,807,963.14 198,749,976.61 882,685,639.25 550,305,197.52
（一）归属于母公司所有 256,520,404.99 183,753,088.67 836,746,906.36 518,594,881.26
者的综合收益总额
（二）归属于少数股东的 17,287,558.15 14,996,887.94 45,938,732.89 31,710,316.26
综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/ 0.18 0.13 0.58 0.37
股)
（二）稀释每股收益(元/ 0.18 0.13 0.58 0.37
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：张美 会计机构负责人：周娟
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：浙江华海药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 1,201,462,829.13 967,929,449.93 3,470,450,927.15 2,786,439,600.74
减：营业成本 594,294,090.53 451,817,003.38 1,671,892,046.79 1,340,386,655.31
税金及附加 10,250,391.19 10,091,136.33 29,455,240.64 28,535,098.78
销售费用 78,743,200.53 125,180,257.46 288,048,344.58 300,427,374.35
管理费用 166,805,573.29 144,661,638.53 462,826,696.51 404,564,523.68
研发费用 61,039,843.75 74,294,609.49 195,189,044.34 168,581,772.53
财务费用 94,904,244.60 26,693,338.13 104,966,468.45 80,864,933.29
其中：利息费用 27,254,717.81 82,037,343.28 85,199,372.41 163,425,872.78
利息收入 14,644,791.31 18,814,396.51 48,589,457.58 40,439,468.58
加：其他收益 20,853,419.37 82,150,664.82 87,132,112.21 166,779,762.56
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2020 年第三季度报告
投资收益（损失以 31,193,474.47 -5,476,888.07 14,186,860.57 -18,315,131.70
“－”号填列）
其中：对联营企业 -9,606,525.53 -5,476,888.07 -26,613,139.43 -18,315,131.70
和合营企业的投资收益
以摊余成本
计量的金融资产终止确认
收益
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损 3,140,627.85 6,535,136.25 -14,596,519.69 -5,817,851.24
失以“－”号填列）
资产减值损失（损 935,635.32 17,801.97 -1,529,897.22
失以“－”号填列）
资产处置收益（损 29,994.89 28,364.00 34,090.55
失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－” 251,548,642.25 218,430,374.50 804,841,704.90 604,230,215.75
号填列）
加：营业外收入 8,438.17 -6,045.47 919,519.93 408,295.66
减：营业外支出 283,669.42 2,026,809.87 26,072,477.38 10,174,496.06
三、利润总额（亏损总额 251,273,411.00 216,397,519.16 779,688,747.45 594,464,015.35
以“－”号填列）
减：所得税费用 36,910,777.40 33,962,456.09 88,761,696.73 72,250,809.57
四、净利润（净亏损以“－” 214,362,633.60 182,435,063.07 690,927,050.72 522,213,205.78
号填列）
（一）持续经营净利润 214,362,633.60 182,435,063.07 690,927,050.72 522,213,205.78
（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
（二）将重分类进损益
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2020 年第三季度报告
的其他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用
减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算
差额
7.其他
六、综合收益总额 214,362,633.60 182,435,063.07 690,927,050.72 522,213,205.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：张美 会计机构负责人：周娟
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：浙江华海药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,550,649,693.88 4,356,008,804.38
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 137,746,131.50 146,926,785.81
收到其他与经营活动有关的现金 156,434,498.82 300,045,295.72
经营活动现金流入小计 4,844,830,324.20 4,802,980,885.91
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2020 年第三季度报告
购买商品、接受劳务支付的现金 1,506,110,746.61 1,379,429,870.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 766,063,594.76 759,435,870.29
支付的各项税费 290,185,783.96 289,709,988.01
支付其他与经营活动有关的现金 1,114,196,416.18 1,122,127,614.11
经营活动现金流出小计 3,676,556,541.51 3,550,703,343.08
经营活动产生的现金流量净额 1,168,273,782.69 1,252,277,542.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 288,000.00 87,955,000.00
取得投资收益收到的现金 443,615.56 5,880,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 7,958,193.64 1,313,447.77
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 33,500,000.00
投资活动现金流入小计 42,189,809.20 95,148,447.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资 901,977,072.00 572,518,187.05
产支付的现金
投资支付的现金 107,896,500.00 4,935,922.29
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 31,500,000.00 20,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,041,373,572.00 597,454,109.34
投资活动产生的现金流量净额 -999,183,762.80 -502,305,661.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 969,999,963.78
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 3,755,614,424.05 3,121,462,744.80
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,755,614,424.05 4,091,462,708.58
偿还债务支付的现金 3,499,260,400.00 2,310,967,737.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 377,477,148.61 151,800,646.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,700,000.00 873,256,716.36
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2020 年第三季度报告
筹资活动现金流出小计 3,879,437,548.61 3,336,025,100.32
筹资活动产生的现金流量净额 -123,823,124.56 755,437,608.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -71,921,493.67 64,691,640.27
五、现金及现金等价物净增加额 -26,654,598.34 1,570,101,129.79
加：期初现金及现金等价物余额 1,488,778,984.76 897,524,899.84
六、期末现金及现金等价物余额 1,462,124,386.42 2,467,626,029.63
法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：张美 会计机构负责人：周娟
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：浙江华海药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,199,533,168.28 2,941,695,781.33
收到的税费返还 110,334,076.82 100,580,324.27
收到其他与经营活动有关的现金 559,514,949.01 527,173,888.47
经营活动现金流入小计 3,869,382,194.11 3,569,449,994.07
购买商品、接受劳务支付的现金 1,429,674,253.62 1,066,001,815.10
支付给职工及为职工支付的现金 443,538,586.29 395,958,458.44
支付的各项税费 105,137,156.45 99,600,829.82
支付其他与经营活动有关的现金 654,818,126.26 596,695,498.65
经营活动现金流出小计 2,633,168,122.62 2,158,256,602.01
经营活动产生的现金流量净额 1,236,214,071.49 1,411,193,392.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 15,300,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 8,891,105.48 1,861,472.67
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 211,060,470.71 95,027,484.51
投资活动现金流入小计 235,251,576.19 96,888,957.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资 390,694,396.50 276,255,649.08
产支付的现金
投资支付的现金 595,549,068.34 1,144,428,245.91
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 299,442,000.00 953,336,517.50
投资活动现金流出小计 1,285,685,464.84 2,374,020,412.49
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2020 年第三季度报告
投资活动产生的现金流量净额 -1,050,433,888.65 -2,277,131,455.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 969,999,963.78
取得借款收到的现金 3,306,303,479.80 3,061,416,294.80
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,306,303,479.80 4,031,416,258.58
偿还债务支付的现金 3,312,910,400.00 1,687,920,547.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 349,948,093.72 136,415,409.23
支付其他与筹资活动有关的现金 2,700,000.00 821,532.31
筹资活动现金流出小计 3,665,558,493.72 1,825,157,488.74
筹资活动产生的现金流量净额 -359,255,013.92 2,206,258,769.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -66,826,655.13 55,117,603.48
五、现金及现金等价物净增加额 -240,301,486.21 1,395,438,310.07
加：期初现金及现金等价物余额 817,286,542.22 450,342,875.88
六、期末现金及现金等价物余额 576,985,056.01 1,845,781,185.95
法定代表人：陈保华 主管会计工作负责人：张美 会计机构负责人：周娟
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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