2022 年半年度报告
公司代码：600532 公司简称：*ST 未来
上海智汇未来医疗服务股份有限公司
2022 年半年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人俞倪荣、主管会计工作负责人崔绍辉及会计机构负责人（会计主管人员）崔绍辉
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期内公司不进行利润分配和公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的公司发展战略、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
是
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的宏观经济波动风险、行业政策风险、退市风险警示叠加其
他风险警示的风险、被中国证监会立案调查的风险等相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与
分析”中“五、其他披露事项”“（一）可能面对的风险”相关内容。公司经营管理层将审慎评
估相关风险，科学合理决策，优化资源配置，提高经营效率，全面加强公司的成本和风险控制能
力，把相关风险控制在合理范围之内，保证公司的平稳运行和健康可持续发展。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 5
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8
第四节 公司治理........................................................................................................................... 13
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 15
第六节 重要事项........................................................................................................................... 17
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 31
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 33
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 34
第十节 财务报告........................................................................................................................... 35
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录 财务报表。
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、上市公司、未来股 指 上海智汇未来医疗服务股份有限公司（原上海
份 宏达矿业股份有限公司、山东宏达矿业股份有
限公司、山东华阳科技股份有限公司）
上海晟天 指 上海晟天企业发展有限公司
上海晶茨 指 上海晶茨投资管理有限公司
淄博宏达 指 淄博宏达矿业有限公司
东平宏达 指 山东东平宏达矿业有限公司
精银医疗 指 上海精银医疗管理有限公司
深圳宏达 指 深圳宏达医疗管理有限公司
上海未景 指 上海未景医疗科技有限公司（原上海宏禹矿产
品有限公司）
上海未琨 指 上海未琨医院管理有限公司（原上海钧晟供应
链管理有限公司）
未佳医疗 指 上海未佳医疗科技有限公司
未郎医疗 指 上海未郎医疗科技有限公司
未恒医疗 指 海南未恒医疗科技有限公司
智谷一期 指 未来智谷一期（济南）医疗投资管理合伙企业
（有限合伙）
未来国际医院 指 济南高新未来国际医院有限公司
上海国瑞 指 上海国瑞怡康国康门诊部有限公司
西安未睦 指 西安曲江新区未睦门诊部有限公司
国瑞科技 指 上海国瑞怡康信息科技有限公司
未时医疗 指 上海未时医疗科技有限公司
未宸医疗 指 上海未宸医疗科技有限公司
国际医学中心 指 上海国际医学中心有限公司
MIVIP 公司 指 MIVIP Healthcare Holdings LLC
齐商银行 指 齐商银行股份有限公司
淄博金富 指 淄博金富矿业有限公司
宏啸科技 指 上海宏啸科技有限公司
悦乾投资 指 上海悦乾创业投资合伙企业（有限合伙）
中融信托 指 中融国际信托有限公司
中技集团 指 上海中技企业集团有限公司
上海启宁 指 上海启宁能源化工有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
中登上海分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 《上海智汇未来医疗服务股份有限公司章程》
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
本报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海智汇未来医疗服务股份有限公司
公司的中文简称 未来股份
公司的外文名称 Shanghai Topcare Medical Services Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 Topcare Medical Services
公司的法定代表人 俞倪荣
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李存龙 黄嘉敏
上海市浦东新区世纪大道 上海市浦东新区世纪大道
联系地址
1788-1800号金控广场T1楼21层 1788-1800号金控广场T1楼21层
电话 021-50342280 021-50342280
传真 021-50342907 021-50342907
电子信箱 info@wlylcn.com info@wlylcn.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市宝山区高逸路112-118号5幢203室
2017年1月，公司注册地址由山东省宁阳县磁窑镇迁至上海
公司注册地址的历史变更情况
市宝山区高逸路112-118号5幢203室
公司办公地址 上海市浦东新区世纪大道1788-1800号金控广场T1楼21层
公司办公地址的邮政编码 200120
公司网址 www.wlylcn.com
电子信箱 info@wlylcn.com
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn/
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 *ST未来 600532 未来股份、宏达矿业
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 36,801,722.61 682,343,586.56 -94.61
归属于上市公司股东的净利润 -24,041,256.72 5,024,021.21 -578.53
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-50,634,873.33 -27,600,449.55 不适用
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -32,022,371.36 593,606,250.74 -105.39
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,746,909,714.35 1,770,173,514.69 -1.31
总资产 2,511,488,390.98 2,799,374,350.69 -10.28
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.05 0.01 -600.00
稀释每股收益（元／股） -0.05 0.01 -600.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.10 -0.05 不适用
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -1.37 0.27 -1.64
扣除非经常性损益后的加权平均净资
-2.88 -1.47 不适用
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -977.80
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
580,000.04
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
26,107,778.83
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
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享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合
同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
-93,184.46
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
减：所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）
合计 26,593,616.61
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）报告期内公司所属行业发展情况
1、煤炭贸易业务行业情况说明
2022 年我国作为全球最重要的煤炭产地及消费国，整个煤炭市场价格高位运行。据国家统计
局公布的数据 1-6 月份，生产原煤 21.9 亿吨，同比增长 11%，1-5 月份我国炼焦煤累计产量 2 亿
吨，同比增长 1.7%，进口煤炭 11500 万吨，同比下降 17.5%。全球煤炭出口量为 2.727 亿吨，比
2021 年上半年的 5.641 亿吨增长 1.5%。2022 年 1-6 月份，全社会用电量 40977 亿千瓦时，同比
增长 2.9%，全国工业用电量 26951 亿千瓦时，同比增长 1.4%。煤炭产业作为我国工业粮食和基础，
产量和消费水平直接关系到国家经济发展水平。2022 年中央经济工作会议部署是要求“稳字当头，
稳中求进”，着力稳固经济基本面，促进经济运行合理有效，结合以煤炭为主的国情，推动国内
煤炭消费增长。国家发改委在近期表示，有能力保障全国电力迎峰度夏平稳有序。但当前国际能
源供需形势错综复杂，受疫情反复、极端天气、国际政治环境等多重因素的影响，还可能出现区
域性、时段性、品种性的煤炭供需偏紧或宽松情况。下半年，政府层面对抵抗疫情，推动复工复
产，提振经济，复苏经济的决心巨大，煤炭具有大宗产品的工业和民生双重属性，其相关贸易仍
旧是国家经济活动中的重要组成部分，结合当前市场的特性，维护好上下游的链条的延展性，开
发适合品种和业务模式，是工作重点。
2、医疗服务行业情况说明
2020 年 6 月 1 日，我国卫生与健康领域第一部基础性、综合性法律《基本医疗卫生与健康促
进法》正式实施，进一步明确了对社会办医的鼓励，规定社会办医疗机构与公立医疗机构可在基
本医疗保险定点、重点专科建设、科研教学、等级评审、特定医疗技术准入、医疗卫生人员职称
评定等方面享有同等政策待遇。2021 年 6 月中旬，国务院办公厅颁发《深化医药卫生体制改革 2021
年重点工作任务》，要求推动优质医疗资源扩容和均衡布局，完善分级诊疗体系，积极支持社会
办医发展。2021 年 12 月，国家发展改革委员会、中央宣传部、医保局等多部委联合发布《关于
印发「十四五」公共服务规划的通知》，提出支持社会力量参与公共服务，构建公共服务多元供
给格局，要完善相关政策，放开放宽准入限制，推进公平准入，鼓励发展专业性医院管理集团。
2022 年 1-2 月，全国医疗卫生机构总诊疗人次 10.4 亿人次（不包含诊所、医务室、村卫生室数
据），同比增长 7.8%。其中民营医院 1.0 亿人次，同比增长 10.5%；全国医疗卫生机构出院人次
3856.0 万，同比增长 8.9%。其中民营医院 577.1 万人次，同比增长 9.6%。2022 年 6 月，国家卫
健委公布《2022 年 1-2 月全国医疗服务情况》，全国诊疗人次和出院人次均呈上升趋势。
近年来，随着老龄化人口结构占比提升，对医疗健康产品和服务的各层面需求日趋增加，居
民用于医疗健康的可支配收入大幅提升，医疗健康产业的发展驱动力巨大。国家卫健委印发了《医
疗机构设置规划指导原则（2021-2025 年）》，提出鼓励社会办医，拓展社会办医空间，社会办
医区域总量和空间不作规划限制。鼓励社会力量举办的医疗机构牵头成立或加入医疗联合体，探
索社会办医和公立医院开展多种形式的协作。在国家及各地方政府多项政策的鼓励支持下，我国
社会办医的发展环境不断优化，社会办医会取得快速发展。随着鼓励社会办医、医保改革、分级
诊疗等政策不断推行，民营医疗服务业有望实现量价齐升，迎来连锁化、集团化的发展契机。
从需求侧看，我国公共卫生安全形势仍然复杂严峻，突发急性传染病传播速度快、波及范围
广、影响和危害大，慢性病负担日益沉重且发病呈现年轻化趋势。随着人民生活水平不断提高和
人口老龄化加速，人民群众健康需求和品质要求持续快速增长。从供给侧看，医疗卫生服务体系
结构性问题依然突出。同时也为民营医疗服务机构迎来了发展机遇。
（二）报告期内公司所从事的主要业务
报告期内，公司主要经营贸易业务和医疗服务业务。公司主要经营贸易业务；公司下属孙公
司上海国瑞、西安未睦主要经营医疗服务业务。
（三）公司经营模式
1、贸易业务的经营模式
贸易业务采用自营模式，即公司自行从上游供应商采购货物、自主开拓下游客户渠道进行销
售，利用自身资金优势、时间和地区差异赚取利润。由于货物的价格信息相对透明，公司的定价
主要参考各大商务平台实时公布货物价格、水路运输价格、铁路运输价格，并结合自身资金优势
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和客户的具体需求与上下游客户进行协商定价。公司通过严格审查上游供应商、下游客户的资质
和信用状况，选取优质的供应商和客户，保持稳定的供应商及客户关系，以控制风险。
2、医疗服务业务的经营模式
公司开设门诊中心、专科中心、影像中心和健康管理中心，为客户提供健康管理、疾病诊断
与治疗、绿通转诊与远程会诊、术后康复等专业化的医疗服务，让客户享受一站式、全流程的诊
疗体验，全方位保障客户健康。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）经营目标明确，运营模式多元
公司保持现有的贸易业务和医疗服务业务。公司持续优化贸易业务布局和贸易产品结构，集
中资源拓展盈利能力更强、业务稳定性更好的贸易产品，巩固优质客户群体和销售渠道，实现大
宗贸易业务高质量稳步发展。同时公司将致力于成为“先进科技、品质服务”为内蕴的多层次医
疗服务企业。
（二）管理团队专业，经营决策高效
公司目前拥有专业管理团队，拥有行业内优秀人才，管理和技术人才结构平衡。核心管理团
队不仅能针对当前的形势和政策制定出适合企业发展的正确决策，也能及时根据市场的情况和行
业发展趋势对既定方针作出有针对性的调整。
（三）供应体系完善，客户群体优质
公司拥有稳定的供应渠道以及优质的客户群体，依托现有稳定的供应渠道，继续寻求新的优
质供应商，以确保供应体系的稳定、高效；公司通过与新老客户的密切联络和深度沟通，不断了
解和满足客户的差异化需求，建立稳定的忠实客户群。
（四）发挥平台优势，吸引优秀人才
公司利用上市公司平台优势，吸引各级优秀人才，完善职级晋升通道，做好员工职业规划，
充分调动每个员工的积极性；同时优化用人机制，始终坚持“专业的人做专业的事”，提高人力
资源管理水平。建立人才储备机制，打造学习型组织，不断完善考核、评价、激励体系。
三、经营情况的讨论与分析
截至报告期末，公司总资产 251,148.84 万元，同比减少 10.28%；净资产 173,644.30 万元，
同比减少 1.57%；实现营业收入 3,680.17 万元，同比减少 94.61%；实现净利润-2,839.47 万元，
公司报告期内主要经营情况如下：
（一）报告期内，公司实现营业收入 3,680.17 万元，同比减少 94.61%。
（二）报告期内，受疫情影响，公司参股公司宏啸科技实现营业收入 2,429.88 万元，归属于
宏啸科技的净利润 3,663.19 万元，为公司带来投资收益 624.94 万元。公司参股公司国际医学中
心实现营业收入 14,897.60 万元,归属于国际医学中心的净利润-4,245.03 万元,为公司带来投资
收益-1,268.57 万元。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
√适用 □不适用
受国内新冠疫情影响，上海国瑞于 2022 年 3 月至 6 月基本处于停业状态，公司大宗业务也受
到前所未有的挑战，报告期内，公司实现营业收入 3,680.17 万元，同比减少 94.61%。随着国内
疫情逐步转好，公司各项业务已逐步恢复。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 36,801,722.61 682,343,586.56 -94.61
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营业成本 17,271,710.16 638,277,581.72 -97.29
销售费用 2,189,295.83 400,198.33 447.05
管理费用 43,464,553.91 22,025,068.28 97.34
财务费用 12,081,657.45 8,151,868.43 48.21
经营活动产生的现金流量净额 -32,022,371.36 593,606,250.74 -105.39
投资活动产生的现金流量净额 1,444,822,533.70 -368,938,108.69 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -122,252,529.56 -118,990,819.45 不适用
营业收入变动原因说明：本报告期内贸易业务减少所致。
营业成本变动原因说明：本报告期内贸易业务减少所致。
销售费用变动原因说明：本报告期内公司投资医疗服务行业，市场人员增加导致人员薪酬增加。
管理费用变动原因说明：本报告期内公司投资医疗服务行业，人员薪酬、房租及收购子公司相关
的中介费增加所致。
财务费用变动原因说明：本报告期内公司合并的子公司按照新租赁准则确认的利息支出增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本报告期内贸易业务大幅减少，导致销售商品收到
的现金减少。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本报告期内公司收回拆借款所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本报告期内公司合并的子公司支付房租所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
本报告期内，因资金拆借收取的资金占用费 2,606.07 万元，影响本期利润 2,606.07 万元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上年期末 本期期末
数占总资 数占总资 金额较上 情况
项目名称 本期期末数 上年期末数
产的比例 产的比例 年期末变 说明
（%） （%） 动比例（%）
货币资金 1,293,558,752.65 51.51 3,818,966.49 0.14 33,771.96 注 1
预付款项 2,083,982.87 0.08 3,029,550.73 0.11 -31.21 注 2
其他应收款 18,909,048.32 0.75 1,592,155,656.66 56.88 -98.81 注 3
存货 709,985.09 0.03 496,044.25 0.02 43.13 注 4
合同负债 326,360.23 0.01 1,328,652.41 0.05 -75.44 注 5
应交税费 7,160,802.00 0.29 13,926,467.78 0.50 -48.58 注 6
其他应付款 407,399,149.49 16.22 673,528,995.18 24.06 -39.51 注 7
租赁负债 82,915,519.12 3.30 74,285,685.99 2.65 11.62 注 8
其他说明
注 1:货币资金报告期期末余额为 1,293,558,752.65 元，比上年年末增加 33,771.96%，其主
要原因是本报告期内公司收回拆借款所致。
注 2:预付款项报告期期末余额为 2,083,982.87 元，比上年年末减少 31.21%，其主要原因是
本报告期内供应商已提供服务，预付款结算所致。
注 3:其他应收款报告期期末余额为 18,909,048.32 元，比上年年末减少 98.81%，其主要原因
是本报告期内公司收回拆借款所致。
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注 4:存货报告期期末余额为 709,985.09 元，比上年年末增加 43.13%，其主要原因是本报告
期药品和医疗耗材增加所致。
注 5:合同负债报告期期末余额为 326,360.23 元，比上年年末减少 75.44%，其主要原因是本
报告期内已向客户提供上期确认合同负债对应的服务所致。
注 6:应交税费报告期期末余额为 7,160,802.00 元，比上年年末减少 48.58%，其主要原因是
本报告期末应交企业所得税、增值税及附加、印花税减少所致。
注 7:其他应付款报告期期末余额为 407,399,149.49 元，比上年年末减少 39.51%，其主要原
因是本报告期内支付收购子公司股权款所致。
注 8:租赁负债报告期期末余额为 82,915,519.12 元，比上年年末增加 11.62%，其主要原因是
本报告期内租赁合同续期，按照新租赁准则增加租赁负债所致。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内投资额 0 元，上年同期投资额 31,637,800.00 元，投资额增减变动数-31,637,800.00
元。
（1）报告期内，公司参股公司宏啸科技所持股的 MIVIP 公司受美国当地疫情影响，实现营业
收入 2,429.88 万元，归属于宏啸科技的净利润 3,663.19 万元，为公司带来投资收益 624.94 万元。
（2）报告期内，公司参股公司国际医学中心受上海疫情封城影响，实现营业收入 14,897.60
万元,归属于国际医学中心的净利润-4,245.03 万元,为公司带来投资收益-1,268.57 万元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
截至本报告期末，公司主要有以下控股公司：深圳宏达医疗管理有限公司、上海未郎医疗科
技有限公司、海南未恒医疗科技有限公司 、上海未琨医院管理有限公司、上海未时医疗科技有限
公司、上海未宸医疗科技有限公司、上海未景医疗科技有限公司、上海未佳医疗科技有限公司、
上海国瑞怡康国康门诊部有限公司 、西安曲江新区未睦门诊部有限公司 、上海国瑞怡康信息科
技有限公司；此外，公司有以下参股公司：上海宏啸科技有限公司、上海国际医学中心有限公司。
截至 2022 年 6 月 30 日，各子公司及参股公司财务状况如下：
单位：万元
被投资单位名称 资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润 关联关系 注册资本
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2022 年半年度报告
深圳宏达 47,784.01 49,123.51 -1,339.50 -314.77 全资子公司 500.00
未郎医疗 129,724.17 129,718.02 6.15 -5.67 全资子公司 1,000.00
未恒医疗 0.96 1.00 -0.04 -0.04 全资子公司 1,000.00
上海未琨 85,567.32 81,190.79 4,376.53 -306.25 全资子公司 3,000.00
未时医疗 44,457.74 14,123.98 30,333.76 -634.51 全资子公司 500.00
未宸医疗 44,474.25 14,937.56 29,536.69 -634.72 全资子公司 100.00
上海未景 19,915.08 25,959.75 -6,044.67 4.71 -1,678.69 全资子公司 15,000.00
未佳医疗 10,131.91 5,819.06 4,312.85 -41.82 控股公司 5,000.00
上海国瑞 10,794.16 14,067.68 -3,273.52 175.49 -1,537.64 控股公司 5,000.00
西安未睦 3,491.02 5,569.91 -2,078.89 220.48 -520.39 控股公司 2,630.00
国瑞科技 624.47 10.00 614.47 -4.05 控股公司 1,000.00
宏啸科技 20,446.00 12,696.58 7,749.42 2,429.88 4,596.59 参股公司 233,656.7126
国际医学中心 105,038.03 78,293.05 26,744.98 14,897.60 -4,245.03 参股公司 65,292.2075
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济波动风险。目前公司主营大宗商品贸易业务，业务收入主要来源于大宗商品贸易，
前述产品的生产和下游需求受宏观经济波动的影响较大。2022 年，受全球新冠肺炎疫情持续影响，
国内经济承压，大宗商品的销售、价格和毛利率可能在一定程度上受到宏观经济下滑和下游行业
周期性波动的影响。
2、行业政策风险。医疗服务行业由于自身特点，属于强监管行业，受国家相关政策影响较大。
随着医疗卫生体制改革的不断推进，各项推进医疗卫生事业发展的政策措施不断出台，有利于医
疗服务业和社会办医的发展。营利性医疗机构是构建多样化、多层次医疗卫生服务体系的重要组
成部分，将迎来高速发展期。如果国家产业政策出现不利变化、区域卫生规划发生重大调整，有
可能对公司业务或盈利造成一定程度的影响。
3、退市风险警示叠加其他风险警示的风险。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司
2021 年度财务报表出具了无法表示意见的审计报告，对公司 2021 年度内部控制出具了否定意见
的内部控制审计报告。基于上述情况，根据《上海证券交易所股票上市规则》有关规定，公司股
票已自 2021 年年度报告披露后于 2022 年 7 月 1 日起被实施退市风险警示叠加其他风险警示。根
据《上海证券交易所股票上市规则》（2022 年 1 月修订）第 13.3.1 条的相关规定，若公司出现
《上海证券交易所股票上市规则》第 9.3.11 条的相关情形，公司股票将可能被终止上市，敬请广
大投资者注意投资风险，理性投资。
4、被中国证监会立案调查的风险。公司于 2022 年 5 月 23 日收到中国证券监督管理委员会（以
下简称“中国证监会”）《立案告知书》（编号：证监立案字 0032022010 号），因公司涉嫌信息
披露违法违规（未按时披露年报），根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚
法》等法律法规，2022 年 5 月 12 日中国证监会决定对公司立案。截至本报告披露日，中国证监
会对公司的调查仍在进行中，公司将根据该事项的进展情况及时履行信息披露义务。
综上，公司经营管理层将审慎评估上述风险，科学合理决策，优化资源配置，提高经营效率，
全面加强公司的成本和风险控制能力，争取把上述风险控制在合理范围之内，保证公司的平稳运
行，实现可持续发展。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
询索引 披露日期
2022 年第 2022-01-26 http://www.sse.com.cn/ 2022-01-27 会议审议通过公司聘任 2021 年度审计机构
一次临时 披露的 2022-006 号公告 及内控审计机构会计师事务所的议案，具体
股东大会 内容详见公司刊登在上海证券交易所的相关
公告。
2021 年年 2022-07-20 http://www.sse.com.cn/ 2022-07-21 会议审议通过了公司 2021 年度董事会工作
度股东大 披露的 2022-047 号公告 报告、公司 2021 年度监事会工作报告、公司
会 2021 年年度报告及摘要、公司 2021 年度内
部控制自我评价报告、2021 年度财务决算报
告、2021 年度利润分配预案、关于核定公司
董事、监事 2021 年度薪酬、关于计提 2021
年度长期股权投资、商誉减值准备、关于增
补第八届董事会董事、关于增补第八届董事
会独立董事等议案，具体内容详见公司刊登
在上海证券交易所的相关公告。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
1、公司于 2022 年 1 月 26 日以现场记名结合网络投票的形式召开 2022 年第一次临时股东大
会。会议由公司董事会召集，董事长俞倪荣先生主持。出席会议的股东及股东代理人数共计 9 人，
所持有表决权的股份数为 149,318,273 股，占公司有表决权股份总数的 28.9339%，审议通过了《关
于公司聘任 2021 年度审计机构及内控审计机构会计师事务所的议案》，聘任中审亚太会计师事务
所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度审计机构及内控审计机构会计师事务所。会议的召集、召开
符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》和《公司章程》等有关规定。
2、公司于 2021 年 7 月 20 日以现场记名结合网络投票的形式召开 2021 年年度股东大会。会
议由公司董事会召集，董事长俞倪荣先生主持。出席会议的股东及股东代理人数共计 6 人，所持
有表决权的股份数为 145,974,608 股，占公司有表决权股份总数的 28.2860%，审议通过了《关于
<上海智汇未来医疗服务股份有限公司 2021 年度董事会工作报告>的议案》、《关于<上海智汇未
来医疗服务股份有限公司 2021 年度监事会工作报告>的议案》、《关于<上海智汇未来医疗服务股
份有限公司 2021 年年度报告>及<上海智汇未来医疗服务股份有限公司 2021 年年度报告摘要>的议
案》、《关于<上海智汇未来医疗服务股份有限公司 2021 年度内部控制评价报告>的议案》、《关
于<上海智汇未来医疗服务股份有限公司 2021 年度财务决算报告>的议案》、《关于公司 2021 年
度利润分配预案的议案》、《关于核定公司董事、监事 2021 年度薪酬的议案》、《关于计提 2021
年度长期股权投资、商誉减值准备的议案》、《关于增补第八届董事会董事的议案》《关于增补
第八届董事会独立董事的议案》。会议的召集、召开符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》
和《公司章程》等有关规定。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
郝军 独立董事 离任
刘文新 独立董事 离任
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2022 年半年度报告
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2022 年 6 月 29 日收到独立董事郝军先生、独立董事刘文新先生递交的书面辞职报告，
郝军先生因个人原因申请辞去公司独立董事、审计委员会主任委员、战略委员会委员、薪酬与考
核委员会委员、提名委员会委员等职务。刘文新先生因个人原因辞去独立董事、审计委员会委员、
提名委员会主任委员、薪酬与考核委员会委员等职务。辞职后，郝军先生、刘文新先生将不再担
任公司任何职务。
鉴于郝军先生、刘文新先生的辞职将导致独立董事人数低于公司董事会成员的三分之一，根
据《上市公司独立董事规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》及《公
司章程》等有关规定，在公司股东大会选举出新任独立董事之前，郝军先生仍将继续履行独立董
事及审计委员会主任委员、战略委员会委员、薪酬与考核委员会委员、提名委员会委员的职责。
刘文新先生仍将继续履行独立董事、审计委员会委员、提名委员会主任委员、薪酬与考核委员会
委员的职责。
公司于 2022 年 7 月 8 日召开第八届董事会第二十三次会议，于 2022 年 7 月 20 日召开 2021
年年度股东大会，审议通过了《关于增补第八届董事会董事的议案》《关于增补第八届董事会独
立董事的议案》，同意增补孙文龙先生、何爱华先生为公司第八届董事会独立董事，增补彭泽蔚
先生为公司第八届董事会董事。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
本报告期内公司不进行利润分配和公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司及公司下属子公司均不属于环境保护部门公示的重点排污单位。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
√适用 □不适用
公司下属子公司上海国瑞、西安未睦废水全部通过废水处理设备处理后纳管排放，达到《医
疗机构水污染排放标准》（GB18466-2005）预处理标准。废水按照政策规定进行处理后排放，定
期由第三方机构针对 PH 值，化学需氧量，氨氮，粪大肠杆菌，肠道致病菌，肠道病毒，悬浮物，
阴离子表面活性剂，总磷，余氯等进行监测，有详细的信息记录、信息报告，监测结果出现超标
时有应急报告。
上海国瑞、西安未睦大型放射设备已取得相关设置资质，包括环境评价报告、每年度评估报
告。其防护措施合理，有较完善的放射防护自主管理组织，有较齐全的放射卫生防护管理规章制
度与放射设备安全操作等管理办法，放射事故紧急情况下的应急处理对策等方面已有充分考虑，
符合国家有关放射卫生法规及相关标准规定要求，不会影响周边环境。放射设备所在机房选址合
理，机房有效使用面积与其最小单边长度均能满足相关国家标准规定要求，射线装置设有独立机
房，并与控制台分开，实行隔室操作，机房整体布局合理。屏蔽防护效果经现场检测均符合相关
国家放射防护标准有关规定，目前运行状况良好。
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司大力推行节能环保政策，不断推行简约、适度、绿色低碳的工作方式。公司提倡全体员
工在日常工作中养成节约能源、资源的责任意识和良好行为习惯，合理设定空调温度，及时关闭
电器电源，人走关灯，一水多用，节约用纸，严格执行垃圾分类政策，同时医疗废物分类后交由
符合国家资质标准的第三方机构进行清运。
在符合感染控制要求的前提下，公司更多选择绿色产品，涉及的产品包括普通清洁剂、玻璃
清洁剂、地毯和皮革清洁剂、保洁去污粉、地板清洁、去污剂和地板蜡、金属抛光剂、去油剂、
芳香剂、洗涤剂等。减少购买含水银产品，包括医疗用品和灯泡；减少固体废物产生；减少维修
材料、办公和医疗家具的有害化学物质；减少建筑材料的有害物质；选择低排放和燃料消耗的运
输车。
公司鼓励大家从身边小事做起，打造低碳绿色的办公环境。同时，倡导低碳出行，优先步行、
骑行或公共交通出行，多使用公共交通工具，疏解城市交通拥堵，减少尾气排放，呵护城市的一
片蓝天。
(五) 在报期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
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2022 年半年度报告
报告期内，公司将企业社会责任融入到公司的经营发展之中，追求公司与客户、员工、股东
和社会共同进步和发展。主要体现在以下方面：
1、公司在创造经济效益的同时，始终重视履行作为上市公司的社会责任，诚信经营、守法纳
税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，不断改善员工工作环境和提高员工职业素养，将社会责
任意识融入到发展实践中，不断与社会共享企业的发展成果。
2、构筑和谐劳动关系，倡导“以人为本”的发展理念。公司秉承“以人为本”的理念，依法
维护职工权益，实现员工与公司的和谐发展。公司依照《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规
的要求，与全体员工签订劳动合同，为员工缴纳五险一金。公司重视员工能力提升，采取多种形
式的培训活动，为每一位员工创造学习机会，帮助员工提高工作技能和职业素养，在实现个人自
我价值的同时，增强公司核心竞争力。此外，公司定期组织职工进行健康体检，切实保证员工身
心健康，让员工感受到公司人文关怀的同时，与公司共同成长进步。
3、助力疫情防控，积极履行社会责任。疫情期间，为响应政府号召，西安、虹桥门诊医护人
员奋勇当先、主动请战加入西安市政府和上海市政府防疫部门组织的市民核酸采样工作。多名医
护人员夜以继日奋战一线，为抗疫工作增添一份力量。公司一直积极参与医疗公益事业，在 2022
年疫情考验中，充分彰显了民营企业的责任与担当，用自己的方式践行“医者仁心”，牢筑人民
健康防线。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时
是否有 是否及 如未能及时
承诺 承诺 承诺时间 履行应说明
承诺背景 承诺方 履行期 时严格 履行应说明
类型 内容 及期限 未完成履行
限 履行 下一步计划
的具体原因
就上海晟天通过协议受让上海晶茨 100%股权事宜，为了保护
宏达矿业的合法利益及其独立性，维护广大投资者特别是中
小投资者的合法权益，本人承诺：本人成为宏达矿业实际控
制人期间，本人所控制的其他企业与宏达矿业在人员、资产、
财务、机构、业务等方面的独立性。具体承诺如下：（一）
保持与宏达矿业人员之间的独立：1.宏达矿业的总裁、副总
裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在宏达矿业专
职工作，不在本人所控制的其他企业兼任除董事以外的行政
收购报告
职务，继续保持宏达矿业人员的独立性；2.宏达矿业拥有完
书或权益
俞倪荣、谢雨 整独立的劳动、人事及薪酬管理体系，该等体系和本人所控 为实际控
变动报告 其他 否 是
彤 制的其他企业之间完全独立。（二）本人及本人所控制的其 制人期间
书中所作
他企业与宏达矿业之间资产独立：1.宏达矿业具有独立完整
承诺
的资产，其资产全部能处于宏达矿业的控制之下，并为宏达
矿业独立拥有和运营；2.本人或本人所控制的其他企业当前
没有、之后也不以任何方式违法违规占用宏达矿业的资金、
资产；3.本人或本人所控制的其他企业将不以宏达矿业的资
产为自身的债务提供担保。（三）本人及本人所控制的其他
企业与宏达矿业之间继续保持财务独立：1.宏达矿业继续保
持独立的财务部门和独立的财务核算体系；2.宏达矿业具有
规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理
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2022 年半年度报告
制度；3.宏达矿业独立在银行开户，不与本人或本人所控制
的其他企业共享一个银行账户；4.宏达矿业能够作出独立的
财务决策，本人或本人所控制的其他企业不通过违法违规的
方式干预宏达矿业的资金使用调度；5.宏达矿业的财务人员
独立，不在本人所控制的其他企业处兼职或领取报酬；6.宏
达矿业依法独立纳税。（四）本人所控制的其他企业与宏达
矿业之间机构独立：1.宏达矿业继续保持健全的股份公司法
人治理结构，拥有独立、完整的组织机构；2.宏达矿业的股
东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、
法规和公司章程独立行使职权。（五）本人所控制的其他企
业与宏达矿业之间业务独立：1.宏达矿业拥有独立开展经营
活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持
续经营的能力；2.本人除作为上海晟天股东行使股东权利之
外，不对宏达矿业的业务活动进行干预。
就上海晟天通过协议受让上海晶茨 100%股权事宜，为避免未
来可能与宏达矿业之间产生的同业竞争，本人承诺，在本人
成为宏达矿业实际控制人期间，本人及本人所控制下的其他
企业不从事与宏达矿业主营业务构成竞争的业务，以确保宏
达矿业及其全体股东的利益不受损害，具体承诺如下：1.本
人在适用的法律法规及相关监管规划允许的前提下，本着有
利于上市公司发展和维护股东利益尤其是中小股东利益的
解决 原则，将在三年内逐步采取综合运用委托管理、资产重组、
俞倪荣、谢雨 为实际控
同业 股权置换、业务调整等多种方式。稳妥推进相关业务整合以 否 是
彤 制人期间
竞争 解决同业竞争问题，使上海寰亚电力运营管理有限公司不开
展与宏达矿业及其子公司主营业务构成竞争关系的业务；2.
本人将采取合法及有效的措施，促使本人现有（除寰亚电力
外）或将来成立的全资子公司、控股子公司和其他受本人控
制的企业不从事与宏达矿业及其子公司主营业务构成竞争
的业务；3.对于宏达矿业及其子公司的正常生产、经营活动，
本人保证不利用实际控制人地位损害宏达矿业及其子公司
及宏达矿业及其子公司中小股东的利益。
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2022 年半年度报告
就上海晟天通过协议受让上海晶茨 100%股权事宜，为减少并
规范本公司及所控制的企业未来可能与宏达矿业之间发生
的关联交易，确保宏达矿业全体股东利益不受损害，本人在
成为宏达矿业实际控制人期间，承诺：1.不利用自身为宏达
矿业实际控制人的地位及重大影响，谋求宏达矿业在业务合
作等方面给予本人或本人所控制的其他企业优先于市场第
三方的权利；2.不利用自身为宏达矿业实际控制人的地位及
重大影响，谋求与宏达矿业达成交易的优先权利；3.杜绝本
人及所控制的其他企业非法占用宏达矿业资金、资产的行
为，在任何情况下，不要求宏达矿业违规向本人所控制的其
解决 他业务提供任何形式的担保；4.本人及本人所控制的企业不
俞倪荣、谢雨 为实际控
关联 与宏达矿业及其控制企业发生不必要的关联交易，如确需与 否 是
彤 制人期间
交易 宏达矿业及其控制的企业发生不可避免的关联交易，本人保
证：（1）督促宏达矿业按照《中华人民共和国公司法》、
《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范
性文件和宏达矿业章程的规定，履行关联交易的决策程序，
本人并将严格按照该等规定履行关联股东的回避表决义务；
（2）遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交
易原则，以市场公允价格与宏达矿业进行交易，不利用该类
交易从事任何损害宏达矿业利益的行为；（3）根据《中华
人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等
有关法律、法规、规范性文件和宏达矿业章程的规定，督促
宏达矿业依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。
上海晟天承诺：1.通过协议受让上海晶茨 100%股权所涉及的
资金均为上海晟天合法自有资金以及上海晟天实际控制人
为控股股
俞倪荣、谢雨彤向上海晟天提供的借款；2.上海晟天受让上
其他 上海晟天 东的母公 否 是
海晶茨股权的资金不存在直接或间接来源于宏达矿业及其
司期间
关联方的情况，也不存在利用本次受让的宏达矿业的股份向
银行等金融机构质押取得融资的情形。
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就上海晟天通过协议受让上海晶茨 100%股权事宜，为了保护
宏达矿业的合法利益及独立性，维护广大投资者特别是中小
投资者的合法权益，在上海晟天通过上海晶茨间接控股宏达
矿业期间，上海晟天承诺，将保证宏达矿业在人员、资产、
财务、机构、业务等方面的独立性，并具体承诺如下：（一）
保持与宏达矿业人员之间的独立：1.宏达矿业的总裁、副总
裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在宏达矿业专
职工作，不在上海晟天兼任除董事以外的行政职务，继续保
持宏达矿业人员的独立性；2.宏达矿业拥有完整独立的劳
动、人事及薪酬管理体系，该等体系和本公司之间完全独立。
（二）上海晟天与宏达矿业之间资产独立：1.宏达矿业具有
独立完整的资产，其资产全部能处于宏达矿业的控制之下，
并为宏达矿业独立拥有和运营；2.上海晟天当前没有、之后
也不以任何方式违法违规占用宏达矿业的资金、资产；3.上
海晟天将不以宏达矿业的资产为自身的债务提供担保。（三） 为控股股
其他 上海晟天 上海晟天与宏达矿业之间继续保持财务独立：1.宏达矿业继 东的母公 否 是
续保持独立的财务部门和独立的财务核算体系；2.宏达矿业 司期间
具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务
管理制度；3.宏达矿业独立在银行开户，不与上海晟天共享
一个银行账户；4.宏达矿业能够作出独立的财务决策，上海
晟天不通过违法违规的方式干预宏达矿业的资金使用调度；
5.宏达矿业的财务人员独立，不在上海晟天处兼职或领取报
酬；6.宏达矿业依法独立纳税。（四）上海晟天与宏达矿业
之间机构独立：1.宏达矿业继续保持健全的股份公司法人治
理结构，拥有独立、完整的组织机构；2.宏达矿业的股东大
会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规
和公司章程独立行使职权。（五）上海晟天与宏达矿业之间
业务独立：1.宏达矿业拥有独立开展经营活动的资产、人员、
资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力；2.上
海晟天除通过行使股东权利之外，不对宏达矿业的业务活动
进行干预。
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就上海晟天通过协议受让上海晶茨 100%股权事宜，为避免未
来可能与宏达矿业之间产生的同业竞争，上海晟天承诺，在
通过上海晶茨间接控股宏达矿业期间，不从事与宏达矿业主
营业务构成竞争的业务，以确保宏达矿业及其全体股东的利
益不受损害，具体承诺如下：1.自 2018 年 1 月 22 日起，上
海晟天未以任何方式（包括但不限于其独资经营、通过合资
经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接
从事与宏达矿业主营业务构成竞争的业务；2.将采取合法及
解决 有效地措施，促使上海晟天现有或将来成立的全资子公司、 为控股股
同业 上海晟天 控股子公司和其他受上海晟天或实际控制人控制的企业不 东的母公 否 是
竞争 从事与宏达矿业主营业务构成竞争的业务；3.如（包括上海 司期间
晟天现有或将来成立的子公司和其他受上海晟天控制的企
业）获得的任何商业机会与宏达矿业主营业务有竞争或可能
构成竞争，则将立即通知宏达矿业，并优先将该商业机会给
予宏达矿业。若宏达矿业无法从事该业务，也将该商业机会
转让给其他第三方，不从事与宏达矿业主营业务构成竞争的
业务；4.对于宏达矿业的正常生产、经营活动，保证不利用
股东地位、实际控制人损害宏达矿业及宏达矿业中小股东的
利益。
解决 上海晟天 就上海晟天通过协议受让上海晶茨 100%股权事宜，为减少并 为控股股 否 是
关联 规范上海晟天及所控制的企业未来可能与宏达矿业之间发 东的母公
交易 生的关联交易，确保宏达矿业全体股东利益不受损害，上海 司期间
晟天通过上海晶茨间接控股宏达矿业期间，承诺：1.不利用
自身对宏达矿业的股东地位及重大影响，谋求宏达矿业在业
务合作等方面给予上海晟天优先于市场第三方的权利；2.不
利用自身对宏达矿业的股东地位及重大影响，谋求与宏达矿
业达成交易的优先权利；3.杜绝上海晟天及所控制的其他企
业非法占用宏达矿业资金、资产的行为，在任何情况下，不
要求宏达矿业违规向上海晟天及其所控制企业提供任何形
式的担保；4.上海晟天及所控制的企业不与宏达矿业及其控
制企业发生不必要的关联交易，如确需与宏达矿业及其控制
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的企业发生不可避免的关联交易，上海晟天保证：（1）督
促宏达矿业按照《中华人民共和国公司法》、《上海证券交
易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和宏达
矿业章程的规定，履行关联交易的决策程序，上海晟天并将
严格按照该等规定履行关联股东的回避表决义务；（2）遵
循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，
以市场公允价格与宏达矿业进行交易，不利用该类交易从事
任何损害宏达矿业利益的行为；（3）根据《中华人民共和
国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、
法规、规范性文件和宏达矿业章程的规定，督促宏达矿业依
法履行信息披露义务和办理有关报批程序。
其他 上海晶茨 本公司承诺受让梁秀红所持上市公司股份后，上市公司仍将 为控股股 否 是
按原有的生产经营策略继续发展，不会因为上海晶茨成为第 东期间
一大股东而对上市公司后续生产经营产生不利影响。本承诺
自签署之日起生效，对本公司具有不可撤销的约束力。
其他 上海晶茨 本承诺人受让上市公司股份后，承诺不会损害宏达矿业的独 为控股股 否 是
立性，在资产、人员、财务、机构和业务上与宏达矿业保持 东期间
五分开原则，并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的
相关规定，保持并维护上市公司的独立性。若本承诺人违反
上述承诺给宏达矿业及其他股东造成损失，一切损失将由本
承诺人承担。
解决 上海晶茨 本承诺人目前不存在从事与宏达矿业相同或相似业务的情 为控股股 否 是
同业 形，与上市公司之间不存在同业竞争。为避免将来产生同业 东期间
竞争 竞争，本承诺人承诺如下：一、本承诺人及控制的其他企业
目前不存在与宏达矿业从事相同或相似业务而与宏达矿业
构成同业竞争的情形，也不会以任何方式直接或者间接从事
与宏达矿业构成实质竞争的业务；二、本承诺人及控制的其
他企业将不投资与宏达矿业相同或相类似的产品，以避免对
宏达矿业的生产经营构成直接或间接的竞争；三、本承诺人
将不利用宏达矿业的股东身份进行损害宏达矿业及宏达矿
业其他股东利益的经营活动；如违反上述承诺，本承诺人愿
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意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给宏达矿
业造成的所有直接或间接损失。
解决 上海晶茨 本承诺人在作为宏达矿业 5%以上股东期间，本承诺人的其他 为控股股 否 是
关联 企业，将尽量减少、避免与宏达矿业间不必要的关联交易。 东期间
交易 对于本承诺人及控制的其他企业与宏达矿业发生的关联交
易确有必要且无法规避时，将继续遵循公正、公平、公开的
一般商业原则，依照市场经济规则，按照有关法律、法规、
规范性文件和公司的有关规定履行合法程序，依法签订协
议，保证交易价格的透明、公允、合理，在股东大会以及董
事会对有关涉及本承诺人及所控制的其他企业与宏达矿业
的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务，并将督促宏
达矿业及时履行信息披露义务，保证不通过关联交易损害宏
达矿业及其他股东特别是中小股东的利益。如果本承诺人及
控制的其他企业违反上述所作承诺及保证，将依法承担全部
责任，并对由此造成宏达矿业及其他股东的损失承担连带赔
偿责任。
就本人于 2018 年 1 月 17 日收到中国证券监督管理委员会《调
查通知书》事宜，本人承诺：如因本人个人违反证券、法律
及规范性文件相关规定，导致宏达矿业需承担任何行政责
其他 颜静刚 不适用 否 是
任、刑事责任及民事赔偿责任而遭受经济损失的，均由本人
在宏达矿业承担责任后 10 个工作日内无条件向宏达矿业予
以赔偿。
其他承诺 就公司原实际控制人颜静刚先生于 2018 年 1 月 17 日收到中
国证券监督管理委员会《调查通知书》事宜，中技集团承诺：
如因颜静刚个人违反证券法律、法规及规范性文件相关规
其他 中技集团 定，导致宏达矿业需承担任何行政责任、刑事责任及民事赔 不适用 否 是
偿责任而遭受经济损失的，由颜静刚在 10 个工作日内无条
件向宏达矿业赔偿，中技集团将对此承担连带保证责任，如
颜静刚未能足额赔偿，中技集团将在宏达矿业承担责任后 10
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个工作日内无条件向宏达矿业予以赔偿。
就公司原实际控制人颜静刚先生于 2018 年 1 月 17 日收到中
国证券监督管理委员会《调查通知书》事宜，上海晟天承诺：
如因颜静刚个人违反证券法律、法规及规范性文件相关规
定，导致宏达矿业需承担任何行政责任、刑事责任及民事赔
其他 上海晟天 不适用 否 是
偿责任而遭受经济损失的，由颜静刚在 10 个工作日内无条
件向宏达矿业赔偿，上海晟天将对此承担连带保证责任，如
颜静刚未能足额赔偿，上海晟天将在宏达矿业承担责任后 10
个工作日内无条件向宏达矿业予以赔偿。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
股东或
关联关 占用时 发生原 报告期新增 报告期偿还 期末余 截至半年报 预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
关联方 期初金额
系 间 因 占用金额 总金额 额 披露日余额 式 额 间
名称
2020 年 已于 2022
上海晟 控股股 拆借资
至 2021 158,365.84 2,762.43 161,128.27 0 0 现金偿还 / 年 6 月 21 日
天 东 金
年 偿还
合计 / / / 158,365.84 2,762.43 161,128.27 0 0 / / /
期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 0
控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序 未经公司相关审议程序。
当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的 本报告期内新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用金额 2,762.43 万元为前期控股
原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 股东资金占用本期计提的资金占用费。
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及
不适用
董事会拟定采取的措施说明
注册会计师对资金占用的专项审核意见（如有） 不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
√适用 □不适用
公司 2021 年度聘请的中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司年度财务报告的审计
机构。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）向本公司提交了《上海智汇未来医疗服务股份有
限公司 2021 年度审计报告》（中审亚太审字(2022)006429 号）的无法表示审计意见的审计报告。
审计报告中无法表示意见涉及事项的变化及处理如下：
一、形成无法表示意见的事项情况描述
1、未来股份内部控制失效，会计师对未来股份相关负责人诚信存在重大疑虑
会计师在审计过程中发现未来股份相关责任人使用虚假银行单据、重大违规占用上市公司资
金的事项。
会计师认为，未来股份内部控制出现重大缺陷且影响广泛，会计师对相关负责人诚信产生重
大疑虑，因此会计师无法判断由于内控失效以及诚信存在重大疑虑对财务报表造成的其他影响。
2、未纳入核算的账外收支无法核实
补充审计时，会计师取得的银行对账单中，发现未来股份存在大额未入账的资金收支，由于
会计师未能穿透至相关方进行审计，会计师无法判断上述资金性质以及可能对财务报表的影响。
3、司法冻结事项
补充审计时，会计师发现未来股份截止 2021 年 12 月 31 日部分银行账户存在 2.5 亿元额度的
司法冻结，该情况涉及未来股份与恒丰银行股份有限公司烟台分公司债务承担尚未解除事宜，会
计师无法判断尚未解除事项对财务报表的影响。
二、无法表示意见涉及事项的变化及处理
1、公司针对审计机构提出的缺陷深入开展自查，尽快消除上述事项给公司造成的影响。严格
执行会计准则等政策规定，根据准确完整的会计账簿记录和其他有关资料编制财务报表及附注；
加强对准则的学习和培训，不断提高财务人员基本素质和财务管理水平，提高财务报告信息质量。
2、公司进一步提升公司治理水平，保证治理制度要求的科学性与规范性。公司已完善内部控
制工作机制，规范授权管理，充分发挥董事会审计委员会和内部审计部门的监督职能，控制风险
隐患，加强风险管控，形成运行监督、自我评价、缺陷整改、体系完善的内控闭环管理，促进公
司可持续发展，确保公司健康发展。
3、公司对中审亚太出具的无法表示意见的审计报告涉及的事项高度重视，公司董事会将严格
遵守《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件的规定，组织公
司董事、监事、高级管理人员等积极采取有效措施，消除审计报告所涉及相关事项的不利影响，
以保证公司持续、健康的发展。公司董事会将持续关注并监督公司管理层落实相应的措施，尽快
解决所涉及的相关事项，维护广大投资者的利益。
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
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(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
报告期内：
诉讼
诉讼(仲
(仲
裁)是否 诉讼(仲
起诉(申请) 诉讼仲 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁) 裁)
应诉（被申请）方 承担连带责任方 形成预 裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响
方 裁类型 基本情况 涉及金额 判决
计负债 情况
执行
及金额
情况
重审后一审判决公司承担本金
上海富控互动娱乐股
具体内容 886 万元及利息。公司已提起上
份有限公司、上海智汇
民间借 详见公司 诉。二审法院撤销江西省南昌市 不适
李某升 未来医疗服务股份有 颜静刚、朱士民 8,860,000 否 二审判决
贷纠纷 2022-004 号 中级人民法院(2020)赣 01 民初 用
限公司、浙江尤夫高新
公告 615 号民事判决，并驳回李某升
纤维股份有限公司
起诉。
上海富控互动娱乐股
份有限公司、上海智汇
二审判决公司应偿付借款本金
未来医疗服务股份有
具体内容 740.5 万元、利息 298 万元及逾
限公司、浙江尤夫高新
鞠某琼、陈 民间借 详见公司 期利息。已签订和解协议，和解 不适
纤维股份有限公司、上 颜静刚、梁秀红 20,000,000 是 二审判决
某磬 贷纠纷 2021-020 号 金已于 2022 年 1 月 9 日全部支 用
海富控文化传媒有限
公告 付，上海晟天已向公司支付了实
公司、上海晶茨投资管
际赔偿金额。
理有限公司、上海中技
企业集团有限公司
上海盈浩建筑材料 一审判决公司对被告中技集团
有限公司、上海富 具体内容 不能清偿的部分，包括借款本金
恒丰银行股 金融借
上海中技企业集团有 控互动娱乐股份有 详见公司 4 亿元以及利息、罚息、和复利 不适
份有限公司 贷合同 400,000,000 否 二审判决
限公司 限公司、上海智汇 2020-006 号 （截至 2018 年 2 月 22 日，利息 用
烟台分行 纠纷
未来医疗服务股份 公告 为 2,487,618.94 元 ， 复 利 为
有限公司、颜静刚、 702.87 元；之后至实际清偿之日
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梁秀红 的复利和罚息按合同约定计算）
向原告承担 10%的赔偿责任。二
审判决维持原判。
一审判决公司对被告中技集团
上海盈浩建筑材料 不能清偿的部分，包括借款本金
有限公司、上海富 4 亿元以及利息、罚息、和复利
具体内容
恒丰银行股 控互动娱乐股份有 金融借 （截至 2018 年 2 月 22 日，利息
上海中技企业集团有 详见公司 不适
份有限公司 限公司、上海智汇 贷合同 400,000,000 否 二审判决 为 2,488,888.89 元 ， 复 利 为
限公司 2020-006 号 用
烟台分行 未来医疗服务股份 纠纷 703.24 元；之后至实际清偿之日
公告
有限公司、颜静刚、 的复利和罚息按合同约定计算）
梁秀红 向原告承担 10%的赔偿责任。二
审判决维持原判。
一审判决公司对被告上海盈浩
上海中技企业集团
不能清偿的部分，包括借款本金
有限公司、上海富
具体内容 5 亿元以及利息、罚息、和复利
恒丰银行股 控互动娱乐股份有 金融借
上海盈浩建筑材料有 详见公司 （截至 2018 年 2 月 22 日，利息 不适
份有限公司 限公司、上海智汇 贷合同 500,000,000 否 二审判决
限公司 2020-006 号 为 3,001,031.22 元，之后至实际 用
烟台分行 未来医疗服务股份 纠纷
公告 清偿之日的复利和罚息按合同
有限公司、颜静刚、
约定计算）向原告承担 10%的赔
梁秀红
偿责任。二审判决维持原判。
一审判决公司对被告上海盈浩
上海中技企业集团
不能清偿的部分，包括借款本金
有限公司、上海富
具体内容 5 亿元以及利息、罚息、和复利
恒丰银行股 控互动娱乐股份有 金融借
上海盈浩建筑材料有 详见公司 （截至 2018 年 2 月 22 日，利息 不适
份有限公司 限公司、上海智汇 贷合同 500,000,000 否 二审判决
限公司 2020-006 号 为 3,111,111.11 元，之后至实际 用
烟台分行 未来医疗服务股份 纠纷
公告 清偿之日的复利和罚息按合同
有限公司、颜静刚、
约定计算）向原告承担 10%的赔
梁秀红
偿责任。二审判决维持原判。
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(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
√适用 □不适用
2022 年 5 月 23 日，公司因涉嫌信息披露违法违规（未按时披露年报），根据《中华人民共
和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会立案调查。公司已于 2022
年 6 月 30 日披露了 2021 年年度报告及 2022 年第一季度报告。截至本报告出具日，立案调查尚未
结束，公司将积极配合中国证监会的相关工作，并严格按照监管要求履行信息披露义务。
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、2022 年 1 月，公司获悉广东省广州市越秀区人民法院、重庆市第五中级人民法分别裁定
解除对公司控股股东上海晶茨持有公司 135,142,264 股股份（占公司总股本的 26.19%）的司法轮
候冻结。2022 年 2 月，公司获悉上海市静安区人民法院裁定解除对公司控股股东上海晶茨持有公
司 86,904,358 股股份（占公司总股本的 16.84%）的司法轮候冻结。2022 年 6 月，公司获悉广东
省深圳市中级人民法院分别裁定解除对公司控股股东上海晶茨持有公司 48,237,906 股股份（占公
司总股本的 9.35%）、135,142,264 股股份（占公司总股本的 26.19%）的司法轮候冻结。2022 年
7 月，公司获悉上海市第一中级人民法院裁定解除对公司控股股东上海晶茨持有公司 135,142,264
股股份（占公司总股本的 26.19%）的五笔司法轮候冻结，上海市徐汇区人民法院裁定解除对公司
控股股东上海晶茨持有公司 135,142,264 股股份（占公司总股本的 26.19%）的司法轮候冻结，上
海市第二中级人民法院裁定解除对公司控股股东上海晶茨持有公司 135,142,264 股股份（占公司
总股本的 26.19%）的两笔司法轮候冻结。具体内容详见公司 2022-005 号、2022-007 号、2022-022
号、22-025 号、2022-043 号、2022-044 号、2022-049 号公告。
2、因公司独立董事郝军先生、刘文新先生、董事卢奋奇先生以及总经理范少飞先生提出辞职，
公司控股股东上海晶茨提名彭泽蔚先生为公司第八届董事会董事候选人，提名孙文龙先生、何爱
华先生为公司第八届董事会独立董事候选人。公司于 2022 年 7 月 8 日召开第八届董事会第二十三
次会议，于 2022 年 7 月 20 日召开 2021 年年度股东大会，审议通过了《关于增补第八届董事会董
事的议案》及《关于增补第八届董事会独立董事的议案》。同意增补彭泽蔚先生为公司第八届董
事会董事，同意增补孙文龙先生、何爱华先生为公司第八届董事会独立董事，任期均自公司股东
大会审议通过之日起至公司第八届董事会任期届满之日止。同时，第八届董事会第二十三次会议
审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》，同意聘任彭泽蔚为公司总经理，任期自本次董事会
审议通过之日起至本届董事会届满为止。具体内容详见公司 2022-034 号、2022-039 号、2022-047
号公告。
3、2022 年 6 月 30 日，公司与亓亮、济南骏华新能源科技合伙企业（有限合伙）、和田瑞福
矿业有限公司、王明悦签署了《框架协议》，公司拟收购山东瑞福锂业有限公司、新疆东力矿业
投资有限公司的控股权。根据初步测算，本次交易可能构成《上市公司重大资产重组管理办法》
规定的重大资产重组。公司于 2022 年 6 月 30 日收到了上海证券交易所上市公司管理一部下发的
《关于上海智汇未来医疗服务股份有限公司筹划重大资产重组相关事项的问询函》，公司已于
2022 年 7 月 8 日、7 月 19 日回复了上述《问询函》。公司于 2022 年 7 月 30 日披露了《上海智汇
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未来医疗服务股份有限公司重大资产购买预案》。具体内容详见公司 2022-035 号、2022-037 号、
2022-046 号、2022-052 号、2022-053 号、2022-054 号公告。
4、中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报表出具了无法表示意见
的审计报告，对公司 2021 年度内部控制出具了否定意见的内部控制审计报告。基于上述情况，根
据《上海证券交易所股票上市规则》有关规定，公司股票已自 2021 年年度报告披露后于 2022 年
7 月 1 日起被实施退市风险警示叠加其他风险警示。公司股票被实施退市风险警示后，如出现《股
票上市规则》第 9.3.11 条的相关情形，公司股票将可能被终止上市，敬请广大投资者理性投资，
注意二级市场交易风险。
5、公司于 2022 年 5 月 23 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《立
案告知书》（编号：证监立案字 0032022010 号），因公司涉嫌信息披露违法违规（未按时披露年
报），根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，2022 年 5 月
12 日中国证监会决定对公司立案。公司将根据该事项的进展情况及时履行信息披露义务，敬请广
大投资者注意投资风险。
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第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 8,168
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有 质押、标记或冻结情
有限 况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 售条
股东性质
（全称） 减 量 (%) 件股 股份
数量
份数 状态
量
上海晶茨投资管理有限
0 135,142,264 26.19 0 冻结 135,142,264 境内非国有法人
公司
上海澜邝化工有限公司 0 31,015,101 6.01 0 质押 30,603,200 境内非国有法人
济南高新控股集团有限
0 25,367,500 4.92 0 无 0 国有法人
公司
上海铂矩供应链管理有
0 24,922,731 4.83 0 质押 24,922,700 境内非国有法人
限公司
朱秀芬 2,830,000 12,470,000 2.42 0 未知 5,750,000 境内自然人
范永明 0 12,329,500 2.39 0 无 0 境内自然人
崔之火 0 10,824,744 2.10 0 冻结 10,824,744 境内自然人
周东 -338,099 10,506,301 2.04 0 无 0 境内自然人
上海中能企业发展（集
0 9,651,887 1.87 0 质押 9,651,887 境内非国有法人
团）有限公司
福建省未然资产管理有
限公司－未然 20 号私募 -68,293 8,373,300 1.62 0 无 0 境内非国有法人
证券投资基金
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2022 年半年度报告
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
上海晶茨投资管理有限公司 135,142,264 人民币普通股 135,142,264
上海澜邝化工有限公司 31,015,101 人民币普通股 31,015,101
济南高新控股集团有限公司 25,367,500 人民币普通股 25,367,500
上海铂矩供应链管理有限公司 24,922,731 人民币普通股 24,922,731
朱秀芬 12,470,000 人民币普通股 12,470,000
范永明 12,329,500 人民币普通股 12,329,500
崔之火 10,824,744 人民币普通股 10,824,744
周东 10,506,301 人民币普通股 10,506,301
上海中能企业发展（集团）有限公司 9,651,887 人民币普通股 9,651,887
福建省未然资产管理有限公司－未然 20
8,373,300 人民币普通股 8,373,300
号私募证券投资基金
前十名股东中回购专户情况说明 无
上述股东委托表决权、受托表决权、放
无
弃表决权的说明
上海晶茨为公司的控股股东，与上述其他股东不存在关联关系或属于《上
市公司收购管理办法》规定的一致行动人。公司未知其他股东之间是否
上述股东关联关系或一致行动的说明
存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》
规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
无
说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
32 / 128
2022 年半年度报告
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
33 / 128
2022 年半年度报告
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
34 / 128
2022 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2022 年 6 月 30 日
编制单位： 上海智汇未来医疗服务股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 1,293,558,752.65 3,818,966.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 七、5 286,925.09 125,866.36
应收款项融资
预付款项 七、7 2,083,982.87 3,029,550.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 18,909,048.32 1,592,155,656.66
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 709,985.09 496,044.25
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 1,945,032.69 1,767,844.60
流动资产合计 1,317,493,726.71 1,601,393,929.09
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 897,875,044.65 903,533,876.04
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 七、19 135,000,000.00 135,000,000.00
投资性房地产
固定资产 七、21 24,441,402.09 25,466,023.60
在建工程 七、22 223,986.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 七、25 102,004,352.00 97,063,764.24
35 / 128
2022 年半年度报告
无形资产 七、26 1,000,157.38 1,079,856.82
开发支出 七、27 4,580,712.39 3,591,712.39
商誉 七、28
长期待摊费用 七、29 23,306,083.62 26,165,447.28
递延所得税资产 七、30 5,562,925.46 5,567,241.23
其他非流动资产 512,500.00
非流动资产合计 1,193,994,664.27 1,197,980,421.60
资产总计 2,511,488,390.98 2,799,374,350.69
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七、36 8,702,494.09 7,927,020.91
预收款项
合同负债 七、38 326,360.23 1,328,652.41
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 3,952,734.01 3,936,680.50
应交税费 七、40 7,160,802.00 13,926,467.78
其他应付款 七、41 407,399,149.49 673,528,995.18
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 264,551,361.06 260,293,060.92
其他流动负债 42,430.75
流动负债合计 692,092,900.88 960,983,308.45
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、45
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、47 82,915,519.12 74,285,685.99
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 七、30 37,013.99 45,114.13
其他非流动负债
非流动负债合计 82,952,533.11 74,330,800.12
负债合计 775,045,433.99 1,035,314,108.57
36 / 128
2022 年半年度报告
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 516,065,720.00 516,065,720.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 1,101,271,901.64 1,101,271,901.64
减：库存股
其他综合收益 七、57 -2,257,430.43 -3,034,886.81
专项储备
盈余公积 七、59 17,804,083.30 17,804,083.30
一般风险准备
未分配利润 七、60 114,025,439.84 138,066,696.56
归属于母公司所有者权益
1,746,909,714.35 1,770,173,514.69
（或股东权益）合计
少数股东权益 -10,466,757.36 -6,113,272.57
所有者权益（或股东权
1,736,442,956.99 1,764,060,242.12
益）合计
负债和所有者权益（或
2,511,488,390.98 2,799,374,350.69
股东权益）总计
公司负责人：俞倪荣 主管会计工作负责人：崔绍辉 会计机构负责人：崔绍辉
母公司资产负债表
2022 年 6 月 30 日
编制单位：上海智汇未来医疗服务股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 35,613.58 160,307.44
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 1,226,814.00 715,148.35
其他应收款 十七、2 1,985,985,691.35 1,983,587,249.59
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 99,231.20
流动资产合计 1,987,347,350.13 1,984,462,705.38
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
37 / 128
2022 年半年度报告
长期应收款
长期股权投资 十七、3 16,091,743.34 9,064,886.89
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 135,000,000.00 135,000,000.00
投资性房地产
固定资产 550,877.97 644,407.61
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出 1,432,212.39 1,432,212.39
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 153,074,833.70 146,141,506.89
资产总计 2,140,422,183.83 2,130,604,212.27
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,226,320.00 793,600.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 1,478,234.41 1,311,234.41
应交税费 5,794,613.98 12,064,462.79
其他应付款 67,602,392.92 71,632,092.92
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 242,741,136.16 239,500,337.55
其他流动负债
流动负债合计 318,842,697.47 325,301,727.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
38 / 128
2022 年半年度报告
负债合计 318,842,697.47 325,301,727.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 516,065,720.00 516,065,720.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,127,323,088.35 3,127,323,088.35
减：库存股
其他综合收益 -2,257,430.43 -3,034,886.81
专项储备
盈余公积 32,686,129.94 32,686,129.94
未分配利润 -1,852,238,021.50 -1,867,737,566.88
所有者权益（或股东权
1,821,579,486.36 1,805,302,484.60
益）合计
负债和所有者权益（或
2,140,422,183.83 2,130,604,212.27
股东权益）总计
公司负责人：俞倪荣 主管会计工作负责人：崔绍辉 会计机构负责人：崔绍辉
合并利润表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 36,801,722.61 682,343,586.56
其中：营业收入 七、61 36,801,722.61 682,343,586.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 75,170,585.69 669,616,365.16
其中：营业成本 七、61 17,271,710.16 638,277,581.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 163,368.34 761,648.40
销售费用 七、63 2,189,295.83 400,198.33
管理费用 七、64 43,464,553.91 22,025,068.28
研发费用
财务费用 七、66 12,081,657.45 8,151,868.43
其中：利息费用 12,062,762.04 14,873,239.90
利息收入 12,380.01 6,754,145.63
加：其他收益 七、67 641,951.90 703,159.08
投资收益（损失以“－”号填
七、68 -6,436,287.77 1,252,354.63
列）
39 / 128
2022 年半年度报告
其中：对联营企业和合营企业
-6,436,287.77 -6,208,259.45
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
七、71 15,871,296.95 -9,786,856.72
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -28,291,902.00 4,895,878.39
加：营业外收入 七、74 158.42
减：营业外支出 七、75 94,162.26 5,153.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-28,386,064.26 4,890,883.73
填列）
减：所得税费用 七、76 8,677.25 105,965.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -28,394,741.51 4,784,918.14
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
-28,394,741.51 4,784,918.14
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-24,041,256.72 5,024,021.21
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
-4,353,484.79 -239,103.07
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 777,456.38 -274,243.77
（一）归属母公司所有者的其他综
777,456.38 -274,243.77
合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
2.将重分类进损益的其他综合
777,456.38 -274,243.77
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
40 / 128
2022 年半年度报告
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 七、77 777,456.38 -274,243.77
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 -27,617,285.13 4,510,674.37
（一）归属于母公司所有者的综合
-23,263,800.34 4,749,777.44
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-4,353,484.79 -239,103.07
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.05 0.01
（二）稀释每股收益(元/股) -0.05 0.01
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：俞倪荣 主管会计工作负责人：崔绍辉 会计机构负责人：崔绍辉
母公司利润表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 十七、4 32,794,964.73 24,728,338.05
减：营业成本 十七、4 6,538,230.03 -
税金及附加 160,345.96 148,370.03
销售费用 -
管理费用 9,122,200.51 2,696,590.34
研发费用 -
财务费用 8,201,699.48 14,573,014.17
其中：利息费用 8,201,562.50 14,570,131.94
利息收入 163.92 161.87
加：其他收益 581,434.35 -
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 6,249,400.07 1,252,354.63
其中：对联营企业和合营企业的投
6,249,400.07 -6,208,259.45
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-9,615.53 -51,127,376.99
列）
41 / 128
2022 年半年度报告
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“－”号填
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,593,707.64 -42,564,658.85
加：营业外收入
减：营业外支出 94,162.26
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,499,545.38 -42,564,658.85
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,499,545.38 -42,564,658.85
（一）持续经营净利润（净亏损以
15,499,545.38 -42,564,658.85
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额 777,456.38 -274,243.77
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 777,456.38 -274,243.77
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 777,456.38 -274,243.77
7.其他
六、综合收益总额 16,277,001.76 -42,838,902.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：俞倪荣 主管会计工作负责人：崔绍辉 会计机构负责人：崔绍辉
合并现金流量表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,390,533.41 750,195,684.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
42 / 128
2022 年半年度报告
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,838,689.60 720,491.41
经营活动现金流入小计 18,229,223.01 750,916,176.17
购买商品、接受劳务支付的现金 9,212,214.97 51,322,095.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 22,314,864.28 10,350,532.47
支付的各项税费 8,718,907.79 27,003,272.69
支付其他与经营活动有关的现金 10,005,607.33 68,634,025.20
经营活动现金流出小计 50,251,594.37 157,309,925.43
经营活动产生的现金流量净额 -32,022,371.36 593,606,250.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 629,309,312.00
取得投资收益收到的现金 14,136,702.08
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,611,282,722.69 116,977,800.00
投资活动现金流入小计 1,611,282,722.69 760,423,814.08
购建固定资产、无形资产和其他长期 2,307,224.92 7,336,732.97
资产支付的现金
投资支付的现金 164,152,964.07
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 10,025,189.80
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,112,000,000.00
投资活动现金流出小计 166,460,188.99 1,129,361,922.77
投资活动产生的现金流量净额 1,444,822,533.70 -368,938,108.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 106,333,333.33 110,000,000.00
43 / 128
2022 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现 4,960,763.89 8,990,819.45
金
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,958,432.34
筹资活动现金流出小计 122,252,529.56 118,990,819.45
筹资活动产生的现金流量净额 -122,252,529.56 -118,990,819.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 1,290,547,632.78 105,677,322.60
加：期初现金及现金等价物余额 3,011,119.87 1,427,565.23
六、期末现金及现金等价物余额 1,293,558,752.65 107,104,887.83
公司负责人：俞倪荣 主管会计工作负责人：崔绍辉 会计机构负责人：崔绍辉
母公司现金流量表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,609,726.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,227,511.99 161.95
经营活动现金流入小计 9,837,237.99 161.95
购买商品、接受劳务支付的现金 7,388,200.00
支付给职工及为职工支付的现金 6,325,092.76 120,000.00
支付的各项税费 8,260,641.51 4,956,766.70
支付其他与经营活动有关的现金 5,577,481.97 47,181,107.68
经营活动现金流出小计 27,551,416.24 52,257,874.38
经营活动产生的现金流量净额 -17,714,178.25 -52,257,712.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 129,309,312.00
取得投资收益收到的现金 7,386,702.08
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 136,696,014.08
购建固定资产、无形资产和其他长 1,861,560.00
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,861,560.00
投资活动产生的现金流量净 134,834,454.08
额
三、筹资活动产生的现金流量：
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2022 年半年度报告
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 27,945,166.00 174,375,800.00
筹资活动现金流入小计 27,945,166.00 174,375,800.00
偿还债务支付的现金 110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 4,960,763.89 8,990,819.45
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 5,330,000.00 136,710,000.00
筹资活动现金流出小计 10,290,763.89 255,700,819.45
筹资活动产生的现金流量净 17,654,402.11 -81,325,019.45
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -59,776.14 1,251,722.20
加：期初现金及现金等价物余额 95,389.72 203,759.76
六、期末现金及现金等价物余额 35,613.58 1,455,481.96
公司负责人：俞倪荣 主管会计工作负责人：崔绍辉 会计机构负责人：崔绍辉
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2022 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股 项 风 其
优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上年
516,065,720.00 1,101,271,901.64 -3,034,886.81 17,804,083.30 138,066,696.56 1,770,173,514.69 -6,113,272.57 1,764,060,242.12
期末余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企
业合并
其他
二、本年
516,065,720.00 1,101,271,901.64 -3,034,886.81 17,804,083.30 138,066,696.56 1,770,173,514.69 -6,113,272.57 1,764,060,242.12
期初余额
三、本期
增减变动
金额（减
777,456.38 -24,041,256.72 -23,263,800.34 -4,353,484.79 -27,617,285.13
少以
“－”号
填列）
（一）综
合收益总 777,456.38 -24,041,256.72 -23,263,800.34 -4,353,484.79 -27,617,285.13
额
（二）所
有者投入
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2022 年半年度报告
和减少资
本
1．所有者
投入的普
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
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2022 年半年度报告
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其
他
四、本期
516,065,720.00 1,101,271,901.64 -2,257,430.43 17,804,083.30 114,025,439.84 1,746,909,714.35 -10,466,757.36 1,736,442,956.99
期末余额
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 工具 减： 专 般
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 库 项 风 其
优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 存 储 险 他
先 续
他 股 备 准
股 债
备
一、上年期
516,065,720.00 1,047,652,876.20 -2,627,227.17 17,804,083.30 298,716,010.18 1,877,611,462.51 -139.74 1,877,611,322.77
末余额
加：会计政
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2022 年半年度报告
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合
并
其他
二、本年期
516,065,720.00 1,047,652,876.20 -2,627,227.17 17,804,083.30 298,716,010.18 1,877,611,462.51 -139.74 1,877,611,322.77
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以 -274,243.77 5,024,021.21 4,749,777.44 4,738,696.93 9,488,474.37
“－”号填
列）
（一）综合
-274,243.77 5,024,021.21 4,749,777.44 -239,103.07 4,510,674.37
收益总额
（二）所有
者投入和减 4,977,800.00 4,977,800.00
少资本
1．所有者投
4,977,800.00 4,977,800.00
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）
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2022 年半年度报告
的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期
516,065,720.00 1,047,652,876.20 -2,901,470.94 17,804,083.30 303,740,031.39 1,882,361,239.95 4,738,557.19 1,887,099,797.14
末余额
公司负责人：俞倪荣 主管会计工作负责人：崔绍辉 会计机构负责人：崔绍辉
母公司所有者权益变动表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
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2022 年半年度报告
2022 年半年度
其他权益工具
项目 实收资本 (或股 减：库存
优先 永续 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 其他 股
股 债
一、上年期末余额 516,065,720.00 3,127,323,088.35 -3,034,886.81 32,686,129.94 -1,867,737,566.88 1,805,302,484.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 516,065,720.00 3,127,323,088.35 -3,034,886.81 32,686,129.94 -1,867,737,566.88 1,805,302,484.60
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 777,456.38 15,499,545.38 16,277,001.76
填列）
（一）综合收益总额 777,456.38 15,499,545.38 16,277,001.76
（二）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
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2022 年半年度报告
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 516,065,720.00 3,127,323,088.35 -2,257,430.43 32,686,129.94 -1,852,238,021.50 1,821,579,486.36
2021 年半年度
其他权益工具
项目 实收资本 (或股 减：库存
优先 永续 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 其他 股
股 债
一、上年期末余额 516,065,720.00 3,073,704,062.91 -2,627,227.17 32,686,129.94 -1,898,592,953.67 1,721,235,732.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 516,065,720.00 3,073,704,062.91 -2,627,227.17 32,686,129.94 -1,898,592,953.67 1,721,235,732.01
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -274,243.77 -42,564,658.85 -42,838,902.62
填列）
（一）综合收益总额 -274,243.77 -42,564,658.85 -42,838,902.62
（二）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
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2022 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 516,065,720.00 3,073,704,062.91 -2,901,470.94 32,686,129.94 -1,941,157,612.52 1,678,396,829.39
公司负责人：俞倪荣 主管会计工作负责人：崔绍辉 会计机构负责人：崔绍辉
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2022 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海智汇未来医疗服务股份有限公司（以下简称 “未来股份”、“本公司”）是经山东省人
民政府鲁政股字[1999]第 53 号文件和山东省经济体制改革委员会鲁体改函字[1999]第 77 号文
件批准，由山东华阳农药化工集团有限公司、泰安飞达助剂有限公司、泰安市泰山农业生产资料
站、山东省农药研究所、山东农业大学共同发起设立的股份有限公司。
本公司设立于 1999 年 12 月 30 日，设立时注册资本 5,000 万元。2002 年 10 月 16 日经中国
证监会批准，向社会公开发行人民币普通股股票 4,000 万股，每股面值 1 元，变更后的注册资本
为 9,000 万元。2004 年 7 月 19 日，本公司根据 2003 年度股东大会决议，实施了每 10 股转增 3
股的公积金转增股本 2,700 万股，转增实施完成后，公司总股本为 11,700 万股。2006 年完成股
权分置改革，非流通股股东向流通股股东支付对价 1,820 万股。2008 年度本公司通过资本公积转
增注册资本 3,510 万股，转增完成后，公司总股本为 15,210 万股。
2011 年 4 月 28 日，本公司与淄博宏达矿业有限公司（以下简称“淄博宏达”）及孙志良、
山东金天地集团有限公司（以下简称“金天地”）、张中华、潍坊华潍膨润土集团股份有限公司
（以下简称“膨润土”）签订《资产置换及发行股份购买资产协议》，一致确定公司拟进行重大
资产重组。
根据 2011 年 9 月 26 日召开的 2011 年度第二次临时股东大会决议和 2012 年 10 月 31 日中国
证券监督管理委员会《关于核准山东华阳科技股份有限公司重大资产重组及向淄博宏达矿业有限
公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2012]1418 号），本公司分别向淄博宏达、孙志良、
金天地、张中华、膨润土合计发行 244,134,400.00 股用于购买相关矿业资产，每股面值 1 元。本
公司申请增加注册资本人民币 244,134,400.00 元，变更后的注册资本人民币 396,234,400.00 元。
2012 年 11 月 27 日已办理相关财产交接手续和工商登记变更手续。2012 年 12 月 5 日，本次
非公开发行新增股份已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记完成。
2012 年 12 月 17 日本公司在山东省工商行政管理局完成了名称变更手续并取得变更后营业执
照，公司名称变更为山东宏达矿业股份有限公司。企业法人营业执照注册号：370000018048677。
注册地：山东泰安市宁阳县磁窑镇。法定代表人：段连文。
2015 年 7 月 30 日经中国证券监督管理委员会《关于核准山东宏达矿业股份有限公司非公开
发行股票的批复》（证监许可［2015］1840 号文）核准，本公司非公开发行人民币普通股（Ａ股）
119,831,320.00 股，变更后的注册资本为人民币 516,065,720.00 元。2015 年 12 月 14 日淄博宏
达与梁秀红等自然人签署《股权转让协议》，将其持有的本公司 41.60%的股份转让给梁秀红等自
然人，股权转让完成后梁秀红持有本公司 15%的股份，为公司第一大股东及实际控制人。
2016 年 12 月 14 日本公司召开第六届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司注册地
址变更的议案》、《关于公司名称变更的议案》和《关于修改<山东宏达矿业股份有限公司章程>
的议案》，公司将注册地址由山东省宁阳县磁窑镇迁至上海市宝山区高逸路 112-118 号 5 幢 203
室，同时，公司中文名称由“山东宏达矿业股份有限公司”变更为“上海宏达矿业股份有限公司”，
公司英文名称由“SHANDONGHONGDAMININGCO.，LTD.”变更为“SHANGHAIHONGDAMININGCO.，LTD.”，
公司 A 股证券简称和 A 股证券代码不变。上述事项已经公司 2016 年第七次临时股东大会审议通过。
2017 年 1 月 11 日本公司在上海市工商行政管理局完成了名称变更手续并取得变更后营业执
照，公司名称变更为上海宏达矿业股份有限公司，营业执照统一社会信用代码：
91370000720757247Q，住所：上海市宝山区高逸路 112-118 号 5 幢 203，法定代表人：崔之火。
2017 年 1 月 11 日，本公司控股股东及最终控制人梁秀红女士与上海晶茨投资管理有限公司
（以下简称“上海晶茨”）签订了《股份转让协议》，梁秀红女士同意将其持有的本公司无限售
流通股 77,409,858 股股份（占本公司总股本的 15%）转让给上海晶茨。梁秀红女士为上海晶茨最
终控制人颜静刚先生之配偶，与上海晶茨为一致行动关系。本次权益变动完成后，梁秀红女士不
再持有本公司股票；上海晶茨合计持有本公司 120,869,664 股股份，占本公司总股本的 23.42%，
为本公司控股股东，本公司最终控制人为颜静刚先生。2017 年 1 月 23 日，根据中国证券登记结
算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》，上述转让股份的过户登记手续已完成。
上海晶茨计划于 2017 年 5 月 12 日起 6 个月内，在本公司股价不超过 20 元/股的范围内，以
自有资金通过上海证券交易所交易系统增持本公司股份。2017 年 8 月 12 日至 2017 年 11 月 9 日，
54 / 128
2022 年半年度报告
上海晶茨通过上海证券交易所交易系统以集中竞价方式增持本公司股份 14,272,600 股，占本公司
总股本的 2.77%，增持后上海晶茨持有本公司 135,142,264 股股份，占本公司总股本的 26.19%。
2018 年 1 月 16 日，上海中技企业集团有限公司（以下简称“中技集团”）与上海晟天企业
发展有限公司（以下简称“上海晟天”）签订了《股权转让协议》，中技集团同意将其持有的上
海晶茨 100%股权转让给上海晟天，转让完成后由上海晟天持有上海晶茨 100%股权，间接持有本公
司 135,142,264 股股份，占本公司总股本的 26.19%。
2018 年 1 月 18 日，上述协议转让股权已完成工商变更登记。因此自 2018 年 1 月 18 日起，
上海晟天间接持有本公司 135,142,264 股股份，占本公司总股本的 26.19%，成为本公司间接控股
股东。俞倪荣先生与谢雨彤女士是上海晟天的控股股东。因此自 2018 年 1 月 18 日起，本公司最
终控制人变更为俞倪荣先生与谢雨彤女士。
2020 年 11 月 16 日，本公司召开第八届董事会第五次会议，审议通过了《上海宏达矿业股份
有限公司关于变更公司名称及修改<公司章程>的议案》。公司决定根据未来发展战略需要，将公
司名称由“上海宏达矿业股份有限公司”变更为“上海智汇未来医疗服务股份有限公司”，英文
名称由“SHANGHAI HONGDA MINING CO.，LTD.”相应变更为“Shanghai Topcare Medical Services
Co., Ltd.”。公司 A 股证券简称和 A 股证券代码不变，上述事项已经公司 2020 年第三次临时
股东大会审议通过。
2020 年 12 月 11 日,本公司在上海市工商行政管理局完成了名称变更手续并取得变更后营业
执照，公司名称变更为上海智汇未来医疗服务股份有限公司，营业执照统一社会信用代码：
91370000720757247Q，住所：上海市宝山区高逸路 112-118 号 5 幢 203，法定代表人：俞倪荣。
截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司股本为人民币 516,065,720.00 元。
本公司经营范围：一般项目：医院管理；医疗设备租赁；医护人员防护用品批发；从事医疗
科技、医药科技、生物科技、计算机软件科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服
务；机械设备销售；仪器仪表销售；通讯设备销售；第一类医疗器械销售；化工产品销售（不含
许可类化工产品）；食用农产品零售；食品添加剂销售；饲料添加剂销售；劳动保护用品销售；
日用杂品销售；煤炭及制品销售；非金属矿及制品销售；健康咨询服务（不含诊疗服务）；供应
链管理服务；国内货物运输代理；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；
装卸搬运。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
本财务报表业经本公司董事会于 2022 年 8 月 26 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序号 子公司全称
1 深圳宏达医疗管理有限公司
2 上海未郎医疗科技有限公司
3 海南未恒医疗科技有限公司
4 上海未琨医院管理有限公司
5 上海未时医疗科技有限公司
6 上海未宸医疗科技有限公司
7 上海未景医疗科技有限公司
8 上海未佳医疗科技有限公司
9 上海国瑞怡康国康门诊部有限公司
10 西安曲江新区未睦门诊部有限公司
11 上海国瑞怡康信息科技有限公司
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
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15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力
的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司从事贸易业务及医疗服务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依
据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，
详见本附注 “38 收入”各项描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期合并及公司的
财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国
证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报
告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
5.1 同一控制下企业合并
同一控制下的企业合并，指参与合并的公司在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且
该控制并非暂时性的企业合并。
按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并方在合并日
的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终
控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含
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相关的商誉金额。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，应当调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评
估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期管理费用。与发行权益性工具作为合并对价直
接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减
盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具
的初始确认金额。
在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合
并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者
权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
5.2 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会【2012】19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注 21），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注“21 长期股权投资”进行会计处理；
不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
6.1 合并财务报表范围的确定原则
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合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
6.2 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
同一控制下的吸收合并中，合并方在合并当期期末比较报表的编制应区别不同的情况，如果
合并方在合并当期期末，仅需要编制个别财务报表、不需要编制合并财务报表的，合并方在编制
前期比较报表时，无须对以前期间已经编制的比较报表进行调整；如果合并方在合并当期期末需
要编制合并财务报表的，在编制前期比较合并财务报表时，应将吸收合并取得的被合并方前期有
关财务状况、经营成果及现金流量等并入合并方前期合并财务报表。前期比较报表的具体编制原
则比照同一控制下控股合并比较报表的编制。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注“21 长期股权投资”或本附注“10 金融工
具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注 21.）
和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进
行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易
作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价
款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“21.2.2 权益法核算的长期股权投资”
中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
9.1 外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
9.2 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；②（仅适用于存在采用套期会计方法核算的套期保值的情况）用于境外经营净投
资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当
期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差
额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
9.3 外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营
时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分
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配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该
境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于
母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公司成
为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
10.1 金融资产的分类和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
10.1.1 以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合以下条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理此类金融资
产的业务模式为以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现
金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账
款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量，持有期间采用实际利率法计算的利
息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
10.1.2 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
10.1.2.1 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合以下条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标；该金
融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计
量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他
综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损
益。
10.1.2.2 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，包括其他权益工具投资等，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值
变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
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10.1.3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将持有的未划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益。
10.2 金融工具的减值
本公司对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融工具（债务工具）、租赁应收款、合同资产、应收款项以及财务担保合同以预期信用
损失为基础确认损失准备。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
（a）对于金融资产，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间
差额的现值；
（b）对于租赁应收款项，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量
之间差额的现值；
（c）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付
的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现
值；
（d）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，企业
应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（e）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用
损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项和合同资产（无论是否包含重大融资成分），
对由租赁准则规范的交易形成的租赁应收款，具体预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详
见 11 应收票据、12 应收账款、16 合同资产。
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本公司在每个资产负债
表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确
认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准
备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12
个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信
用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账
面价值。具体预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见 14 其他应收款。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损
失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的
损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
10.2.1 信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
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本公司判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过 30 日，或者以下一个或多个指标发
生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著变化、担保
物价值或担保方信用评级的显著下降等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险的，则假设该金融工具的信
用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现
金流量义务的能力很强，并且即使较长时间内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低
借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
10.2.2 已发生信用减值的金融资产
当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产
成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：①发行
方或债务人发生重大财务困难；②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；③债权人
出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市
场消失；⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
当一项金融工具逾期超过（含）90 日，本公司推定该金融工具已发生违约。
10.3 金融资产转移确认依据和计量
金融资产满足下列条件之一的，本公司予以终止对该项金融资产的确认：收取该金融资产现
金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊，并将终止确认部分
收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止
确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。
被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账
面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加上
本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，相关负债不指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账
面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加上
本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的
公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确
认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关
金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。
10.4 金融负债的分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
以摊余成本计量的金融负债。金融负债在初始确认时以公允价值计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债
的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允
价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公
司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
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金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
10.5 金融负债的终止确认
本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公
司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
10.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相
互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利
是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终
止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收票据项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等收到的
商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。
11.1 预期信用损失的确定方法
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收
票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 组合内容
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分，与应收账款组合划分相同
本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失，
不计提坏账准备；未逾期商业承兑汇票，按应收账款组合评估预期信用损失，商业承兑汇票逾期
后，转入应收账款按照不同业务组合计量损失准备。
11.2 预期信用损失的会计处理方法
信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收账款项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活
动应收取的款项。
12.1 预期信用损失的确定方法
本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照相当
于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已
经发生信用减值，则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。当单项资产无
法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为组合，对
于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的
预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
组合名称 组合内容
组合 1：非关联方货款 应收非关联方货款
组合 2：关联方货款 应收关联方货款
12.2 预期信用损失的会计处理方法
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信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票
据和应收账款等。
本公司视日常资金管理的需要，将部分银行承兑汇票进行贴现和背书，对部分应收账款进行
保理业务，基于出售的频繁程度、金额以及内部管理情况，此类金融资产的业务模式为既以收取
合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一
致。
此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益
和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他应收款项目，反映资产负债表日“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”。其中
的“应收利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息。
14.1 预期信用损失的确定方法
本公司基于单项和组合评估其他应收款的预期信用损失。如果有客观证据表明某项其他应收
款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收款在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划
分为组合的其他应收款，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未
来 12 个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
组合名称 组合内容
组合 1：合并内关联方组合 为应收合并内关联方的往来款
组合 2：押金及保证金组合 为应收取的押金及保证金
组合 3：其他款项组合 为应收的一般性非合并内关联方往来款、员工备用金等款项
本公司在每个资产负债表日评估相关其他应收款的信用风险自初始确认后的变动情况。若该
其他应收款的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该其他应收款整个存续期内
预期信用损失的金额计量其损失准备；若该其他应收款的信用风险自初始确认后并未显著增加，
本公司按照相当于该其他应收款未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
14.2 预期信用损失的会计处理方法
信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司在前一会计期间已经按照相当于其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量了
损失准备，但在当期资产负债表日，该其他应收款已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的
情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该其他应
收款的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
15. 存货
√适用 □不适用
15.1 存货的分类
存货主要包括存货主要包括原材料、库存商品等。
15.2 存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出
时按加权平均法计价。
15.3 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
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可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
15.4 存货的盘存制度为永续盘存制。
15.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝
之外的其他因素。本公司已向客户转移商品而拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取
对价的权利作为应收款项列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合
同资产和合同负债不予抵销。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对由收入准则规范的交易形成的合同资产（无论是否包含重大融资成分），按照相当
于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司基于单项和组合评估合同资产的预期信用损失。如果有客观证据表明某项合同资产已
经发生信用减值，则本公司对该合同资产在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组
合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过
违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
组合名称 组合内容
组合 1：非关联方货款 应收非关联方货款
组合 2：关联方货款 应收关联方货款
预期信用损失的会计处理方法，信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入
当期损益。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即
可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 以下简称“持有待售准则”）
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待
售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
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账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有
待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持
有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注“10
金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
21.1 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日
按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发
行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交
易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资
成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因
采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
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应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，
其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
21.2 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
21.2.1 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
21.2.2 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
21.2.3 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
21.2.4 处置长期股权投资
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在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“6.2 合并财务报表编制的方法”中
所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
不适用
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
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(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 3-10 5 31.7-9.50
运输设备 年限平均法 5 5 19.00
电子设备及其他 年限平均法 3-5 5 31.7-19.00
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使
用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费
用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1）租赁负债的初始计量金额；
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2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关
金额；
3）本公司发生的初始直接费用；
4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定
状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提
折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余
使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减
值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
29.1 无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
29.2 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注“30 长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
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不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客
户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实
际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合
同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用
设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
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职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租
赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公
司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁
选择权需支付的款项；
（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相
关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
35.1 亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
35.2 重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，
按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
36. 股份支付
√适用 □不适用
36.1 股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立
即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应
调整资本公积。
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用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
36.2 修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合
同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关
的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同
将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对
价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义
务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、
合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照
履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消
耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程
中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部
分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确
定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履
约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约
义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就
该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转
移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物
占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有
权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司向客户预收销售商品款项的，应当首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务
时再转为收入。当预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期
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将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述
金额确认为收入；否则，本公司在客户要求其履行剩余履约义务的可能性极低时，将上述负债的
相关余额转为收入。
本公司的业务收入主要来源于以下业务类型：
38.1 贸易收入
本公司贸易业务主要是大宗商品贸易，通常仅包括转让商品的履约义务。根据销售合同约定，
以客户提货后贸易标的物运离所在第三方仓库或贸易标的物所在库位所属人变更为客户，产权转
移交割并取得客户结算单作为销售收入的确认时点，按从客户应收的合同或协议价款的金额开具
销售发票，确认贸易收入。本公司与客户之间的合同一般不存在可变对价，通常不附有销售退回
条款。
38.2 提供医疗服务
本公司医疗服务收入业务主要是向患者提供的疾病诊断、治疗、体检等医疗服务。本公司在
完成医疗服务，收取价款或取得收取价款的权利时，确认医疗服务收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：①
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的
资源；③该成本预期能够收回。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本 （如销售佣金等）。该
成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、
除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”），
采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过
一年则在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本
公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：（1）因转让与该资产相关的商品或
服务预期能够取得的剩余对价；（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份
并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政
府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用
以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了
补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金
额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）
政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补
助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计
量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入
当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金
额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
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规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何
符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已
明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在
规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成
本费用或损失的，直接计入当期损益
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
41.1 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
41.2 递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
41.3 所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
41.4 所得税的抵销
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当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
以下经营租赁的会计处理方法适用于 2020 年度及以前。
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
1、本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2、本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
以下融资租赁的会计处理方法适用于 2020 年度及以前。
1、本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
2、本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或
支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
（1）本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为房屋。
①初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支
付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的
现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款
利率作为折现率。
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2022 年半年度报告
②后续计量
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详
见本附注 23 “固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租
赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公
司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当
期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益
或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确
定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使
用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司
将剩余金额计入当期损益。
③短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取
简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合
理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实
质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外
的其他租赁。
①经营租赁
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁
有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款
以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现
值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳 0%、6%、13%
税销售额乘以适用税率扣除当
期允许抵扣的进项税后的余额
计算)
城市维护建设税 应纳流转税额 0%、1%、5%、7%
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企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应纳流转税额 0%、3%
地方教育费附加 应纳流转税额 0%、2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36
号）的规定，医疗机构提供的医疗服务免征增值税。
本公司的医疗服务类企业免征增值税及相关附加税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 6,105.90
银行存款 1,293,538,434.22 3,812,347.14
其他货币资金 20,318.43 513.45
合计 1,293,558,752.65 3,818,966.49
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明：
项目 期末余额 期初余额
在途货币资金 20,318.43 513.45
合计 20,318.43 513.45
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
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(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 243,708.83
1至2年 76,945.00
2至3年 3,850.50
3 年以上 4,625.00
合计 329,129.33
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏
账准备
其中：
按组合计提坏
329,129.33 100.00 42,204.24 12.82 286,925.09 160,608.34 100.00 34,741.98 21.63 125,866.36
账准备
其中：
组合 1：非关联
329,129.33 100.00 42,204.24 12.82 286,925.09 160,608.34 100.00 34,741.98 21.63 125,866.36
方应收账款
合计 329,129.33 / 42,204.24 / 286,925.09 160,608.34 / 34,741.98 / 125,866.36
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合 1：非关联方应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
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1 年以内 243,708.83 12,185.44 5%
1至2年 76,945.00 23,083.50 30%
2至3年 3,850.50 2,310.30 60%
3 年以上 4,625.00 4,625.00 100%
合计 329,129.33 42,204.24 /
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或 其他 期末余额
计提
回 核销 变动
按信用风险特征组合计提坏
34,741.98 7,462.26 42,204.24
账准备的应收账款
合计 34,741.98 7,462.26 42,204.24
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额合
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
计数的比例(%)
第一名 129,494.93 39.34 6,474.75
第二名 65,300.00 19.84 19,590.00
第三名 35,300.00 10.73 1,765.00
第四名 22,440.00 6.82 1,122.00
第五名 14,760.00 4.48 738.00
合计 267,294.93 81.21 29,689.75
其他说明
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 267,294.93 元，占应收账款
期末余额合计数的比例为 81.21%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 29,689.75 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,083,982.87 100 2,872,318.02 94.81
1至2年 157,232.71 5.19
2至3年
3 年以上
合计 2,083,982.87 100 3,029,550.73 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数的
单位名称 期末余额
比例(%)
第一名 1,150,000.00 55.18
第二名 447,751.13 21.49
第三名 164,627.90 7.90
第四名 105,000.00 5.04
第五名 64,730.00 3.11
合计 1,932,109.03 92.72
其他说明
√适用 □不适用
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 1,932,109.03 元，占预付账款
期末余额合计数的比例为 92.72%。
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 18,909,048.32 1,592,155,656.66
合计 18,909,048.32 1,592,155,656.66
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 18,602,947.76
1至2年 955,367.10
2至3年 2,073,212.55
3 年以上 1,272,622.00
合计 22,904,149.41
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款 1,583,658,387.12
保证金押金 9,011,817.71 15,128,032.50
其他 13,892,331.70 13,334,737.19
合计 22,904,149.41 1,612,121,156.81
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发 用损失(已发生信
期信用损失
生信用减值) 用减值)
2022年1月1日余额 16,196,350.41 3,769,149.74 19,965,500.15
2022 年 1 月 1 日 余 额
在本期
--转入第二阶段
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--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 15,970,399.06
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日余额 225,951.35 3,769,149.74 3,995,101.09
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他 期末余额
计提 收回或转回
核销 变动
按信用风险特征
组合计提坏账准 19,965,500.15 15,970,399.06 3,995,101.09
备的其他应收款
合计 19,965,500.15 15,970,399.06 3,995,101.09
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
上海晟天企业发展有限公司 15,836,583.87 现金收回
合计 15,836,583.87 /
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
上海国际医学中 未逾期或逾
其他款项 7,508,082.20 32.78 75,080.82
心有限公司 期 30 天以内
北京华实海隆石 未逾期或逾
意向金 4,000,000.00 17.46 60,000.00
油投资有限公司 期 30 天以内
湖南鼎隆矿业有
其他款项 2,319,520.00 2-3 年 10.13 23,195.20
限公司
渤海国际信托股 未逾期或逾
押金保证金 1,850,000.00 8.08 27,750.00
份有限公司 期 30 天以内
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2022 年半年度报告
上海陆家嘴金融
未逾期或逾
贸易区联合发展 押金保证金 1,537,197.51 6.71 23,057.96
期 30 天以内
有限公司
合计 / 17,214,799.71 / 75.16 209,083.98
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 /合同履约成 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料
在产品
库存商品 709,985.09 709,985.09 496,044.25 496,044.25
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计 709,985.09 709,985.09 496,044.25 496,044.25
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
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2022 年半年度报告
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 1,945,032.69 1,740,580.99
预缴企业所得税 27,263.61
合计 1,945,032.69 1,767,844.60
其他说明：
无
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末 减值准备期末余
被投资单位 减少 权益法下确认的投 其他综合收 其他权 宣告发放现金 计提减 其
余额 追加投资 余额 额
投资 资损益 益调整 益变动 股利或利润 值准备 他
一、合营企业
小计
二、联营企业
宏啸科技 9,064,886.89 6,249,400.07 777,456.38 16,091,743.34 152,519,062.20
国际医学中心 894,468,989.15 -12,685,687.84 881,783,301.31
小计 903,533,876.04 -6,436,287.77 777,456.38 897,875,044.65 152,519,062.20
合计 903,533,876.04 -6,436,287.77 777,456.38 897,875,044.65 152,519,062.20
其他说明
无
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2022 年半年度报告
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入
135,000,000.00 135,000,000.00
当期损益的金融资产
合计 135,000,000.00 135,000,000.00
其他说明：
无
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 24,441,402.09 25,466,023.60
固定资产清理
合计 24,441,402.09 25,466,023.60
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建 电子设备及其
项目 机器设备 运输工具 合计
筑物 他
一、账面原值：
1.期初余额 21,934,770.19 6,072,169.70 4,568,829.44 32,575,769.33
2.本期增加金额 1,137,753.00 70,879.65 1,208,632.65
（1）购置 1,137,753.00 70,879.65 1,208,632.65
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 13,999.00 13,999.00
（1）处置或报废 13,999.00 13,999.00
4.期末余额 23,072,523.19 6,072,169.70 4,625,710.09 33,770,402.98
二、累计折旧
1.期初余额 4,187,133.97 923,482.90 1,999,128.86 7,109,745.73
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2.本期增加金额 1,236,245.67 418,967.07 2,232,276.36
577,063.62
（1）计提 1,236,245.67 418,967.07 2,232,276.36
577,063.62
3.本期减少金额 13,021.20 13,021.20
（1）处置或报废 13,021.20 13,021.20
4.期末余额 5,423,379.64 1,500,546.52 2,405,074.73 9,329,000.89
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 17,649,143.55 4,571,623.18 2,220,635.36 24,441,402.09
2.期初账面价值 17,747,636.22 5,148,686.80 2,569,700.58 25,466,023.60
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 223,986.68
工程物资
合计 223,986.68
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
办公室改造 223,986.68 223,986.68
88 / 128
2022 年半年度报告
合计 223,986.68 223,986.68
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 119,701,561.64 119,701,561.64
2.本期增加金额 14,968,435.58 14,968,435.58
（1）新增租赁 14,968,435.58 14,968,435.58
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 134,669,997.22 134,669,997.22
二、累计折旧
1.期初余额 22,637,797.40 22,637,797.40
2.本期增加金额 10,027,847.82 10,027,847.82
(1)计提 10,027,847.82 10,027,847.82
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 32,665,645.22 32,665,645.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
89 / 128
2022 年半年度报告
1.期末账面价值 102,004,352.00 102,004,352.00
2.期初账面价值 97,063,764.24 97,063,764.24
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
土地使 非专利
项目 专利权 软件 合计
用权 技术
一、账面原值
1.期初余额 803,988.84 520,000.00 1,323,988.84
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 803,988.84 520,000.00 1,323,988.84
二、累计摊销
1.期初余额 93,798.74 150,333.28 244,132.02
2.本期增加金额 40,199.46 39,499.98 79,699.44
（1）计提 40,199.46 39,499.98 79,699.44
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 133,998.20 189,833.26 323,831.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 669,990.64 330,166.74 1,000,157.38
2.期初账面价值 710,190.10 369,666.72 1,079,856.82
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
90 / 128
2022 年半年度报告
本期增加金额 本期减少金额
期初 期末
项目 内部开 确认为无 转入当期
余额 其他 余额
发支出 形资产 损益
管理用信息软件 3,591,712.39 989,000.00 4,580,712.39
合计 3,591,712.39 989,000.00 4,580,712.39
其他说明：
无
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成
期初余额 期末余额
商誉的事项 企业合并形成的 处置
上海国瑞怡康国康门诊
20,670,857.85 20,670,857.85
部有限公司
西安曲江新区未睦门诊
9,494,576.18 9,494,576.18
部有限公司
合计 30,165,434.03 30,165,434.03
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
商誉的事项 计提 处置
上海国瑞怡康国康门诊
20,670,857.85 20,670,857.85
部有限公司
西安曲江新区未睦门诊
9,494,576.18 9,494,576.18
部有限公司
合计 30,165,434.03 30,165,434.03
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费摊销 26,165,447.28 2,859,363.66 23,306,083.62
合计 26,165,447.28 2,859,363.66 23,306,083.62
91 / 128
2022 年半年度报告
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 2,660,643.38 665,160.83 2,677,906.38 669,476.60
可抵扣亏损 11,342,240.56 2,835,560.14 10,884,373.22 2,721,093.31
新租赁准则所产生的税
8,248,817.94 2,062,204.49 3,982,047.34 995,511.84
会差异
其他可抵扣暂时性差异 4,724,637.88 1,181,159.48
合计 22,251,701.88 5,562,925.46 22,268,964.82 5,567,241.23
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
180,456.53 45,114.13 180,456.53 45,114.13
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
合计 180,456.53 45,114.13 180,456.53 45,114.13
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,384,906.60 17,322,335.73
可抵扣亏损 349,783,769.57 373,574,613.77
合计 351,168,676.17 390,896,949.50
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 138,240,077.98 201,120,301.46
2024 60,560,556.03 60,560,556.03
92 / 128
2022 年半年度报告
2025 27,310,124.11 38,194,497.33
2026 85,509,734.12 73,687,843.29
2027 38,163,277.33
合计 349,783,769.57 373,563,198.11 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付非流动资
512,500.00 512,500.00
产采购款
合计 512,500.00 512,500.00
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 4,822,181.07 7,765,037.98
1至2年 3,793,913.02 161,982.93
2-3 年 86,400.00
合计 8,702,494.09 7,927,020.91
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
93 / 128
2022 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
医疗服务相关的合同负债 326,360.23 1,328,652.41
合计 326,360.23 1,328,652.41
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,648,098.95 20,850,590.32 20,821,754.97 3,676,934.30
二、离职后福利-设定提存计划 273,581.55 1,641,847.84 1,639,629.68 275,799.71
三、辞退福利 15,000.00 10,800.00 25,800.00
四、一年内到期的其他福利
合计 3,936,680.50 22,503,238.16 22,487,184.65 3,952,734.01
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,776,841.94 18,894,509.34 18,879,129.85 2,792,221.43
二、职工福利费 227,953.73 227,953.73
三、社会保险费 175,353.01 1,051,309.25 1,038,509.39 188,152.87
其中：医疗保险费 170,840.54 1,024,224.28 1,011,480.62 183,584.20
工伤保险费 4,512.47 27,084.97 27,028.77 4,568.67
生育保险费
四、住房公积金 113,341.00 676,818.00 676,162.00 113,997.00
五、工会经费和职工教育经费 582,563.00 582,563.00
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
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2022 年半年度报告
合计 3,648,098.95 20,850,590.32 20,821,754.97 3,676,934.30
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 265,018.24 1,590,474.48 1,588,342.92 267,149.80
2、失业保险费 8,563.31 51,373.36 51,286.76 8,649.91
3、企业年金缴费
合计 273,581.55 1,641,847.84 1,639,629.68 275,799.71
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,288,866.29 10,847,343.78
企业所得税 974,005.49 1,115,416.45
个人所得税 359,877.87 237,371.89
城市维护建设税 269,206.10 547,129.98
教育费附加 264,801.70 542,725.58
印花税 3,981.80 636,480.10
水利建设基金 62.75
合计 7,160,802.00 13,926,467.78
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 407,399,149.49 673,528,995.18
合计 407,399,149.49 673,528,995.18
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
95 / 128
2022 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
股权受让对价 263,094,759.17 427,182,687.04
并购增加的往来款 106,264,726.51 212,598,059.84
未支付费用 36,563,170.85 32,948,044.30
保证金及押金 1,453,400.00 800,000.00
其他 23,092.96 204.00
合计 407,399,149.49 673,528,995.18
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国华融资产管理股份有限
6,077,125.00 未达到支付条件的费用
公司江西省分公司
合计 6,077,125.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 225,000,000.00 225,000,000.00
未到期的应计利息 17,741,136.16 14,500,337.55
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债 21,810,224.90 20,792,723.37
合计 264,551,361.06 260,293,060.92
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销销项税 42,430.75
合计 42,430.75
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
96 / 128
2022 年半年度报告
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
金融机构名称 保证人 借款金额 起始日 到期日 利率
渤海国际信托股份有限公 7.15%
上海晶茨 125,000,000.00 2017-7-14 2022-7-12
司 7.85%
中国华融资产管理股份有 上海晶茨、颜静刚、梁秀红、
100,000,000.00 2017-1-20 2022-11-25 6.5%
限公司江西省分公司 俞倪荣、谢雨彤、上海晟天
合计 225,000,000.00
其他说明：
1.本公司于 2020 年 7 月 9 日与渤海国际信托股份有限公司达成协议，借款期限变更为 48 个
月，延长至 2021 年 7 月 12 日，自 2020 年 7 月 9 日起（含）贷款年利率为 7.15%。于 2021 年 8
月 9 日渤海国际信托股份有限公司达成补充协议，剩余贷款本金 12,500 万元人民币的贷款期限再
延期 12 个月，贷款到期日变更为 2022 年 7 月 12 日，自 2021 年 7 月 12 日起贷款年利率变更为
7.85%。
2.本公司于 2019 年 11 月 8 日与西藏信托有限公司、中国华融资产管理股份有限公司江西省
分公司达成协议，西藏信托有限公司将其对本公司享有的债权 26,190.00 万元及担保权利全部转
让至中国华融资产管理股份有限公司江西省分公司，贷款年利率为 6.5%。截止 2022 年 6 月 30 日，
中国华融资产管理股份有限公司江西省分公司的借款余额为 10,000 万元，应于 2022 年 11 月 25
日偿还 10,000 万元人民币。
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
97 / 128
2022 年半年度报告
房租 104,725,744.02 95,078,409.36
一年内到期的租赁负债 -21,810,224.90 -20,792,723.37
合计 82,915,519.12 74,285,685.99
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 516,065,720.00 516,065,720.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
98 / 128
2022 年半年度报告
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,047,652,876.20 1,047,652,876.20
其他资本公积 53,619,025.44 53,619,025.44
合计 1,101,271,901.64 1,101,271,901.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前
减：前
本期 期计入
期计入 减：
期初 所得 其他综 税后归 期末
项目 其他综 所得 税后归属
余额 税前 合收益 属于少 余额
合收益 税费 于母公司
发生 当期转 数股东
当期转 用
额 入留存
入损益
收益
一、不能重分类进损益
的其他综合收益
其中：重新计量设定受
益计划变动额
权益法下不能转损
益的其他综合收益
其他权益工具投资
公允价值变动
企业自身信用风险
公允价值变动
二、将重分类进损益的
-3,034,886.81 777,456.38 -2,257,430.43
其他综合收益
其中：权益法下可转损
益的其他综合收益
其他债权投资公允
价值变动
金融资产重分类计
入其他综合收益的金
额
其他债权投资信用
减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算
-3,034,886.81 777,456.38 -2,257,430.43
差额
其他综合收益合计 -3,034,886.81 777,456.38 -2,257,430.43
99 / 128
2022 年半年度报告
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 17,804,083.30 17,804,083.30
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 17,804,083.30 17,804,083.30
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 138,066,696.56 298,716,010.18
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 138,066,696.56 298,716,010.18
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -24,041,256.72 -160,649,313.62
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 114,025,439.84 138,066,696.56
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 10,693,943.78 17,271,710.16 662,579,047.92 638,277,581.72
其他业务 26,107,778.83 19,764,538.64
合计 36,801,722.61 17,271,710.16 682,343,586.56 638,277,581.72
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2022 年半年度报告
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 合计
商品类型
贸易业务 6,734,270.80
医疗服务 3,959,672.98
其他 26,107,778.83
按经营地区分类
省外 6,781,355.70
省内 30,020,366.91
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 36,801,722.61
合同产生的收入说明：
无
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 78,182.08 144,615.05
教育费附加 78,182.08 226,561.97
车船使用税 1,920.00
印花税 3,981.80 390,427.56
水利建设基金 1,102.38 43.82
合计 163,368.34 761,648.40
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,490,120.71 380,487.53
咨询费 400,000.00
市场宣传费 238,730.00
差旅费 22,135.35 12,770.37
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2022 年半年度报告
业务招待费 32,555.15 3,554.53
车辆使用费 2,533.33
其他 5,754.62 852.57
合计 2,189,295.83 400,198.33
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 776,153.90 609,735.00
差旅费 496,759.85 706,841.99
业务招待费 367,737.91 608,269.57
中介机构服务费 12,880,005.05 3,659,448.43
无形资产摊销 79,699.44 13,070.92
折旧费 1,162,369.83 471,163.82
职工薪酬 17,216,680.95 10,598,789.36
租赁费 7,278,673.42 4,568,981.63
汽车费 158,750.39 198,595.89
装修费摊销 2,859,363.66 482,224.23
其他 188,359.51 107,947.44
合计 43,464,553.91 22,025,068.28
其他说明：
无
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 12,064,977.52 14,873,239.90
利息收入 -12,382.01 -6,754,145.63
手续费 29,061.94 32,774.16
合计 12,081,657.45 8,151,868.43
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 641,951.90 703,159.08
合计 641,951.90 703,159.08
其他说明：
无
102 / 128
2022 年半年度报告
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -6,436,287.77 -6,208,259.45
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益 7,386,702.08
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 73,912.00
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 -6,436,287.77 1,252,354.63
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 6,645.29 816,000.34
其他应收款坏账损失 15,864,651.66 -10,602,857.06
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 15,871,296.95 -9,786,856.72
其他说明：
无
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
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2022 年半年度报告
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他 158.42
合计 158.42
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 977.80 977.80
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
滞纳金 93,184.46 4,416.00 93,184.46
其他 737.08
合计 94,162.26 5,153.08 94,162.26
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,365.60
递延所得税费用 5,311.65 105,965.59
合计 8,677.25 105,965.59
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 -28,386,064.26
按法定/适用税率计算的所得税费用 -7,096,516.07
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 12,461.63
104 / 128
2022 年半年度报告
非应税收入的影响 -1,562,350.02
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,348,560.73
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
-2,333,777.52
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
7,640,298.50
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 8,677.25
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 12,890.46 4,145.63
政府补助收入 4,749,962.67 703,159.08
收到退回的押金 1,584,396.00
解除受限资金 807,846.62
往来款 629,873.41
其他 53,720.44 13,186.70
合计 7,838,689.60 720,491.41
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 10,005,607.33 15,582,425.20
往来款 11,451,600.00
和解款 41,600,000.00
保证金
合计 10,005,607.33 68,634,025.20
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关联方资金拆借 1,522,690,000.00 112,000,000.00
关联方资金拆借利息 88,592,722.69
105 / 128
2022 年半年度报告
注册资本金 4,977,800.00
合计 1,611,282,722.69 116,977,800.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关联方资金拆借 1,112,000,000.00
合计 1,112,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
房租费 10,958,432.34
合计 10,958,432.34
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -28,394,741.51 4,784,918.14
加：资产减值准备
信用减值损失 -15,871,296.95 -9,786,856.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
2,219,255.17 513,457.47
性生物资产折旧
使用权资产摊销 10,027,847.82
无形资产摊销 79,699.44 14,305.71
长期待摊费用摊销 2,859,363.66 575,348.99
处置固定资产、无形资产和其他长期
-7,460,614.08
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
977.80
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 12,062,762.04 5,336,782.41
投资损失（收益以“－”号填列） 6,436,287.77 6,208,259.45
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2022 年半年度报告
递延所得税资产减少（增加以“－”
4,315.75 -453,727.75
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
-8,100.14
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -213,940.84 -482,071.38
经营性应收项目的减少（增加以
6,244,027.31 708,700,734.22
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-28,276,675.30 -114,344,285.72
“－”号填列）
其他 807,846.62
经营活动产生的现金流量净额 -32,022,371.36 593,606,250.74
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,293,558,752.65 107,163,920.21
减：现金的期初余额 3,011,119.87 501,486,597.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 -500,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 1,290,547,632.78 105,677,322.60
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,293,558,752.65 3,011,119.87
其中：库存现金 6,105.90
可随时用于支付的银行存款 1,293,538,434.22 3,004,500.52
可随时用于支付的其他货币资
20,318.43 513.45
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,293,558,752.65 3,011,119.87
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
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2022 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
上海市宝山区高境镇人民政府产业扶持资金 580,000.00 其他收益 580,000.00
合计 580,000.00 580,000.00
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
深圳市前海深港合作
深圳宏达 深圳市前海深港合作区 医疗技术开发、咨询 100 设立
区
未郎医疗 上海市宝山区 上海市宝山区 货物进出口、技术进出口 100 设立
海南省澄迈县老城镇 海南省澄迈县老城镇高新
未恒医疗 货物进出口、技术进出口 100 设立
高新技术产业示范区 技术产业示范区
上海未琨 上海自由贸易试验区 上海自由贸易试验区 商务服务业、商品流通业 100 设立
未时医疗 上海市崇明区 上海市崇明区 医疗、医药、生物、计算机软件科技领域内的技术开发 100 收购
未宸医疗 上海市崇明区 上海市崇明区 医疗、医药、生物、计算机软件科技领域内的技术开发 100 收购
上海未景 上海市宝山区 上海市宝山区 商务服务业、商品流通业 100 设立
未佳医疗 上海市宝山区 上海市宝山区 食品经营、货物进出口 78.84 设立
上海国瑞 上海市闵行区 上海市闵行区 营利性医疗机构 78.84 收购
西安未睦 西安曲江新区 西安曲江新区 营利性医疗机构 78.84 收购
国瑞科技 上海市宝山区 上海市宝山区 食品经营、货物进出口、技术进出口 78.84 收购
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
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2022 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
子公司名称 少数股东持股比例（%） 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
未佳医疗 21.16 -4,353,484.79 0 -10,466,757.36
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
子公 期末余额 期初余额
司名 流动资
非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
称 产
未佳 3,002,224 140,906,926.2 143,909,150.92 93,676,043.79 78,833,410.09 172,509,453.88 7,752,994. 135,967,890 143,720,884 83,667,126 68,079,936 151,747,062
医疗 .71 1 37 .07 .44 .59 .10 .69
子公司名 本期发生额 上期发生额
称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
未佳医疗 3,959,672.98 -20,574,124.71 -20,574,124.71 -1,187,596.87 431,969.99 -1,129,976.69 -1,129,976.69 -5,505,787.89
其他说明：
无
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2022 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
持股比例(%) 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
中国（上海）自由 信息技术开
宏啸科技 上海市 17.06 权益法
贸易试验区 发、咨询
国际医学中心 上海市 上海市浦东新区 医疗服务业 29.88 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
宏啸科技《公司章程》第十三条约定，宏啸科技设董事会成员三人，由股东会选举产生，任
期三年。其中上海悦乾创业投资合伙企业（有限合伙）有权向股东会推举一名董事长候选人和一
名董事候选人，本公司有权向股东会推举一名董事候选人；董事会成员、董事长均由股东会选举
产生。根据宏啸科技《公司章程》第十七条约定，董事会对所决议事项作出决定由全体董事一致
通过方为有效。报告期内，宏啸科技董事会成员中有一名董事为本公司委派。因此，本公司对宏
啸科技表决权具有重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
宏啸科技 国际医学中心 宏啸科技 国际医学中心
流动资产 173,941,773.04 88,902,660.05 157,121,429.47 70,043,783.57
非流动资产 30,518,216.38 961,477,667.39 57,679,433.46 977,122,084.22
资产合计 204,459,989.42 1,050,380,327.44 214,800,862.93 1,047,165,867.79
流动负债 85,505,876.80 472,930,546.65 97,457,177.83 465,116,960.98
非流动负债 41,459,917.86 310,000,000.00 48,733,792.62 310,654,534.52
负债合计 126,965,794.66 782,930,546.65 146,190,970.45 775,771,495.50
少数股东权益 25,062,996.36 15,474,564.90 1,357,330.07
归属于母公司股东权益 52,431,198.40 267,449,780.79 53,135,327.58 270,037,042.22
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2022 年半年度报告
按持股比例计算的净资产
15,308,603.17 881,783,301.31 9,064,886.89 894,468,989.15
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账
15,308,603.17 881,783,301.31 9,064,886.89 894,468,989.15
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入 24,298,840.43 148,975,982.03 28,032,393.27
净利润 45,965,926.50 -42,450,333.41 -45,182,410.60
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 45,965,926.50 -42,450,333.41 -45,182,410.60
本年度收到的来自联营企
业的股利
其他说明
无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细
情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取
的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制
在限定的范围之内。
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2022 年半年度报告
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变
化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进
行的。
本公司的金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、
其他应付款、长期借款、长期应付款等。
1 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
2022 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：为降低信
用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保
采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情
况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信
用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
2 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
2.1 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司目前固定利率借款占外部借款的 100%。在其他变量不变的
假设下，本公司目前的借款利率将不会发生改变，因此不会对本公司的利润总额和股东权益产生
重大的影响。
3 流动风险
流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中
控制。财务部门通过监控现金及现金等价物以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在
所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司持有的金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
金融负债
项目
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
短期借款
应付票据
应付账款 8,702,494.09 8,702,494.09
其他应付款 407,399,149.49 407,399,149.49
一年内到期的 264,551,361.06 264,551,361.06
非流动负债
租赁负债 19,933,174.03 17,806,463.21 45,175,885.02 82,915,522.26
合计 941,749,077.01 17,560,046.75 14,792,461.34 41,933,177.90 1,016,034,763.00
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目
第一层次公允 第二层次公 第三层次公允价 合计
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2022 年半年度报告
价值计量 允价值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 135,000,000.00 135,000,000.00
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使
用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 135,000,000.00 135,000,000.00
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
上海晶茨投资管 上海市宝
商业、服务业 100,000.00 26.19 26.19
理有限公司 山区
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是俞倪荣先生与谢雨彤女士。
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司情况详见本节“九、在其他主体中的权益”中 1、在子公司中的权益中（1）企
业集团的构成。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”中 3、在合营企业或联
营企业中的权益中（1）重要的合营企业或联营企业。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海澜邝化工有限公司 持股比例 5%以上的股东
山东玉龙黄金股份有限公司 本公司董事担任其董事的法人
上海晟天企业发展有限公司 同一实控人控制的企业
其他说明
无
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2022 年半年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
上海晶茨投资管理有限公司、颜静
刚、梁秀红、俞倪荣、谢雨彤、上 100,000,000.00 2017-1-20 2024-11-25 否
海晟天企业发展有限公司
上海晶茨投资管理有限公司 125,000,000.00 2017-7-14 2023-7-12 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 455.44 313.60
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 上海晟天 1,583,658,387.12 15,836,583.87
其他应收款 国际医学中心 7,508,082.20 75,080.82 7,508,082.20 75,080.82
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1 投资者索赔
本公司于 2018 年 4 月 12 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（编号：稽查总队
调查通字 180631 号），因公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规
定，决定对本公司立案调查。公司于 2020 年 10 月 21 日收到中国证券监督管理委员会《行政处罚
及市场禁入事先告知书》（处罚字[2020]90 号），确认公司存在“未在定期报告中披露重大关联
交易”和“未及时披露及未在定期报告中披露对外担保”的违法事实，对公司责令改正，给予警
告并处以 60 万元罚款，对于相关责任人处于警告以及罚款，此外，对于公司原实控人颜静刚采取
终身证券市场禁入措施。2021 年 11 月 23 日，公司收到证监会《行政处罚决定书》（[2021]96
号），确定公司存在“未在定期报告中披露关联交易”及“未及时披露及未在定期报告中披露对
外担保”的违法事实，对公司责令改正，给予警告并处以 60 万元罚款，对于相关责任人处于警告
以及罚款。截止财务报表批准日，已有部分投资者因上述行政处罚涉及虚假陈述责任事项对未来
股份提起诉讼，但尚未审理，公司可能面临投资人索赔，具体赔偿金额及其对公司财务报表的影
响尚不确定。
2 其他诉讼
2022 年 2 月 10 日，江西省高级人民法院裁定驳回原告李东升的起诉，本公司据此于 2021 年
度冲回李东升案相关预计负债 1,297.61 万元。如公安机关侦查排除了案涉借款行为的犯罪嫌疑，
李东升具有依法另行起诉主张其民事权利。
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司无其他需要披露的或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
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2022 年半年度报告
2022 年 6 月 30 日，公司与亓亮、济南骏华新能源科技合伙企业（有限合伙）、和田瑞福矿
业有限公司、王明悦签署了《框架协议》，公司拟收购山东瑞福锂业有限公司、新疆东力矿业投
资有限公司的控股权。根据初步测算，本次交易可能构成《上市公司重大资产重组管理办法》规
定的重大资产重组。公司于 2022 年 6 月 30 日收到了上海证券交易所上市公司管理一部下发的《关
于上海智汇未来医疗服务股份有限公司筹划重大资产重组相关事项的问询函》，公司已于 2022
年 7 月 8 日、7 月 19 日回复了上述《问询函》。公司于 2022 年 7 月 30 日披露了《上海智汇未来
医疗服务股份有限公司重大资产购买预案》。具体内容详见公司 2022-035 号、2022-037 号、
2022-046 号、2022-052 号、2022-053 号、2022-054 号公告。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1、中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报表出具了无法表示意见
的审计报告，对公司 2021 年度内部控制出具了否定意见的内部控制审计报告。基于上述情况，根
据《上海证券交易所股票上市规则》有关规定，公司股票已自 2021 年年度报告披露后于 2022 年
7 月 1 日起被实施退市风险警示叠加其他风险警示。公司股票被实施退市风险警示后，如出现《股
票上市规则》第 9.3.11 条的相关情形，公司股票将可能被终止上市，敬请广大投资者理性投资，
注意二级市场交易风险。
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2022 年半年度报告
2、公司于 2022 年 5 月 23 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《立
案告知书》（编号：证监立案字 0032022010 号），因公司涉嫌信息披露违法违规（未按时披露年
报），根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，2022 年 5 月
12 日中国证监会决定对公司立案。公司将根据该事项的进展情况及时履行信息披露义务，敬请广
大投资者注意投资风险。
8、 其他
√适用 □不适用
2020 年 3 月公司收到恒丰银行股份有限公司烟台分行与中技集团、上海盈浩建筑材料有限公
司（以下简称“上海盈浩”）、上海富控互动娱乐股份有限公司（以下简称“富控互动”）、公
司、颜静刚、梁秀红的金融借贷合同纠纷共 4 个案件的一审民事判决书，公司需向原告承担中技
集团、上海盈浩不能清偿部分（包括本金 18 亿元及相应利息、诉讼费等债务）的 10%的民事赔偿
责任。
公司与富控互动不服判决，提起上诉。2020 年 12 月，公司收到二审判决书，驳回上诉，维
持原判。
2020 年 4 月，公司与间接控股股东上海晟天、原间接控股股东中技集团、上海盈浩分别签订
了《债务承担协议》，中技集团、上海盈浩同意上述赔偿责任分别由其双方承担，但由于中技集
团和上海盈浩目前资金紧张，上海晟天同意代中技集团及上海盈浩向公司支付公司实际承担的相
关赔偿金额后，对中技集团和上海盈浩享有相应数额的债权。
公司银行账户被冻结 2.5 亿元额度，山东省高级人民法院于 2022 年 1 月 7 日司法扣划
64,917.72 元，截至 2022 年 6 月 30 日，公司实际冻结资金 0 元，尚未解除受限。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
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2022 年半年度报告
应收股利
其他应收款 1,985,985,691.35 1,983,587,249.59
合计 1,985,985,691.35 1,983,587,249.59
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 2,006,066,404.19
1至2年
2至3年
3 年以上 1,270,522.00
合计 2,007,336,926.19
(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款 1,583,658,387.12
关联方往来款 2,004,140,906.47 416,558,383.78
保证金押金 2,126,019.72 3,561,102.00
往来款 1,070,000.00 1,070,000.00
其他 80,996.00
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2022 年半年度报告
合计 2,007,336,926.19 2,004,928,868.90
注：关联方往来款系公司间接控股股东上海晟天的资金通道方上海启宁将占用的公司资金支付至
公司子公司上海未郎账户，公司与上海未郎之间形成关联方往来。
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2022年1月1日余额 20,071,097.31 1,270,522.00 21,341,619.31
2022 年 1 月 1 日 余 额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 9,615.53
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日余额 20,080,712.84 1,270,522.00 21,351,234.84
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 21,341,619.31 9,615.53 21,351,234.84
的其他应收
款
合计 21,341,619.31 9,615.53 21,351,234.84
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项的性 占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
质 额合计数的比例(%) 期末余额
上海未郎医疗 关联方往 未逾期或逾
1,297,178,222.69 64.62 12,971,782.23
科技有限公司 来款 期 30 天以内
深圳宏达医疗 关联方往 未逾期或逾
491,235,054.00 24.47 4,912,350.54
管理有限公司 来款 期 30 天以内
上海未景医疗 关联方往 未逾期或逾
214,917,629.78 10.71 2,149,176.30
科技有限公司 来款 期 30 天以内
渤海国际信托 未逾期或逾
保证金 1,850,000.00 0.09 27,750.00
股份有限公司 期 30 天以内
淄博宏达矿业 资金往来
1,070,000.00 3 年以上 0.05 1,070,000.00
有限公司 款
合计 / 2,006,250,906.47 / 99.94 21,131,059.06
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营、合营企
168,610,805.54 152,519,062.20 16,091,743.34 161,583,949.09 152,519,062.20 9,064,886.89
业投资
合计 168,610,805.54 152,519,062.20 16,091,743.34 161,583,949.09 152,519,062.20 9,064,886.89
(1) 对子公司投资
□适用 √不适用
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 宣告 计
追 减 他 发放 提
投资 期初 期末 减值准备期末余
加 少 权益法下确认 其他综合收 权 现金 减 其
单位 余额 余额 额
投 投 的投资损益 益调整 益 股利 值 他
资 资 变 或利 准
动 润 备
一、合营企业
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小计
二、联营企业
宏啸科技 9,064,886.89 6,249,400.07 777,456.38 16,091,743.34 152,519,062.20
小计 9,064,886.89 6,249,400.07 777,456.38 16,091,743.34 152,519,062.20
合计 9,064,886.89 6,249,400.07 777,456.38 16,091,743.34 152,519,062.20
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 6,734,270.80 6,538,230.03
其他业务 26,060,693.93 24,728,338.05
合计 32,794,964.73 6,538,230.03 24,728,338.05
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 合计
商品类型
贸易业务 6,734,270.80
其他 26,060,693.93
按经营地区分类
省外 6,734,270.80
省内 26,060,693.93
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 32,794,964.73
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2022 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 6,249,400.07 -6,208,259.45
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益 7,386,702.08
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收
入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 73,912.00
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 6,249,400.07 1,252,354.63
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -977.80
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 580,000.04
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
26,107,778.83
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
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2022 年半年度报告
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -93,184.46
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）
合计 26,593,616.61
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-1.37 -0.05 -0.05
利润
扣除非经常性损益后归属于
-2.88 -0.10 -0.10
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：俞倪荣
董事会批准报送日期：2022 年 8 月 26 日
修订信息
□适用 √不适用
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