中国软件与技术服务股份有限公司
              2022 年度内部控制审计报告书




     中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
   ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层    邮编：100073

电话：(010) 51423818                           传真：(010) 51423816
                       目           录



一、内部控制审计报告                                  1-2

二、审计报告附件
1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件

2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件
3. 注册会计师执业证书复印件
               中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
               ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
               地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O     B 座 20 层
               20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China
               电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8          传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6




                                内部控制审计报告

                                                           中兴华内控审计字（2023）第 010041 号



中国软件与技术服务股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们
审计了中国软件与技术服务股份有限公司（以下简称“中国软件”）2022 年 12 月
31 日的财务报告内部控制的有效性。

       一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评
价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是中国软件董事
会的责任。

       二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审
计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

       三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情
况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根
据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

       四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，中国软件与技术服务股份有限公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企
业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。
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中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）    中国注册会计师：



            中国北京                  中国注册会计师：



                                               2023 年 4 月 26 日




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本
  　附
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