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    董事会审计委员会 2018 年度履职报告

    根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》
及《公司章程》、《公司董事会审计委员会议事规则》等规定，现
将董事会审计委员会 2018 年度的履职情况报告如下：
    一、董事会审计委员会组成情况
    2018 年，公司董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为
委员陈基华、沈平、金盛华，均为公司董事，其中陈基华、金盛
华为公司独立董事，审计委员会由独立董事、高级会计师陈基华
担任主任。委员会人员组成符合“审计委员会成员由董事会从董
事会成员中任命，并由 3 名或以上成员组成”、“独立董事委员应
当占审计委员会成员总数的 1/2 以上”、“召集人须具备会计或财
务管理相关的专业经验”等规范要求。
    二、报告期内董事会审计委员会会议召开情况
    2018 年，公司董事会审计委员会共计召开 9 次会议，其中 8
次为现场会议，1 次为通讯表决。全体委员均亲自或委托其他委
员出席所有会议，并就议案和报告事项充分发表意见。会议审议
通过了 2017 年年度报告、2018 年第一季度报告、2018 年半年度
报告和 2018 年第三季度报告及财务报表，以及内控审计、内控
评价、利润分配、关联交易、股权投资以及募集资金使用等方面
的议案共计 32 项，听取了《关于<公司合并财务报表年度审计及


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内控审计总结>的报告》等 5 项汇报。委员会就公司的财务预决
算、内控体系建设及运行、全面风险管理、财务报表审阅和审计、
股权投资、募集资金使用等方面的工作向公司董事会提出了多项
意见并被董事会接受。委员会成员具体出席会议情况如下：
                      出席次数
委员姓   年度内应                 未出席次
                    亲自出 委托出                   备注
  名     出席次数                     数
                    席次数 席次数
                                             第七届董事会审计委员
陈基华      7         6      1       0
                                             会主任委员
 沈平       7         7      0       0       第七届董事会审计委员
金盛华      7         6      1       0       会委员


    三、董事会审计委员会相关工作履职情况
    2018 年，公司董事会审计委员会勤勉尽责，认真履职，在
公司定期报告编制与披露、内控体系建设、募集资金使用、关联
交易管理等方面发挥了有效的决策咨询作用。
    1.外部审计机构变更及监督、评估外部审计机构相关工作开
展情况。一是根据财政部《关于会计师事务所承担中央企业财务
决算审计有关问题的通知》文件精神及国务院国有资产监督管理
委员会相关要求，因德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）连
续为公司提供年度审计服务已达10年，须予以变更。2018年4月
25日召开的公司第七届董事会审计委员会第十次会议审议通过
了《关于<变更公司2018年度会计师事务所>的议案》，会议认为
公司变更会计师事务所符合财政部、国资委的有关规定和要求；
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事相关证券



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业务服务资格，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，
能够满足相关要求，不影响公司会计报表审计质量，符合公司、
全体股东利益及相关政策规定。同意聘任普华永道中天会计师事
务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计机构和内部控制审计
机构。二是在审计/审阅期间向审计/审阅会计师事务所发出督促
函，督促会计师在保证审计/审阅工作质量的前提下，按照审计/
审阅总体计划的要求按时提交审计/审阅报告，会计师针对督促
函的要求均向审计委员会作了书面汇报。三是在年审工作结束时
对年审机构的独立性、专业性、勤勉程度以及审计工作开展情况
进行总结和评价。
    2.定期报告审计/审阅相关工作的开展情况。公司审计委员
会严格按照中国证监会和上海证券交易所的相关规定及《董事会
审计委员会工作规程》的规定，对公司 2017 年年报审计工作、
2018 年中期报告审阅工作以及定期报告编制工作进行了全过程
的督导。一是在 2018 年中期审阅和年度审计工作正式启动前，
董事会审计委员会全体委员先后与年审会计师、公司总会计师沟
通了相关审计/审阅计划，从审计/审阅重点及时间安排、审计/
审阅过程中应关注的重点问题等方面提出了明确要求，确定了公
司 2018 年中期审阅和年度审计总体工作安排。二是在定期报告
编制期间与会计师保持充分沟通。组织召开年审会计师单独沟通
会，听取了年审会计师的汇报，并就审计过程中的有关事项进行
了充分的沟通。三是对公司 2017 年年度报告、2018 年第一季度


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报告、2018 年半年度报告和 2018 年第三季度报告进行了审议并
发表了意见，并就公司财务报表反映的问题向董事会提出合理化
建议，均被董事会采纳。四是对公司募集资金使用情况进行监督，
确保募集资金的使用合法合规，为募投项目的顺利实施提供保障；
对公司使用部分闲臵募集资金补流、变更部分募集资金用途及调
整部分募投项目实施进度等相关议案进行了审议。
    3.审阅上市公司的财务报告并对其发表意见。公司审计委员
会严格按照中国证监会和上海证券交易所的相关规定及《董事会
审计委员会工作规程》的规定，认真审阅了公司的财务报告，认
为公司财务报告能够真实、准确、完整地反映公司的经营情况，
不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊以及重大错报的可能性，亦
不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要
会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告等事项。
    4.内部控制相关工作开展情况。报告期内，审计委员会审议
了《关于<公司 2017 年度内部控制评价报告>的议案》、《关于<
公司内部控制手册>的议案》、《关于<公司 2018 年度内部控制评
价方案>的议案》，按照证监会、财政部等五部委《企业内部控制
基本规范》及企业内部控制应用指引、评价指引和审计指引的要
求，按照国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》的要求，
重点关注了公司内部控制体系的完整性及内部控制的执行情况，
我们认为公司已基本建立起规范、健全的内部控制体系，能够保
证内部控制制度的完整性、合理性及实施的有效性，截至目前，


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未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷，内部控制体系
较为完善。
    5.关联交易管理及对关联交易事项的审核。报告期内，董事
会审计委员会对公司的关联人名单和关联交易进行定期审查，并
向董事会汇报，同时建议公司持续加强对关联交易制度管理力度，
严格履行关联交易的决策程序和披露义务；对拟提交董事会审议
的与控股股东所属企业发生日常关联交易、开展融资业务、合资
设立公司、出售资产等事项进行了审核，并出具书面审核意见。
保证了公司在执行关联交易时,遵照公司章程中有关关联交易决
策权力与程序的相关规定,并按照相关规定履行了关联交易信息
披露义务,日常关联交易定价公允、合理,未损害中小股东利益。
    6.财务管理信息化建设工作调研。审计委员会高度重视公司
财务管理信息化建设工作，在 2018 年 8 月 3 日召开的公司第七
届董事会审计委员会第十一次会议上，主任委员陈基华要求公司
年审机构普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）公司财务
系统信息化建设开展调研评估，并提出具有针对性的改进建议和
措施。并在 2018 年 10 月 25 日召开的第七届董事会审计委员会
第十三次会议上对调研报告提出改进要求，要求报告进一步详细、
直观的反映问题，并充实基础资料；要求在全面评估的基础上，
对标可比企业，寻找差距和问题；要求加强与公司信息化建设主
责部门的对接联系，切实提出具有针对性的合理建议。审计委员
会对公司信息化建设高度重视，促进了公司信息化建设主责部门、


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所属单位与审计机构的紧密联系，发挥了纽带作用，推动了公司
信息化建设前进的步伐。
    2018 年，公司董事会审计委员会依据相关法律法规的有关
规定，恪尽职守地履行了董事会审计委员会的职责。2019 年,董
事会审计委员会将继续严格按照上海证券交易所《上市公司董事
会审计委员会运作指引》、 上市公司关联交易实施指引》以及《公
司章程》、《董事会审计委员会议事规则》等规定，本着勤勉尽责
的原则，有效监督评估外部审计工作，不断健全和完善公司内部
审计工作，持续促进公司内部控制体系的有效运作，充分发挥财
务监控、关联交易管理、风险管理及内部监控等职能，充分维护
公司及全体股东的共同利益。


              董事会审计委员会：陈基华      沈平   金盛华
                                   2019年3月27日




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