中铁工业：中铁高新工业股份有限公司信息披露管理制度2022-08-30
中铁高新工业股份有限公司
信息披露管理制度
（2022 年 8 月修订）
第一章 总 则
第一条 为了加强对中铁高新工业股份有限公司（以下
简称公司）信息披露工作的管理，规范公司信息披露行为，
保证公司真实、准确、完整地披露信息，维护公司股东特别
是社会公众股东的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）《上市
公司信息披露管理办法》（以下简称《信息披露管理办法》）
《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规
则》）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
信息披露事务管理》《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 3 号——行业信息披露》等法律、法规、规范性文件和
《中铁高新工业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）
的规定，并结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条 本制度所称应披露的信息是指所有可能对公
司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响而投资者尚未
得知的信息，包括但不限于：
（一）与《股票上市规则》第六章、第七章规定应当披
露的交易和应当披露的其他重大事项等有关信息；
（二）与公司业绩、利润等事项有关的信息，如业绩预
告、业绩快报、定期报告、利润分配及公积金转增股本等。
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第三条 公司应按照《股票上市规则》等有关法律、法
规和规范性文件的要求，在规定时间内通过上海证券交易所
网站和符合中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）
规定条件的媒体，以规定的方式向社会公众公布应披露的信
息。
第四条 公司信息披露制度由董事会统一领导和管理，
董事长对公司信息披露事务管理承担首要责任，董事会秘书
负责协调执行信息披露事务管理制度，组织和管理信息披露
事务管理部门具体承担公司信息披露工作。
第五条 除董事长和董事会秘书外，任何人在没有合法
授权的情况下，不得回答股东的咨询，亦不得随意披露本制
度第二条规定的信息，否则将承担由此造成的法律责任。
第六条 公司所属控股子公司应遵守本制度的各项规
定，并按照本制度建立信息披露事务管理制度。
第二章 信息披露的基本原则和一般规定
第七条 信息披露是公司的持续性责任。公司应当根据
《公司法》《证券法》《信息披露管理办法》《股票上市规
则》等法律、行政法规、规范性文件的规定，履行信息披露
义务。
第八条 公司应当在遵循真实、准确、完整、及时的原
则下，以简明清晰、通俗易懂的方式依法披露所有对公司股
票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的信息，并将公
告和相关备查文件在第一时间内报送上海证券交易所。
公司应当同时向所有投资者公开披露信息，除法律、行
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政法规另有规定外，不得提前向任何单位和个人泄露。
第九条 除依法需要披露的信息之外，公司可以自愿披
露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与
依法披露的信息相冲突，不得误导投资者。
公司自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性信
息披露应当遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，
不得进行选择性披露。
公司不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及其
衍生品种交易价格，不得利用自愿性信息披露从事市场操纵
等违法违规行为。
第十条 公司全体董事、监事、高级管理人员应当忠实、
勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、
公平，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
公司应当在公告显要位置载明前述保证。董事、监事、
高级管理人员不能保证公告内容真实、准确、完整的，应当
在公告中作出相应声明并说明理由。
第十一条 公司发生的或与之有关的事件没有达到本
制度规定的披露标准，或者本制度没有具体规定，但上海证
券交易所或公司董事会认为该事件对公司股票及其衍生品
种交易价格可能产生较大影响的，公司应当按照本制度的规
定及时披露相关信息。
第十二条 公司董事、监事、高级管理人员及其他知情
人在信息披露前，应当将该信息的知情者控制在最小范围内，
不得泄露公司的内幕信息，不得进行内幕交易或配合他人操
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纵股票及其衍生品种交易价格。
第十三条 公司应当明确公司内部（含控股子公司）和
有关人员的信息披露职责范围和保密责任，以保证公司的信
息披露符合本制度、《股票上市规则》及其他法律、法规和
规范性文件的要求。
第十四条 公司应当关注公共传媒（包括主要网站、公
众号）关于公司的报道，以及公司股票及其衍生品种的交易
情况，及时向有关方面了解真实情况，在规定期限内如实回
复上海证券交易所就上述事项提出的问询，并按照《股票上
市规则》及本制度的规定真实、准确、完整、及时、公平地
就相关情况作出公告。
第十五条 公司信息披露主要文件包括募集说明书（包
括招股说明书、增发招股意向书、增发招股说明书、可转换
公司债券募集说明书、分离交易的可转换公司债券募集说明
书等募集说明书）、上市公告书、定期报告和临时报告等。
公司在披露信息前，应当按照中国证监会、上海证券交
易所要求报送募集说明书、上市公告书、定期报告或者临时
报告等文稿和相关备查文件。
第十六条 公司披露信息时，应当使用事实描述性语言，
保证其内容简明扼要、通俗易懂，突出事件实质，不得含有
任何宣传、广告、恭维或者诋毁等性质的词句。
第十七条 公司披露的募集说明书、上市公告书、定期
报告或临时报告等如果出现任何错误、遗漏或误导，公司应
当按照中国证监会、上海证券交易所的要求作出说明并公告。
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第十八条 公司募集说明书、上市公告书、定期报告和
临时报告等经上海证券交易所登记后应当在中国证监会指
定的信息披露报纸上刊登，同时在上海证券交易所指定网站
上披露。
公司未能按照既定日期披露的，应当在既定披露日期上
午九点前向上海证券交易所报告。
公司应保证其在指定媒体上披露的文件与上海证券交
易所登记内容完全一致。
公司在公司网站及其他媒体披露信息的时间不得先于
指定媒体，不得以新闻发布或答记者问等其他任何形式代替
应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当
履行的临时报告义务。
第十九条 公司应当将定期报告、临时报告、募集说明
书、上市公告书、收购报告书等信息披露文件在公告的同时
备置于公司住所地，供公众查阅。
第二十条 公司应当配备信息披露所必要的通讯设备，
并保证对外咨询电话的畅通。
第二十一条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信
息被依法认定为国家秘密，按照《股票上市规则》披露或者
履行相关义务可能导致公司违反法律法规或者危害国家安
全的，可以按照上海证券交易所相关规定豁免披露。
公司及相关信息披露义务人拟披露的信息属于商业秘
密、商业敏感信息，按照《股票上市规则》披露或者履行相
关义务可能引致不当竞争、损害公司及投资者利益或者误导
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投资者的，并且符合以下条件的，可以按照上海证券交易所
相关规定暂缓或者豁免披露该信息：
（一）相关信息未泄漏；
（二）有关内幕信息知情人已书面承诺保密；
（三）公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动。
暂缓或者豁免披露业务是公司信息披露事务的一部
分，履行与信息披露一致的内部审批程序。暂缓、豁免披
露的原因已经消除的，公司应当及时披露相关信息，并说
明未及时披露的原因、公司就暂缓或者豁免披露已履行的
决策程序和已采取的保密措施等情况。
第二十二条 公司及相关信息披露义务人不得通过股
东大会、投资者说明会、分析师会议、路演、接受投资者调
研、接受媒体采访等形式，向任何单位和个人提供公司尚未
披露的重大信息。
公司及相关信息披露义务人确有需要的，可以在非交易
时段通过新闻发布会、媒体专访、公司网站、网络自媒体等
方式对外发布重大信息，但应当于最近一个信息披露时段内
披露相关公告。
第二十三条 公司信息披露要体现公开、公正、公平对
待所有股东的原则。
第三章 信息披露工作的管理
第二十四条 公司的信息披露工作由董事会统一领导
和管理，董事会秘书负责具体的协调和组织信息披露事宜，
证券事务代表协助董事会秘书工作。
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公司董事会秘书负责组织与中国证监会及其派出机构、
上海证券交易所、有关证券经营机构、新闻机构等方面的联
系，并接待来访、回答咨询、联系股东，向投资者提供公开
披露信息的文件资料等。
第二十五条 公司应当为董事会秘书履行职责提供便
利条件，董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员应当
配合董事会秘书信息披露相关工作，并为董事会秘书和信息
披露事务管理部门履行职责提供工作便利，财务负责人应当
配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工作。公司财务
部门、对外投资部门等应当对信息披露事务管理部门履行配
合义务。
独立董事和监事会负责对本制度的实施情况进行监督。
独立董事和监事会应当对本制度的实施情况进行检查，对发
现的重大缺陷及时督促公司董事会进行改正，并根据需要要
求董事会对制度予以修订。董事会不予改正的，监事会应当
向上海证券交易所报告。
第二十六条 公司董事会及管理层应当负责内部控制
的制定和执行，保证相关控制规范的有效实施。公司内部审
计部门应当对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信
息的真实性和完整性等情况进行检查监督。
第二十七条 对公司涉及信息披露的有关会议，应当保
证公司董事会秘书及时得到有关的会议文件和会议记录，公
司董事会秘书应列席公司涉及信息披露的重要会议，有关部
门应当向董事会秘书及时提供信息披露所需要的资料和信
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息。
第二十八条 为确保公司信息披露工作顺利进行，公司
各有关部门在作出某项重大决策之前，应当从信息披露角度
征询董事会秘书的意见，并随时报告进展情况，以便董事会
秘书准确把握公司各方面情况，确保公司信息披露的内容真
实、准确、完整、及时且没有重大遗漏。
第二十九条 董事会秘书不能履行职责时，由证券事务
代表履行董事会秘书的职责；在此期间，并不当然免除董事
会秘书对公司信息披露事务所负有的责任。
第三十条 信息披露事务管理部门将有关档案文件按
照上海证券交易所的规定及公司档案管理办法的规定进行
保管。
第四章 信息披露的责任划分及追究
第三十一条 公司信息披露工作由董事会统一领导和
管理：
（一）董事长是公司信息披露的第一责任人；
（二）董事会秘书负责协调执行信息披露事务管理制度，
组织和管理信息披露事务管理部门具体承担公司信息披露
工作；
（三）董事会全体成员负有连带责任；
（四）公司董事、监事及其他高级管理人员经董事长或
董事会授权可以以公司的名义披露信息；
（五）公司本部各部门、各直属机构、所属各单位负责
人是该部门或该公司的信息报告第一责任人，负责定期和及
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时提供本制度所要求的各类信息，并对所提供信息、资料的
真实性、准确性、完整性和及时性负责；负责将重大事项或
拟开展重大事项的明确安排，以及其他可能对公司股票及其
衍生品种的交易价格产生较大影响的事件等，及时向董事会
秘书、董事会办公室报告，并负责督促所在部门或公司以书
面形式及时、准确地报告重大事项进展情况。
第三十二条 董事会秘书的职责：
（一）董事会秘书为公司与上海证券交易所的指定联络
人，负责准备和递交上海证券交易所要求的文件，组织完成
监管机构布置的任务；
（二）负责公司信息披露事务，协调公司信息披露工作，
组织制定公司信息披露事务管理制度，督促公司及相关信息
披露义务人遵守信息披露相关规定；
（三）负责公司信息披露的保密工作，在未公开重大信
息泄露时，立即向上海证券交易所报告并披露；
（四）关注媒体报道并主动求证真实情况，督促公司等
相关主体及时回复上海证券交易所问询；
（五）组织公司董事、监事和高级管理人员就相关法律
法规、上海证券交易所相关规定进行培训，协助前述人员了
解各自在信息披露中的职责。
第三十三条 证券事务代表在董事会秘书的领导下负
责信息披露事务。证券事务代表主要负责定期报告和临时报
告的资料收集和定期报告、临时报告的编制，并提交董事会
秘书初审；协助董事会秘书做好信息披露事务。
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第三十四条 董事的责任：
（一）公司董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、
准确、完整，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并就
信息披露内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
任；
（二）未经董事会决议或董事长授权，董事个人不得代
表公司或董事会向股东和媒体发布、披露公司未经公开披露
过的信息。
第三十五条 经理层的责任：
公司高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经
营或者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者
变化情况及其他相关信息，并按照中国证监会、上海证券交
易所的信息披露要求提供信息，组织落实公司股东大会、董
事会、监事会要求的相关工作，并配合做好信息披露工作。
第三十六条 监事的责任：
（一）监事会需要通过媒体对外披露信息时，须将拟披
露的监事会决议及说明披露事项的相关附件交由董事会秘
书办理具体的披露事务；
（二）监事会全体成员必须保证所提供披露的文件材料
的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对信息披露内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任；
（三）监事会以及监事个人不得代表公司向股东和媒体
发布和披露（非监事会职权范围内）公司未经公开披露的信
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息；
（四）监事会对涉及检查公司财务，对董事、总经理和
其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规或者《公
司章程》的行为进行对外披露时，应提前十天以书面形式通
知董事会；
（五）当监事会向股东大会或国家有关主管机关报告董
事、总经理和其他高级管理人员损害公司利益的行为时，应
及时通知董事会并提供相关资料。
第三十七条 公司控股股东和持股 5%以上的大股东出
现或知悉本制度规定的重大信息时，应及时、主动地通报公
司信息披露事务管理部门或者董事会秘书，并履行相应的披
露义务。
第三十八条 公司董事会办公室的责任：
公司董事会办公室为公司信息披露的常设机构和股东
来访接待机构。
第三十九条 年度审计机构的责任：
公司聘请的年度审计机构应当按照注册会计师执业准
则及公司确定的财务状况审计（或审阅）工作计划，勤勉尽
责、按时高质地完成审验工作，及时恰当出具审计（或审阅）
报告，不得无故拖延审计（或审阅）工作而影响公司定期报
告的按时披露。
第四十条 公司信息披露义务人违反本办法等相关规
定，公司视情节和影响给予相应纪律处分和处罚，并可提出
赔偿要求。
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第四十一条 由于有关人员的失职，导致信息披露违规，
给公司造成恶劣影响或严重损失时，公司应对该责任人给予
批评、警告直至解除其职务的处分，并且可以要求其承担损
害赔偿责任。
第四十二条 公司出现信息披露违规行为被中国证监
会及上海证券交易所的相关规定被通报批评或公开谴责的，
公司董事会应当及时组织对信息披露管理办法及其实施情
况的检查，采取相应的更正措施。
第四十三条 信息披露过程中涉嫌违法的，按《证券法》
等相关法律法规进行处罚。
第五章 信息披露的内容
第一节 定期报告
第四十四条 公司披露的定期报告包括年度报告、中期
报告和季度报告。
公司应当在法律、法规、部门规章以及《股票上市规则》
规定的期限内编制并披露定期报告。年度报告应当在每个会
计年度结束之日起四个月内，中期报告应当在每个会计年度
的上半年结束之日起两个月内，季度报告应当在每个会计年
度前三个月、九个月结束后的一个月内编制并披露。公司第
一季度的季度报告的披露时间不得早于公司上一年度的年
度报告披露时间。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时
向上海证券交易所报告，并公告不能按期披露的原因、解决
方案及延期披露的最后期限。
第四十五条 公司应当与上海证券交易所约定定期报
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告的披露时间。
公司应当按照上海证券交易所安排的时间办理定期报
告披露事宜。因故需变更披露时间的，应当提前五个交易日
向上海证券交易所提出书面申请，陈述变更理由，并明确变
更后的披露时间。
公司未在前述规定期限内提出定期报告披露预约时间
变更申请的，应当及时公告定期报告披露时间变更，说明变
更理由，并明确变更后的披露时间。
第四十六条 年度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、
债券总额、股东总数，公司前 10 大股东持股情况；
（四）持股 5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；
（五）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变
动情况、年度报酬情况；
（六）董事会报告；
（七）管理层讨论与分析；
（八）报告期内重大事项及对公司的影响；
（九）财务会计报告和审计报告全文；
（十）中国证监会规定的其他事项。
第四十七条 中期报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
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（三）公司股票、债券发行及变动情况，股东总数、公
司前 10 大股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变化
的情况；
（四）管理层讨论与分析；
（五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事项及对公司的
影响；
（六）财务会计报告；
（七）中国证监会规定的其他事项。
第四十八条 季度报告应当记载以下内容：
（一）公司主要财务数据；
（二）股东信息；
（三）中国证监会和上海证券交易所规定的其他事项。
第四十九条 公司董事、高级管理人员应当对定期报告
签署书面确认意见，说明董事会的编制和审议程序是否符合
法律法规、上海证券交易所相关规定的要求，定期报告的内
容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
公司监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并
提出书面审核意见。监事应当签署书面确认意见。监事会对
定期报告出具的书面审核意见，应当说明董事会的编制和审
议程序是否符合法律法规、上海证券交易所相关规定的要求，
定期报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实
际情况。
公司董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确
性、完整性或者有异议的，应当在董事会或者监事会审议、
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审核定期报告时投反对票或者弃权票。
公司董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容
的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当在书面确认
意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公司不予披露
的，董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。
公司董事、监事和高级管理人员发表的异议理由应当明
确、具体，与定期报告披露内容具有相关性。公司董事、监
事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原
则，其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任
不仅因发表意见而当然免除。
董事、监事和高级管理人员不得以任何理由拒绝对定期
报告签署书面意见。
第五十条 公司年度报告中的财务会计报告必须经具
有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。
公司中期报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下
列情形之一的，公司应当审计：
（一）拟依据半年度财务数据派发股票股利、进行公积
金转增股本或弥补亏损；
（二）中国证监会或上海证券交易所认为应当进行审计
的其他情形。
公司季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或
上海证券交易所另有规定的除外。
第五十一条 公司应当在定期报告经董事会审议通过
后及时向上海证券交易所报送，并提交下列文件：
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（一）年度报告全文及其摘要、半年度报告全文及其摘
要或者季度报告；
（二）审计报告（如适用）；
（三）董事会和监事会决议；
（四）董事、监事和高级管理人员书面确认意见；
（五）按照上海证券交易所要求制作的载有定期报告和
财务数据的电子文件；
（六）上海证券交易所要求的其他文件。
第五十二条 按照中国证监会《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项
的处理》规定，若公司的财务会计报告被会计师事务所出具
非标准无保留审计意见的，公司在报送定期报告的同时应当
向上海证券交易所提交下列文件：
（一）董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明，
审议此专项说明的董事会决议以及决议所依据的材料；
（二）独立董事对审计意见涉及事项的意见；
（三）监事会对董事会有关说明的意见和相关的决议；
（四）负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专
项说明；
（五）中国证监会和上海证券交易所要求的其他文件。
第五十三条 前条所述非标准无保留审计意见涉及事
项不属于明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范性规
定的，公司董事会应当按照《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》
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规定，在相应定期报告中对该审计意见涉及事项作出详细说
明。
第五十四条 本制度第五十二条所述非标准无保留审
计意见涉及事项属于明显违反会计准则、制度及相关信息披
露规范性规定的，公司应当对有关事项进行纠正，并及时披
露纠正的财务会计资料和会计师事务所出具的审计报告或
者专项鉴证报告等有关材料。
第五十五条 公司应当认真对待上海证券交易所对公
司定期报告的事后审核意见，及时回复上海证券交易所的问
询，并按要求对定期报告有关内容作出解释和说明。如需披
露更正或补充公告并修改定期报告的，公司应当在履行相应
程序后及时公告。
第二节 业绩预告和业绩快报
第五十六条 公司预计年度经营业绩和财务状况将出
现下列情形之一的，应当在会计年度结束后 1 个月内进行预
告：
（一）净利润为负值；
（二）净利润实现扭亏为盈；
（三）实现盈利，且净利润与上年同期相比上升或者下
降 50%以上；
（四）扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为负值，
且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收
入后的营业收入低于 1 亿元；
（五）期末净资产为负值；
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（六）上海证券交易所认定的其他情形。
第五十七条 公司预计半年度经营业绩将出现前款第
（一）项至第（三）项情形之一的，应当在半年度结束后 15
日内进行预告。
第五十八条 公司预计报告期实现盈利且净利润与上年
同期相比上升或者下降 50%以上，但存在下列情形之一的，
可以免于按照本制度第五十六条第（三）项的规定披露相应
业绩预告：
（一）上一年年度每股收益绝对值低于或者等于 0.05 元；
（二）上一年半年度每股收益绝对值低于或者等于 0.03
元。
第五十九条 公司披露业绩预告后，如预计本期经营业
绩或者财务状况与已披露的业绩预告存在下列重大差异情
形之一的，应当及时披露业绩预告更正公告，说明具体差异
及造成差异的原因：
（一）因本制度第五十六条第（一）项至第（三）项情
形披露业绩预告的，最新预计的净利润与已披露的业绩预告
发生方向性变化的，或者较原预计金额或者范围差异较大；
（二）因本制度第五十六条第（四）项、第（五）项情
形披露业绩预告的，最新预计不触及第五十六条第（四）项、
第（五）项的情形；
（三）上海证券交易所规定的其他情形。
第六十条 公司可以在定期报告公告前披露业绩快
报。出现下列情形之一的，公司应当及时披露业绩快报：
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（一）在定期报告披露前向有关机关报送未公开的定
期财务数据，预计无法保密的；
（二）在定期报告披露前出现业绩泄露，或者因业绩
传闻导致公司股票及其衍生品种交易异常波动的；
（三）拟披露第一季度业绩，但上年度年度报告尚未
披露。
出现本条第（三）项情形的，公司应当在不晚于第一
季度业绩相关公告发布时披露上一年度的业绩快报。
第六十一条 公司披露的业绩快报应当包括公司本期
及上年同期营业收入、营业利润、利润总额、净利润、扣
除非经常性损益后的净利润、总资产、净资产、每股收
益、每股净资产和净资产收益率等数据和指标。
第六十二条 公司披露业绩快报后，如预计本期业绩
或者财务状况与已披露的业绩快报数据和指标差异幅度达
到 20%以上，或者最新预计的报告期净利润、扣除非经常性
损益后的净利润或者期末净资产与已披露的业绩快报发生
方向性变化的，应当及时披露业绩快报更正公告，说明具
体差异及造成差异的原因。
第六十三条 公司预计本期业绩与已披露的盈利预测
有重大差异的，董事会应当在盈利预测更正公告中说明更
正盈利预测的依据及过程是否适当和审慎，以及会计师事
务所关于实际情况与盈利预测存在差异的专项说明。
第六十四条 上市公司董事、监事和高级管理人员应
当及时、全面了解和关注公司经营情况和财务信息，并和
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会计师事务所进行必要的沟通，审慎判断是否应当披露业
绩预告。
公司及董事、监事和高级管理人员应当对业绩预告及
更正公告、业绩快报及更正公告、盈利预测及更正公告披
露的准确性负责，确保披露情况与公司实际情况不存在重
大差异。
第三节 临时报告
第六十五条 临时报告是指公司按照法律、法规、部门
规章和《股票上市规则》发布的除定期报告以外的公告。
临时报告应当由公司董事会发布并加盖公司或董事会
公章（监事会决议公告可以加盖监事会公章），法律法规或
者上海证券交易所另有规定的除外。
第六十六条 公司应当及时向上海证券交易所报送并
在其网站和符合中国证监会规定条件的媒体披露临时报告。
第六十七条 公司及相关信息披露义务人应当在临时
报告所涉及的重大事项触及下列任一时点后及时履行信息
披露义务：
（一）董事会或监事会作出决议时；
（二）签署意向书或协议（无论是否附加条件或期限）
时；
（三）公司（含任一董事、监事或高级管理人员）知悉
或应当知悉重大事项发生时。
第六十八条 公司披露重大事项后，已披露的重大事项
出现可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响
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的进展或者变化的，公司应当及时披露进展或者变化情况、
可能产生的影响。
第六十九条 对公司股票及其衍生品种交易价格可能
产生较大影响的重大事项正处于筹划阶段，虽然尚未触及第
六十七条规定的时点，但出现下列情形之一的，公司应当及
时披露相关筹划情况和既有事实：
（一）该重大事项难以保密；
（二）该重大事项已经泄露或出现市场传闻；
（三）公司股票及其衍生品种的交易发生异常波动。
第七十条 公司按照第六十七条或第六十九条规定履
行首次披露义务后，还应当按照以下规定持续披露有关重大
事项的进展情况：
（一）董事会、监事会或股东大会就已披露的重大事项
作出决议的，应当及时披露决议情况；
（二）公司就已披露的重大事项与有关当事人签署意向
书或协议的，应当及时披露意向书或协议的主要内容；上述
意向书或协议的内容或履行情况发生重大变更、或者被解除、
终止的，应当及时披露变更、或者被解除、终止的情况和原
因；
（三）已披露的重大事项获得有关部门批准或被否决的，
应当及时披露批准或否决情况；
（四）已披露的重大事项出现逾期付款情形的，应当及
时披露逾期付款的原因和相关付款安排；
（五）已披露的重大事项涉及主要标的尚待交付或过户
- 21 -
的，应当及时披露有关交付或过户事宜。超过约定交付或者
过户期限三个月仍未完成交付或者过户的，应当及时披露未
如期完成的原因、进展情况和预计完成的时间，并在此后每
隔三十日公告一次进展情况，直至完成交付或过户；
（六）已披露的重大事项出现可能对公司股票及其衍生
品种交易价格产生较大影响的其他进展或变化的，应当及时
披露事件的进展或变化情况。
第七十一条 公司控股子公司及控制的其他主体发生
《股票上市规则》或本制度规定的重大事项，视同公司发生
的重大事项，适用《股票上市规则》或本制度相关规定，履
行信息披露义务。
公司参股公司发生《股票上市规则》、本制度规定的重
大事项，可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影
响的，公司应当参照《股票上市规则》和/或本制度的规定，
履行信息披露义务。
法律法规或者上海证券交易所另有规定的，从其规定。
第七十二条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、
回购股份等行为导致公司股本总额、股东、实际控制人等发
生重大变化的，信息披露义务人应当依法履行报告、公告义
务，披露权益变动情况。
第七十三条 公司应当按照《股票上市规则》等有关法
律、法规和规范性文件的规定，制作并披露股东大会、董事
会及监事会的会议通知（仅股东大会适用）、会议议案、会
议决议公告等相关文件。
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第七十四条 公司证券及其衍生品种被中国证监会或
者上海证券交易所认定为异常波动的，公司应当及时了解造
成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素，并及时披露。
第四节 应披露的交易
第七十五条 本制度所称的重大交易包括除公司日常
经营活动之外发生的下列类型事项：
（一）购买或出售资产；
（二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；
（三）提供财务资助（含有息或者无息借款、委托贷款
等）；
（四）提供担保（含对控股子公司担保等）；
（五）租入或租出资产；
（六）委托或者受托管理资产和业务；
（七）赠与或受赠资产；
（八）债权或债务重组；
（九）签订许可使用协议；
（十）转让或者受让研发项目；
（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资
权等）；
（十二）上海证券交易所认定的其他交易。
第七十六条 除本制度第七十五条规定以外，公司发生
的交易达到下列标准之一的，应当及时披露：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值
的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的 10%以上；
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（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在
账面值和评估值的，以高者为准）占上市公司最近一期经审
计净资产的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元；
（三）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公
司最近一期经审计净资产的 10％以上，且绝对金额超过
1,000 万元；
（四）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计
净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元；
（五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的
营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 10%以
上，且绝对金额超过 1,000 万元；
（六）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的
净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，
且绝对金额超过 100 万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
公司发生的应当披露的交易金额之计算标准按照《股票
上市规则》的有关规定执行。
第七十七条 公司与同一交易方同时发生第七十五条
第（二）项至第（四）项以外各项中方向相反的两个交易时，
应当按照其中单个方向的交易涉及指标中较高者计算披露
标准。
第七十八条 公司发生第七十五条规定的“提供财务资
助”和“提供担保”交易事项时，应当提交董事会或者股东
大会进行审议，并及时披露。
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第七十九条 对于已披露的担保事项，公司还应在出现
以下情形之一时及时披露：
（一）被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还
款义务的；
（二）被担保人出现破产、清算及其他严重影响还款能
力情形的。
第八十条 公司披露提供担保事项，除适用第七十五条、
第七十六条的规定外，还应当披露截止披露日公司及其控股
子公司对外担保总额、公司对控股子公司提供担保的总额。
第八十一条 公司发生的交易按照《股票上市规则》第
六章第一节的规定适用连续 12 个月累计计算原则时，达到
应披露标准的，可以仅将本次交易事项按照上海证券交易所
相关要求披露，并在公告中说明前期累计未达到披露标准的
交易事项；达到《股票上市规则》第六章第一节规定的应当
提交股东大会审议标准的，可以仅将本次交易事项提交股东
大会审议，并在公告中说明前期未履行股东大会审议程序的
交易事项。
公司已按照本制度第七十六条规定履行相关义务的，不
再纳入对应的累计计算范围。
第八十二条 公司与合并报表范围内的控股子公司、控
制的其他主体发生的或者与上述控股子公司、控制的其他主
体之间发生的交易，除中国证监会和上海证券交易所另有规
定外，免于按照本节规定披露和履行相应程序。
第八十三条 公司与关联自然人发生的交易金额在 30
- 25 -
万元以上的关联交易（包括承担的债务和费用），应当及时
披露。
第八十四条 公司与关联法人（或者其他组织）发生的
交易金额（包括承担的债务和费用）在 300 万元以上，且占
公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上的关联交易应
当及时披露。
第八十五条 公司在连续 12 个月内发生的以下关联交
易，应当按照累计计算的原则，适用本制度第八十三条、第
八十四条的规定：
（一）与同一关联人进行的交易；
（二）与不同关联人进行的相同交易类别下标的相关的
交易。
上述同一关联人，包括与该关联人受同一主体控制，或
者相互存在股权控制关系的其他关联人。
根据本条规定连续 12 个月累计计算达到本制度的披露
标准，参照适用本制度第八十一条的规定。
第八十六条 公司与关联人发生以下关联交易时，可以
免予按照本节规定履行相关义务：
（一）公司单方面获得利益且不支付对价、不附任何义
务的交易，包括受赠现金资产、获得债务减免、无偿接受担
保和财务资助等；
（二）关联人向公司提供资金，利率水平不高于贷款市
场报价利率，且公司无需提供担保；
（三）一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公
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司债券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
（四）一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、
公司债券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
（五）一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或
报酬；
（六）一方参与另一方公开招标、拍卖等，但是招标、
拍卖等难以形成公允价格的除外；
（七）公司按与非关联人同等交易条件，向直接或者间
接持有上市公司 5%以上股份的自然人关系密切的家庭成员，
公司董事、监事和高级管理人员及其关系密切的家庭成员，
直接或者间接地控制上市公司的法人（或者其他组织）的董
事、监事和高级管理人员提供产品和服务；
（八）关联交易定价为国家规定；
（九）上海证券交易所认定的其他交易。
第五节 应披露的其他重大事项
第八十七条 公司股票交易根据相关规定被认定为异
常波动的，公司应当于次一交易日开市前披露股票交易异常
波动公告。
第八十八条 公司披露的股票交易异常波动公告应当
包括以下内容：
（一）股票交易异常波动情况的说明；
（二）董事会对重要问题的关注、核实情况说明；
（三）向控股股东、实际控制人等的函询情况；
（四）是否存在应当披露而未披露信息的声明；
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（五）上海证券交易所要求的其他内容。
第八十九条 传闻可能或者已经对公司股票及其衍生
品种交易价格产生较大影响的，公司应当及时核实相关情况，
并按照法律法规、上海证券交易所相关规定披露情况说明公
告或者澄清公告。
第九十条 公司披露的澄清公告应当包括以下内容：
（一）传闻内容及其来源；
（二）传闻所涉及事项的真实情况；
（三）相关风险提示（如适用）；
（四）上海证券交易所要求的其他内容。
第九十一条 发生以下可能对可转换公司债券交易或
者转让价格产生较大影响的重大事项之一时，公司应当及时
披露：
（一）《证券法》第八十条第二款、第八十一条第二款
规定的重大事项；
（二）因配股、增发、送股、派息、分立、减资及其他
原因引起发行人股份变动，需要调整转股价格，或者依据募
集说明书或者重组报告书约定的转股价格修正条款修正转
股价格；
（三）向不特定对象发行的可转换公司债券未转换的面
值总额少于 3000 万元；
（四）公司信用状况发生重大变化，可能影响如期偿还
债券本息；
（五）可转换公司债券担保人发生重大资产变动、重大
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诉讼，或者涉及合并、分立等情况；
（六）资信评级机构对可转换公司债券的信用或者公司
的信用进行评级并已出具信用评级结果；
（七）中国证监会和上海证券交易所规定的其他情形。
第九十二条 公司应当在可转换公司债券约定的付息
日前 3 至 5 个交易日内披露付息公告；在可转换公司债券期
满前 3 至 5 个交易日内披露本息兑付公告。
第九十三条 公司应当在可转换公司债券开始转股前 3
个交易日披露实施转股的公告。
第九十四条 公司应当持续关注可转换公司债券约定
的赎回条件是否满足，预计可能满足赎回条件的，应当在预
计赎回条件满足的 5 个交易日前披露提示性公告，向市场充
分提示风险。
公司应当在满足可转换公司债券赎回条件的当日决定
是否赎回并于次一交易日开市前披露。如决定行使赎回权的，
公司应当在满足赎回条件后每 5 个交易日至少披露 1 次赎回
提示性公告，并在赎回期结束后公告赎回结果及其影响；如
决定不行使赎回权的，公司应当充分说明不赎回的具体原因。
第九十五条 公司应当在满足可转换公司债券回售条
件的次一交易日开市前披露回售公告，并在满足回售条件后
每 5 个交易日至少披露 1 次回售提示性公告。回售期结束后，
公司应当公告回售结果及其影响。
变更可转换公司债券募集资金用途的，公司应当在股东
大会通过决议后 20 个交易日内赋予可转换公司债券持有人
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1 次回售的权利，有关回售提示性公告至少发布 3 次。其中，
在回售实施前、股东大会决议公告后 5 个交易日内至少发布
1 次，在回售实施期间至少发布 1 次，余下 1 次回售提示性
公告的发布时间视需要而定。
第九十六条 公司在可转换公司债券转换期结束的 20
个交易日前，应当至少发布 3 次提示性公告，提醒投资者有
关在可转换公司债券转换期结束前的 3 个交易日停止交易或
者转让的事项。
公司出现可转换公司债券按规定须停止交易或者转让
的其他情形时，应当在获悉有关情形后及时披露其可转换公
司债券将停止交易或者转让的公告。
第九十七条 公司发生的下列诉讼、仲裁事项应当及时
披露：
（一）涉案金额超过 1000 万元，并且占公司最近一期经
审计净资产绝对值 10%以上；
（二）涉及公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者
宣告无效的诉讼；
（三）证券纠纷代表人诉讼。
未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事
项，可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，
公司也应当及时披露。
第九十八条 公司发生的重大诉讼、仲裁事项应当采取
连续十二个月累计计算的原则，经累计计算达到第九十七条
标准的，适用第九十七条规定。
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已按照九十七条规定履行相关义务的，不再纳入累计计
算范围。
第九十九条 公司关于重大诉讼、仲裁事项的公告应当
包括以下内容：
（一）案件受理情况和基本案情；
（二）案件对公司本期利润或者期后利润的影响；
（三）公司是否还存在尚未披露的其他诉讼、仲裁事项；
（四）上海证券交易所要求的其他内容。
第一百条 公司应当及时披露重大诉讼、仲裁事项的重
大进展情况及其对公司的影响，包括但不限于诉讼案件的一
审和二审裁决结果、仲裁案件的裁决结果以及判决、裁决执
行情况、对公司的影响等。
第一百〇一条 公司应当在董事会审议通过利润分配
和资本公积金转增股本方案（以下简称方案）后，及时披露
方案的具体内容，并说明该等方案是否符合公司章程规定的
利润分配政策和公司已披露的股东回报规划等。
第一百〇二条 公司应当于实施方案的股权登记日前
三至五个交易日内披露方案实施公告。
第一百〇三条 方案实施公告应当包括以下内容：
（一）通过方案的股东大会届次和日期；
（二）派发现金股利、股票股利、资本公积金转增股本
的比例（以每 10 股表述）、股本基数（按实施前实际股本
计算）以及是否含税和扣税情况等；
（三）股权登记日、除权（息）日、新增股份上市日；
- 31 -
（四）方案实施办法；
（五）股本变动结构表（按变动前总股本、本次派发红
股数、本次转增股本数、变动后总股本、占总股本比例等项
目列示）；
（六）派发股份股利、资本公积金转增股本后，需要调
整的衍生品种行权（转股）价、行权（转股）比例、承诺的
最低减持价情况等（如适用）；
（七）派发股票股利、资本公积金转增股本后，按新股
本摊薄计算的上年度每股收益或者本年半年度每股收益；
（八）中国证监会和上海证券交易所要求的其他内容。
第一百〇四条 公司应当及时将公司承诺事项和股东
承诺事项进行披露。
公司应当在定期报告中按规定披露报告期内发生或者
正在履行中的所有承诺事项及具体履行情况。承诺人违反承
诺的，董事会应当主动、及时要求相关承诺人承担违约责任，
并及时披露相关承诺人违反承诺的情况、公司采取的补救措
施、违约金计算方法、董事会收回相关违约金的情况等内容。
第一百〇五条 公司出现下列使公司面临重大风险情
形之一的，应当及时披露相关情况及对公司的影响：
（一）发生重大亏损或者遭受重大损失；
（二）发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情
况；
（三）可能依法承担重大违约责任或大额赔偿责任；
（四）公司决定解散或者被有权机关依法责令关闭；
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（五）重大债权到期未获清偿，或者主要债务人出现资
不抵债或者进入破产程序；
（六）公司营业用主要资产被查封、扣押、冻结、抵押、
质押或者报废超过总资产的 30%；
（七）公司主要银行账户被冻结；
（八）主要或者全部业务陷入停顿；
（九）公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、
实际控制人、董事、监事和高级管理人员涉嫌犯罪被依法采
取强制措施；
（十）公司或者控股股东、董事、监事和高级管理人员
受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受
到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处
罚；
（十一）公司的控股股东、董事、监事和高级管理人员
涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置
措施且影响其履行职责；
（十二）公司董事长或者总经理无法履行职责。除董事
长、总经理外的其他董事、监事和高级管理人员因身体、工
作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到 3 个月以
上，或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其
履行职责；
（十三）上海证券交易所或者公司认定的其他重大风险
情况。
第一百〇六条 公司出现下列情形之一的，应当及时披
- 33 -
露：
（一）变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、
注册地址、主要办公地址和联系电话等，其中公司章程发生
变更的，还应当将经股东大会审议通过的公司章程在上海证
券交易所网站上披露；
（二）经营方针和经营范围发生重大变化；
（三）董事会就公司发行新股、可转换公司债券或者其
他再融资方案形成相关决议；
（四）公司发行新股或者其他境内外发行融资申请、重
大资产重组事项等收到相应的审核意见；
（五）生产经营情况、外部条件或者生产环境发生重大
变化（包括行业政策、产品价格、原材料采购、销售方式等
发生重大变化）；
（六）订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益
和经营成果产生重大影响；
（七）公司的董事、三分之一以上监事、总经理或者财
务负责人发生变动；
（八）法院裁定禁止公司控股股东转让其所持本公司股
份；
（九）任一股东所持公司 5%以上的股份被质押、冻结、
司法标记、司法拍卖、托管、设定信托或者限制表决权等，
或者出现被强制过户风险；
（十）持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人持股
情况或者控制公司的情况发生较大变化；公司的实际控制人
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及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况
发生较大变化；
（十一）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可
能对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重要影响；
（十二）上海证券交易所或者公司认定的其他情形。
第一百〇七条 公司解聘会计师事务所的，应当在董事
会决议后及时通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计
师事务所进行表决时，应当允许会计师事务所陈述意见。股
东大会作出解聘、更换会计师事务所决议的，公司应当在披
露时说明解聘、更换的具体原因和会计师事务所的陈述意见。
第一百〇八条 公司发生重整、和解、清算等破产事项
的，应当按照法律法规、上海证券交易所相关规定履行相应
审议程序和信息披露义务。
公司实施预重整等事项的，参照《股票上市规则》第七
章第五节“破产事项”规定履行信息披露义务。
第一百〇九条 公司控股股东、对上市公司经营具有重
要影响的子公司或者参股公司发生破产事项，可能对公司股
票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，应当参照《股票
上市规则》第七章第五节“破产事项”规定及时履行信息披
露义务。
第一百一十条 公司出现《股票上市规则》第九章“退
市与风险警示”规定的退市风险警示或者终止上市情形的，
应当按照上海证券交易所相关规定履行信息披露和申请停
复牌等义务。
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第一百一十一条 公司实施合并、分立、分拆上市的，
应当遵守法律法规、上海证券交易所相关规定，履行相应的
审议程序和信息披露义务。
第一百一十二条 公司分拆所属子公司上市的，应当在
首次披露分拆相关公告后，及时公告本次分拆上市进展情况。
第一百一十三条 公司按照法律法规或者国家统一的
会计制度的要求变更会计政策的，会计政策变更公告日期最
迟不得晚于会计政策变更生效当期的定期报告披露日期。
第一百一十四条 公司会计政策变更公告应当包含本
次会计政策变更情况概述、会计政策变更对公司的影响、因
会计政策变更对公司最近 2 年已披露的年度财务报告进行追
溯调整导致已披露的报告年度出现盈亏性质改变的说明（如
有）等。
公司自主变更会计政策的，除应当在董事会审议通过后
及时按照前款规定披露外，还应当披露董事会、独立董事和
监事会对会计政策变更是否符合相关规定的意见。需股东大
会审议的，还应当披露会计师事务所出具的专项意见。
第一百一十五条 公司变更重要会计估计的，应当在变
更生效当期的定期报告披露前将变更事项提交董事会审议，
并在董事会审议通过后比照自主变更会计政策履行披露义
务。
第一百一十六条 公司计提资产减值准备或者核销资
产，对公司当期损益的影响占公司最近一个会计年度经审计
净利润绝对值的比例在 10%以上且绝对金额超过 100 万元人
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民币的，应当及时披露。
第一百一十七条 公司实施股权激励、员工持股计划的，
应当按照相关法律法规及上海证券交易所相关规定，履行相
应的审议程序和信息披露义务。
第一百一十八条 公司应当按规定披露履行社会责任的
情况。公司出现下列情形之一的，应当披露事件概况、发生
原因、影响、应对措施或者解决方案：
（一）发生重大环境、生产及产品安全事故；
（二）收到相关部门整改重大违规行为、停产、搬迁、
关闭的决定或通知；
（三）不当使用科学技术或者违反科学伦理；
（四）其他不当履行社会责任的重大事故或者负面影响
事项。
第六章 信息披露的程序
第一百一十九条 公司在披露信息前应严格履行下列
审查程序：
（一）提供信息的部门、直属机构或单位相关负责人认
真核对相关信息资料；
（二）董事会秘书进行合规性审查；
（三）董事长签发。
第一百二十条 公司有关部门研究、决定涉及信息披露
事项时，应通知董事会秘书列席会议，并向其提供信息披露
所需要的资料。
第一百二十一条 公司有关部门对于是否涉及信息披
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露事项有疑问时，应及时向董事会秘书或通过董事会秘书向
上海证券交易所咨询。
第一百二十二条 公司不得以新闻发布或答记者问等
形式代替信息披露。
第一百二十三条 公司发现已披露的信息（包括公司发
布的公告和媒体上转载的有关公司的信息）有错误、遗漏或
误导时，应及时发布更正公告、补充公告或澄清公告。
第七章 信息披露的媒体
第一百二十四条 公司信息披露指定媒体应为中国证
监会指定的信息披露报刊和网站。
第一百二十五条 公司应披露的信息也可以载于其他
公共媒体，但刊载的时间不得先于指定媒体。
第八章 保密措施
第一百二十六条 公司董事、监事、高级管理人员及其
他因工作关系接触到应披露信息的工作人员在信息披露前，
负有保密义务，不得通过网站、博客、微博、微信等社交媒
体泄露未公开重大信息。
第一百二十七条 公司董事会应采取必要的措施，在信
息公开披露之前，将信息知情者控制在最小范围内；重大信
息应指定专人报送和保管。
第一百二十八条 当董事会得知有关尚未披露的信息
难以保密，或者已经泄露，或者公司股票价格已经明显发生
异常波动时，公司应当立即按照《股票上市规则》和本制度
的规定披露相关信息。
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第一百二十九条 由于有关人员失职导致信息披露违
规，给公司造成严重影响或损失时，公司应对该责任人给予
批评、警告直至解除其职务的处分，并且可以要求其承担损
害赔偿责任。
第九章 附 则
第一百三十条 除非有特别说明，本制度所使用的术语
与《公司章程》中该等术语的含义相同。
第一百三十一条 本制度所称的“及时披露”是指自起
算日起或者触及《股票上市规则》披露时点的 2 个交易日内
披露。
本制度所称“重大事项”是指对公司股票及衍生品种交
易价格可能产生较大影响的事项。
第一百三十二条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、
法规、规范性文件、《公司章程》的规定执行；本制度如与
国家日后颁布的法律、法规、规范性文件或经合法程序修改
后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规、规范
性文件和《公司章程》的规定执行，并立即修订，报董事会
审议通过。
第一百三十三条 本制度由公司董事会解释和修订。
第一百三十四条 本制度自董事会审议通过之日起施
行。原《中铁高新工业股份有限公司信息披露管理制度》（中
铁工业董〔2017〕10 号）、《中铁高新工业股份有限公司定
期报告信息披露重大差错责任追究制度》（中铁工业董〔2017〕
20 号）同时废止。
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