厦门钨业股份有限公司审计委员会

    关于第九届董事会第二十六次会议相关事项的书面确认意见



    厦门钨业股份有限公司（以下简称“公司”）拟于 2023 年度向特定对象发

行 A 股股票（以下简称“本次发行”），并拟将《关于公司向特定对象发行股票

构成关联交易的议案》及本次发行中涉及关联交易的相关议案等有关资料提交

至第九届董事会第二十六次会议审议，作为公司董事会审计委员会委员，我们

认真审核了本次发行相关议案内容并发表以下书面确认意见：

    1、公司编制的《厦门钨业股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股

票预案》内容真实、准确、完整、切实可行，不存在虚假记载、误导性陈述或

重大遗漏，符合《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民

共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司证券发行注册管理办法》等

法律、法规及规范性文件的规定，不存在损害公司及其股东特别是中小股东利

益的行为。

    2、本次发行对象包括公司间接控股股东福建省冶金（控股）有限责任公司

（以下简称“福建冶金”）或其指定的实际控制企业，故本次发行构成关联交易。

我们认为本次发行涉及的关联交易相关事项符合《公司法》《证券法》《上市公

司证券发行注册管理办法》等法律、法规和规范性文件以及《厦门钨业股份有

限公司章程》的相关规定，符合公司与全体股东的利益。关联交易涉及各方发

生交易的理由合理、充分，关联交易定价原则和方法恰当、合理，且关联交易

相关事项会履行必要的关联交易内部决策程序，关联交易没有违反公开、公平、

公正的原则，不存在损害公司及其股东尤其是中小股东利益的行为。公司与福

建冶金签署的附条件生效的股份认购协议，系相关方真实意思表示，合同的形

式、内容与签订程序均符合相关法律、法规和规范性文件的规定。

    综上所述，我们认为，本次发行不存在损害公司及其他股东特别是中小股

东利益的情形，符合国家有关法律、法规及规范性文件的规定。我们认可本次

发行，同意公司与福建冶金签署的附条件生效的股份认购协议，并同意将《关
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于公司向特定对象发行股票构成关联交易的议案》及本次发行中涉及关联交易

的相关议案提交公司第九届董事会第二十六次会议审议，公司董事会审议本次

发行涉及关联交易的有关议案时，关联董事需回避表决。




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   （此页无正文，为《厦门钨业股份有限公司审计委员会关于第九届董事会

第二十六次会议相关事项的书面确认意见》之签署页，无正文）



    审计委员会委员：

                        叶小杰



                        程文文



                        周   闽

                                  2023 年 5 月 18 日




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