股票简称：中国软件 股票代码：600536
中国软件与技术服务股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 除独立董事李德毅委托独立董事王璞、董事赖伟德委托董事长苏振明出席会议并行使表决权外，没有其他董事未出席本次董事会会议。
1.4 利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司董事长苏振明先生、总经理程春平先生、财务总监方军先生、财务部总经理周美茹女士声明：保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 中国软件
股票代码 600536
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 北京市昌平区昌盛路18号
邮政编码 102200
公司国际互联网网址 www.css.com.cn
电子信箱 cssnet@css.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈复兴 赵冬妹
联系地址 北京市昌平区昌盛路18号 北京市昌平区昌盛路18号
电话 010-51508699 010-51508699
传真 010-51508661 010-51508661
电子信箱 cfx@css.com.cn zdm@css.com.cn
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：元
本年比上年
2006年 2005年 2004年
增减（%）
主营业务收入 1,395,986,842.96 1,156,104,399.60 20.75 701,979,611.86
利润总额 109,516,485.93 73,356,728.70 49.29 55,418,848.26
净利润 54,455,889.36 51,531,154.42 5.68 46,758,060.10
扣除非经常性损
51,880,900.64 50,728,832.54 2.27 41,396,922.42
益的净利润
经营活动产生的
46,354,077.41 134,186,373.30 -65.46 21,211,993.50
现金流量净额
本年末比上
2006年末 2005年末 2004年末
年末增减（%）
总资产 1,756,071,217.72 1,524,478,932.01 15.19 997,777,833.70
股东权益（不含少
547,552,475.09 462,763,622.26 18.32 437,889,310.44
数股东权益）
3.2主要财务指标
单位：元
本年比上年增减
2006年 2005年 2004年
（%）
每股收益 0.34 0.34 -0.74 0.46
净资产收益率 9.95% 11.14% 减少1.19个分点 10.68%
扣除非经常性损益的净利润
9.48% 10.96% 减少1.48个百分点 9.45%
为基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流
0.29 0.89 -67.55 0.21
量净额
本年末比上年末增
2006年末 2005年末 2004年末
减（%）
每股净资产 3.39 3.05 11.13 4.34
调整后的每股净资产 3.37 3.03 11.18 4.32
非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额
营业外收入 1,881,221.85
短期投资收益 -
处置长期股权投资产生的损益 32,222.85
除增值税退税以外的政府补贴 5,375,385.81
减：营业外支出 634,102.06
合 计 6,654,728.45
减：所得税影响额 736,430.77
减：少数股东损益影响额 3,343,308.96
扣除所得税、少数股东损益影响后合计 2,574,988.72
3.3 国内外会计准则差异
□适用 √不适用
4股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 比例
数量 公积金转股 其他 小计 数量
(%) 新股 股 (%)
一、有限售条件股
97,511,084 64.36 +6,307,114 -14,407,114 -8,100,000 89,411,084 55.43
份
1、国家持股
2、国有法人持股 63,382,205 41.83 +4,099,624 -9,364,624 -5,265,000 58,117,205 36.03
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股 34,128,879 22.53 +2,207,490 -5,042,490 -2,835,000 31,294,000 19.40
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股
54,000,000 35.64 +3,492,886 +14,407,114 +17,900,000 71,900,000 44.57
份
1、人民币普通股 54,000,000 35.64 +3,492,886 +14,407,114 +17,900,000 71,900,000 44.57
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 151,511,084 100.00 +9,800,000 0 +9,800,000 161,311,084 100.00
4.2 公司前十名股东持股情况
单位：股
股东总数 8579户
前10名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
（%） 件股份数量 的股份数量
中国电子产业工程公司 国有股东 36.03 58,117,205 58,117,205 无
郭先臣 其他 无
5.15 8,306,289 8,306,289
程春平 其他 无
4.34 7,000,887 7,000,887
中国建设银行-华夏红利混
其他 2.28 3,684,719 0 未知
合型开放式证券投资基金
尚 铭 其他 无
1.43 2,306,806 2,306,806
陈世林 其他 无
1.24 2,002,808 2,002,808
史殿林 其他 无
1.24 2,002,808 2,002,808
周进军 其他 无
1.24 2,002,807 2,002,807
崔 辉 其他 无
1.15 1,859,751 1,859,751
江苏华西集团公司 其他 1.05 1,692,237 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金 3,684,719 人民币普通股
江苏华西集团公司 1,692,237 人民币普通股
谈国方 663,200 人民币普通股
付弘 654,822 人民币普通股
上海国际信托投资有限公司-（邦联）持续增值主题投
593,100 人民币普通股
资资金信托（E-5002）
周娟 350,000 人民币普通股
金鑫证券投资基金 327,547 人民币普通股
杨伟冰 300,000 人民币普通股
上海中盛投资管理有限公司 275,873 人民币普通股
廖秀蓉 231,747 人民币普通股
备注：另有32,213,445股股票，因汉唐证券资金交收违约，证券被登记结算系统扣押。
上述股东中，有限售条件股东之间以及有限售条件的股东与无限售条件股东之间不存
上述股东关联关系
在关联关系或者一致行动人的情况，公司未知无限售条件股东之间是否存在关联关系
或一致行动的说明
或者一致行动人的情况。
前10名股东中原非流通股股东持股数量及限售条件
单位：股
序 有限售条件 持有的有限售 可上市 新增可上市交
限售条件
号 股东名称 条件股份数量 交易时间 易股份数量
持有的非流通股股份自获得上
中国电子产
1 58,117,205 2009年5月15日 58,117,205 市流通权之日起，在36个月内
业工程公司
不上市交易。
2 郭先臣 8,306,289 2008年5月15日 8,306,289 持有的非流通股股份自获得上
3 程春平 7,000,887 2008年5月15日 7,000,887 市流通权之日起，在24个月内
不上市交易。其中程春平、崔辉、
4 尚铭 2,306,806 2008年5月15日 2,306,806 尚铭、周进军作为公司董事、高
5 陈世林 2,002,808 2008年5月15日 2,002,808 管，在限售期满出售所持股份时
还应同时遵守《上海证券交易所
6 周进军 2,002,807 2008年5月15日 2,002,807 股票上市规则》的相关规定。
7 崔辉 1,859,751 2008年5月15日 1,859,751
持有的非流通股股份自获得上
8 史殿林 2,002,808 2007年5月15日 2,002,808 市流通权之日起，在12个月内
不上市交易。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
1、控股股东情况
名称：中国电子产业工程公司（简称中电产业）
法定代表人：佟保安
成立日期：1989年4月8日
注册资本：3,114,056,000元
主营业务范围：电子原材料、电子原器件、电子仪器仪表、电子产品、计算机软件与系统集成、集成电路的科研、开发、设计、制造、销售与技术服务；电子应用技术的开发、推广及电子系统工程通讯工程的承包与组织管理。
2、实际控制人情况
名称：中国电子信息产业集团公司（简称中国电子、CEC）
法定代表人：杨晓堂
成立日期：1989年5月26日
注册资本：5,734,334,000元
主营业务范围：军用民用电子原材料、电子元器件、电子仪器仪表、电子整机产品、电子应用产品与应用系统、电子专用设备、配套产品、软件的科研、开发、设计、制造、产品配套销售、电子应用系统工程、建筑工程、通讯工程、水处理工程的总承包与组织管理、环保和节能技术的开发、推广、应用、房地产开发、经营、家用电器的维修和销售。
3、报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内从公司
年度内股份 变动
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 获得的报酬总额
增减变动 原因
(万元) (税前)
苏振明 董事长 男 54 2006.9-2009.9 0 0 0/ 0
董事 2006.9-2009.9
程春平 男 43 7,635,117 7,000,887 -634,230股改 57
总经理 2006.9-2009.9
赖伟德 董事 男 48 2006.9-2009.9 0 0 0/ 0
董事 2006.9-2009.9
朱鹏 男 38 0 0 0/ 8.6
副总经理 2006.9-2009.9
胡纯 董事 女 50 2006.9-2009.9 0 0 0/ 0
崔辉 董事 男 45 2006.9-2009.9 2,028,231 1,859,751 -168,480股改 53
李德毅 独立董事 男 62 2006.9-2009.9 0 0 0/ 2
于长春 独立董事 男 55 2006.9-2009.9 0 0 0/ 2
王璞 独立董事 男 38 2006.9-2009.9 0 0 0/ 2
王连祥 监事会主席 男 53 2006.9-2009.9 0 0 0/ 0
贾海英 监事 女 38 2006.9-2009.9 0 0 0/ 0
刘 波 监事 男 43 2006.9-2009.9 0 0 0/ 12.8
王天顺 监事 男 57 2006.9-2009.9 0 0 0/ 14.4
曾杰 监事 女 32 2006.9-2009.9 0 0 0/ 11.9
尚 铭 副总经理 男 43 2006.9-2009.9 2,515,786 2,306,806 -208,980股改 43.3
周进军 副总经理 男 35 2006.9-2009.9 2,184,247 2,002,807 -181,440股改 43.9
方 军 财务总监 男 45 2006.9-2009.9 0 0 0/ 50.4
陈复兴 董事会秘书 男 42 2006.9-2009.9 0 0 0/ 40.7
合计 / / / / 14,363,381 13,170,251 -1,193,130/ 342
6董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营情况回顾
（一）报告期内公司总体经营情况
2006年是“十一五”发展的开局之年，也是公司董事会、经营班子新旧交替的关键一年。在公司领导的带领下，经过全体员工的共同努力，公司顺利实现了新旧领导班子的交接，保持了公司业务的连续性及管理层的稳定性，在生产经营有序运营和业务开拓积极有效的前提下保持了公司业务的稳定发展。
报告期内，公司在行业市场竞争更加激烈的情况下，坚持依托自主产品与解决方案并重、国际市场与国内市场并重、收购兼并与自身发展并重的整体战略，积极深化实施业务和发展模式的调整，紧密围绕自主软件产品、行业解决方案及服务、软件外包服务三大类主营业务，逐步建立具有持续盈利水平和可持续发展能力的业务模式。同时进一步强化经营管理，加大市场开拓和核心竞争力的提升，保证各项经营管理活动正常有序进行，保持了经营业绩的稳步发展，为后续规模化发展奠定坚实的基础。
为了保障经营业绩实现健康、持续发展，公司在科技创新、企业管控、规范管理等方面进行了重点建设和完善，取得了较好的发展。2006年公司积极提高整体软件生产能力，坚持以市场为导向，以企业为主导，建立、健全产学研一体化的科研创新体系，报告期内公司先后荣获守信企业、中国十大创新软件企业、中关村科技园区海淀园“百强企业”及中国IT金榜十大卓越方案商等荣誉称号，并再次入选国家规划布局内重点软件企业；进一步强化和健全了法人治理结构，加强和完善了各种管理规章、制度和方法，强化流程化、信息化、制度化，推动和保障了企业的规范化、现代化运作，大大提高了管理效率和经营效益。公司于2006年6月28日，通过了软件的集成能力成熟度最高等级——CMMI5级认证评估，标志着公司的软件过程执行和管理能力有了明显的提升，对公司的软件过程能力和整体核心竞争能力的提高具有重要的意义。
2006年度公司实现销售收入139,598.7万元，同比增长20.8%；实现主营业务利润45,564.8万元，同比增长31.6%；实现利润总额10,951.6万元，同比增长49.3%；实现净利润5445.6万元，同比增长5.7%。
在公司三大主营业务中，自主软件产品实现主营业务收入23,433.7万元，同比增长24.8%，占收入总额的16.8%，占比同比增长0.6个百分点；软件外包服务实现主营业务收入21,835.7万元，同比增长100.3%，占收入总额的15.6%，占比同比增长6.2个百分点；行业解决方案与服务实现主营业务收入94,329.3万元，同比增长9.8%，占收入总额的67.6%，占比同比下降6.8个百分点。可以看出，公司三大主营业务规模都有平稳上升，主营业务结构进一步优化。
（二）主营业务及其经营情况
1、2006年公司继续围绕自主软件产品、行业解决方案及服务、软件外包服务三大主营业务积极开展工作。
（1） 自主软件产品
大力发展自主软件产品，既是公司业务结构优化的需要，也是体现公司品牌优势、成就战略目标的需要。2006年度，公司继续围绕以系统软件产品、信息安全产品、中间件产品、物流产品和增值服务产品等五大类通用自主产品为核心的重点产品线，积极推进新产品研发，加大产业化推广力度，努力打造公司自主产品的优势品牌，取得了一些可喜成绩。
Linux操作系统通过与长城、浪潮等PC厂商的战略合作，开拓了Linux预装市场份额，成为我国自主产品Linux操作系统和Office办公软件OEM数量之最；信息安全产品在不断完善产品性能的基础上稳定发展，获得了良好的客户评价，同时注重加强市场推广力度，树立了较强的品牌优势，2006年度，中软防水墙产品曾先后荣获中国软件行业协会颁发的“年度推荐优秀软件产品”、“年度中国十大创新软件产品”等多项荣誉；中软业务基础平台(SWORD)通过在税务、信访等重点行业的推广使用，取得了良好的收益，提高了整体软件生产能力和产品化能力，该平台将进一步在公司各级推广使用，充分体现了“产品与工程相结合”的经营发展思路。
（2）行业解决方案与服务
2006年公司通过“大工程战略”的实施，积极致力于涉及国计民生等重点领域的重大工程，充分体现了中软公司的行业影响力。在传统优势行业，如政府、金融、物流、电信、制造等优势领域继续深入核心应用，努力向纵深发展，经营规模及业绩保持稳定持续增长。
公司长期致力于政府信息化的建设，在税务行业方面，公司以“地税大集中”项目推广为核心，从产品的深度和市场的广度上加大了力度，成功签署了江苏省地税局税收征管系统软件开发、上海税收征管信息系统改造项目和天津市国家税务局广域网络改造项目等重大合同，在实现上海、江苏、山西、四川成功上线的基础上，广西、新疆等多个省市正在做推广前的准备工作。
凭借多年政府信息化建设经验，公司承接了国务院应急办下达的应急指挥通用软件项目，标志着公司将在应急指挥领域开拓更加广泛的市场。
在审计行业方面，依托“金审工程”一期，继续向各地审计行业推广现场审计实施系统和现场审计管理系统，先后实现了湖南省、河南省、上海市、海南省、重庆市等十余省市的推广和部署。此外，还承接了国家审计署相关软件升级开发、青岛市审计署委托的“社会保险联网审计”软件，为持续稳定发展建立了良好基础。
金融行业在巩固原有业务领域的基础上，有效利用我国金融业由于提高自身业务水平、管控能力、监管力度等方面的要求所带来的软件投入加大这一外部机遇，加大业务转型力度，继续向金融核心业务拓展。2006年成功中标并实施了西安商业银行金融统计综合报送系统、兴业银行金融统计监测管理系统、济南财税库行横向联网系统等重大项目，公司承建的广西财税库银横向联网系统实现正式上线并进入项目试运行。
物流行业坚持以“特种领域的物流系统”为核心，进一步强化数据标准、技术标准、业务流程标准、系统实施标准等一系列标准的制定和实施，巩固并加强了现有市场的主导地位，为后续的推广使用打下了良好的基础。
在电信行业的铁路专用通信领域，公司在日益激烈的市场竞争中保持并巩固了较大份额的市场占有率优势，继续加大开拓力度，签署并实施了中国铁通数字调度系统、上海市轨道交通六号线（浦东线）专用电话系统、铜九线CTT2000L/M专用数字通信系统等重大工程。在努力扩展国内市场的同时，公司还注重开发国际化业务，签订了委内瑞拉中西部铁路修复工程项目环境电源监控和光纤检测系统供货合同，为实施国际化发展战略，实现快速发展迈出了关键一步。
在制造行业的烟草领域，在全面完成国家烟草专卖局“烟草行业卷烟生产经营决策系统”一、二期工程成功实施的基础上，顺利开展烟草行业两期工程的有偿维护服务和技术支持，并同时启动该系统的三期工程。此外，还承接了包括西藏烟草专卖局信息系统、红塔集团卷烟生产经营附注决策管理系统等重大项目，进一步巩固了公司在烟草行业的优势地位。
报告期内，公司在强化传统优势行业的同时，积极培育新行业、新领域，在信访、民航、地铁、石油等行业取得突破性进展，陆续签订了重要合同，为增强行业地位、实现可持续快速发展奠定了良好的基础。其中，信访行业方面，成功签订了“全国信访信息系统”，承接了该项目的全部软件开发任务，并按照国家信访局的要求，如期实现了系统的成功上线，获得了国家信访局的表彰，公司在信访领域的成功，再次夯实了中软作为国家信息化建设主力军的形象和地位，对公司在经济效益、市场效益和社会效益上产生重要影响；新开拓的地铁行业也取得了突破性进展，成功签署了北京市轨道交通首都机场线工程合同；卫生行业领域中，农村医疗信息管理系统已成功地在多个省市推广使用，取得了一定的收益；能源、民航等领域也取得了较大的实际收益，分别签订了中石油广域网改进项目、北京首都国际机场扩建工程等大额合同，报告期内两个行业累计签订合同额已达亿元。
（3）软件外包服务
公司在不断强化国内业务的同时，依据国际化战略大力开拓国际业务，软件外包服务作为公司国际化发展战略实施的重要切入点，在2006年度依然保持了快速增长，具有较强的盈利能力和可持续发展能力。公司控股子公司大连中软大力开展对日外包业务，公司控制子公司中软香港的控股子公司中软国际通过一系列收购整合，迅速扩大了软件外包业务规模，同时进一步巩固了中软与微软的战略合作伙伴关系。
2、主营业务分行业、分产品情况
单位：元
构成 毛利
主营业 主营业 主营业
比同 毛利 率同
务收入 务收入 务成本
分产品 主营业务收入 比增 主营业务成本 率 比增
构成比 同比增 同比增
减百 (%) 减百
例(%) 减(%) 减(%)
分点 分点
67,535,111.29
自主软件产品 234,336,972.15 16.79 +0.55 71.18 24.80 21.01 +0.90
行业解决方案 752,516,290.73
943,292,747.37 67.57 -6.76 20.2 9.77 5.80 +3.00
与服务
97,077,962.83 -16.78
软件外包服务 218,357,123.44 15.64 +6.21 55.54 100.28 221.74
1,395,986,842.96 917,129,364.85
合计 100.00 - 34.30 20.75 15.04 +3.26
3、主营业务分地区情况
单位：万元
地 区 2006年度主营业务收入 同比增长（%）
华北地区 81,184.11 69.13
华东地区 18,722.08 -38.77
华南地区 19,556.54 18.78
华中地区 3,022.27 -50.14
西北地区 5,318.06 69.21
东北地区 3,508.82 -35.42
西南地区 2,592.87 23.07
其他地区 5,693.93 48.87
合 计 139,598.68 20.75
4、主要供应商及主要客户情况
公司向前5名供应商合计采购金额为3.6亿元，占公司年度采购总额的比例为39.86%；
公司向前5名客户的销售收入总额为1.05亿元，占公司年度销售收入总额的比例为7.5%。
（三）资产构成情况
单位：元
占总资产比重
2006年12月31日 占总资产 2005年12月31日 占总资产
项 目 同比增减百分
（元） 比重(%) （元） 比重(%)
点
应收票据 11,065,267.80 0.63 5,736,173.31 0.38 0.25
应收账款 463,043,766.10 26.37 350,582,316.83 23 3.37
其他应收款 45,184,557.94 2.57 64,419,042.09 4.23 -1.66
预付账款 64,720,454.12 3.69 89,071,718.31 5.84 -2.15
存货 220,366,174.99 12.55 179,892,930.79 11.8 0.75
在建工程 15,080,891.31 0.86 23,258,848.38 1.53 -0.67
短期借款 205,000,000.00 11.67 220,000,000.00 14.43 -2.76
应付账款 220,282,427.53 12.54 188,268,938.87 12.35 0.19
预收账款 20,814,223.35 1.19 44,276,659.34 2.9 -1.71
少数股东权益 415,544,189.66 23.66 255,091,753.08 16.73 6.93
总资产 1,756,071,217.72 - 1,524,478,932.01 - -
报告期内，公司应收票据、应收账款、其他应收款、在建工程、短期借款等占公司总资产的比重与去年同期相比均未发生重大变动。
（四）利润构成变化分析
单位：元
2006年度 2005年度 占毛利比
项目 金额 占毛利（%） 金额 占毛利（%） 增减百分点
营业费用 76,711,958.73 16.02 65,399,582.29 18.22 -2.20
管理费用 271,882,181.19 56.78 206,195,939.88 57.46 -0.68
财务费用 9,294,256.18 1.94 11,217,497.98 3.13 -1.19
期间费用合计 357,888,396.10 74.74 282,813,020.15 78.81 -4.07
销售毛利 478,857,478.11 - 358,847,440.05 - -
公司2006年度营业费用、管理费用、财务费用支出共计35,788.83万元，比上年同期增加7507.53万元，同比增加26%，主要原因是子公司合并报表期间不同所致。
（五）现金流量构成情况
单位：元
项目 2006年度 2005年度 增减比例（%）
经营活动产生的现金流量净额 46,354,077.41 134,186,373.30 -65.46%
投资活动产生的现金流量净额 -92,981,744.86 -135,540,296.66 31.40%
筹资活动产生的现金流量净额 110,611,030.93 55,789,317.18 98.27%
2006年度，公司经营现金净流入46,354,077.41元，比去年下降65.46%，主要因子公司合并报表期间不同所致；
投资活动现金净流量-92,981,744.86元，比去年增长31.4%，主要是本年度减少了对外投资所致；筹资活动现金净流量110,611,030.93元，比去年增长98.27%，主要因子公司收到投资增加的现金所致。
（六）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
1、中国计算机软件与技术服务（香港）有限公司（简称中软香港）
该公司原注册资本为700万元港币，主要从事股权投资管理及计算机软件的开发、生产、销售的业务，本公司持有其99.3%的股权。2007年2月，本公司完成对其增资2000万港币，增资后该公司注册资本为2700万元港币，本公司持有其99.9985%的股权。该公司持有中软国际有限公司（在香港创业板上市，股票代码8216，简称中软国际）26.23%的普通股股票，为其第一大股东。中软国际主要业务包括行业解决方案、自主软件的开发销售、与信息技术相关的技术咨询、技术培训和技术服务以及软件外包等方面的业务。报告期内来源于中软香港的净利润占本公司净利润的24.43%。
报告期末，该公司总资产为649,266,546.59元，净资产为84,292,320.12元；报告期内，该公司实现主营业务收入389,617,848.63元，同比增长58.21%；主营业务利润170,849,133.81，同比增长101.36%；实现净利润13,399,902.06元，同比下降1.42%。
2、上海中标软件有限公司（简称中标软件）
该公司注册资本为5000万元，主营业务定位于系统软件的开发，特别是基于Linux桌面、Linux服务器及Office办公套件软件及其解决方案的研发和产业化。其主要产品有包括中标普华Office办公套件在内的中标普华Linux桌面系统、中标普华Linux服务器系统、安全增强系统及其配套的解决方案等系列产品。本公司持有其50%的股权。
报告期末，该公司总资产为91,890,891.18元，净资产为38,889,151.92元；报告期内，该公司实现主营业务收入26,177,629.78元，同比增长12.73%；主营业务利润7,120,730.93元，同比下降40.61%；净利润-9,715,535.88元，同比下降887.42%。该公司作为从事基础软件的企业，目前还处于培育期，为保持核心竞争力，报告期内加大了对新产品的开发投入，对公司利润产生较大影响。
3、北京中软融鑫计算机系统工程有限公司（简称中软融鑫）
该公司注册资本为1200万元，主营业务定位于金融领域软件开发和系统集成服务，主要产品涵盖银行业务系统、金融统计分析系统、同城实时清算系统、财税库行横向联网系统、办公自动化系统和政务信息管理系统等。本公司持有其65%的股权。
报告期末，该公司总资产为46,667,713.54元，净资产为28,086,648.31元；报告期内，该公司实现主营业务收入89,067,565.67元，同比增长37.75%；主营业务利润49,344,244.62元，同比增长105.64%；净利润8,320,368.08元，同比增长32.73%。该公司多年坚持加强市场体系建设，加大市场开拓力度，特别是针对市场需求积极发展新业务，有效扩大了市场规模和产品占有率，2006年成功完成了商业银行非现场监管报表系统、银监会客户风险预警系统等重要项目，使得本报告期内经营业绩呈现较大幅度增长。
4、杭州中软安人网络通信有限公司（简称中软安人）
该公司注册资本为2000万元，主营业务定位于工商、税务、公安、信访等政府领域的呼叫中心开发和集成服务，主要产品有工商12315系统、税务12366系统、公安(110/119/122)三台合一系统及信访12345系统等，跟踪项目及在研产品有社保12333服务热线、工商整体解决方案、旅游应用信息系统、物价局价格举报系统等。本公司持有其45%的股权。
报告期末，该公司总资产为46,941,846.93元，净资产为37,179,723.92元，报告期内实现净利润1,260,549.02元。
5、北京中软万维网络技术有限公司（简称中软万维）
该公司注册资本为1000万元，主营业务定位于证券、保险、基金等行业应用软件开发和系统集成服务。报告期内，该公司积极应对市场环境的变化，在延续原有业务的基础上，开始拓展轨道交通自动售检票（AFC系统）领域，目前主要产品有客户关系管理（CRM）系统、办公自动化（OA）系统、企业门户系统、自动售检票系统、密钥管理系统等。本公司持有其70%的股权。
报告期末，该公司总资产为23,002,970.02元，净资产为14,021,847.08元，报告期内实现净利润1,207,790.72元。
6、大连中软软件有限公司（简称大连中软）
该公司注册资本为1000万元，主要从事对日软件外包业务，本公司持有其62%的股权。
报告期末，该公司总资产为42,232,219.08元，净资产为19,981,592.95元；报告期内实现净利润3,363,143.85元。
7、深圳市中软创新信息系统有限公司（简称中软创新）
该公司注册资本2000万元，主营业务定位于电力行业信息化建设和服务，主要产品有输变电生产管理系统、输变电巡检系统、电力物资阳光采购系统、电力物资管理系统、电厂生产管理信息系统、电厂ERP系统、供电局用电营销系统、供电局用电客户服务中心等。本公司持有其72.5%的股权。
报告期末，该公司总资产为28,422,765.68元，净资产为23,258,594.12元，报告期内实现净利润864,163.57元。
8、杭州华视数字技术有限公司（简称杭州华视）
该公司注册资本1000万元，主营业务定位于具有自主知识产权的数字电视高端机顶盒软硬件平台相关产品的研发、生产和销售。本公司持有其41%的股权。
报告期末，该公司总资产为28,835,768.48元，净资产为9,676,262.39元，报告期内实现净利润203,105.15元。
9、北京中软华泰信息技术有限公司（简称中软华泰）
该公司注册资本为370万元，主营业务定位于信息安全产品的研发、生产和销售。现有产品包括中软Hua-Tech-2000型防火墙产品、中软Hua-Tech安全审计预警系统产品、中软Hua-Tech网站保护系统产品、中软Hua-Tech IDS系统产品、中软Hua-Tech unitsecurity安全平台产品、中软Hua-Tech VPN安全网关产品等。本公司持有其70.97%的股权。
报告期末，该公司总资产为2,522,046.58元，净资产为-2,374,486.67元，报告期内实现净利润-940,791.97元。
10、广州中软信息技术有限公司（简称广州中软）
该公司原注册资本为420万元，主营业务定位于电力、电信、金融和政府等行业和领域的系统集成业务和网络安全服务，主要客户为广东电力行业。本公司持有其52.38%的股权。2006年6月，以资本公积和未分配利润共280万元转增注册资本至700万元，原股权结构不变。
报告期末，该公司总资产为21,182,932.25元，净资产为10,221,189.84元，报告期内实现净利润2,427,709.16元。
11、天津中软软件系统有限公司（简称天津中软）
该公司注册资本为100万元，主营业务定位于电力行业的软件开发和技术服务，主要从事电力行业的数据规划、数据整合及整体解决方案的咨询及实施，同时提供面向电力行业的一体化综合信息平台，如企业门户、授权、内容管理、工作流平台、消息中心和任务管理平台等。本公司持有其90%的股权。
报告期末，该公司总资产为1,008,585.31元，净资产为552,891.02元，报告期内实现净利润-125,374.55元。
12、山东中软信息技术有限公司（简称山东中软）
该公司注册资本为160万元，主营业务定位于山东及周边地区的政府和企业信息化建设和服务，主要项目包括：数据中心建设解决方案、软件园技术支撑平台建设、地税办公自动化、移动门户网站建设、工商管理信息化等。本公司持有其65%的股权。
报告期末，该公司总资产为2,739,286.95元，净资产为372,719.31元，报告期内实现净利润169,918.29元。
13、北京中软信息系统工程有限公司（简称中软工程）
该公司注册资本2000万元,主营业务定位于政府、企业信息化建设的系统集成业务。本公司持有其95%的股权。
报告期末，该公司总资产为21,434,571.07元，净资产为19,800,060.82元，报告期内实现净利润184,481.64元。
14、北京中软冠群软件技术有限公司（简称中软冠群）
该公司注册资本为200万美元，主要为企业实现全面科学管理提供ERP、SCM等包括咨询、管理软件和服务在内的整体解决方案。目前主要客户涉及第三方物流、制造、医药、烟草等行业。主要产品为ES/1Logistics等系列管理软件产品。本公司持有其50%的股权。
报告期末，该公司总资产为713,004.54元，净资产为-7,043,690.78元，报告期内实现净利润-2,396,273.09元。
15、南京中软软件与技术服务有限公司（简称南京中软）
该公司成立于2006年1月20日，注册资本100万元，主营业务定位于税务、水利、公共卫生行业的信息化服务，主要产品有税务综合业务平台、税务工作流平台、税务会计处理平台。本公司持有其70%的股权。
报告期末，该公司总资产为576,624.55元，净资产为-1,408,553.09元，报告期内实现净利润-2,408,553.09元。
16、河南中软信息技术有限公司（简称河南中软）
该公司注册资本100万元，主营业务定位于河南地区的政府行业应用及石化项目。本公司持有其51%的股权。
报告期末，该公司总资产为5,675,889.78元，净资产为772,025.20元，报告期内实现净利润-208,014.70元。
17、美国中软公司（简称美国中软）
该公司注册资本1万美元，为本公司的全资子公司，主要从事海外业务的市场开拓、服务支持、外包业务承揽等业务。根据财政部有关文件及会计重要性原则，该公司暂未纳入本公司合并范围。
18、中软科技创业投资有限公司（简称中软投资）
该公司注册资本5000万元，主营业务定位于对高技术企业、技术创新企业进行股权投资、融资担保，发起和设立各类风险投资基金，科技风险投资基金管理和其他资产管理业务，证券投资，投资及管理咨询等。本公司持有其45%的股权，为本公司的参股公司。
报告期末，该公司总资产为107,761,718.54元，净资产为70,002,741.73元，报告期内实现主营业务收入55,809,433.23元，同比下降13.68%；主营业务利润21,950,585.05元，同比增长29.13%；净利润12,588,714.44元，同比增长58.85%。报告期内来源于该公司的投资收益占本公司净利润的10.40%。该公司业绩出现较大增长主要是由于其所投资企业的收益取得大幅增长。
二、对公司未来发展的展望
（一）公司所处行业的发展趋势及市场竞争格局
在世界范围内，软件产业近年来迅速发展。据统计，全球信息产业2004年到2006年平均增长率为4.6%，其中软件产品平均增长率为6.3%，软件服务为5.5%。在国内，软件产业近年来持续保持较快发展的态势，产业结构及产业布局不断优化，产业规模日益扩大。在行业保持持续增长的同时，市场竞争格局相应呈现以下特点：
技术方面，呈现网络化、工程化、平台化、可信化、服务化的发展趋势。跨平台的面向网络的软件开发和应用技术成为新的热点，未来软件的竞争将在软件系统平台层次展开，安全系统解决方案成为重点技术研究领域，基于互联网的各项增值技术与服务将成为软件领域的主流业务。
市场环境方面，软件产业结构和人才结构不断优化，自主产品突破性发展，外包市场呈现高速增长，促进产业规模的扩大。国家传统产业结构升级改造将大幅提升软件产业的需求空间；西部大开发、振兴东北老工业基地、中部崛起等系列重大战略的实施将带动地域信息化的发展；国防、公共安全、能源等关系国计民生的重大领域信息化工程的实施，将成为大中型软件企业的良好市场机遇。
政策环境方面，各项政策的支持将促进软件企业的进一步发展。国家和信息产业部“十一五”规划提出优先发展信息产业的政策导向；科技投入、税收激励、金融支持、政府采购、鼓励创新、创造和保护知识产权等配套政策的实施推进，为软件产业的发展奠定基础；大企业战略将为各软件企业的国际化创造条件。
（二）新年度公司发展战略及工作计划
2006年是“十一五”的开局之年，国家、信息产业部相继出台了国家和产业规划以及一系列的政策与指导文件，中电集团公司制定了中长期发展战略规划纲要，为公司“十一五”战略规划指明了方向。为顺应新形势下的政策导向，结合国家及行业规划的要求及集团公司的统一部署，通过对自身状况的深入剖析和对公司未来发展思路的进一步梳理，适时讨论了公司“十一五”期间的发展策略，并基本明确了公司未来几年的发展战略。
公司“十一五”发展战略：总体上定位差异化战略，形成自身独特的竞争优势，通过四个具体战略部署实施。
实施大工程战略，促进产品与工程、产品与服务有机结合，培育公司在产业发展和行业中的主导地位和带动作用。
实施自主产品战略，通过不断创新进一步增加自主产品含量，提升公司的持续竞争能力。
实施国际化战略，以软件外包作为开展国际化业务的切入点，加强与国际化公司的战略合作，逐步实现技术、资本、市场、人才等多方面的国际化和国内国际互动发展。
实施品牌战略，提升融合资源、整合资源的能力，发挥“中国软件”品牌优势，形成业务发展与品牌影响力相互促进、相互支撑的发展格局。
2007年，公司将继续按照自主产品与解决方案并重、国际市场与国内市场并重、收购兼并与自身发展并重的总体思路，继续围绕三大主营业务进一步深化实施战略转型，在巩固主营业务核心竞争力的同时，寻找并增强业务发展的差异化优势，通过业务发展战略的实施加快总体战略的实现。
为了促进业务发展，提升经营管理水平，保证年度经营的有效开展，2007年公司重点工作有以下几个方面。
强化主业发展，提高战略实施能力。
完善技术资源体系，提高协同生产能力和知识整合能力。
建立健全有效的创新机制，提高创新管理能力和水平
扩大融资渠道，实施资本运作，加速跨越式发展进程。
进一步整合下属企业市场资源，完善市场体系建设。
加强内控体系的建设和完善，充分体现管理效益。
适应公司战略发展需要，建立健全科学的人才管理机制。
加强资产经营的管控和服务，提高整体资产运营水平。
加强企业文化建设。
2007年公司将通过以上策略的实施，进一步夯实基础、提升竞争能力，以市场为牵引，以技术为基础，以管理为保障，有效开展经营管理，公司预计2007年度业务发展将继续保持稳定增长。
（三）未来发展战略的资金需求及资金来源
为完成上述各项业务发展目标，需要一定规模的资金支撑，除充分利用自由资金外，公司还将通过贷款、申请国家项目经费支持、变现非主业资产、加强股权投资回报、资本市场再融资等多种渠道积极筹措资金予以解决。
（四）公司面临的主要困难、风险因素及解决方案
从实际的经营情况和财务报告来看，公司在整合发展中规模不断壮大，管理举措日渐成效，经营业绩稳步增长，业务结构转型战略也取得了一定效果。但随着发展规模的不断扩大，公司急需在业务经营方式、管控能力、人才战略等方面同步快速提升，以适应公司快速发展的要求。
1、人才问题是制约公司快速发展的主要瓶颈，需进一步拓宽人才渠道，吸引、培养、激励中高级人才，优化人才结构。
2、继续加强整体创新能力，加大科技研发投入，健全完善产学研一体化的科技创新体系，增强公司核心竞争力。
3、为适应公司战略规划要求，尽快实现持续快速发展，需进一步优化经营管理模式，提高生产能力及效率，以适应大规模、协同化的软件生产，体现公司规模发展效益。公司在新年度的经营管理过程中，受内、外部环境变化的影响，将可能产生一定的风险因素，主要表现在以下几个方面：高科技企业竞争的根本在于人才的竞争，随着公司的业务发展，中高级技术及管理人才需求量持续增长，同时行业竞争日益激烈，尤其是国际跨国公司不断加大在中国的业务发展，对人才的竞争将可能会影响公司的快速发展，为此，公司将积极采取措施，加强激励机制及人才培训，以适应公司发展的需要；公司一直将软件外包服务作为核心业务之一，受汇率波动影响，将存在一定的经营风险；近1-2年公司在保持持续稳定发展的同时，更要提升技术、管理等核心能力，为快速发展奠定能力基础，需要资金的支持，目前公司融资主要来自银行贷款，贷款利率的调整将在一定程度上影响公司的经营业绩，为此，公司积极策划方案，充分利用股改后的融资平台，通过资本市场更好地解决公司在发展过程中的资金问题。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对
公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用 □不适用
1、2007年1月1日新会计准则首次执行日现行企业会计制度和新会计准则在股东权益方面的差异分析：
（1）长期股权投资差额
本公司2006年12月31日同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额-29,030,202.84元。根据新会计准则应将属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销，减少了2007年1月1日留存收益-98,144,093.96元，其中归属于母公司的股东权益减少了-29,030,202.84元，归属于少数股东的股东权益减少了-69,113,891.12元。
（2）所得税
本公司按照现行会计准则的规定，制定了本公司的会计政策，据此计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备，此外本公司采用权益法核算的长期股权投资以及长期股权投资差额摊销等，均导致本公司的资产负债账面价值与计税基础存在差异，上述事项应确认递延所得税资产5,297,652.37元，递延所得税负债1,173,201.62元，其中归属于母公司的股东权益增加1,952,043.48元，归属于少数股东的股东权益增加2,172,407.27元。
（3）少数股东权益
截止2006年12月31日，本公司按照现行会计准则编制的合并报表“少数股东权益”为415,544,189.67元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日的“股东权益”415,544,189.67元。此外，由于子公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，其中归属于少数股东的权益为-66,941,483.85元，新会计准则下少数股东权益为348,602,705.82元。
2、执行新会计准则后可能发生的会计政策,会计估计变更及对公司财务状况和经营成果的影响
（1）长期股权投资
根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定,公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算,在编制合并报表时按照权益法进行调整.此项会计政策变化不会对公司合并财务报表产生影响。
（2）所得税
根据《企业会计准则第18号-所得税》的规定,公司现行会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司当期所得税费用,从而影响公司的当期利润和股东权益。
（3）少数股东权益根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定,公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示,变更为在资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，此变化将会影响公司的股东权益。
6.2主营业务分行业、产品情况表
详见前述6.1。
6.3 主营业务分地区情况
详见前述6.1。
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
项目名称 项目金额 项目进度
1、对控股子公司北京赛文德增资1500万元，
相关工商变更手续已于2006年1月24
并将其名称变更为“北京中软信息系统工程 1500万元
日完成。
有限公司”。
2005年10月，办理完成工商注册登记
2、收购河南中软信息技术有限公司的51万
51万元 变更手续；2006年1月，本公司将股
元出资。
权转让款支付完毕。
3、投资设立南京中软软件与技术服务有限公 2006年1月20日，办理完成该公司的
70万元
司，占注册资本的70%。 工商注册登记手续。
4、进一步增持在控股子公司中软华泰的股 2006年6月22日，中软华泰的相关工
16.10万元
权。 商登记变更手续已办理完成。
2006年8月31日，公司已收到股权转
5、转让在控股子公司郑州中软信息技术有限 47,390.71
让款。2006年9月27日，郑州中软的
公司的全部股权。 元
相关工商登记变更手续已办理完成。
6、公司收购北京钧诚信息工程公司100%的
0 目前，相关手续尚未办理完成。
股权。
合计 － －
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经利安达信隆会计师事务所审计确认，截止2006年12月31日，公司共实现净利润54,455,889.36元。公司以2006年末母公司实现的净利润47,395,399.97元为基数，提取10%的法定盈余公积金4,739,540.00元，本年实现的可供股东分配的利润为49,716,349.36元。公司以2006年总股本161,311,084股为基数，拟向全体股东每10股派发现金股利1元（含税），共计派发现金股利16,131,108.40元。
此预分方案尚需公司2006年度股东大会审议通过。
本年度公司无资本公积金转增股本预案。
7 重要事项
7.1 收购资产
√适用 □不适用
报告期内，公司先后实施收购了河南中软51万元出资（占注册资本的51%）、中软华泰62.3032万元出资（占注册资本的16.84%），详情见前述6.1、6.5等相关内容。
7.2 出售资产
√适用 □不适用
报告期内，公司出售了公司在郑州中软的15.3万元出资（占注册资本的51%），详情见前述
6.1、6.5等相关内容。
7.3 重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2关联债权债务往来
√适用 □不适用
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
北京中软世纪软件科技有
-1,690,000.00 400,000.00 - -
限公司
北京华利计算机公司 - - - 426,832.54
合计 -1,690,000.00 400,000.00 - 426,832.54
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0元，余额为0元。
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺事项及其履行情况
√适用 □不适用
承诺履行
股东名称 特殊承诺
情况
在实施股权分置改革之后，中电产业将在2005年至2007年度提议并赞同公
中国电子产 司以现金分红方式或以现金分红并送股或转增股本方式进行分配，现金分红 严格履行
业工程公司 比例将不低于当年实现的可分配利润（非累计可分配利润）的30%。 承诺。
持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易。
郭先臣
程春平
尚铭
严格履行
陈世林 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在24个月内不上市交易。
承诺。
周进军
崔辉
徐洁
元新华
7.6.2报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
8监事会报告
一、监事会工作情况
报告期内，公司监事会全体成员根据《公司法》、《公司章程》的规定，从切实维护公司利益和广大股东权益出发，本着对全体股东负责的态度，认真、谨慎、诚实地履行了自己的职责，促进了公司规范运作、防范风险、健康发展。
（一）为了监督公司董事会会议和股东大会会议程序的合法性，监事会成员列席了报告期内的各次董事会会议和股东大会会议，积极参与公司重大决策、决定的研究，检查公司依法运作情况。
（二）监事会积极关注公司生产经营管理的重大活动，并对公司的生产经营管理工作程序行使了监督职责。
（三）监事会认真履行财务监督职能，认为公司建立和健全了比较完善的财务管理内控制度，有力地保证了公司正常的生产经营管理工作的开展。
（四）报告期内，公司共召开6次监事会会议，各次会议情况及决议内容如下：
届次 日期 审议通过的决议
1、《2005年度监事会工作报告》；
二届五次 2006年4月16日
2、《2005年度报告》（全文及摘要）
二届六次 2006年4月28日 《2006年第一季度报告》
1、《2006年中期报告》（全文及摘要）；
二届七次 2006年8月16日
2、关于公司监事会换届选举的议案
三届一次 2006年9月5日 关于选举公司监事会主席的议案
三届二次 2006年9月23日 《监事会议事规则》
三届三次 2006年10月29日 《2006年第三季度报告》
二、监事会就下列事项发表独立意见
（一）公司依法运作情况
监事会认为：报告期内，公司股东大会、董事会严格依照国家有关法律、法规和《公司章程》行使职权，履行义务。公司建立了比较完善的内部控制制度，决策程序合规合法。报告期内，公司进一步健全了内部控制制度，公司董事、总经理及高级管理人员执行公司职务时，未发现违反法律、法规和公司章程的行为或损害公司利益的行为。
（二）检查公司财务情况
监事会对公司财务结构和财务状况及有关业务进行了认真、细致的检查，还对公司2006年度财务报告进行了核查，认为公司的财务报表是真实合法的。
利安达信隆会计师事务所有限责任公司对公司2006年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为，该报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。
（三）公司募集资金已于2004年全部投入完毕，报告期内公司没有募集资金投入。
（四）公司收购、出售资产等程序合法，交易公平，价格合理，没有发现有内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的现象发生。（五）报告期内，公司未发生须经公司董事会或股东大会审议批准的重大关联交易。其他关联交易能够按照公开、公平、公正的原则和关联交易协议执行，关联交易按照有关规定履行了披露义务，未出现损害公司利益和中小股东利益的现象。
9财务报告
9.1 审计意见
公司2006年度财务报告经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，中国注册会计师刘秀文、吕荣签字并出具了利安达审字[2007]1084号标准无保留意见的审计报告。
9.2 2006年12月31日合并及母公司资产负债表、2006年度利润及利润分配表和现金流量表
9.2.1资产负债表
编制单位：中国软件与技术服务股份有限公司 货币单位：人民币元
2006年12月31日 2005年12月31日
项 目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产
货币资金 330,062,475.75 70,317,511.87 267,027,942.29 73,751,594.93
短期投资 352,335.50
应收票据 11,065,267.80 11,065,267.80 5,736,173.31 5,736,173.31
应收股利 375,507.94 2,436,908.26
应收利息
应收账款 463,043,766.10 166,344,739.86 350,582,316.83 147,846,716.97
其他应收款 45,184,557.94 93,710,563.08 64,419,042.09 33,845,622.86
预付账款
64,720,454.12 36,594,902.56 89,071,718.31 61,998,299.63
应收补贴款
存货 220,366,174.99 92,331,014.61 179,892,930.79 93,096,126.79
待摊费用 575,423.53 138,936.10 564,154.05 142,506.64
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
1,135,745,963.67 472,939,844.14 957,294,277.67 416,417,041.13
长期投资
长期股权投资 63,354,928.40 265,005,598.89 160,183,532.80 192,595,917.43
长期债权投资
合并价差 136,888,974.58 95,743,702.37
长期投资合计 200,243,902.98 265,005,598.89 160,183,532.80 192,595,917.43
固定资产
固定资产原价 487,736,570.52 368,533,929.22 440,831,446.15 350,620,590.05
减：累计折旧 105,857,325.10 76,660,693.37 82,078,273.54 63,544,237.64
固定资产净值 381,879,245.42 291,873,235.85 358,753,172.61 287,076,352.41
减：固定资产减
61,223.06 61,223.06 61,223.06 61,223.06
值准备
固定资产净额 381,818,022.36 291,812,012.79 358,691,949.55 287,015,129.35
工程物资
在建工程 15,080,891.31 15,080,891.31 23,258,848.38 23,258,848.38
固定资产清理
固定资产合计 396,898,913.67 306,892,904.10 381,950,797.93 310,273,977.73
无形资产及其他资
产
无形资产 20,535,466.09 8,618,920.11 22,683,806.22 9,709,736.95
长期待摊费用 2,646,971.31 758,003.62 2,366,517.39 1,052,753.17
股权分置流通权
其他长期资产
无形资产及其他资
产合计 23,182,437.40 9,376,923.73 25,050,323.61 10,762,490.12
递延税款
递延税款借项
资产总计 1,756,071,217.72 1,054,215,270.86 1,524,478,932.01 930,049,426.41
流动负债
短期借款 205,000,000.00 205,000,000.00 220,000,000.00 140,000,000.00
应付票据 67,700,687.94 47,552,707.80 65,942,612.28 38,402,504.00
应付账款 220,282,427.53 120,282,276.42 188,268,938.87 94,428,231.60
预收账款 20,814,223.35 9,633,295.88 44,276,659.34 29,309,019.55
应付工资 15,039,143.25 457,225.37 13,208,640.51 5,273,045.62
应付福利费 11,290,847.11 4,001,702.43 15,152,469.54 9,590,526.04
应付股利 12,306,331.16 9,275,505.92 275,000.00
应付利息
应交税金 20,467,380.66 7,847,043.31 19,519,178.20 7,687,626.33
其他应交款 1,362,946.44 1,159,162.38 1,368,677.09 1,192,320.97
其他应付款 97,955,654.46 67,779,949.33 104,431,657.41 65,150,192.53
预提费用 1,527,194.77
预计负债
递延收益
一年内到期的长
2,000,000.00
期负债
应付权证
其他流动负债
流动负债合计 675,746,836.67 472,988,868.84 672,443,833.24 391,033,466.64
长期负债
长期借款 29,500,000.00 41,500,000.00 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 87,727,716.30 35,700,000.00 92,679,723.43 51,413,723.71
其他长期负债
长期负债合计 117,227,716.30 35,700,000.00 134,179,723.43 71,413,723.71
递延税款
递延税款贷项
负债合计 792,974,552.97 508,688,868.84 806,623,556.67 462,447,190.35
*少数股东权益 415,544,189.66 255,091,753.08
股东权益
股本 161,311,084.00 161,311,084.00 151,511,084.00 151,511,084.00
资本公积 241,825,467.95 241,825,467.95 195,351,453.50 195,351,453.50
盈余公积 37,459,719.78 37,459,719.78 32,720,179.78 32,720,179.78
其中：公益金 10,610,406.76 10,610,406.76
未确认的投资损失 -6,193,005.74 -2,925,143.77
未分配利润 110,077,149.65 104,930,130.29 86,106,048.75 88,019,518.78
其中：拟分配现金
25,756,884.28 25,756,884.28
股利
外币报表折算差额 3,072,059.45
股东权益合计 547,552,475.09 545,526,402.02 462,763,622.26 467,602,236.06
负债和股东权益总
1,756,071,217.72 1,054,215,270.86 1,524,478,932.01 930,049,426.41
计
单位负责人：苏振明 财务负责人：方军 会计机构负责人：周美茹 制表人：曾杰
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：中国软件与技术服务股份有限公司 货币单位：人民币元
2006年度 2005年度
项 目
合并 母公司 合并 母公司
719,551,337.51
1,395,986,842.96 728,460,364.19 1,156,104,399.60
一、主营业务收入
545,646,992.64
917,129,364.85 558,923,019.00 797,256,959.55
减：主营业务成本
主营业务税金及附加 23,209,274.97 5,872,037.65 12,573,781.30 4,568,114.66
169,336,230.21
455,648,203.14 163,665,307.54 346,273,658.75
二、主营业务利润
加：其他业务利润 -3,168,640.64 2,818,181.03 -1,871,521.45 1,001,474.86
减：营业费用 76,711,958.73 28,442,606.62 65,399,582.29 32,372,096.23
109,361,008.99
271,882,181.19 106,087,339.22 206,195,939.88
管理费用
财务费用 9,294,256.18 11,131,489.88 11,217,497.98 9,539,124.08
三、营业利润 94,591,166.40 20,822,052.85 61,589,117.15 19,065,475.77
加：投资收益 -5,500,063.05 21,195,017.67 1,945,289.89 27,716,403.98
补贴收入 19,178,262.79 5,803,425.32 9,939,154.27 3,151,644.75
营业外收入 1,881,221.85 1,597,717.01 1,033,455.77 804,713.15
减：营业外支出 634,102.06 555,714.24 1,150,288.38 769,527.53
四、利润总额 109,516,485.93 48,862,498.61 73,356,728.70 49,968,710.12
减：所得税 14,922,511.21 1,467,098.64 5,807,516.52 45,980.34
少数股东损益 42,989,889.13 18,248,234.63
加：未确认的投资损失 2,851,803.77 2,230,176.87
五、净利润 54,455,889.36 47,395,399.97 51,531,154.42 49,922,729.78
加：年初未分配利润 86,106,048.75 88,019,518.78 67,315,151.05 70,837,045.72
其他收入
120,759,775.50
140,561,938.11 135,414,918.75 118,846,305.47
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积 4,739,540.00 4,739,540.00 4,992,272.98 4,992,272.98
提取法定公益金 2,496,136.49 2,496,136.49
提取职工奖励及福利
基金
提取储备基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利 113,271,366.03
135,822,398.11 130,675,378.75 111,357,896.00
润
减： 应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 25,745,248.46 25,745,248.46 25,251,847.25 25,251,847.25
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润 110,077,149.65 104,930,130.29 86,106,048.75 88,019,518.78
单位负责人：苏振明 财务负责人：方军 会计机构负责人：周美茹 制表人：曾杰
9.2.3利润表附表
编制单位：中国软件与技术服务股份有限公司 货币单位：人民币元
净资产收益率 每股收益
年度 项 目
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 74.83% 76.42% 2.29 2.29
营业利润 13.31% 13.59% 0.41 0.41
2005年度
净利润 11.14% 11.37%
0.34 0.34
扣除非经常性损益后的净利润 10.96% 11.20% 0.33 0.33
主营业务利润 83.22% 95.07% 2.82 2.82
营业利润 17.28% 19.74% 0.59 0.59
2006年度
净利润 9.95% 11.36% 0.34 0.34
扣除非经常性损益后的净利润 9.48% 10.83% 0.32 0.32
单位负责人：苏振明 财务负责人：方军 会计机构负责人：周美茹 制表人：曾杰
9.2.4现金流量表
2006年度
编制单位：中国软件与技术服务股份有限公司 货币单位：人民币元
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,396,183,509.92 775,742,112.43
收到的税费返还 19,486,925.81 6,488,944.13
收到的其他与经营活动有关的现金 47,740,262.87 33,080,958.43
现金流入小计 1,463,410,698.60 815,312,014.99
购买商品、接受劳务支付的现金 903,764,501.47 563,183,743.92
支付给职工以及为职工支付的现金 259,630,996.55 77,013,051.80
支付的各项税费 95,806,371.21 40,711,931.34
支付的其他与经营活动有关的现金 157,854,751.96 120,305,461.19
现金流出小计 1,417,056,621.19 801,214,188.25
经营活动产生的现金流量净额 46,354,077.41 14,097,826.74
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 47,390.71 47,390.71
取得投资收益所收到的现金 2,622,945.53 3,622,945.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
3,033,477.29 2,910,962.09
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 5,703,813.53 6,581,298.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
54,157,871.97 23,962,358.48
付的现金
投资所支付的现金 44,527,686.42 16,371,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 98,685,558.39 40,333,358.48
投资活动产生的现金流量净额 -92,981,744.86 -33,752,060.15
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 185,843,052.80
借款所收到的现金 654,000,000.00 639,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 839,843,052.80 639,000,000.00
偿还债务所支付的现金 679,000,000.00 594,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 50,232,021.87 28,494,407.21
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 729,232,021.87 622,494,407.21
筹资活动产生的现金流量净额 110,611,030.93 16,505,592.79
四、汇率变动对现金的影响 -948,830.02 -285,442.44
五、现金及现金等价物净增加额 63,034,533.46 -3,434,083.06
补充资料： 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 54,455,889.36 47,395,399.97
加：*少数股东损益 42,989,889.13 -
减：*未确认的投资损失 2,851,803.77 -
加：计提的资产减值准备 12,289,799.36 10,458,359.99
固定资产折旧 26,573,301.04 15,013,750.92
无形资产摊销 5,293,322.43 1,611,616.84
长期待摊费用摊销 879,966.92 294,749.55
待摊费用减少（减：增加） -11,269.48 3,570.54
预提费用增加（减：减少） 1,527,194.77 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-811,504.07 -825,467.59
失（减：收益）
固定资产报废损失 39,962.49 35,714.24
财务费用 14,469,670.80 11,623,487.19
投资损失（减：收益） 5,500,063.05 -21,195,017.67
递延税款贷项（减：借项） - -
存货的减少（减：增加） -41,087,235.62 -1,342,160.27
经营性应收项目的减少（减：增加） -104,788,257.21 -74,619,051.41
经营性应付项目的增加（减：减少） 31,885,088.21 25,642,874.44
其他
经营活动产生的现金流量净额 46,354,077.41 14,097,826.74
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加的情况
现金的期末余额 330,062,475.75 70,317,511.87
减：现金的期初余额 267,027,942.29 73,751,594.93
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 63,034,533.46 -3,434,083.06
单位负责人：苏振明 财务负责人：方军 会计机构负责人：周美茹 制表人：曾杰
9.3 与2005年度报告相比，本公司无会计政策、会计估计、核算方法变更事项。
9.4 本公司无重大会计差错。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明
1、本期增加的子公司
与2005年度合并会计报表范围相比，本年度增加了两家子公司，其中南京中软软件与技术服务有限公司系本年度公司出资70万元新设立的公司，河南中软信息技术有限公司系本公司出资51万元收购了其51%的股权。
2、本期减少的子公司2006年8月31日，本公司将所持有的郑州中软信息技术有限公司51%的股权全部转让给张宏洛，本年度本公司仅合并其资产负债表的期初数及2006年1-8月的利润及利润分配表，期末资产负债表不再纳入合并范围。
9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
9.6.1重要提示
中国软件与技术服务股份有限公司(以下简称“中国软件”)于2007年1月1日起开始执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称“新会计准则”)，目前公司正在评价执行新会计准则对公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对《企业会计准则》的进一步讲解后，公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”时所采用的相关会计政策或重要认定进行调整以及合并财务报表编制范围及编制方法的改变，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
9.6.2新旧会计准则股东权益差异调节表
编制单位：中国软件与技术服务股份有限公司 货币单位：人民币元
编号 注释 项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 547,552,475.09
1 三.1 长期股权投资差额 -29,030,202.84
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -29,030,202.84
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供
8
出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 三.2 所得税 1,952,043.48
13 其他
14 三.3 按照新会计准则调整的少数股东权益 348,602,705.81
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 869,077,021.54
后 附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分
单位负责人：苏振明 财务负责人：方军 会计机构负责人：周美茹 制表人：曾杰
9.6.3新旧会计准则股东权益差异调节表附注
一、编制目的
本公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号，以下简称“通知”)，要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
二、编制基础
差异调节表系本公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，以2006年度(合并)财务报表为基础，并依据重要性原则编制。
对于《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：
1、子公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，本公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2、需要编制合并财务报表的，公司按照新会计准则调整少数股东收益，并在差异调节表中单列项目反映。
三、主要项目附注
2006年12月31日股东权益(现行会计准则)的金额取自本公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表业经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，并于2007年4月16日出具了标准无保留意见的审计报告(利安达审字[2007]第1084号)。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
1、长期股权投资差额
本公司2006年12月31日同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额-29,030,202.84元。根据新会计准则应将属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销，减少了2007年1月1日留存收益-98,144,093.96元，其中归属于母公司的股东权益减少了-29,030,202.84元，归属于少数股东的股东权益减少了-69,113,891.12元。
2、所得税
本公司按照现行会计准则的规定，制定了本公司的会计政策，据此计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备，此外本公司采用权益法核算的长期股权投资以及长期股权投资差额摊销等，均导致本公司的资产负债账面价值与计税基础存在差异，上述事项应确认递延所得税资产5,297,652.37元，递延所得税负债1,173,201.62元，其中归属于母公司的股东权益增加1,952,043.48元，归属于少数股东的股东权益增加2,172,407.27元。
3、少数股东权益
截止2006年12月31日，本公司按照现行会计准则编制的合并报表“少数股东权益”为415,544,189.66元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日的“股东权益”415,544,189.66元。此外，由于子公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，其中归属于少数股东的权益为-66,941,483.85元，新会计准则下少数股东权益为348,602,705.81元。
9.6.3注册会计师对差异调节表出具的“标准无保留意见”审阅报告
《关于中国软件与技术服务股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告》（利安达审字【2007】第1085号）：中国软件与技术服务股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的中国软件与技术服务股份有限公司（以下简称“中国软件”）2006年12月31日新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号，以下简称“通知”)的有关规定编制该差异调节表是中国软件管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
利安达信隆会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师：刘秀文
中国注册会计师：吕荣
中国 北京
二〇〇七年四月十九日
中国软件与技术服务股份有限公司董事会
法定代表人（签名）：苏振明
2007年4月19日
