2023 年第三季度报告
证券代码：600526 证券简称：菲达环保
浙江菲达环保科技股份有限公司
2023 年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本报告期 年初至报告期
比上年同 末比上年同期
项目 本报告期 年初至报告期末
期增减变 增减变动幅度
动幅度(%) (%)
营业收入 932,509,019.04 -9.14 2,468,595,549.68 -2.94
归属于上市公司股东的
47,707,211.72 -26.23 130,583,772.86 33.58
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 29,980,501.08 -39.22 100,604,287.14 208.56
利润
经营活动产生的现金流 不适用 不适用 431,401,776.62 531.40
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量净额
基本每股收益（元/股） 0.05 -37.50 0.15 15.38
稀释每股收益（元/股） 0.05 -37.50 0.15 15.38
加权平均净资产收益率 下降 0.81 上升 0.19 个
1.21 3.36
（%） 个百分点 百分点
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
变动幅度(%)
总资产 10,333,504,066.53 9,714,802,945.11 6.37
归属于上市公司股东的
3,996,744,038.10 3,809,458,380.97 4.92
所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明
非流动性资产处置损益 14,845,187.10 14,719,753.70
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 4,467,252.45 19,354,611.24
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
与公司正常经营业务无关的或有事项产 37,705.00 -1,048,279.00
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期 -17,213,922.00 -20,956,724.00
保值业务外，持有交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交
易性金融资产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他债权投资取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产 6,359,209.79 9,757,334.68
减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支 17,238,221.73 17,358,515.41
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 392,893.48 942,097.76
减：所得税影响额 4,540,737.73 6,058,811.16
少数股东权益影响额（税后） 3,859,099.18 4,089,012.91
合计 17,726,710.64 29,979,485.72
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
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□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
项目名称 变动比例（%） 主要原因
应收票据_年初至报告期末 57.17 主要系本期公司收到的商业承兑汇票增加所致。
主要系本期加快项目执行建设，预付供应商货款同
预付款项_年初至报告期末 140.79
比期初增加所致。
主要系期初母公司收到银行承兑汇票较多，本期支
应收款项融资_年初至报告期末 -82.85
付结算采用票据较多所致。
主要系本期加快项目执行建设，增加材料采购和生
存货_年初至报告期末 46.37
产成本所致。
主要系本期子公司浙江富春紫光环保股份有限公
其他非流动资产_年初至报告期末 -68.95
司工程设备预付款项较年初减少所致。
主要系本期计提前三季度的 2023 年度绩效奖金所
应付职工薪酬_年初至报告期末 855.22
致。
主要系本期加强资金管理，归还短期银行借款 4.6
短期借款_年初至报告期末 -45.34
亿元所致。
主要系本期在供应商结算中，增加银行承兑汇票融
应付票据_年初至报告期末 40.88
资支付所致。
主要系本期合同订单增加，合同预收款项增加所
合同负债_年初至报告期末 38.82
致。
主要系本期合同负债增加，相应重分类到其他流动
其他流动负债_年初至报告期末 40.29
负债的销项税金金额增加所致。
应付债券_年初至报告期末 100.00 主要系本期母公司发行 2 亿元绿色中期票据所致。
主要系本期母公司计提大唐华银株洲发电项目未
预计负债_年初至报告期末 100.00
决诉讼损失所致。
主要系上期套期保值期货盈利，本期转为亏损，该
递延所得税负债_年初至报告期末 -100.00
部分递延所得税负债转回所致。
主要系本期套期保值期货亏损计入其他综合收益
其他综合收益_年初至报告期末 -192.82
所致。
未分配利润_年初至报告期末 88.28 主要系本期公司持续盈利增加未分配利润所致。
研发费用_年初至报告期末 47.22 主要系本期母公司对研发支出增加投入所致。
主要系本期加强资金管理，降低有息负债导致相应
财务费用_年初至报告期末 -50.03
利息支出减少所致。
主要系本期收到研发费用归集专项补助 429 万元所
其他收益_年初至报告期末 31.18
致。
投资收益（损失以“-”号填列）_
-1,126.99 主要系本期母公司钢材锁价投资损失增加所致。
年初至报告期末
信用减值损失（损失以“-”号填 主要系本期部分合同已到收款节点，合同资产转入
-1,024.69
列）_年初至报告期末 应收账款，相应信用减值损失增加所致。
资产减值损失（损失以“-”号填 152.46 主要系本期部分合同已到收款节点，合同资产转入
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列）_年初至报告期末 应收账款，相应资产减值损失冲回增加所致。
资产处置收益（损失以“-”号填 主要系本期子公司杭州菲达环保技术研究院有限
17,278.93
列）_年初至报告期末 公司青山湖房产土地资产处置收益增加所致。
营业外收入_年初至报告期末 -73.57 主要系上期收到违纪追缴款项 1,097 万元所致。
主要系本期母公司计提未决诉讼损失、子公司浙江
营业外支出_年初至报告期末 138.85 菲达科技发展有限公司支付民间借贷纠纷案费用
所致。
其他综合收益的税后净额——现 主要系本期期货套期保值亏损金额较去年同期减
42.67
金流量套期储备_年初至报告期末 少所致。
主要系公司持续推进降本增效，项目毛利率增加和
净利润_年初至报告期末 32.63
财务费用减少，同时资产处置收益增加所致。
主要是本报告期较上年同期报告期归属于母公司
基本每股收益_本报告期 -37.50 的净利润下降，同时本报告期股权激励增加股本所
致。
主要是本报告期较上年同期报告期归属于母公司
稀释每股收益_本报告期 -37.50 的净利润下降，同时本报告期股权激励增加股本所
致。
归属于上市公司股东的净利润_年 主要系公司持续推进降本增效，项目毛利率增加和
33.58
初至报告期末 财务费用减少，同时资产处置收益增加所致。
归属于上市公司股东的扣除非经 主要系本报告期青山湖房产土地出售资产处置收
-39.22
常性损益的净利润_本报告期 益增加，该项收益属于非经常性损益所致。
归属于上市公司股东的扣除非经 主要系上年同期同一控制下企业合并将浙江富春
常性损益的净利润_年初至报告期 208.56 紫光环保股份有限公司 1-4 月归属于上市公司股东
末 的净利润计入非经常性损益所致。
主要系本期公司加强资金回收，货款回收较上年同
经营活动产生的现金流量净额_年
531.40 期增加，同时本期货款支付增加了银行承兑汇票支
初至报告期末
付，现金支付较上年同期减少所致。
主要系本期子公司杭州菲达环保技术研究院有限
投资活动产生的现金流量净额_年
64.14 公司收到青山湖房产土地收储款和购买固定资产
初至报告期末
等长期资产支付现金较上年同期减少所致。
主要系上年同期母公司发行股份募集资金 7.98 亿
筹资活动产生的现金流量净额_年
-136.04 元，同时本期加强资金管控，归还银行借款 5 亿元
初至报告期末
导致筹资现金流量同比减少所致。
二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数
报告期末普通股股东总数 50,711
（如有）
前 10 名股东持股情况
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质押、标记或
持股比 持有有限售条 冻结情况
股东名称 股东性质 持股数量
例(%) 件股份数量 股份
数量
状态
杭州钢铁集团有限公司 国有法人 292,832,289 33.01 152,317,067 无
10,000
菲达集团有限公司 国有法人 96,627,476 10.89 质押
,000
绍兴市产业发展集团有限公司 国有法人 10,288,065 1.16 未知
杭州龙蠡投资管理有限公司－台州
路桥华瞬健行投资合伙企业（有限 其他 10,288,065 1.16 未知
合伙）
杭州瀚昭企业管理咨询合伙企业
其他 10,082,304 1.14 未知
（有限合伙）
浙江农发小额贷款股份有限公司 其他 5,996,139 0.68 未知
绍兴市生命健康产业私募股权投资
基金管理有限公司－绍兴行稳致远 其他 5,642,839 0.64 未知
股权投资合伙企业（有限合伙）
济南瀚祥投资管理合伙企业（有限
其他 5,200,000 0.59 未知
合伙）
境内自然
俞海刚 4,938,271 0.56 未知
人
浙江金控投资有限公司 国有法人 4,718,271 0.53 未知
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
股份种类 数量
杭州钢铁集团有限公司 140,515,222 人民币普通股 140,515,222
菲达集团有限公司 96,627,476 人民币普通股 96,627,476
绍兴市产业发展集团有限公司 10,288,065 人民币普通股 10,288,065
杭州龙蠡投资管理有限公司－台州
路桥华瞬健行投资合伙企业（有限 10,288,065 人民币普通股 10,288,065
合伙）
杭州瀚昭企业管理咨询合伙企业
10,082,304 人民币普通股 10,082,304
（有限合伙）
浙江农发小额贷款股份有限公司 5,996,139 人民币普通股 5,996,139
绍兴市生命健康产业私募股权投资
基金管理有限公司－绍兴行稳致远 5,642,839 人民币普通股 5,642,839
股权投资合伙企业（有限合伙）
济南瀚祥投资管理合伙企业（有限
5,200,000 人民币普通股 5,200,000
合伙）
俞海刚 4,938,271 人民币普通股 4,938,271
浙江金控投资有限公司 4,718,271 人民币普通股 4,718,271
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上述股东关联关系或一致行动的说 1.上述股东中绍兴行稳致远股权投资合伙企业（有限合伙）为绍兴市
明 产业发展集团有限公司之控股孙公司；2.公司未发现上述其他股东之
间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名股东及前 10 名无限售股东
参与融资融券及转融通业务情况说 本报告期内，菲达环保股票不属于融资融券标的证券。
明（如有）
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用
2023 年限制性股票激励计划事项:
2023 年 6 月 12 日，公司召开第八届董事会第二十三次会议、第八届监事会第十七次会议，
审议通过了《关于公司<2023 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2023
年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司
2023 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案，并于 2023 年 7 月 10 日召开 2023 年第三
次临时股东大会审议通过了 2023 年限制性股票激励计划相关议案。
2023 年 8 月 15 日，公司召开第八届董事会第二十六次会议、第八届监事会第十九次会议，
审议通过了《关于调整 2023 年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象首次授予
限制性股票的议案》，公司董事会、监事会认为公司本次激励计划规定的首次授予条件已经成就，
同意以 2023 年 8 月 15 日为首次授予日，向 267 名激励对象授予 2,321 万股限制性股票，授予价
格为 2.49 元/股。
本次限制性股票激励计划相关认购人员已完成缴款并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）
出具《验资报告》（天健验〔2023〕465 号），公司于 2023 年 9 月 8 日在中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司完成本激励计划首次授予限制性股票的登记工作，并取得《证券变更登记证明》，
股票登记日为 2023 年 9 月 8 日。
四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2023 年 9 月 30 日
编制单位:浙江菲达环保科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,627,818,855.17 1,535,230,260.58
结算备付金
拆出资金
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交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 35,474,447.47 22,570,724.43
应收账款 1,184,896,077.48 1,009,979,080.81
应收款项融资 49,349,304.92 287,696,224.57
预付款项 153,558,298.85 63,773,712.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 80,166,630.92 61,494,360.77
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,159,287,455.21 791,998,588.98
合同资产 2,038,665,543.03 1,789,423,763.28
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 108,984,923.02 79,369,084.86
流动资产合计 6,438,201,536.07 5,641,535,800.65
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 588,007,542.81 598,025,204.27
长期股权投资 59,253,077.99 55,207,236.81
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 9,257,684.52 9,257,684.52
投资性房地产 152,014,838.12 156,968,255.94
固定资产 398,756,094.98 448,247,236.98
在建工程 1,984,272.04 2,123,386.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 19,216,328.19 22,876,261.15
无形资产 2,511,702,621.00 2,618,105,299.86
开发支出
商誉 1,799,586.07 1,799,586.07
长期待摊费用 31,892,044.11 40,696,267.55
递延所得税资产 120,556,365.02 117,184,400.41
其他非流动资产 862,075.61 2,776,324.49
非流动资产合计 3,895,302,530.46 4,073,267,144.46
资产总计 10,333,504,066.53 9,714,802,945.11
流动负债：
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短期借款 620,905,555.56 1,135,973,321.70
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 282,336,000.00 200,410,000.00
应付账款 2,098,849,716.15 1,788,298,476.42
预收款项
合同负债 702,324,408.18 505,911,022.66
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 101,738,959.97 10,650,856.58
应交税费 160,950,879.04 190,954,899.02
其他应付款 154,843,034.03 123,252,511.63
其中：应付利息 1,126,843.00
应付股利 4,950,000.00 5,900,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 283,147,470.30 285,943,619.84
其他流动负债 92,260,097.75 65,765,251.29
流动负债合计 4,497,356,120.98 4,307,159,959.14
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,257,677,944.42 1,225,739,042.86
应付债券 199,942,278.61
其中：优先股
永续债
租赁负债 16,023,477.80 16,386,579.44
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 1,000,000.00
递延收益 126,551,108.30 135,371,182.64
递延所得税负债 398,089.50
其他非流动负债
非流动负债合计 1,601,194,809.13 1,377,894,894.44
负债合计 6,098,550,930.11 5,685,054,853.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 887,153,140.00 863,943,140.00
其他权益工具
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2023 年第三季度报告
其中：优先股
永续债
资本公积 2,797,274,949.87 2,760,769,277.29
减：库存股
其他综合收益 -1,450,819.99 1,562,968.32
专项储备
盈余公积 35,255,646.64 35,255,646.64
一般风险准备
未分配利润 278,511,121.58 147,927,348.72
归属于母公司所有者权益（或股东权
3,996,744,038.10 3,809,458,380.97
益）合计
少数股东权益 238,209,098.32 220,289,710.56
所有者权益（或股东权益）合计 4,234,953,136.42 4,029,748,091.53
负债和所有者权益（或股东权益）
10,333,504,066.53 9,714,802,945.11
总计
公司负责人：吴东明 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
合并利润表
2023 年 1—9 月
编制单位：浙江菲达环保科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2023 年前三季度（1-9 月） 2022 年前三季度（1-9 月）
一、营业总收入 2,468,595,549.68 2,543,334,437.45
其中：营业收入 2,468,595,549.68 2,543,334,437.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,335,436,500.73 2,440,839,977.80
其中：营业成本 1,976,486,629.86 2,105,218,517.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 19,079,120.12 15,859,614.21
销售费用 28,038,525.52 28,389,817.86
管理费用 181,375,998.46 158,641,296.93
研发费用 97,082,369.44 65,943,600.41
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2023 年第三季度报告
财务费用 33,373,857.33 66,787,130.92
其中：利息费用 70,821,423.23 105,282,395.69
利息收入 43,095,936.67 38,352,502.14
加：其他收益 24,932,039.60 19,005,968.50
投资收益（损失以“－”
-22,257,989.27 -1,814,037.41
号填列）
其中：对联营企业和合营
-1,319,418.65 2,276,691.67
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-42,649,490.22 4,612,292.74
“－”号填列）
资产减值损失（损失以
55,507,882.37 21,986,774.93
“－”号填列）
资产处置收益（损失以
32,030,118.75 184,304.37
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
180,721,610.18 146,469,762.78
填列）
加：营业外收入 3,221,408.51 12,188,781.86
减：营业外支出 2,743,540.01 1,148,643.17
四、利润总额（亏损总额以“－”
181,199,478.68 157,509,901.47
号填列）
减：所得税费用 37,371,629.37 49,065,969.94
五、净利润（净亏损以“－”号
143,827,849.31 108,443,931.53
填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损
143,827,849.31 108,443,931.53
以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净
130,583,772.86 97,759,703.41
利润（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以
13,244,076.45 10,684,228.12
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -3,013,788.31 -5,247,300.00
（一）归属母公司所有者的其 -3,013,788.31 -5,247,300.00
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2023 年第三季度报告
他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他
综合收益
（1）重新计量设定受益计划
变动额
（2）权益法下不能转损益的
其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允
价值变动
（4）企业自身信用风险公允
价值变动
2.将重分类进损益的其他综
-3,013,788.31 -5,247,300.00
合收益
（1）权益法下可转损益的其
他综合收益
（2）其他债权投资公允价值
变动
（3）金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值
准备
（5）现金流量套期储备 -3,008,065.00 -5,247,300.00
（6）外币财务报表折算差额 -5,723.31
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他
综合收益的税后净额
七、综合收益总额 140,814,061.00 103,196,631.53
（一）归属于母公司所有者的
127,569,984.55 92,512,403.41
综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合
13,244,076.45 10,684,228.12
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.15 0.13
（二）稀释每股收益(元/股) 0.15 0.13
公司负责人：吴东明 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
合并现金流量表
2023 年 1—9 月
编制单位：浙江菲达环保科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2023 年前三季度 2022 年前三季度
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2023 年第三季度报告
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,226,366,531.45 2,103,948,369.79
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 16,749,886.13 75,373,410.07
收到其他与经营活动有关的现金 159,109,301.60 166,910,772.22
经营活动现金流入小计 2,402,225,719.18 2,346,232,552.08
购买商品、接受劳务支付的现金 1,321,304,745.99 1,793,842,217.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 210,452,399.95 206,373,731.24
支付的各项税费 155,497,991.22 154,306,758.15
支付其他与经营活动有关的现金 283,568,805.40 291,710,024.70
经营活动现金流出小计 1,970,823,942.56 2,446,232,731.94
经营活动产生的现金流量净额 431,401,776.62 -100,000,179.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 209,233.00 2,576,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
60,374,695.00 235,210.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
-947,272.38 27,330,000.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 30,861,299.43 32,885,308.78
投资活动现金流入小计 90,497,955.05 63,026,518.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资
97,774,195.73 174,545,665.98
产支付的现金
投资支付的现金 4,900,000.10 4,900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
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2023 年第三季度报告
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 29,858,724.00 807,915.70
投资活动现金流出小计 132,532,919.83 180,253,581.68
投资活动产生的现金流量净额 -42,034,964.78 -117,227,062.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 62,329,742.10 796,192,008.86
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
4,536,842.10
现金
取得借款收到的现金 444,680,000.00 1,668,367,134.00
收到其他与筹资活动有关的现金 199,940,000.00 300,000,000.00
筹资活动现金流入小计 706,949,742.10 2,764,559,142.86
偿还债务支付的现金 938,909,180.44 1,735,209,180.44
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 62,668,399.79 101,691,499.63
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 74,948.13 110,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,001,652,528.36 1,946,900,680.07
筹资活动产生的现金流量净额 -294,702,786.26 817,658,462.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -67,716.87 431,956.27
五、现金及现金等价物净增加额 94,596,308.71 600,863,176.30
加：期初现金及现金等价物余额 1,395,949,661.30 790,523,275.49
六、期末现金及现金等价物余额 1,490,545,970.01 1,391,386,451.79
公司负责人：吴东明 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
母公司资产负债表
2023 年 9 月 30 日
编制单位:浙江菲达环保科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 987,227,055.84 1,339,847,353.62
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 19,035,151.66 5,882,421.37
应收账款 820,157,609.57 701,622,618.74
应收款项融资 20,011,795.31 263,252,507.94
预付款项 193,739,747.83 118,888,161.30
其他应收款 133,840,839.60 172,045,124.39
其中：应收利息
应收股利 23,400,000.00 23,400,000.00
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2023 年第三季度报告
存货 833,475,233.10 489,497,485.74
合同资产 1,952,589,547.54 1,666,559,964.20
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 23,613,688.07 10,010,601.00
流动资产合计 4,983,690,668.52 4,767,606,238.30
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 54,674,208.81 53,580,759.27
长期股权投资 2,564,134,465.44 2,158,297,324.34
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 5,500,000.00 5,500,000.00
投资性房地产 100,467,146.78 103,298,627.87
固定资产 308,248,945.06 323,621,665.52
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 37,522,626.41 39,862,589.53
开发支出
商誉
长期待摊费用 24,743,581.59 32,797,815.29
递延所得税资产 84,561,157.86 83,491,082.53
其他非流动资产 862,075.61 825,609.08
非流动资产合计 3,180,714,207.56 2,801,275,473.43
资产总计 8,164,404,876.08 7,568,881,711.73
流动负债：
短期借款 425,405,555.56 825,839,486.12
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 281,576,000.00 205,950,000.00
应付账款 1,908,835,420.56 1,564,703,953.42
预收款项
合同负债 659,762,375.33 452,834,327.91
应付职工薪酬 21,132,611.29 1,642,460.36
应交税费 89,832,421.46 132,384,577.46
其他应付款 246,343,556.39 193,901,531.98
其中：应付利息 575,000.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 66,798,255.56 29,201,666.68
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2023 年第三季度报告
其他流动负债 85,769,108.79 58,868,462.63
流动负债合计 3,785,455,304.94 3,465,326,466.56
非流动负债：
长期借款 163,400,000.00 171,000,000.00
应付债券 199,942,278.61
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 1,000,000.00
递延收益 11,530,305.67 14,326,072.55
递延所得税负债 398,089.50
其他非流动负债
非流动负债合计 375,872,584.28 185,724,162.05
负债合计 4,161,327,889.22 3,651,050,628.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 887,153,140.00 863,943,140.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,146,451,295.57 3,109,278,873.13
减：库存股
其他综合收益 -752,224.50 2,255,840.50
专项储备
盈余公积 35,255,646.64 35,255,646.64
未分配利润 -65,030,870.85 -92,902,417.15
所有者权益（或股东权益）合
4,003,076,986.86 3,917,831,083.12
计
负债和所有者权益（或股东
8,164,404,876.08 7,568,881,711.73
权益）总计
公司负责人：吴东明 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
母公司利润表
2023 年 1—9 月
编制单位：浙江菲达环保科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2023 年前三季度（1-9 月） 2022 年前三季度（1-9 月）
一、营业收入 1,667,489,010.78 1,534,611,153.08
减：营业成本 1,422,652,063.41 1,388,526,312.24
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2023 年第三季度报告
税金及附加 8,351,433.94 4,543,636.29
销售费用 22,325,872.69 23,609,050.39
管理费用 72,903,377.32 64,864,115.79
研发费用 81,053,971.75 51,465,737.21
财务费用 17,043,739.23 43,102,903.93
其中：利息费用 24,566,453.65 48,419,918.07
利息收入 12,807,373.10 7,035,828.82
加：其他收益 12,387,754.19 9,015,373.11
投资收益（损失以“－”
-27,923,674.63 30,929,691.17
号填列）
其中：对联营企业和合营
-1,319,418.65 15,055,994.86
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-52,084,410.08 -7,854,343.62
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
47,212,589.34 15,775,360.05
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
224,609.39 123,367.89
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号
22,975,420.65 6,488,845.83
填列）
加：营业外收入 3,057,752.95 8,780,292.60
减：营业外支出 1,135,675.20 33,565.53
三、利润总额（亏损总额以“－”
24,897,498.40 15,235,572.90
号填列）
减：所得税费用 -2,974,047.90 -103,213.96
四、净利润（净亏损以“－”号
27,871,546.30 15,338,786.86
填列）
（一）持续经营净利润（净亏
27,871,546.30 15,338,786.86
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -3,008,065.00 -5,247,300.00
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
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2023 年第三季度报告
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
（二）将重分类进损益的其他
-3,008,065.00 -5,247,300.00
综合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备 -3,008,065.00 -5,247,300.00
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 24,863,481.30 10,091,486.86
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：吴东明 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
母公司现金流量表
2023 年 1—9 月
编制单位：浙江菲达环保科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2023 年前三季度 2022 年前三季度
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,428,348,918.70 1,148,667,107.36
收到的税费返还 2,538,477.63
收到其他与经营活动有关的现金 120,539,470.08 115,564,314.21
经营活动现金流入小计 1,548,888,388.78 1,266,769,899.20
购买商品、接受劳务支付的现金 1,027,905,485.81 1,276,126,505.73
支付给职工及为职工支付的现金 67,592,345.66 67,788,746.68
支付的各项税费 68,754,848.77 34,852,018.85
支付其他与经营活动有关的现金 217,788,352.68 244,094,580.72
经营活动现金流出小计 1,382,041,032.92 1,622,861,851.98
经营活动产生的现金流量净额 166,847,355.86 -356,091,952.78
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2023 年第三季度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
220,440.00 187,734.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
27,330,000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 58,337,371.63 823,817,984.61
投资活动现金流入小计 58,557,811.63 851,335,718.61
购建固定资产、无形资产和其他长
4,124,677.34 8,141,136.30
期资产支付的现金
投资支付的现金 410,879,800.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 27,956,724.00 757,307,915.70
投资活动现金流出小计 442,961,201.34 765,449,052.00
投资活动产生的现金流量净额 -384,403,389.71 85,886,666.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 57,792,900.00 793,116,008.86
取得借款收到的现金 130,000,000.00 992,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 199,940,000.00
筹资活动现金流入小计 387,732,900.00 1,785,616,008.86
偿还债务支付的现金 500,000,000.00 783,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
21,745,424.07 39,383,881.64
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 521,745,424.07 822,883,881.64
筹资活动产生的现金流量净额 -134,012,524.07 962,732,127.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的
233,860.51 -30,549.40
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -351,334,697.41 692,496,291.65
加：期初现金及现金等价物余额 1,215,735,271.54 503,611,648.93
六、期末现金及现金等价物余额 864,400,574.13 1,196,107,940.58
公司负责人：吴东明 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
特此公告。
浙江菲达环保科技股份有限公司董事会
2023 年 10 月 30 日
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