重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事李长进因公出国、王俊明出差,分别委托董事翁景庆、董振川代为行使表决权。
公司三季度财务报告未经审计。
一、公司基本情况
㈠基本情况
1、股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：中铁二局
股票代码：600528
2、董事会秘书：邓爱民
联系电话：（028）87684612
传真：（028）87683980
电子信箱：wenbo228＠163.com
联系地址：成都市通锦路16号中铁二局大厦810号
证券事务代表：曾永林
联系电话：（028）86444398
传真：（028）87683980
电子信箱：zengyl＠crceg.com.cn
联系地址：成都市通锦路16号中铁二局大厦809号
㈡主要财务数据和指标（单位：人民币元）：
指 标 名 称 2002年1-9月
净利润 78,321,970.43
扣除非经常性损益后的净利润 84,688,970.23
净资产收益率（摊薄） 4.35
净资产收益率（加权） 4.45
每股收益（摊薄） 0.19
每股收益（加权） 0.19
指 标 名 称 2002年9月30日 2001年12月31日
股东权益（不含少数股东权益） 1,801,025,595.76 1,722,703,625.33
每股净资产 4.39 4.20
调整后每股净资产 4.33 4.19
注： 扣除的非经常性损益项目和金额
项 目 2002年1-9月
营业外收入 1,292,999.32
营业外支出 7,659,999.12
二、股本变动和主要股东持股情况
㈠股本变动情况
公司股份总数与股本结构对比年初未发生变动,报告期末股东总数为75768户。
㈡主要股东持股情况
1、公司主要股东持股情况
⑴持股5%以上（含5%）股东的股份变动情况（单位：股）
名 称 期初数 报告期内增减（＋/-） 期末数
中铁二局集团有限公司 285000000 - 2850000000
⑵截止2002年9月30日拥有公司股份的前10名股东情况：
名次 股 东 名 称 本期末持股 持股占总股 持有股份的质 股份性质
数（股） 本比例（%） 押或冻结情况
1 中铁二局集团有限公司 285,000,000 69.51 无 国有法人股
2 中铁宝桥股份有限公司 13,630,000 3.32 无 国有法人股
3 中证地坛 1,566,000 0.38 不详 流通股
4 丰和价值 1,520,892 0.37 不详 流通股
5 天元基金 1,246,234 0.30 不详 流通股
6 景宏基金 1,173,871 0.29 不详 流通股
7 景阳基金 1,080,000 0.26 不详 流通股
8 同盛基金 1,001,453 0.24 不详 流通股
9 景博基金 753,840 0.18 不详 流通股
10 裕阳基金 683,634 0.17 不详 流通股
2、十大股东持股相关情况说明：
⑴公司第一大股东中铁二局集团有限公司、第二大股东中铁宝桥股份有限公司为公司发起人,所持股份均为国有法人股,报告期内所持股份未发生变化,也不存在质押、冻结情况。
⑵公司控股股东在报告期内无变化,仍为中铁二局集团有限公司。
⑶公司前十位的其他八位股东均为社会公众股,其所持公司股份系在二级市场交易所得。
⑷中铁二局集团有限公司系中铁宝桥股份有限公司的发起人之一,景宏基金、景阳基金、景博基金同属大成基金管理有限公司,其他股东关系未知。
三、经营情况阐述与分析
㈠经营情况
报告期内,公司主营业务及其结构未发生较大变化,仍是铁路、公路等基础设施建设,1-9月完成主营业务收入298,914.54 万元,与去年同期相比增加5.53 %。新签合同共计90项,计260,830万元,其中,铁路项目中标7项,计38,982万元,非铁路项目中标83项,计221,848万元,为年度经营目标42亿元的62.1%。
㈡公司主要投资情况
1、募集资金使用情况
截止2002年9月30日 单位：人民币万元
项 目 名 称 计划投资 变更项目计 完成投资 变更金额 剩余金额 完成投资比例
金额 划投资金额 金额
1. 购置施工机械设备项目 65,158.00 29,166.06 8,735.41 27,256.53 51.69%
2. 投资组建成都铁达商品混凝土有限公司项目 7,430.00 5,100.00 2,330.00 0.00 100.00%
3. 投资控股中铁二局集团电务工程有限公司项目 6,449.67 3,620.02 2829.65 0.00 100.00%
4. 投资控股中铁二局集团新运工程有限公司项目 4,986.61 2,911.44 2075.17 0.00 100.00%
5. 投资控股中铁二局集团建筑有限公司项目 6,034.65 4,004.88 2029.77 0.00 100.00%
6. 补充流动资金 11,668.82 11,668.82 0.00 0.00 100.00%
7. 烟台至大连铁路轮渡工程项目 18,000.00 300.00 17,700.00 1.67%
合计 101,727.75 18,000.00 56,771.22 18,000.00 44,956.53 55.81%
⑴购置施工机械设备项目
截止2002年9月30日,使用募集资金购置设备已签订合同总额38,743.62万元〖375台（套）〗,实际购买373台（套）,实际付款29,166.06万元。
未完成投资的原因是：①新签合同上亿元的大项目少；②原计划开工的铁路基建项目有些未能开工；③原跟踪的一些地铁、轻轨项目尚未中标。
⑵变更募集资金用途的情况
①公司拟用购置施工机械设备的尚未使用募集资金8735.41万元、投资组建铁达商品混凝土有限公司的剩余募集资金2330万元和投资控股中铁二局集团电务、新运、建筑公司项目的剩余募集资金6934.59万元,共计18000万元投资于烟台至大连铁路轮渡工程项目,该项目立项报告已获国务院批准（国家计划委员会计交能［1997］2666号文）。经初步估算,该项目总投资约为33.9亿元人民币,其中建设期投资约24.3亿元人民币,运营期追加投资约9.6亿元人民币。
该项目目前由中铁渤海铁路轮渡有限责任公司负责投资建设。该公司作为项目的中方发起人,目前正在积极开展招商引资工作。引资结果、开工报告需经国家计划发展委员会批准,本公司对该项目的出资情况依据政府有关部门的批准适时予以公告。目前本公司已出资300万元人民币。
②变更程序履行情况：
上述募集资金变更事项已经公司第一届董事会2002年第五次会议审议,并经公司2002年第二次临时股东大会审议通过（详情见2002年5月14日和6月14日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》）。
⑶使用募集资金购买国债
由于本公司有部分募集资金闲置,根据《公司章程》第九十七条规定的董事会风险投资权限和《招股说明书》关于使用募集资金的有关事项的说明＂根据本公司本次募集资金投资计划,对于一定时期内的闲置资金,本公司将本着谨慎、稳健的原则适当进行安全性高、流动性强的短期投资,如短期国债投资,以提高资金使用效率,最大限度地回报投资者。＂ 经一届董事会2002年第三次会议审议通过,同意使用募集资金1.5亿元购买短期国债。相关董事会决议公告刊登在2002 年3月26日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券日报》上。公司于2002年3月27日和29日分别购买了2001年第10期、第12期和第15期国债,实际共使用募集资金149,254,317.90元。
公司未使用的募集资金仍足额存放在公司的银行帐户上。
2、非募集资金使用情况
⑴购买国债的收回情况 ：
①经公司一届董事会2001年第六次会议审议,同意使用自有资金1亿元人民币购买2001年第12期国债。2002年6月14日卖出国债5000万元,收回本金5000万元,收益3,380,244.61元。
②经公司一届董事会2001年第五次会议审议,同意使用自有资金1亿元人民币购买2001年第10期国债。2002年10月24日卖出国债1亿元,收回本金1亿元,收益4,377,199.08元。
⑵2002年4月24日经公司一届董事会2002年第四次会议审议,同意使用自有资金800万元人民币与资阳交通投资开发有限公司共同组建项目公司,公司注册名称为资阳市雁东路桥开发有限公司,注册资金1000万元,建设、经营资阳沱江一桥项目,项目进展顺利。
⑶2002年4月24日经公司一届董事会2002年第四次会议审议,同意使用自有资金2000万元人民币收购资阳交通投资开发有限公司所拥有的省道内江-安岳公路安岳段收费经营权,享有该项目43.5%的收费经营权。该事项在实施过程中,出售方只同意本公司出资1000万元人民币收购其收费经营权。
⑷2002年4月24日经公司一届董事会2002年第四次会议审议,同意使用自有资金1300万元人民币投资建设、经营省道遂（宁）筠（连）路安（岳）遂（宁）段改造项目,项目进展顺利。
⑸2002年8月20日使用自有资金5000万元人民币购买2002年记帐式（10期）国债,年利率2.39%。
㈢经营成果及财务状况分析
1、经营成果方面
⑴表一 单位：人民币万元
项 目 2002年1-9月 2001年1-9月 增减（＋/-）%
主营业务收入 298,914.54 283,262.40 5.53%
主营业务利润 40,504.50 31,460.50 28.75%
净利润 7,832.20 12,335.10 -36.50%
变动原因：本公司2001年免交企业所得税,本年按15%交纳企业所得税,本公司在第三季度报告中已按规定计提了1-9月应交企业所得税；本公司铁路外工程项目明显增加,盈利水平有所下降。
⑵表二 单位：人民币万元
项 目 2002年1-9月 2001年1-9月 增减变化
金额 占利润总额% 金额 占利润总额%
利润总额 10,389.40 - 12,335.10
主营业务利润 40,504.50 389.86% 31,460.50 255.05% 28.75%
其他业务利润 278.81 2.68% 323.77 2.62% -13.89%
期间费用 30,316.05 291.80% 18,558.31 150.45% 63.36%
投资收益 558.84 5.38%
补贴收入
营业外收支净额 -636.70 -6.13% -890.86 -7.22% -28.53%
变动原因：一是本公司会计报表合并范围增大；二是本公司本年工程项目点多面广,增大了管理成本,且因国家政策变化,本公司不再享受铁路免票,加大了差旅费支出。
⑶本报告期内无重大季节性收入及支出。
⑷本报告期内无重大非经营性损益。
2、财务状况方面
单位：人民币万元
项 目 2002年9月30日 2001年12月31日 增减变化
金额 占总资产% 金额 占总资产%
货币资金 66,912.13 16.48% 121,126.94 34.90% -44.76%
应收账款 55,835.52 13.75% 42,807.12 12.33% 30.44%
其他应收款 51,108.22 12.59% 25,877.91 7.46% 97.50%
存货 78,341.45 19.30% 51,393.50 14.81% 52.43%
固定资产净额 76,188.42 18.77% 50,977.22 14.69% 49.46%
应付账款 104,850.61 25.82% 86,673.14 24.97% 20.97%
其他应付款 38,261.79 9.42% 29,286.88 8.44% 30.64%
股东权益 180,102.56 44.36% 172,270.36 49.63% 4.55%
资产总额 406,005.55 347,110.95
重大变化的主要原因分析：
⑴货币资金减少一是分配了现金股利,二是继续支付募集资金购设备款、购买国债,三是工程垫支款、投标（履约）保证金支出增加较大,四是进行了项目投资。
⑵应收账款增加主要原因系本公司对在建工程项目已完工部分与建设方进行了工程结算,但尚未收到货币资金；另外公司合并会计报表范围的变化亦使该账户余额增加,并且改变了资产结构。
⑶其他应收款增加主要原因系本年公司参与竞标的工程项目较年初有较大增加,根据招标文件,向招标方支付的投标保证金亦相应增加,另外公司本年会计报表合并范围的变化亦使该账户余额增幅较大,并且改变了资产结构。
⑷存货增加主要系本公司会计报表合并范围增大所致。
⑸固定资产净额增加主要原因,一是本公司根据首次公开发行股票的招股说明书所确定的募集资金用途购置了大批施工设备,二是新增三家控股子公司固定资产的并入。
⑹应付账款增加主要原因系部分工程项目的建设方未及时向本公司支付工程款,本公司亦未向劳务分包工程队支付工程款；另外公司合并会计报表范围的变化亦使该账户余额增加并且改变了资产结构。
⑺其他应付款增加主要原因,一是本公司本期应向分包单位及劳务分包工程队收取的质量保证金和尾工款有大幅度增加,二是会计报表合并范围的变化影响。
㈣报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
㈤报告期内公司除使用募集资金投资控股中铁二局集团电务、新运、建筑公司外,无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
㈥重大关联交易事项
1、公司为关联公司中铁二局集团机电有限公司、中铁二局装饰装修公司、中铁二局岩土工程有限公司提供了物资采购、保管、运输等劳务,物资采购、保管、运输劳务的交易价格按铁道部铁建〖1990〗118号《关于发布铁路工程建设材料预算价格的通知》和铁建〖1996〗49号《关于发布铁路工程建设材料预算价格的通知》中规定的综合提成费率和实际采购、保管、运输的材料定额总价确定。结算方式和付款条件为以现金方式每季度结算一次。报告期内实际采购物资金额4,514,027.53元,提供保管、运输等劳务金额342,655.62元。
2、2001年度,本公司之子公司--中铁二局第五工程有限公司承包中铁二局集团有限公司承揽的深圳地铁工程,交易价格按当地发布的定额单价和已完工工程量确定,以现金方式每季度结算一次,工程全部完工后进行末次清算。报告期内实际发生金额为49,092,881.17元。
3、2002年6月中铁二局集团有限公司为招商银行成都分行与本公司签订的授信协议提供最高限额不可撤消担保。担保额度为人民币壹拾亿元,期限自2002年6月3日至2003年6月3日。
4、报告期内公司依据与关联公司签订的《综合服务协议》、《房地产租赁契约》等关联交易协议,持续发生了相关关联交易行为,合计金额为14,232,026.50元。
㈦报告期内重大合同及履行情况
1、承包工程
见上述关联交易事项2。
2、公司为下属子公司提供担保
公司于2002年4 月为控股子公司第四工程有限公司、第五工程有限公司向中国建设银行四川省分行铁道专业支行分别提供1500万元、2400万元贷款担保,担保期限为2002年4月28日至2003年4月27日。
3、报告期内有一项委托理财事项终止
2001年7月17日,经公司董事会讨论通过,公司与国泰君安证券股份有限公司签订《资产委托管理协议书》,委托管理金额100,000,000元,委托管理期限1年,从2001年7月18日起至2002年7月17止。
2002年7月25日,委托管理本金100,000,000元及投资收益470,922元已收回,《关于收回委托理财资金的公告》刊登在2002年7月26日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券日报》上。
㈧第四季度可能影响公司经营成果的因素分析
1、由于企业新资质就位后,各子公司独立投标,增加了经营主体,且也加大了经营风险；
2、铁路项目招标具有不确定性,若第四季度无较大铁路项目支撑,公司完成全年经营目标也会存在一些压力。
四、财务报告
㈠财务会计报表
简要合并资产负债表
单位：人民币万元
项 目 2002年9月30日 2001年12月31日
流动资产合计 316,369.57 285,148.44
长期投资合计 7,054.76 7,800.00
固定资产净值 80,864.22 54,155.36
减：固定资产减值准备 4,675.80 3,178.14
无形资产及其他资产合计 734.01 799.32
资产合计 406,005.55 347,110.95
流动负债合计 215,279.00 172,644.66
长期负债合计
负债合计 215,279.00 172,644.66
少数股东权益 10,623.99 2,195.92
股东权益 180,102.56 172,270.36
负债及股东权益合计 406,005.55 347,110.95
简要合并利润表
单位：人民币万元
项 目 金 额
2002年7-9月 2002年1-9月
主营业务收入 104,223.52 298,914.54
主营业务利润 12,659.71 40,504.50
其他业务利润 209.72 278.81
期间费用 9,271.73 30,316.05
投资收益 161.16 558.84
营业外收支净额 -298.23 -636.70
所得税 819.55 2,105.84
净利润 2,489.17 7,832.20
㈡会计报表附注
1、与年度报告相比,本报告期内公司执行的会计政策、会计估计无重大变化。
2、季度财务报告所采用的会计政策与年度报告无重大差异及影响。
3、本季度本公司合并会计报表的范围与半年度相比,未发生变化。
中铁二局股份有限公司
董事长：翁景庆
二○○二年十月二十五日
