时代出版传媒股份有限公司

    600551

    2009 年半年度报告1

    2009 年半年度报告

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6

    五、董事会报告........................................................................ 7

    六、重要事项.......................................................................... 9

    七、财务报告......................................................................... 15

    八、备查文件目录..................................................................... 842

    2009 年半年度报告

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人王亚非、主管会计工作负责人吴寿兵及会计机构负责人（会计主管人员）桂宾声明：

    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一)公司基本情况简介

    1、公司法定中文名称：时代出版传媒股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：时代出版

    公司英文名称：Time Publishing&Media Company Limited.

    公司英文名称缩写：Time Publishing and Media CO., LTD.

    2、公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：时代出版

    公司A 股代码：600551

    3、公司注册地址：安徽省合肥市长江西路669 号

    公司办公地址：安徽省合肥市蜀山区圣泉路1118 号出版传媒广场

    邮政编码：230071

    公司国际互联网网址：http://www.press-mart.com

    公司电子信箱：gongsixinxiang@press-mart.com

    4、法定代表人：王亚非

    5、公司董事会秘书： 刘红

    电话： 0551-3533671

    传真： 0551-3533050

    E-mail：Zhengquan@press-mart.com

    联系地址： 安徽省合肥市蜀山区圣泉路1118 号出版传媒广场时代出版传媒股份有限公司

    6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司证券部3

    2009 年半年度报告

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 2,586,073,151.80 2,309,107,818.62 11.99

    所有者权益（或股东权益） 1,856,104,230.15 1,737,599,482.86 6.82

    每股净资产(元) 4.7519 4.45 6.78

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 106,540,695.36 104,932,508.89 1.53

    利润总额 115,997,413.59 105,940,955.44 9.49

    净利润 112,288,676.89 101,621,013.79 10.50

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    103,104,103.22 101,596,025.95 1.48

    基本每股收益(元) 0.29 0.42 -30.95

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.26 0.42 -38.10

    稀释每股收益(元) 0.29 0.42 -30.95

    净资产收益率(%) 6.05 6.76 减少0.71 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    205,021,956.65 -32,356,046.34 733.64

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.5249 -0.13 503.77

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 914,002.38

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    2,543,624.95

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,999,090.9

    少数股东权益影响额 -272,144.56

    合计 9,184,573.67

    备注：基本每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、稀释每股收益三项指标本报告期比

    上年同期下降，原因是公司股本总额增加。

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公积金转股

    其

    他

    小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售4

    2009 年半年度报告

    条件股份

    1、 国家

    持股

    2、国有

    法人持股

    143,698,041 73.58 143,698,041 143,698,041 287,396,082 73.58

    2、 其他

    内资持股

    其中：

    境内非国有

    法人持股

    境内自然人

    持股

    ４、外资

    持股

    其中：

    境外法人

    持股

    境外自然人

    持股

    有限售条件

    股份合计

    143,698,041 73.58 143,698,041 143,698,041 287,396,082 73.58

    二、无限售

    条件流通

    股份

    1、人民币

    普通股

    51,604,999 26.42 51,604,999 51,604,999 103,209,998 26.42

    2、境内上市

    的外资股

    3、境外上市

    的外资股

    4、其他

    无限售条件

    流通股份

    合计

    51,604,999 26.42 51,604,999 51,604,999 103,209,998 26.42

    三、股份

    总数

    195,303,040 100 195,303,040 195,303,040 390,606,080 100

    股份变动的批准情况

    本公司2008 年度资本公积金转增股本方案已获2009 年4 月28 日召开的2008 年度股东大会审议

    通过，股东大会决议公告已刊登在 2009 年 4 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交

    易所网站。本次资本公积金转增股本方案以 2008 年末总股本195，303，040 股为基数，以资本公积

    金向全体股东每 10 股转增10 股，共计转增195，303，040 股，转增后公司总股本将达到390，606，

    080 股，股权登记日为2009 年5 月18 日。公司2008 年度分红派息及资本公积金转增股本实施公告已

    刊登在2009 年5 月13 日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。5

    2009 年半年度报告

    股份变动的过户情况

    此次转增的195,303,040 股已于2009 年5 月18 日完成股权登记。按照中国证券登记结算有限责

    任公司上海分公司有关规定，已于股权登记日后第一个交易日将所分派股份直接记入股东账户。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    报告期末股东总数 17,161 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东

    性质

    持股

    比例(%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有限售

    条件股份

    数量

    质押或冻结的

    股份数量

    安徽出版集团

    有限责任公司

    国有法人 61.60 240,606,080 120，303，040 240,606,080 无

    中科大资产

    经营有限责任

    公司

    国有法人 11.78 46,001,654 23,000,827 46,001,654 无

    合肥科聚

    高技术有限

    责任公司

    国有法人 2.75 10,758,852 5,192,475 788,348 未知

    全国社保基金

    一零六组合

    其他 1.24 4,841,371 388,322 0 未知

    安徽省信息

    技术开发公司

    国有法人 1.10 4,300,882 1,428,556 0 未知

    中国银行-嘉实

    服务增值行业

    证券投资基金

    其他 0.86 3,346,995 -240,731 0 未知

    交通银行-长城

    久富核心成长

    股票型证券

    投资基金（LOF)

    其他 0.70 2,740,392 2,740,392 0 未知

    中国科学院合

    肥物质科学

    研究院

    国有法人 0.52 2,036,584 702,092 0 未知

    中国农业银行-

    银河稳健证券

    投资基金

    其他 0.46 1,800,000 740,192 0 未知

    中国工商银行-

    中银收益混合

    型证券投资

    基金

    其他 0.39 1,508,127 238,677 0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    合肥科聚高技术有限责任公司 9,970,504 人民币普通股

    全国社保基金一零六组合 4,841,371 人民币普通股

    安徽省信息技术开发公司 4,300,882 人民币普通股

    中国银行-嘉实服务增值行业

    证券投资基金

    3,346,995 人民币普通股

    交通银行-长城久富核心成长 2,740,392 人民币普通股6

    2009 年半年度报告

    股票型证券投资基金（LOF）

    中国科学院合肥物质科学研究院 2,036,584 人民币普通股

    中国农业银行-银河稳健证券

    投资基金

    1,800,000 人民币普通股

    中国工商银行-中银收益混合型证

    券投资基金

    1,508,127 人民币普通股

    上海行佳装饰有限公司 1,500,600 人民币普通股

    中国银行-华宝兴业先进

    成长股票型证券投资基金

    1,099,999 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    上述股东中，全国社保基金一零六组合、中国银行-嘉实服务增值行业

    证券投资基金同属嘉实基金管理公司；未知其他股东间是否存在关联关

    系，未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理

    办法》中规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况 限售条件

    序

    号

    有限售条件股东

    名称

    持有的

    有限售条件

    股份数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    1.

    安徽出版集团有限

    责任公司

    240,606,080 2011 年9 月26 日240,606,080

    非公开发行完成之

    日起36 个月内不

    转让其所拥有的公

    司权益的股份。

    2.

    中科大资产经营

    有限责任公司

    46,001,654 2009 年7 月4 日 46,001,654

    自获得流通权之日

    起三十六个月内不

    上市交易。

    3.

    合肥科聚高科技

    有限责任公司

    788,348 2009 年7 月4 日 788,348

    自获得流通权之日

    起，在十二个月内

    不上市交易或者转

    让；在上述承诺期

    满后，通过证券交

    易所挂牌交易出售

    股份数量占公司股

    份总数的比例在十

    二个月内不得超过

    百分之五，在二十

    四个月内不得超过

    百分之十。

    备注：根据股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股上市流通有关承诺和规定，2009 年7 月

    6 日，公司原第一大股东现第二大股东中科大资产经营有限责任公司46,001,654 股有限售条件流通股、

    原第二大股东现第三大股东合肥科聚高技术有限责任公司788,348 股有限售条件流通股已上市流通，

    此次上市流通的股数共计46,790,002 股。公司有限售条件的流通股上市流通的公告已刊登在2009 年

    7 月1 日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。7

    2009 年半年度报告

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    1、本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

    2、公司报告期结束至半年报披露日的新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况：

    2009 年7 月10 日，公司第四届董事会第四次会议通过决议，聘任程光明为公司副总经理。公司

    第四届董事会第四次会议决议公告已刊登在2009 年7 月11 日《中国证券报》、《上海证券报》及上

    海证券交易所网站。

    五、董事会报告

    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析

    报告期内，面对循环教材推广使用的不利因素影响，公司全面贯彻落实科学发展观，整合相关资

    源，突出主业发展，创新更加富有成长性的发展模式，利润结构进一步优化，各项经济指标显著提升，

    规模实力更加壮大，品牌形象日益彰显。报告期内，公司累计实现销售收入8.26 亿元，较上年同期增

    长了1.68 亿元，增幅25.63%；实现净利润1.15 亿元，其中归属上市公司股东净利润1.12 亿元，较

    上年同期增长0.11 亿元，增幅10.5 %。

    报告期内，公司教材、教辅业务继续稳定增长，成为公司稳定可靠的利润来源。

    报告期内，公司强化选题管理，广泛积聚作者资源，启动“十二五”出版规划，抓重大出版工程、

    精品名品，着力提升出版主业的核心竞争力和品牌影响力。图书选题增长43%，出书品种增长55%。在

    上半年新闻出版总署组织的全国近600 家出版社综合竞争力评估中，少儿社、黄山书社、美术社进入

    同类出版社前五名；公司图书出版品牌突出，畅销书形成集群冲锋态势：“大自然在召唤”系列、“小

    橘灯校园纯小说”系列和“中国名家童话”系列3 种（套）17 册图书入选 “新闻出版总署第六次向

    全国青少年推荐百种优秀图书目录”。多种图书掀起市场狂潮：文艺类有连续两届茅盾文学奖获得者

    徐贵祥的《四面八方》与周大新的《21 大厦》，经管类有《唐骏日记》，心理类有《心灵密码》，漫

    画类有中国原创新漫画《三国演义》等图书，其中《三国演义》立体开发并已开始重印；安全玩具品

    牌书“好好玩泡泡书”系列累计销售突破百万册；出现一批像《灾害避险50 招》、《变形金刚系列》、

    《贼猫》、《雾隐占婆》等销售达到几十万册的图书，并有多本图书登上各大销售排行榜。

    报告期内，公司整合相关资源，搭建统一平台。设立蕴通帐户，减少财务费用；实施集中统一的

    采购、仓储、物流运营管理模式；整合印制资源；统一印刷工价和纸张伸放；明确教辅发行区域市场

    主体；直接联系教材教辅的终端客户群；组建期刊中心，扶优扶强，期刊收入增长19%，利润增长15%；

    组建营销中心，构建图书宣传营销公共平台，进行立体化营销。

    报告期内，公司积极实施“走出去”战略，实现版权贸易90 项，全部为非华文地区并成功实现向

    阿拉伯国家的版权输出，同时扩大实物出口量，其中，《三国演义》有上千套出口海外。公司突出的

    “走出去”发展成绩，受到中央领导的高度赞扬。澳大利亚、英国驻华大使以及国际出版机构来访、

    洽谈合作。

    报告期内，公司筹建数字出版中心，时代教育在线开通，由于内容丰富新颖、对推动教材教辅销

    售作用明显，实现纸质、移动、在线互动。时代教育在线四个月点击量突破300 万，在第三届中国数

    字出版博览会上获得优秀作品奖；开发推广教材、教辅语音教学，让图书“开口说话”；开展新媒体

    电子阅读；与中国移动通信集团安徽有限公司合作开展校讯通家教助手彩信业务以及外语类、保健与

    生活类彩信业务；推动开展以影视为核心的多媒体传播业务。

    报告期内，公司支持控股子公司新华印刷进行技术改造，利用金融危机导致的设备购置价格大幅8

    2009 年半年度报告

    回落、国家以免除关税等税收优惠政策鼓励文化企业开展技术改造以及人民币汇率升值等难得机会，

    引进世界知名印刷设备；与德国科尼希宝尔公司联合成立安徽高宝技术服务中心，为全国高宝印刷设

    备提供专项服务，包括后期的设备维修、人才支持等“一条龙”服务，创新印刷产业增值模式。公司

    增持新华印刷股权，支持新华印刷重组合肥杏花印务股份有限公司；海外订单比去年同期增长明显，

    主要是欧美等国；全面实现数字化、网络化印刷，“一本书起印”、“五分钟出书”，进一步为数字

    化印刷工厂做前期准备；进军高精出版物印刷市场，向数字技术、绿色印刷、增值服务发展，拥有华

    东最好的精装生产线，生产任务饱满，增长很大，收益良好；与中国印刷科学研究所签订技术合作协

    议，为打造高端和外向型产品，进一步整合印刷资源，实现差异化、跨地区竞争提供技术保障。在全

    国131 家书刊印刷企业2008 年10 项主要经济效益指标评比中，新华印刷经济效益综合指数、实现利

    税、利润总额、工业增加值、主营业务收入、资产总额6 项指标均排名前六位，连续三年登上百强排

    行榜。

    报告期内，公司收购控股子公司新九雅公司自然人持有的40%股权并实施增资扩股，注册资本增

    至2000 万，由此获得相关招投标资质，强化专业推广队伍，全力拓展发行渠道。在近期我省中小学图

    书馆馆配采购招标中一举中标；在中职、高职教材采购中，多次中标；为全国农家书屋工程作准备。

    新九雅被教育部、安徽省教育厅确定为中职发行省级网站，具有发行职业教材资质。

    报告期内，公司搭建统一人力资源管理平台，开展编务工作、编校质量、出版物导向专题培训活

    动，着力提高队伍的质量意识、责任意识、市场意识、国际视野、战略思维；加大人才引进力度，面

    向全国招聘各类人才，引进40 人，主要是重点大学毕业并有实践经验的博士生、硕士生并已进入工作

    岗位；充分使用人才，实行人才系统内的柔性流动；公司博士后科研工作站瞄准文化产业、高科技产

    业与新媒体三大领域，立足于出版传媒乃至整个文化产业，尤其是把新媒体、新经济的开发作为重点

    研究方向。公司提供研发场所、实验基地、项目、基金，建立硕士、博士、博士后一条龙培养线，培

    养在岗各类专业技术人员，建立项目研发库，为产业发展储备。上海研发中心引进多位网络运营、策

    划创意等专业硕士、博士生。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比

    上年增减(%)

    分行业

    新闻出版

    业

    516,930,811.30 336,403,751.48 34.92 11.45 13.19

    减少1.00 个

    百分点

    印刷业和

    记录媒介

    复制

    92,446,194.67 81,973,905.12 11.33 20.18 24.49

    减少3.07 个

    百分点

    制造业 47,918,173.68 31,822,966.63 33.59

    其他 12,536,014.48 8,921,242.60 28.84 749.45 1,325.56

    减少28.76 个

    百分点

    分产品

    教材教辅 408,249,995.95 259,565,347.43 36.42 14.93 16.60

    减少0.91 个

    百分点

    一般图书 91,995,861.25 63,937,192.16 30.50 -1.13 0.41

    减少1.06 个

    百分点

    期刊杂志 13,082,551.46 9,759,025.93 25.40 1.24 10.90

    减少6.50 个

    百分点9

    2009 年半年度报告

    电子音像 3,602,402.64 3,142,185.96 12.78 35.49 49.83

    减少8.35 个

    百分点

    印装业务 61,375,640.78 48,788,820.07 20.51 33.78 35.73

    减少1.14 个

    百分点

    光盘销售 13,413,125.19 17,267,764.87 -28.74 -9.53 9.80

    减少22.67 个

    百分点

    印刷器材

    销售

    17,657,428.70 15,917,320.18 9.85 8.88 12.30

    减少2.75 个

    百分点

    电子类产

    品

    24,898,825.13 16,845,675.76 32.34

    辐射化工

    产品

    23,019,348.55 14,977,290.87 34.94

    其他 12,536,014.48 8,921,242.60 28.84 749.45 1,325.56

    减少28.76 个

    百分点

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    安徽省 537,765,544.03 6.99

    其他省份 82,065,650.10 28.94

    3、公司发展面临的风险和应对措施

    公司发展面临中小学教材出版政策调整的风险，金融危机对公司业务的影响，业务拓展、跨地区经

    营风险，存货跌价损失风险，公司将时刻分析面临的风险并积极采取应对措施。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    （四)董事会下半年的经营计划

    公司将借助《文化产业振兴规划》推出的有利时机，积极寻求合作机会，加大资本运营力度，加

    快跨行业、跨地区、跨媒体、跨所有制发展步伐；巩固、扩大教材教辅市场占有份额；进一步做强出

    版主业，强化策划意识，提高营销能力，推进长效出版工程、品牌出版工程、畅销书出版工程；积极

    尝试开展全媒体出版，逐步发挥优质内容资源效益最大化。整合期刊资源，提升期刊品味。加快“走

    出去”步伐，筹备法兰克福书展、北京国际图书博览会参展工作，承办好“中国图书对外推广计划”

    工作会议；大力发展印刷复制业务，抓好技术改造和重组兼并，整合印刷资源，提高印刷业务模块的

    利润贡献率。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况10

    2009 年半年度报告

    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规及中国证监会、上

    海证券交易所关于公司治理的有关要求，建立了权责明确、相互制衡的公司治理结构，并严格依法规

    范运作。报告期内，公司举办了企业内部控制基本规范专题培训班，组织公司员工学习《企业内部控

    制基本规范》；公司高管参加了由安徽省证监局举办的上市公司《企业内部控制基本规范》实施培训

    班；并根据《企业内部控制基本规范》要求，成立了公司内部控制工作领导小组及办公室，深入开展

    公司内部控制及治理专项活动，使公司法人治理结构更加完善，运作更加规范。

    报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均能按规定的程序和内容召开，行使章程规定的决策、

    监督职能；董事、监事构成符合相关法律、法规和《章程》规定，信息披露做到了真实、准确、完整、

    及时；董事会各专门委员会均能够按照各自的职责开展工作，独立董事在公司发展战略制定、高管人

    员的选聘、激励与约束及财务审计等方面发挥了重要作用。

    报告期内，公司按照中国证券监督管理委员会安徽监管局下发的《关于海螺水泥等上市公司个别

    高管违规买卖股票情况的通报》（皖证监函字【2009】82 号）以及上海证券交易所下发的《关于要求

    实施高比例送股、公积金转增股本的上市公司报送相关材料的通知》要求，向公司董事、监事、高管

    转发通报相关材料，组织上述人员学习相关法律法规；对公司有无高管及相关内幕信息知情人违规买

    卖股票开展自查；在信息敏感期，通过短信及电子邮件的方式提醒公司各位董事、监事、高管遵守《上

    市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》的规定，加强对公司董事、监

    事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的管理。通过不断地学习和总结，进一步加强和规范企业

    内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展。截至本报告期末，公司的

    实际治理状况符合中国证监会有关规范性文件的要求。

    (二)报告期实施的利润分配方案执行情况

    经公司2009 年4 月28 日召开的2008 年度股东大会审议通过，以公司2008 年末总股本

    195,303,040 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利 1 元（含税），共计派发股利195,303,04

    元（含税）；以 2008 年末总股本195，303，040 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增

    10 股，共计转增195,303,040 股，转增后公司总股本将达到390,606,080 股。

    公司已于2009 年5 月25 日发放现金红利。其中安徽出版集团有限责任公司、中科大资产经营有

    限责任公司、合肥科聚高技术有限责任公司、安徽省信息技术开发公司、中国科学院合肥物质科学研

    究院五位股东的现金红利由公司直接发放，其他持有无限售条件的流通股股东的现金红利，由公司委

    托中国证券登记结算公司上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日登记在册并在上海证券交易所

    各会员单位办理了指定交易的股东派发。

    公司此次转增的195,303,040 股已于2009 年5 月18 日完成股权登记。按照中国证券登记结算有

    限责任公司上海分公司有关规定，已于股权登记日后第一个交易日将所分派股份直接记入股东账户。

    其中新增的51,604,999 股无限售条件流通股已于2009 年5 月20 日上市流通。

    (三)报告期内现金分红政策的执行情况

    经公司2009 年4 月28 日召开的2008 年度股东大会审议通过，以公司2008 年末总股本195，303，

    040 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利 1 元（含税），共计派发股利19，530，304 元（含

    税），已于2009 年5 月25 日发放现金红利。其中安徽出版集团有限责任公司、中科大资产经营有限

    责任公司、合肥科聚高技术有限责任公司、安徽省信息技术开发公司、中国科学院合肥物质科学研究

    院五位股东的现金红利由公司直接发放。其他持有无限售条件的流通股股东的现金红利，由公司委托

    中国证券登记结算公司上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日登记在册并在上海证券交易所各

    会员单位办理了指定交易的股东派发。11

    2009 年半年度报告

    (四)重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、证券投资情况

    序

    号

    证券品种 证券代码 证券简称

    初始投资

    金额

    （元）

    持有数量

    （股）

    期末账面

    值

    （元）

    占期末

    证券投

    资比例

    （％）

    报告期

    损益

    （元）

    1 股票 立立电子 21,810.00 1,000 100.00

    2、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券代

    码

    证券

    简称

    初始投资金额

    占该公

    司股权

    比例

    （％）

    期末账面值

    报告

    期损

    益

    报告期所有者

    权益变动

    会计

    核算

    科目

    股份

    来源

    601328

    交通

    银行

    2,588,106.60 0.0032 13,962,769.97 6,617,206.19

    可供

    出售

    金融

    资产

    设立

    发行

    认购

    合计 2,588,106.60 / 13,962,769.97 6,617,206.19 / /

    本公司全资子公司教育社原持有交通银行股份有限公司（以下简称“交通银行”）内资股1,549,697

    股，投资成本2,588,106.60 元。2007 年5 月15 日交通银行股票在上海证券交易所上市后，教育社持

    有交通银行有限售条件流通股1,549,697 股，并作为可供出售金融资产核算。2008 年5 月15 日，该

    股票限售期到期。截至2009 年6 月30 日，所持有交通银行流通股公允价值为13,962,769.97 元，公

    允价值与原账面价值变动差异计入当期资本公积。

    (六) 资产交易事项

    (三) 资产交易事项

    1、收购资产情况

    单位:万元 币种:人民币

    交易

    对方

    或最

    终控

    制方

    被收购

    资产

    购买日

    资产

    收购

    价格

    自收购日

    起至报告

    期末为上

    市公司贡

    献的净利

    润

    自本年初

    至本期末

    为上市公

    司贡献的

    净利润

    （适用于

    同一控制

    下的企业

    合并）

    是否为

    关联交

    易（如

    是，说

    明定价

    原则）

    资

    产

    收

    购

    定

    价

    原

    则

    所

    涉

    及

    的

    资

    产

    产

    权

    是

    否

    已

    全

    部

    所

    涉

    及

    的

    债

    权

    债

    务

    是

    否

    已

    全

    部

    该资产

    为上市

    公司贡

    献的净

    利润占

    利润总

    额的比

    例(%)

    关

    联

    关

    系12

    2009 年半年度报告

    过

    户

    转

    移

    上海

    中科

    大研

    究发

    展中

    心有

    限责

    任公

    司少

    数股

    东

    上海研发

    19.42%股

    权

    2009 年

    1 月8 日

    799 31.60 否 是 是 0.27

    安徽

    新华

    印刷

    股份

    有限

    公司

    个人

    股东

    新华印刷

    20.68%股

    权

    2009 年

    4 月1 日

    2,016 415.66 否 是 是 3.58

    安徽

    新九

    雅图

    书有

    限公

    司个

    人股

    东

    新九雅

    40%股权

    2009 年5

    月19 日

    200 9.03 否 是 是 0.08

    1、2008 年11 月26 日，上海中科大研究发展中心有限责任公司（下简称上海研发）股东会通过

    决议，向时代出版传媒股份有限公司（下简称时代出版）转让上海研发19.42%股权。2008 年12 月中

    旬支付了定金部分242 万元，相关股权转让工商手续已经于2009 年1 月8 日完成。转让完成后，时代

    出版持有上海研发72.6%股权，剩余款项557 万元已于2009 年2 月支付。

    2、2009 年4 月1 日，公司第四届董事会第二次会议通过《关于收购安徽新华印刷股份有限公司

    个人股权的议案》安徽新华印刷股份有限公司（以下简称“新华印刷”）为公司控股子公司，公司持

    有新华印刷65.92%的股权。为加强公司对新华印刷的控制，公司拟受让新华印刷158 位职工所持股份

    1344 万股。新华印刷2008 年经审计的每股净资产为2.93 元，受让价格为每股1.50 元（含税），受

    让总价格为2016 万元。收购完成后，公司持有新华印刷86.6％的股权。

    公司第四届董事会第二次会议决议公告已刊登在2009 年4 月3 日《中国证券报》、《上海证券报》

    及上海证券交易所网站。

    3、（1）公司于2009 年5 月19 日受让陈爱国持有的新九雅40%股权，新九雅成为公司全资子公

    司。（2）公司对公司控股子公司安徽新九雅图书有限公司（以下简称“新九雅”）增资扩股1500 万

    元,新九雅注册资本由500 万元增加到2000 万元；（3）上述工商登记变更及过户事项已于2009 年5

    月31 日之前完成。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易13

    2009 年半年度报告

    单位:元 币种:人民币

    关联

    交易方

    关联关

    系

    关联

    交易

    类型

    关联

    交易

    内容

    关联

    交易

    定价

    原则

    关联

    交易

    价格

    关联交易金额

    占同

    类交

    易金

    额的

    比例

    (%)

    关联

    交易

    结算

    方式

    市场

    价格

    交易

    价格

    与市

    场参

    考价

    格差

    异较

    大的

    原因

    安徽

    时代

    漫游

    文化

    传媒

    股份

    有限

    公司

    母公司

    的全资

    子公司

    受让

    研究

    与开

    发项

    目

    图书

    项目

    合作

    按市

    场价

    4,600,000

    现金

    结算

    4,600,000

    合计 / / 4,600,000 / / /

    公司选择关联单位的主要依据业务特点和公司经营的需要，公司的日常关联交易符合相关法律法

    规及制度的规定，双方的交易行为是在市场经济的原则下公平合理地进行，以达到互惠互利的目的。

    上述关联交易不影响上市公司的独立性。

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    本报告期公司无担保事项。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    报告期末至信息披露日发生的吸收合并事项：

    新华印刷与杏花印务以及自然人郑应传签订三方协议：郑应传将其所持杏花印务的全部股份

    565.08 万股分别以股份转让和作价出资增资注入新华印刷、新华印刷持有杏花印务565.08 万股股份

    （占总股本的51%）成为杏花印务控股股东。相关工商变更登记手续正在办理中。14

    2009 年半年度报告

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    公司第二大股东中科大资产经营有

    限责任公司特别承诺如下：所持有的

    公司原非流通股股份自获得流通权

    之日起三十六个月内不上市交易；公

    司第三大股东合肥科聚高技术有限

    责任公司特别承诺如下：股权分置改

    革自获得流通权之日起，在十二个月

    内不上市交易或者转让；在上述承诺

    期满后，通过证券交易所挂牌交易出

    售股份数量占公司股份总数的比例

    在十二个月内不得超过百分之五，在

    二十四个月内不得超过百分之十。

    目前公司未发现做出上述承诺事项的股

    东方不履行承诺的行为

    重大资产重组时

    所作承诺

    2008 年9 月26 日，公司完成了向特

    定对象（安徽出版集团有限责任公

    司）发行股份购买资产的交易。在本

    次非公开发行中，安徽出版集团有限

    责任公司承诺本次非公开发行完成

    之日起36 个月内不转让其所拥有的

    公司权益的股份。

    目前公司未发现做出上述承诺事项的股

    东方不履行承诺的行为

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：是

    2008 年9 月26 日，公司完成了向特定对象安徽出版集团有限责任公司（下简称“安徽出版集团”）

    发行股份购买资产的交易。在本次非公开发行中，标的资产在2008 年度的利润预测数为20823.52 万

    元、2009 年度的利润预测数为14776.60 万元、2010 年的利润预测数为13745.55 万元。安徽出版集团

    承诺，若相关标的资产的实际盈利数不足上述利润预测数的，由安徽出版集团就不足部分予以全额补

    偿。

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利

    预测及其原因作出说明

    2008 年9 月26 日，公司完成了向特定对象安徽出版集团有限责任公司（下简称“安徽出版集团”）

    发行股份购买资产的交易。在本次非公开发行中，标的资产在2009 年度的利润预测数为14776.60 万

    元。报告期内，公司经营情况稳定，可以达到原盈利预测目标。

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。15

    2009 年半年度报告

    (十二) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    时代出版关于成立安徽

    时代创新科技投资发展

    有限公司公告

    《上海证券报》C6 2009 年1 月5 日 www.sse.com.cn

    时代出版2008 年度

    业绩预增公告

    《上海证券报》C13、

    《中国证券报》A12

    2009 年1 月20 日 www.sse.com.cn

    时代出版关于公司

    出版物获奖的公告

    《上海证券报》C42、

    《中国证券报》D028

    2009 年3 月24 日 www.sse.com.cn

    时代出版第四届监事会

    第二次会议决议公告

    《上海证券报》C37、

    《中国证券报》D027

    2009 年4 月3 日 www.sse.com.cn

    时代出版年报摘要

    《上海证券报》C37、

    《中国证券报》D027

    2009 年4 月3 日 www.sse.com.cn

    时代出版第四届董事会

    第二次会议决议暨召开

    2008 年度股东大会通知

    的公告

    《上海证券报》C37、

    《中国证券报》D027

    2009 年4 月3 日 www.sse.com.cn

    时代出版发行股份购买

    资产之持续督导工作报

    告书

    《上海证券报》76、

    《中国证券报》C006

    2009 年4 月18 日 www.sse.com.cn

    时代出版2008 年年度

    股东大会决议公告

    《上海证券报》C4、

    《中国证券报》B06

    2009 年4 月29 日 www.sse.com.cn

    时代出版关联交易公告

    《上海证券报》C85、

    《中国证券报》D029

    2009 年4 月30 日 www.sse.com.cn

    时代出版第四届监事会

    第三次会议决议公告

    《上海证券报》C85、

    《中国证券报》D029

    2009 年4 月30 日 www.sse.com.cn

    时代出版第一季度季报

    《上海证券报》C85、

    《中国证券报》D029

    2009 年4 月30 日 www.sse.com.cn

    时代出版第四届董事会

    第三次会议决议公告

    《上海证券报》C85、

    《中国证券报》D029

    2009 年4 月30 日 www.sse.com.cn

    时代出版2008 年度分红

    派息及资本公积金转增

    股本实施公告

    《上海证券报》C14、

    《中国证券报》D006

    2009 年5 月13 日 www.sse.com.cn

    时代出版关于博士后

    科研工作站更名的公告

    《上海证券报》C16、

    《中国证券报》B07

    2009 年6 月9 日 www.sse.com.cn

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表16

    2009 年半年度报告

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:时代出版传媒股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 547,358,914.34 391,051,597.73

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 21,810.00 21,810.00

    应收票据 6,911,496.98 10,381,637.26

    应收账款 436,469,300.39 373,350,161.03

    预付款项 109,151,507.08 63,439,803.83

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 90,310,473.85 36,105,652.91

    买入返售金融资产

    存货 574,884,104.46 600,318,389.30

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产 1,920,324.97 721,122.01

    流动资产合计 1,767,027,932.07 1,475,390,174.07

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 13,962,769.97 7,345,563.78

    持有至到期投资 100,000.00 100,000.00

    长期应收款

    长期股权投资 57,290,854.04 57,051,425.70

    投资性房地产

    固定资产 615,820,152.28 658,063,097.87

    在建工程 32,408,281.71 11,117,969.95

    工程物资 2,261,780.70 2,053,434.89

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 78,588,113.77 78,753,920.10

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 16,511,299.86 17,085,479.48

    递延所得税资产 2,101,967.40 2,146,752.78

    其他非流动资产

    非流动资产合计 819,045,219.73 833,717,644.55

    资产总计 2,586,073,151.80 2,309,107,818.62

    流动负债：

    短期借款 8,000,000.00 15,000,000.0017

    2009 年半年度报告

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 141,664,851.01 32,061,786.11

    应付账款 299,431,197.23 174,680,248.30

    预收款项 48,569,378.83 55,539,633.53

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 14,594,098.70 16,314,882.40

    应交税费 42,362,468.68 50,508,154.05

    应付利息 14,127.36

    应付股利 2,840,678.92 3,375,678.92

    其他应付款 103,068,408.12 86,543,080.88

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债 2,903,882.03 433,686.31

    流动负债合计 663,449,090.88 434,457,150.50

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款 4,969,249.49

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 1,099,650.18 1,749,772.48

    其他非流动负债 9,890,215.40 9,261,173.55

    非流动负债合计 10,989,865.58 15,980,195.52

    负债合计 674,438,956.46 450,437,346.02

    股东权益：

    股本 390,606,080.00 195,303,040.00

    资本公积 996,033,889.44 1,165,590,555.04

    减：库存股

    盈余公积 49,759,274.62 49,759,274.62

    一般风险准备

    未分配利润 419,704,986.09 326,946,613.20

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    1,856,104,230.15 1,737,599,482.86

    少数股东权益 55,529,965.19 121,070,989.74

    股东权益合计 1,911,634,195.34 1,858,670,472.60

    负债和股东权益合

    计

    2,586,073,151.80 2,309,107,818.62

    公司法定代表人：王亚非 主管会计工作负责人：吴寿兵 会计机构负责人：桂宾18

    2009 年半年度报告

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:时代出版传媒股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 153,080,785.87 60,905,806.97

    交易性金融资产

    应收票据 9,620,437.26

    应收账款 195,496,017.74 177,055,327.86

    预付款项 63,300,256.52 8,523,222.04

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 73,110,219.79 23,844,570.23

    存货 175,993,984.29 226,881,240.89

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产 10,000,000.00 3,000,000.00

    流动资产合计 670,981,264.21 509,830,605.25

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 1,191,935,501.83 1,090,329,528.85

    投资性房地产

    固定资产 335,125,622.10 350,027,196.94

    在建工程 3,854,441.00 8,601,574.33

    工程物资 2,053,434.89

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 109,169,901.07 110,152,347.18

    开发支出

    商誉 34,902,300.00 34,902,300.00

    长期待摊费用

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,674,987,766.00 1,596,066,382.19

    资产总计 2,345,969,030.21 2,105,896,987.44

    流动负债：

    短期借款

    交易性金融负债

    应付票据 114,582,959.04 14,964,625.10

    应付账款 130,111,926.95 83,351,615.04

    预收款项 1,641,509.62 6,915,983.20

    应付职工薪酬 1,062,929.80 3,768,067.67

    应交税费 16,930,859.63 16,510,639.06

    应付利息19

    2009 年半年度报告

    应付股利

    其他应付款 109,710,395.24 78,998,892.76

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债 1,502,926.85

    流动负债合计 375,543,507.13 204,509,822.83

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 1,850,627.55

    非流动负债合计 1,850,627.55

    负债合计 375,543,507.13 206,360,450.38

    股东权益：

    股本 390,606,080.00 195,303,040.00

    资本公积 1,471,397,311.49 1,666,700,351.49

    减：库存股

    盈余公积 5,298,396.74 5,298,396.74

    未分配利润 103,123,734.85 32,234,748.83

    外币报表折算差额

    股东权益合计 1,970,425,523.08 1,899,536,537.06

    负债和股东权益合

    计

    2,345,969,030.21 2,105,896,987.44

    公司法定代表人：王亚非 主管会计工作负责人：吴寿兵 会计机构负责人：桂宾20

    2009 年半年度报告

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 826,447,459.96 657,860,328.35

    其中：营业收入 826,447,459.96 657,860,328.35

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 721,155,617.73 554,452,561.91

    其中：营业成本 596,552,095.81 435,434,189.26

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 4,716,299.23 5,080,787.26

    销售费用 34,496,495.75 28,529,669.34

    管理费用 79,772,317.26 70,537,872.62

    财务费用 -3,216,424.13 -613,991.51

    资产减值损失 8,834,833.81 15,484,034.94

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    1,248,853.13 1,524,742.45

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    839,372.98 55,633.41

    汇兑收益（损失以“－”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 106,540,695.36 104,932,508.89

    加：营业外收入 14,038,375.26 1,560,233.87

    减：营业外支出 4,581,657.03 551,787.32

    其中：非流动资产处置净损失 30,726.83 182,056.35

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    115,997,413.59 105,940,955.44

    减：所得税费用 658,345.94 -856,337.45

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 115,339,067.65 106,797,292.89

    归属于母公司所有者的净利润 112,288,676.89 101,621,013.79

    少数股东损益 3,050,390.76 5,176,279.10

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.29 0.42

    （二）稀释每股收益 0.29 0.42

    公司法定代表人：王亚非 主管会计工作负责人：吴寿兵 会计机构负责人：桂宾21

    2009 年半年度报告

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 359,589,806.99 52,339,110.24

    减：营业成本 289,047,070.73 37,340,406.13

    营业税金及附加 1,361,656.44 346,425.51

    销售费用 5,471,740.29 5,854,353.92

    管理费用 29,310,703.97 7,349,987.01

    财务费用 363,756.06 1,701,478.26

    资产减值损失 3,430,210.12 1,838,239.30

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    54,001,413.76 874,086.94

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    839,372.98 874,086.94

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 84,606,083.14 -1,217,692.95

    加：营业外收入 8,033,120.00 8,992,009.50

    减：营业外支出 2,219,913.12 1,001,181.00

    其中：非流动资产处置净损

    失

    20,286.98 133,372.84

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    90,419,290.02 6,773,135.55

    减：所得税费用 734,811.92

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,419,290.02 6,038,323.63

    公司法定代表人：王亚非 主管会计工作负责人：吴寿兵 会计机构负责人：桂宾22

    2009 年半年度报告

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    917,718,621.91 797,882,368.75

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还 1,913,642.63

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    11,054,268.71 896,736.69

    经营活动现金流入

    小计

    930,686,533.25 798,779,105.44

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    516,247,007.89 652,583,202.77

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    72,193,213.67 78,365,042.88

    支付的各项税费 77,746,964.40 71,423,678.62

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    59,477,390.64 28,763,227.51

    经营活动现金流出 725,664,576.60 831,135,151.7823

    2009 年半年度报告

    小计

    经营活动产生的

    现金流量净额

    205,021,956.65 -32,356,046.34

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 21,483,090.00

    取得投资收益收到的

    现金

    615,455.29 409,411.23

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    2,613,860.00 162,878.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    -1,177,755.36

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    2,672,537.30 1,228,775.63

    投资活动现金流入

    小计

    4,724,097.23 23,284,154.86

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    30,421,303.82 46,577,489.51

    投资支付的现金 320,000.00 12,560,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    -374,044.91

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    30,367,258.91 59,137,489.51

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -25,643,161.68 -35,853,334.65

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金 2,200,000.00

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 427,020.00 30,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    2,627,020.00 30,000,000.00

    偿还债务支付的现金 6,000,000.00 45,500,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    19,698,498.36 1,711,742.10

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    2,026,885.40

    筹资活动现金流出 25,698,498.36 49,238,627.5024

    2009 年半年度报告

    小计

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -23,071,478.36 -19,238,627.50

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    156,307,316.61 -87,448,008.49

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    391,051,597.73 442,349,072.21

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    547,358,914.34 354,901,063.72

    公司法定代表人：王亚非 主管会计工作负责人：吴寿兵 会计机构负责人：桂宾25

    2009 年半年度报告

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    290,731,841.30 56,425,461.62

    收到的税费返还 494,823.88

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    19,851,986.58 71,400.00

    经营活动现金流入

    小计

    310,583,827.88 56,991,685.50

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    141,647,385.54 42,185,278.88

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    6,108,413.64 8,245,209.79

    支付的各项税费 12,432,191.25 5,508,108.70

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    39,645,022.52 5,774,184.22

    经营活动现金流出

    小计

    199,833,012.95 61,712,781.59

    经营活动产生的

    现金流量净额

    110,750,814.93 -4,721,096.09

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 1,534,403.89

    取得投资收益收到的

    现金

    53,415,577.30 505,200.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    2,014,000.00 -2,800,000.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    253,207.05 183,248.56

    投资活动现金流入

    小计

    55,682,784.35 -577,147.55

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    5,058,723.66 6,889,132.53

    投资支付的现金 50,053,540.00

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    50,000.00

    投资活动现金流出

    小计

    55,112,263.66 6,939,132.53

    投资活动产生的 570,520.69 -7,516,280.0826

    2009 年半年度报告

    现金流量净额

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 32,000,000.00

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    1,590,234.19

    筹资活动现金流入

    小计

    33,590,234.19

    偿还债务支付的现金 22,000,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    19,146,356.72 2,459,518.53

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    821,000.00

    筹资活动现金流出

    小计

    19,146,356.72 25,280,518.53

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -19,146,356.72 8,309,715.66

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    92,174,978.90 -3,927,660.51

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    60,905,806.97 33,536,028.45

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    153,080,785.87 29,608,367.94

    公司法定代表人：王亚非 主管会计工作负责人：吴寿兵 会计机构负责人：桂宾27

    2009 年半年度报告

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    195,303,040.00 1,165,590,555.04 49,759,274.62 326,946,613.20 121,070,989.74 1,858,670,472.60

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    195,303,040.00 1,165,590,555.04 49,759,274.62 326,946,613.20 121,070,989.74 1,858,670,472.60

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    195,303,040.00 -169,556,665.60 92,758,372.89 -65,541,024.55 52,963,722.74

    （一）净利润 112,288,676.89 3,050,390.76 115,339,067.65

    （二）直接计

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    25,746,374.40 -68,591,415.31 -42,845,040.91

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    6,617,206.19 6,617,206.19

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他 19,129,168.21 -68,591,415.31 -49,462,247.10

    上述（一）和

    （二）小计

    25,746,374.40 112,288,676.89 -65,541,024.55 72,494,026.74

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者28

    2009 年半年度报告

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    -19,530,304.00 -19,530,304.00

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -19,530,304.00 -19,530,304.00

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    195,303,040.00 -195,303,040.00

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    195,303,040.00 -195,303,040.00

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    390,606,080.00 996,033,889.44 49,759,274.62 419,704,986.09 55,529,965.19 1,911,634,195.34

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    120,303,040.00 1,118,422,501.68 26,095,875.66 135,895,849.49 73,270,010.94 1,473,987,277.77

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    120,303,040.00 1,118,422,501.68 26,095,875.66 135,895,849.49 73,270,010.94 1,473,987,277.77

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    105,362,059.09 5,176,279.10 110,538,338.19

    （一）净利润 105,362,059.09 5,176,279.10 110,538,338.19

    （二）直接计

    入所有者权29

    2009 年半年度报告

    益的利得和

    损失

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）和

    （二）小计

    105,362,059.09 5,176,279.10 110,538,338.19

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    120,303,040.00 1,118,422,501.68 26,095,875.66 241,257,908.58 78,446,290.04 1,584,525,615.96

    公司法定代表人：王亚非 主管会计工作负责人：吴寿兵 会计机构负责人：桂宾30

    2009 年半年度报告

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    195,303,040.00 1,666,700,351.49 5,298,396.74 32,234,748.83 1,899,536,537.06

    加：会计政

    策变更

    前期

    差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    195,303,040.00 1,666,700,351.49 5,298,396.74 32,234,748.83 1,899,536,537.06

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    195,303,040.00 -195,303,040.00 70,888,986.02 70,888,986.02

    （一）净利润 90,419,290.02 90,419,290.02

    （二）直接计入

    所有者权益的

    利得和损失

    1．可供出售金

    融资产公允价

    值变动净额

    2．权益法下被

    投资单位其他

    所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有

    者权益项目相

    关的所得税影

    响

    4．其他

    上述（一）和

    （二）小计

    90,419,290.02 90,419,290.02

    （三）所有者投

    入和减少资本

    1．所有者投入

    资本

    2．股份支付计

    入所有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -19,530,304.00 -19,530,304.00

    1．提取盈余公

    积

    2．对所有者（或

    股东）的分配

    -19,530,304.00 -19,530,304.00

    3．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    195,303,040.00 -195,303,040.00

    1．资本公积转

    增资本（或股

    本）

    195,303,040.00 -195,303,040.00

    2．盈余公积转31

    2009 年半年度报告

    增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥

    补亏损

    4．其他

    四、本期期末余

    额

    390,606,080.00 1,471,397,311.49 5,298,396.74 103,123,734.85 1,970,425,523.08

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    75,000,000.00 88,995,418.49 1,716,757.98 -26,740,113.42 138,972,063.05

    加：会计政

    策变更

    前期差

    错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    75,000,000.00 88,995,418.49 1,716,757.98 -26,740,113.42 138,972,063.05

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    6,038,323.63 6,038,323.63

    （一）净利润 6,038,323.63 6,038,323.63

    （二）直接计入

    所有者权益的利

    得和损失

    1．可供出售金融

    资产公允价值变

    动净额

    2．权益法下被投

    资单位其他所有

    者权益变动的影

    响

    3．与计入所有者

    权益项目相关的

    所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）

    小计

    6,038,323.63 6,038,323.63

    （三）所有者投

    入和减少资本

    1．所有者投入资

    本

    2．股份支付计入

    所有者权益的金

    额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或

    股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权32

    2009 年半年度报告

    益内部结转

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    四、本期期末余

    额

    75,000,000.00 88,995,418.49 1,716,757.98 -20,701,789.79 145,010,386.68

    公司法定代表人：王亚非 主管会计工作负责人：吴寿兵 会计机构负责人：桂宾

    (二) 公司基本情况

    时代出版传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为科大创新股份有限公司（以下

    简称“科大创新”）。科大创新系经安徽省人民政府皖政秘【1999】198 号文批准，由中国科学技术

    大学科技实业总公司（现已更名为中科大资产经营有限责任公司）、合肥科聚高技术有限责任公司、

    中国科学院合肥智能机械研究所、安徽省信息技术开发公司和日本恒星股份有限公司以发起方式设立

    的股份有限公司。科大创新于1999 年12 月12 日在安徽省工商行政管理局注册成立，设立时注册资本

    5000 万元，总股本为5000 万股。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】83 号文核准，科大创新于2002 年8 月首次公开发行

    人民币普通股股票（A 股）2500 万股。该次发行后，科大创新的注册资本变更为7500 万元，总股本为

    7500 万股。2002 年9 月5 日经上海证券交易所上证字【2002】147 号文同意，科大创新2500 万股社

    会公众股在上海证券交易所上市交易。

    2003 年11 月，科大创新原股东日本恒星股份有限公司将其持有的科大创新股份全部转让给世纪方舟

    投资有限公司；2006 年6 月，科大创新原股东中国科学院合肥智能机械研究所将其持有的科大创新股

    份全部无偿划转给中国科学院合肥物质科学研究院。2006 年6 月15 日，科大创新股权分置改革方案

    经中华人民共和国国有资产监督管理委员会批准（国资产权【2006】656 号），并于2006 年7 月4 日

    实施完毕。

    经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】1125 号《关于核准科大创新股份有限公司向安徽出版集

    团有限责任公司发行股份购买资产的批复》核准，科大创新向安徽出版集团有限责任公司（以下简称

    “安徽出版集团”）发行120,303,040 股人民币普通股购买相关资产。2008 年9 月23 日，安徽华普

    会计师事务所（现已更名为华普天健高商会计师事务所）为本次股本变更出具了华普验字【2008】第

    748 号《验资报告》。2008 年10 月10 日，经科大创新2008 年第二次临时股东大会决议通过，公司名

    称由“科大创新股份有限公司”变更为“时代出版传媒股份有限公司”。2008 年10 月23 日，本公司

    在安徽省工商行政管理局办理了变更登记，并领取了变更后的《企业法人营业执照》（注册号为

    340000000019821）。至此，本公司注册资本变更为195,303,040.00 元；公司法定代表人变更为王亚

    非。经上海证券交易所核准，自2008 年11 月5 日起，本公司股票简称由“科大创新”变更为“时代

    出版”，股票代码（600551）不变。

    2009 年4 月28 日，公司2008 年度股东大会审议通过资本公积金转增股本方案，本次资本公积金转增

    股本方案以 2008 年末总股本195，303，040 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增10

    股，共计转增195，303，040 股，占资本公积金余额的11.72%，剩余资本公积金1，471，397，311.49

    元。转增后公司总股本将达到390，606，080 股，股权登记日为2009 年5 月18 日。公司2008 年度分

    红派息及资本公积金转增股本实施公告已刊登在2009 年5 月13 日《中国证券报》、《上海证券报》

    及上海证券交易所网站。

    公司经营范围：资产管理、运营、投资以及对所属全资及控股子公司资产或股权进行管理，融资咨询

    服务；对所属企业国（境）内外图书、期刊、报纸、电子出版物、音像制品、网络出版物的出版、销33

    2009 年半年度报告

    售、物流配送、连锁经营进行管理；图书租型造货咨询服务；新兴传媒科研、开发、推广和应用；电

    子和信息、光电机一体化、化工（不含危险品）、新材料、生物工程、环保、节能、医疗器械（限中

    佳分公司经营）、核仪器、等离子体、低温超导、电工电器、机械真空、离子束、微波通讯、自动控

    制、辐射加工、KG 型纺织印染助剂、环保型建筑涂料开发、生产、销售及咨询服务、技术转让；涂料

    装饰工程施工（以上经营范围需要许可证的一律凭证经营）。火灾自动报警系统产品开发、生产、销

    售、施工、技术咨询、技术转让（限天安消防分公司经营）。房屋租赁。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、

    股东权益变动和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    (1) 计量属性

    本公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业会计准则规定的计量属

    性进行计量，包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。公司在对会计要素进行计量

    时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会计要素的金额时，采用公允价值、重置成本、

    可变现净值或现值计量。

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知

    金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、外币业务核算方法

    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

    在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

    ⑴外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一

    资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

    ⑵以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金

    额。

    8、金融资产和金融负债的核算方法34

    2009 年半年度报告

    ⑴金融资产划分为以下四类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包

    括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始

    计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价

    款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在

    持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值

    计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为

    投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    ②持有至到期投资

    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公

    司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中

    包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊

    余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投

    资账面价值之间的差额计入投资收益。

    ③应收款项

    应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。

    应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

    ④可供出售金融资产

    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应

    收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始

    确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，

    单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表

    日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将

    取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变

    动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

    ⑵金融负债在初始确认时划分为以下两类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量

    且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计

    入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

    ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

    ⑶主要金融工具的公允价值确定方法：

    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；

    ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    对于单项金额重大的应收款项（本公司将前五户

    或单项金额占总额10%以上的应收账款及200 万

    元以上本公司将前五户或单项金额占总额10%以

    上的应收账款及200 万元以上其他应收款确定为

    单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减

    值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值

    的差额，确认减值损失，计提坏账准备。35

    2009 年半年度报告

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法

    信用风险特征组合的确定依据

    根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收

    款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年各项组合计

    提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 5% 5%

    1－2 年 10% 10%

    2－3 年 15% 15%

    3－4 年 30% 30%

    4－5 年 50% 50%

    5 年以上 100% 100%

    计提坏账准备的说明

    按账龄划分的应收款项组合在资产负债表日按余额的一定比例计

    提坏账准备

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程

    或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、产成品、包装物和低值易耗品等。

    (2) 发出存货的计价方法

    加权平均法

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    可变现净值的确定方法：在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

    销售费用以及相关税费后的金额。本公司存货跌价准备确认的标准和计提方法如下：

    ①纸质图书：分三年提取，当年出版的不提；前一年出版的，按年末库存图书总定价提取10%-20%；

    前二年出版的，按年末库存图书总定价提取20%-30%；前三年及三年以上的，按年末库存图书总定价

    提取30%-40%。

    ②纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画：当年出版的，按年末库存实际成本提取。

    ③音像制品和电子出版物：按年末库存实际成本的20%提取，如遇上述出版物升级，升级后的原有出

    版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本10%；升级后的原有出版物已无市场的，全部报废。

    ④其他存货：按存货成本高于其可变现净值的金额计提存货跌价准备。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    一次摊销法36

    2009 年半年度报告

    2) 包装物

    一次摊销法

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    分别下列情况对长期股权投资进行初始计量

    ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在

    合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投

    资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公

    积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

    B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额

    作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本

    与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

    C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20 号——企业合并》确定的合

    并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投

    资成本：

    A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括

    与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚

    未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；

    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

    C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约

    定不公允的除外；

    D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号——非货

    币性资产交换》确定；

    E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号——债务重组》确

    定。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。

    采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公

    司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股

    利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位

    实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分

    派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    12、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高

    的有形资产。37

    2009 年半年度报告

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)

    提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 30-40 年 5% 3.17-2.38

    机器设备 10-14 年 5% 9.50-6.79

    电子设备 5-10 年 5% 19.00-9.50

    运输设备 8-10 年 5% 11.88-9.50

    办公设备 8-14 年 5% 11.88-6.79

    固定资产在同时满足下列条件时，予以确认：

    ⑴与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

    ⑵该固定资产的成本能够可靠地计量。

    固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的

    在发生时计入当期损益。

    本公司固定资产折旧按直线法计提，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值

    13、在建工程核算方法

    本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定

    可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理

    了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

    14、无形资产的核算方法

    本公司按照无形资产的取得成本进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时估计

    其使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，在使用寿命内系统合理摊销，摊销

    金额按受益项目计入当期损益。无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定

    的无形资产，不进行摊销。每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法

    进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，调整摊销期限和摊销方法。公司在每

    个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命

    是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

    15、资产减值的核算方法

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收

    回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确

    认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后

    会计期间不得转回。

    (2) 计提依据

    当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

    ⑴资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

    ⑵企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从

    而对企业产生不利影响；

    ⑶市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量38

    2009 年半年度报告

    现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

    ⑷有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏；

    ⑸资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

    ⑹企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现金流量

    或者实现的营业利润远远低于预计金额等；

    ⑺其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    对于因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减

    值测试。

    资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资

    产组由创造现金流入相关的资产组成，并考虑本公司管理经营活动的方式。

    16、借款费用资本化的核算方法

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减

    去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确

    定为专门借款利息费用的资本化金额。

    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产

    支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。

    17、收入确认原则

    ⑴销售商品收入

    ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

    ③收入的金额能够可靠地计量；

    ④相关的经济利益很可能流入企业；

    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    ⑵提供劳务收入

    ①收入的金额能够可靠地计量；

    ②相关的经济利益很可能流入企业；

    ③交易的完工进度能够可靠地确定；

    ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    ⑶让渡资产使用权收入：

    ①相关的经济利益很可能流入企业；

    ②收入的金额能够可靠地计量。

    18、确认递延所得税资产的依据

    ⑴公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认可抵扣暂时性差

    异产生的递延所得税资产，但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所

    得税资产不予确认：

    ①该项交易不是企业合并；

    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    ⑵本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确

    认相应的递延所得税资产：

    ①暂时性差异在可预见的未来可能转回；

    ②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。39

    2009 年半年度报告

    ⑶本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款

    抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    19、合并报表合并范围发生变更的理由

    凡本公司能够控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和其子公司的财务报表为基础，

    按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制；子公司所采用的会计期间、会计政策与

    母公司不一致的，应按照母公司的会计期间、会计政策对子公司财务报表进行调整；合并报表范围内

    母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。

    20、金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法

    ⑴已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

    ①所转移金融资产的账面价值。

    ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

    止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    A.终止确认部分的账面价值。

    B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

    之和。

    ⑵金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。

    21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无

    (四) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税

    纳税人销售货物或应税劳务所

    取得的销售额。

    13%、17%

    营业税

    提供应税劳务的营业额、转让无

    形资产的转让额或销售不动产

    的销售额的3%-5%

    3%、5%

    城建税 流转税额的7%

    城建税按应纳流转税额的7%缴

    纳

    企业所得税 公司应纳税所得额 18%、25%

    2、税收优惠及批文40

    2009 年半年度报告

    增值税：⑴根据财政部、国家税务总局财税【2006】153 号《关于宣传文化增值税和营业税优惠政策

    的通知》规定，自2007 年1 月1 日起，本公司音像制品和电子出版物的增值税税率由17％下调至13

    ％；自2006 年1 月1 日起至2008 年12 月31 日，本公司符合文件规定的出版物（其中包括：科技图

    书、科技期刊、科技音像制品，专为少年儿童出版发行的刊物，中小学的学生课本）在出版环节享受

    增值税先征后退的优惠政策。

    ⑵根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策》（财

    税【2000】25 号）的规定，本公司软件产品销售先按17%税率计征增值税，实际税负超过3%部分即征

    即退，该项优惠政策至2010 年底以前有效。

    营业税：根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落实<关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的

    决定>有关税收问题的通知》（财税【1999】273 号）有关规定，本公司从事技术转让、技术开发业务

    和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入免征营业税。

    企业所得税：⑴根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于文化体制改革中经营性文化事业单位转

    制为企业的若干税收政策问题的通知》（财税【2005】1 号）的规定，对文化体制改革试点地区的所

    有转制文化单位和不在试点地区的转制试点单位，在转制为企业后，免征企业所得税，政策执行期限

    自2004 年1 月1 日至2008 年12 月31 日。根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于公布第二批

    不在试点地区的文化体制改革试点单位名单和新增试点地区名单的通知》（财税【2007】36 号）以及

    安徽省财政厅、安徽省国税局、安徽省地方税务局《关于公布我省文化体制改革第一批转制单位名单

    的通知》（财税法【2007】425 号）、《关于公布我省文化体制改革第二批享受税收优惠政策单位名

    单的通知》（财税法【2008】236 号）和《关于公布我省文化体制改革第三批享受税收优惠政策单位

    名单的通知》（财税法【2008】1655 号）的规定。⑵本公司控股子公司上海中科大研究发展中心有限

    责任公司系在上海浦东张江高科技园区注册的企业，本年度企业所得税税率为18%。

    备注：根据目前新的政策精神，公司的文化传媒类主营业务符合在2009-2013 年度延续享受上述税收

    优惠政策的条件，现正在根据国家有关部门要求办理相关手续。

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本经营范围

    安徽教育出版

    社

    全资子公司 安徽合肥 出版业 20,000.00

    文化教育图书出版、发行、

    零售、批发；纸张销售；房

    屋租赁；国内广告的设计、

    制作、发布代理

    安徽科学技术

    出版社

    全资子公司 安徽合肥 出版业 1,500.00

    科技图书、杂志、图片出版、

    发行，纸张、文化用品销售

    安徽文艺出版

    社

    全资子公司 安徽合肥 出版业 1,500.00

    文艺书籍出版、发行、批发；

    出版服务

    安徽美术出版

    社

    全资子公司 安徽合肥 出版业 1,500.00

    年画、画册、美术理论书籍

    出版、发行，文化办公用品、

    百货、纸及纸制品、工艺美

    术品销售

    黄山书社 全资子公司 安徽合肥 出版业 1,500.00

    文史图书、文化旅游读物出

    版、发行

    安徽少年儿童

    出版社

    全资子公司 安徽合肥 出版业 8,000.00

    少儿图书、低幼画册、课本、

    刊物出版、发行、销售，纸

    张、文化用品销售41

    2009 年半年度报告

    安徽画报社 全资子公司 安徽合肥 出版业 50.00

    《安徽画报》的编辑、发行

    及广告业务；挂历、画册的

    出版、发行，文化用品销售，

    房屋租赁等

    安徽电子音像

    出版社

    全资子公司 安徽合肥 出版业 450.00

    出版、发行文化、科技、教

    育方面的电子读物及音像

    制品，销售相关资料和文化

    用品

    安徽出版印刷

    物资有限公司

    全资子公司 安徽合肥 商品流通 344.00

    印刷机械及配件、印刷器

    材、油墨、纸张销售，铅、

    锡、锌、铜、铝零售，印刷

    技术咨询服务

    安徽新华印刷

    股份有限公司

    控股子公司 安徽合肥 印刷业 6,500.00

    出版物、包装装潢、其他印

    刷品印刷；印刷机维修

    安徽旭日光盘

    有限公司

    控股子公司 安徽合肥

    记录媒介

    的复制

    1,000.00

    光盘的制作、生产；音像电

    子产品的销售；光电设备维

    修与技术服务；进出口业务

    安徽新九雅图

    书有限公司

    控股子公司 安徽合肥 发行 2,000.00

    职业教育教材为主批发、零

    售（评许可证经营）及教学

    用品销售

    上海中科大研

    究发展中心有

    限责任公司

    控股子公司 上海 文化教育 3,000.00

    电子与信息、新材料的研

    发、电子与信息产品的生

    产、销售、咨询，并设有招

    待所、住宿

    安徽西鹏置业

    发展有限责任

    公司

    控股子公司 安徽合肥 房地产 2,800.00

    房地产开发、经营、咨询；

    建筑材料、装饰材料销售，

    房产代理销售

    合肥世安消防

    工程有限责任

    公司

    控股子公司 安徽合肥 安装工程 150.00

    消防及安全工程设计、安

    装，装饰材料销售

    安徽信诚置业

    有限责任公司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 房地产 800.00

    房地产开发，物业管理，水

    电维修，室内外装饰

    安徽教育网络

    出版有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 出版业 105.00

    网络出版、计算机集成，软

    硬件产品技术服务等

    安徽红晴蜓杂

    志社

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 出版业 50.00 红晴蜓》杂志编辑出版发行

    安徽青苹果杂

    志社

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 出版业 50.00

    《青苹果》杂志编辑出版发

    行

    安徽乐居物业

    管理有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 物业管理 100.00 物业管理、房屋租赁及维修

    安徽科技音像

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 出版业 50.00

    出版、发行、销售与科技术

    出版社图书相配套音像制

    品等

    安徽雅特文化

    发展有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 商品流通 30.00

    设计、制作、发布广告，代

    理报纸、期刊广告业务；图

    书零售；办公用品、纸张及

    制品销售等

    安徽银美文化

    传播有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 商品流通 100.00

    国内书刊批发、零售；办公

    用品、美术用品销售；室内

    外装潢、装修；会展设计、42

    2009 年半年度报告

    平面设计、策划

    安徽古藉发行

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 商品流通 50.00

    国内图书批发、零售，挂历、

    文化用品、文房四宝、土特

    产品、装饰材料销售

    安徽远航文化

    传播有限责任

    公司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 商品流通 50.00

    书刊制版、装潢设计，数码

    图像制作，办公用品、电子

    产品、纸及纸质品、印刷器

    材销售等

    安徽少年儿童

    期刊中心

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 出版业 50.00

    《课外活动》《娃娃乐园》

    期刊出版、发行，《学前课

    程研》期刊的出版、发行等

    合肥恒升印务

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 印刷业 200.00

    出版物、包装装潢、其他印

    刷品印刷，印刷覆膜加工；

    印刷机维修

    合肥市皖新覆

    膜有限责任公

    司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 印刷业 50.00 印刷覆膜加工

    安徽新德国际

    印务有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 商品流通 100.00

    文化产品、印刷材料销售，

    印刷业投资版权贸易，机械

    电子设备研制开发销售等

    安徽新华票证

    印务有限责任

    公司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 商品流通 300.00

    其他印刷品印刷（凭许可证

    经营）；纸及纸制品加工、

    销售

    安徽新华胶辊

    制品有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 商品流通 50.00

    印刷胶辊加工、销售、印刷

    物资销售等

    安徽芜湖新华

    印务有限责任

    公司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽芜湖 印刷业 400.00

    出版物、包装装潢、其他印

    刷品印刷，商品条码印制，

    印刷品广告，印刷原辅材

    料、器材销售

    安徽旭日向扬

    空压机有限公

    司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 商品流通 100.00

    空气压缩机的安装、销售及

    技术咨询；机电产品、化工

    产品、计算机软硬件、医疗

    器械销售

    安徽华鼎文化

    传媒有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 商品流通 150.00

    文化市场营销；会展服务，

    版权代理，艺术品及字画、

    文化用品、办公用品销售等

    上海市中科大

    进修学院

    控股子公司的

    控股子公司

    上海 文化教育 50.00

    办学层次：高等非学历教

    育；办学形式：业余全日制；

    办学范围：职业技术类；招

    生对象：成人

    上海大科物业

    管理有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    上海 物业管理 10.00

    物业管理（涉及许可证经营

    的凭许可证经营）

    合肥西鹏物业

    管理有限责任

    公司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 物业管理 50.00

    物业管理（涉及许可证经营

    的凭许可证经营）

    安徽北人印刷

    技术服务有限

    公司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 印刷业 30.00

    印刷设备安装维修及零配

    件耗材销售

    安徽秋山工贸

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 印刷业 30.00

    印刷设备及相关印刷辅助

    材料销售43

    2009 年半年度报告

    合肥同升印务

    有限责任公司

    控股子公司的

    控股子公司

    安徽合肥 印刷业 50.00

    出版物、包装装潢其他印刷

    品印刷等

    安徽时代创新

    科技投资发展

    有限公司

    全资子公司 安徽合肥 制造业 1,500.00

    资产管理、运营、投资以及

    对所属全资及控股子公司

    资产或股权进行管理；新兴

    传媒科研、开发、推广和应

    用；科技成果推广；电子和

    信息、光电机一体化、化工

    （不含危险品）、新材料、

    生物工程、环保、节能、医

    疗器械、核仪器、等离子体、

    低温超导、电工电器、机械

    真空、离子束、微波通讯、

    自动控制、辐射加工、KG 型

    纺织印染助剂、环保型建筑

    涂料开发、生产、销售及咨

    询服务、技术转让；涂料装

    饰工程施工；火灾自动报警

    系统产品开发、生产、销售、

    施工、技术咨询、技术转让

    （以上经营范围涉及行政

    许可的凭许可证经营）。房

    屋租赁；文化办公用品销售

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称

    期末实际投

    资额

    实质上构成对子公司

    的净投资的余额

    （资不抵债子公司适

    用）

    持股比例（%）

    表决权比

    例

    （%）

    是否合并报表

    安徽教育出版

    社

    100 100 是

    安徽科学技术

    出版社

    100 100 是

    安徽文艺出版

    社

    100 100 是

    安徽美术出版

    社

    100 100 是

    黄山书社 100 100 是

    安徽少年儿童

    出版社

    100 100 是

    安徽画报社 100 100 是

    安徽电子音像

    出版社

    100 100 是

    安徽出版印刷

    物资有限公司

    100 100 是

    安徽新华印刷

    股份有限公司

    89.68 89.68 是

    安徽旭日光盘

    有限公司

    100 100 是44

    2009 年半年度报告

    安徽新九雅图

    书有限公司

    100 100 是

    上海中科大研

    究发展中心有

    限责任公司

    72.60 72.6 是

    安徽西鹏置业

    发展有限责任

    公司

    100 100 是

    合肥世安消防

    工程有限责任

    公司

    100 100 是

    安徽信诚置业

    有限责任公司

    100 100 是

    安徽教育网络

    出版有限公司

    100 100 是

    安徽红晴蜓杂

    志社

    51 51 是

    安徽青苹果杂

    志社

    100 100 是

    安徽乐居物业

    管理有限公司

    100 100 是

    安徽科技音像

    有限公司

    100 100 是

    安徽雅特文化

    发展有限公司

    100 100 是

    安徽银美文化

    传播有限公司

    50 50 是

    安徽古藉发行

    有限公司

    100 100 是

    安徽远航文化

    传播有限责任

    公司

    100 100 是

    安徽少年儿童

    期刊中心

    100 100 是

    合肥恒升印务

    有限公司

    100 100 是

    合肥市皖新覆

    膜有限责任公

    司

    100 100 是

    安徽新德国际

    印务有限公司

    60 60 是

    安徽新华票证

    印务有限责任

    公司

    100 100 是

    安徽新华胶辊

    制品有限公司

    100 100 是

    安徽芜湖新华

    印务有限责任

    公司

    60 60 是45

    2009 年半年度报告

    安徽旭日向扬

    空压机有限公

    司

    100 100 是

    安徽华鼎文化

    传媒有限公司

    60 60 是

    上海市中科大

    进修学院

    100 100 是

    上海大科物业

    管理有限公司

    51 51 是

    合肥西鹏物业

    管理有限责任

    公司

    100 100 是

    安徽北人印刷

    技术服务有限

    公司

    51 51 是

    安徽秋山工贸

    有限公司

    51 51 是

    合肥同升印务

    有限责任公司

    60 60 是

    安徽时代创新

    科技投资发展

    有限公司

    100 100 是

    2、各重要子公司中少数股东权益情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 少数股东权益

    少数股东权益中用于冲

    减少数股东损益的金额

    从归属母公司当期损益中扣减

    少数股东承担的超额亏损

    安徽教育出版社 167.24

    安徽美术出版社 28.15

    安徽新华印刷股份

    有限公司

    1,729.65

    上海中科大研究发

    展中心有限责任公

    司

    4.40

    安徽时代创新科技

    投资发展有限公司

    223.18

    3、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    商誉

    子公司全称 子公司类型 （非同一控制下被合并方）

    金额 确定方法

    上海中科大研究发

    展中心有限责任公

    司

    控股子公司

    安徽西鹏置业发展

    有限责任公司

    控股子公司

    合肥世安消防工程控股子公司46

    2009 年半年度报告

    有限责任公司

    安徽芜湖新华印务

    有限责任公司

    控股子公司的

    控股子公司

    上海市中科大进修

    学院

    控股子公司的

    控股子公司

    上海大科物业管理

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    合肥西鹏物业管理

    有限责任公司

    控股子公司的

    控股子公司

    4、合并报表范围发生变更的内容和原因

    报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

    母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，已纳入合并范围的原因说明

    子公司全称

    表决权比例未达半数以上纳入合并范围或表决权比例达到半数以上未纳入

    合并范围的原因

    安徽银美文化传播有限

    公司

    公司全资子公司安徽美术出版社投资50 万元设立安徽银美文化传播有限

    公司，持有安徽银美文化传播有限公司50%股权，由于安徽美术出版社对

    安徽银美文化传播有限公司实质性控制，故银美文化纳入本公司合并报表

    范围。

    (六) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    人民币金额 人民币金额

    现金： 408,088.28 263,881.21

    人民币 408,088.28 263,881.21

    银行存款： 537,832,770.56 387,476,513.53

    人民币 537,832,770.56 387,476,513.53

    其他货币资金： 9,118,055.50 3,311,202.99

    人民币 9,118,055.50 3,311,202.99

    合计 547,358,914.34 391,051,597.73

    本公司货币资金年末余额中除银行承兑汇票保证金外，没有其他使用受限制的资金。

    2、交易性金融资产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 期初公允价值

    1.交易性债券投资

    2.交易性权益工具投资 21,810.00 21,810.00

    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产

    4.衍生金融资产

    5.其他

    合计 21,810.00 21,810.00

    3、应收票据47

    2009 年半年度报告

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 6,911,496.98 10,381,637.26

    合计 6,911,496.98 10,381,637.26

    截至2009 年6 月30 日止，本公司应收票据无用于质押、贴现的情况。

    4、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    重

    大

    的

    应

    收

    账

    款

    202,170,473.80 42.39 10,108,523.69 24.98 194,003,497.09 47.24 9,700,174.85 25.99

    单

    项

    金

    额

    不

    重

    大

    但

    按

    信

    用

    风

    险

    特

    征

    组

    合

    后

    该

    组

    合

    的

    风

    6,851,194.94 1.44 5,272,244.67 13.03 5,127,025.25 1.25 4,110,916.26 11.0248

    2009 年半年度报告

    险

    较

    大

    的

    应

    收

    账

    款

    其

    他

    不

    重

    大

    应

    收

    账

    款

    267,918,170.13 56.17 25,089,770.12 62.00 211,534,220.20 51.51 23,503,490.40 62.99

    合

    计

    476,939,838.87 / 40,470,538.48 / 410,664,742.54 / 37,314,581.51 /

    应收账款年末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    应收货款 202,170,473.80 10,108,523.69 5

    单独测试未减值

    按账龄计提

    合计 202,170,473.80 10,108,523.69 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年以内 2,110,546.79 30.80 531,596.52 1,142,688.99 22.29 126,580.00

    一至二年 1,032,043.89 15.06 1,032,043.89 275,732.00 5.38 275,732.00

    二至三年 652,633.82 9.53 652,633.82 652,633.82 12.73 652,633.82

    三至四年 793,308.71 11.58 793,308.71 793,308.71 15.47 793,308.71

    四至五年 2,262,661.73 33.03 2,262,661.73 2,262,661.73 44.13 2,262,661.73

    合计 6,851,194.94 100.00 5,272,244.67 5,127,025.25 100.00 4,110,916.26

    本公司将账龄时间较长且其回收风险经认定后较大的应收账款组合（不包括已按账龄比例足额计提坏

    账准备的应收账款），确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，

    并以单项认定的方式计提坏账准备。截至2009 年6 月30 日止，该组合应收账款金额为6,851,194.94

    元，占应收账款总额的1.44%。

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。49

    2009 年半年度报告

    (4) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    第一名 165,433,826.09 一年以内 34.69

    第二名 45,672,780.25 一年以内 9.58

    第三名 22,199,012.87 一年以内 4.65

    第四名 15,608,729.17 一年以内 3.27

    第五名 13,303,636.35 一年以内 2.79

    合计 / 262,217,984.73 / 54.98

    5、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    重

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    项

    50,869,326.15 36.14 39,983,271.06 79.29 50,396,650.61 60.11 39,796,524.09 83.36

    单

    项

    金

    额

    不

    重

    大

    但

    按

    信

    用

    风

    险

    特

    征

    组

    合

    154,000.00 0.11 154,000.00 0.31 154,000.00 0.18 154,000.00 0.3250

    2009 年半年度报告

    后

    该

    组

    合

    的

    风

    险

    较

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    项

    其

    他

    不

    重

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    项

    89,716,515.42 63.75 10,292,096.66 20.41 33,294,048.24 39.71 7,788,521.85 16.33

    合

    计

    140,739,841.57 / 50,429,367.72 / 83,844,698.85 / 47,739,045.94 /

    其他应收款年末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款项内

    容

    账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    委托理财款 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 涉诉无法收回

    非关联方借款 2,660,000.00 2,660,000.00 100.00 涉诉无法收回

    其他往来 18,209,326.15 7,323,271.06 40.22 按账龄计提

    合计 50,869,326.15 39,983,271.06 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 26,000.00 16.88 26,000.00 26,000.00 16.88 26,000.00

    一至二年 100,000.00 64.94 100,000.00 100,000.00 64.94 100,000.00

    二至三年 8,000.00 5.19 8,000.00 8,000.00 5.19 8,000.0051

    2009 年半年度报告

    三至四年 20,000.00 12.99 20,000.00 20,000.00 12.99 20,000.00

    合计 154,000.00 100.00 154,000.00 154,000.00 100.00 154,000.00

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例（％）

    第一名 30,000,000.00 5 年以上 21.32

    第二名 8,000,000.00 1 年以内 5.68

    第三名 6,211,314.58 3 年以上 4.41

    第四名 4,000,000.00 3 年以上 2.84

    第五名 3,000,000.00 1 年以内 2.13

    合计 / 51,211,314.58 / 36.38

    (5) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款总额的

    比例（％）

    安徽时代漫游股份有限

    公司

    母公司控股子公司 500,000.00 0.36

    合计 / 500,000.00 0.36

    6、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 100,223,398.36 91.82 54,672,423.34 86.18

    一至二年 3,713,653.05 3.40 3,552,924.82 5.60

    二至三年 4,395,190.33 4.03 4,395,190.33 6.93

    三年以上 819,265.34 0.75 819,265.34 1.29

    合计 109,151,507.08 100.00 63,439,803.83 100.00

    （1）预付账款年末余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （2）预付账款年末余额中账龄1-2 年款项主要系未结算的预付设备款，2-3 年款项主要系预付肥西县

    土地局购置紫蓬山土地款，其他1 年以上款项主要系结算尾款。

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合

    计及比例

    41,939,023.45 38.42 28,512,826.77 44.9452

    2009 年半年度报告

    (3) 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

    山东泉林纸业有

    限责任公司

    客户 30,123,307.24 2009 年 预付纸张款

    肥西县土地局 客户 3,780,000.00 2006 年 预付土地款

    安徽济道置业有

    限公司

    客户 3,300,000.00 2008 年 预付购房款

    山东光华纸业集

    团有限责任公司

    客户 3,092,541.17 2009 年 预付纸张款

    江苏新大纸业有

    限责任公司

    客户 1,643,175.04 2009 年 预付纸张款

    合计 / 41,939,023.45 / /

    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    7、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项

    目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原

    材

    料

    180,398,723.93 56,645.43 180,342,078.50 257,825,407.64 56,645.43 257,768,762.21

    在

    产

    品

    113,404,249.14 24,247.61 113,380,001.53 98,675,656.05 24,247.61 98,651,408.44

    库

    存

    商

    品

    111,938,805.99 953,403.44 110,985,402.55 42,147,661.54 269,885.02 41,877,776.52

    周

    转

    材

    料

    154,703.77 154,703.77 110,135.63 0 110,135.63

    产

    成

    品

    217,560,491.43 49,210,058.02 168,350,433.41 246,975,029.50 46,905,021.38 200,070,008.12

    委

    托

    加

    工

    物

    资

    463,461.53 463,461.53 577,379.69 0 577,379.69

    工1,208,023.17 1,208,023.17 1,262,918.69 0 1,262,918.6953

    2009 年半年度报告

    程

    施

    工

    合

    计

    625,128,458.96 50,244,354.50 574,884,104.46 647,574,188.74 47,255,799.44 600,318,389.30

    (2) 存货跌价准备情况

    项目

    计提存货跌价准备的

    依据

    本期转回存货跌价准备的

    原因

    本期转回金额占该项存货期

    末余额的比例（％）

    原材料

    按成本与可变现净值

    孰低计量

    在产品

    按成本与可变现净值

    孰低计量

    库存商品

    按成本与可变现净值

    孰低计量

    产成品

    按成本与可变现净值

    孰低计量

    截至2009 年6 月30 日止，本公司存货无用于抵押、担保的情况。

    8、其他流动资产

    （1）其他流动资产年末余额系待摊费用1,920,324.97 元，较年初减少1,199,202.96 元。

    （2）本公司待摊费用主要系在1 年内分期摊销的房租、保险费等。

    9、可供出售金融资产

    (1) 可供出售金融资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 年初公允价值

    可供出售权益工具 13,962,769.97 7,345,563.78

    合计 13,962,769.97 7,345,563.78

    （1）本公司全资子公司教育社原持有交通银行股份有限公司（以下简称“交通银行”）内资股1,549,697

    股，投资成本2,588,106.60 元。2007 年5 月15 日交通银行股票在上海证券交易所上市后，教育社持

    有交通银行有限售条件流通股1,549,697 股，并作为可供出售金融资产核算。2008 年5 月15 日，该

    股票限售期到期，由于教育社管理层暂无出售该股票的意向，该项资产仍列入可供出售金融资产核算。

    截至2009 年6 月30 日，所持有交通银行流通股公允价值为13,962,769.97 元，公允价值与原账面价

    值变动差异计入当期资本公积。

    （2）可供出售金融资产本期余额较年初增长90.08%，系公司持有的交通银行股票公允价值变动形成

    所致。

    10、持有至到期投资

    (1) 持有至到期投资情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末账面余额 年初账面余额

    国债投资 100,000.00 100,000.00

    合计 100,000.00 100,000.0054

    2009 年半年度报告

    11、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位名

    称

    注册地

    业务性

    质

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    期末净资产总

    额

    本期营业收入

    总额

    本期

    净利润

    二、联营企业

    合肥科

    大立安

    安全技

    术有限

    责任公

    司

    安徽合

    肥

    消防工

    程安装

    设计

    25.26 25.26 62,391,150.64 38,564,660.71 3,322,933.42

    12、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投

    资单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    安徽

    省教

    育图

    书供

    应有

    限责

    任公

    司

    480,000.00 480,000.00 480,000.00 1.60 1.60

    安徽

    皖宣

    投资

    发展

    有限

    公司

    40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 7.94 7.94

    安徽

    时代

    漫游

    文化

    传媒

    股份

    有限

    公司

    1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00 10.00

    中美

    联书

    业

    100,000.00 120,000.00 120,000.00 5.00 5.0055

    2009 年半年度报告

    （北

    京）

    有限

    公司

    上海

    多科

    电子

    科技

    有限

    公司

    160,000.00 160,000.00 160,000.00 16.00 16.00

    上海

    银世

    软件

    有限

    公司

    160,000.00 160,000.00 160,000.00 16.00 16.00

    上海

    科醇

    新能

    源技

    术有

    限公

    司

    160,000.00 160,000.00 160,000.00 16.00 16.00

    上海

    大用

    光电

    科技

    有限

    公司

    160,000.00 160,000.00 160,000.00 32 32

    上海

    富方

    软件

    工程

    有限

    公司

    160,000.00 160,000.00 160,000.00 9.64 9.64

    上海

    乐顾

    网络

    技术

    有限

    公司

    160,000.00 160,000.00 160,000.00 7.41 7.41

    上海

    爱升

    医疗

    电子

    有限

    公司

    160,000.00 160,000.00 160,000.00 9.64 9.64

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被

    投

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    减

    值

    现金红利

    在被投

    资单位

    在被投

    资单位56

    2009 年半年度报告

    资

    单

    位

    本期

    减值

    准备

    准

    备

    持股比

    例（％）

    表决权

    比例

    （％）

    合

    肥

    科

    大

    立

    安

    安

    全

    技

    术

    有

    限

    公

    司

    2,652,300.00 14,110,381.06 460,472.98 14,570,854.04 378,900.00 25.26 25.26

    安

    徽

    亚

    施

    文

    化

    用

    品

    有

    限

    公

    司

    187,500.00 242,432.15 242,432.15 0.00

    安

    徽

    北

    人

    印

    刷

    技

    术

    服

    务

    有

    限

    公

    司

    100,000.00 140,375.64 140,375.64 0.00

    安

    徽

    秋

    山

    工

    贸

    有

    100,000.00 109,911.27 109,911.27 0.0057

    2009 年半年度报告

    限

    公

    司

    合

    肥

    同

    升

    印

    务

    有

    限

    责

    任

    公

    司

    200,000.00 208,325.58 208,325.58 0.00

    13、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 916,747,086.83 6,993,523.84 38,491,604.23 885,249,006.44

    其中：房屋及建筑

    物

    543,634,852.51 400,030.00 6,686,438.08 537,348,444.43

    机器设备 303,349,164.13 1,675,975.67 29,325,985.69 275,699,154.11

    运输工具 35,530,132.11 1,554,521.00 1,207,110.00 35,877,543.11

    电子设备 20,454,885.92 1,231,658.86 1,206,060.46 20,480,484.32

    其他设备 13,778,052.16 2,131,338.31 66,010.00 15,843,380.47

    二、累计折旧合计 249,483,988.96 22,439,110.84 11,694,245.64 260,228,854.16

    其中：房屋及建筑

    物

    54,109,563.27 6,060,580.88 130,687.18 60,039,456.97

    机器设备 162,188,266.32 12,567,215.50 10,586,130.29 164,169,351.53

    运输工具 15,462,762.48 1,286,188.23 552,304.00 16,196,646.71

    电子设备 13,262,000.05 1,732,449.75 370,394.02 14,624,055.78

    其他设备 4,461,396.84 792,676.48 54,730.15 5,199,343.17

    三、固定资产净值

    合计

    667,263,097.87 -15,445,587.00 26,797,358.59 625,020,152.28

    其中：房屋及建筑

    物

    489,525,289.24 -5,660,550.88 6,555,750.90 477,308,987.46

    机器设备 141,160,897.81 -10,891,239.83 18,739,855.40 111,529,802.58

    运输工具 20,067,369.63 268,332.77 654,806.00 19,680,896.40

    电子设备 7,192,885.87 -500,790.89 835,666.44 5,856,428.54

    其他设备 9,316,655.32 1,338,661.83 11,279.85 10,644,037.30

    四、减值准备合计 9,200,000.00 9,200,000.00

    其中：房屋及建筑

    物

    机器设备 9,200,000.00 9,200,000.00

    运输工具

    五、固定资产净额658,063,097.87 -15,445,587.00 26,797,358.59 615,820,152.2858

    2009 年半年度报告

    合计

    其中：房屋及建筑

    物

    489,525,289.24 -5,660,550.88 6,555,750.90 477,308,987.46

    机器设备 131,960,897.81 -10,891,239.83 18,739,855.40 102,329,802.58

    运输工具 20,067,369.63 268,332.77 654,806.00 19,680,896.40

    电子设备 7,192,885.87 -500,790.89 835,666.44 5,856,428.54

    其他设备 9,316,655.32 1,338,661.83 11,279.85 10,644,037.30

    本期折旧额：22,069,049.86 元。

    本年固定资产减少主要系新华印刷出售子公司新景印务所致。

    14、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额

    跌价准

    备

    账面净额 账面余额

    跌价准

    备

    账面净额

    在建工

    程

    32,408,281.71 32,408,281.71 11,117,969.95 11,117,969.95

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目

    名称

    预算数 期初数 本期增加

    工程投

    入占预

    算比例

    （％）

    工程

    进度

    资金

    来源

    期末数

    办公

    用房

    工程

    1,029,621.00

    自

    筹、

    拨款

    1,029,621.00

    设备

    改造

    工程

    35,970.50 21,290,311.76

    自

    筹、

    拨款

    21,326,282.26

    异地

    通软

    件

    583,820.00

    自

    筹、

    拨款

    583,820.00

    展示

    厅工

    程

    2,050,422.12

    自

    筹、

    拨款

    2,050,422.12

    肥西

    围墙

    工程

    430,003.00

    自

    筹、

    拨款

    430,003.00

    电子

    加速

    器项

    目

    13,000,000.00 6,988,133.33 53.75 60.00

    自

    筹、

    拨款

    6,988,133.33

    合计 13,000,000.00 11,117,969.95 21,290,311.76 / / / 32,408,281.71

    （1）在建工程年末余额较年初增加2129 万元，主要系新华印刷股份有限公司本期设备改造工程新购

    设备所致。

    （2）截至2009 年6 月30 日止，本公司在建工程未发生减值情形，故未计提在建工程减值准备。59

    2009 年半年度报告

    15、工程物资

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

    电子加速器项目 2,053,434.89 208,345.81 2,261,780.70

    合计 2,053,434.89 208,345.81 2,261,780.70

    16、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 93,403,798.53 881,058.74 94,284,857.27

    土地使用权 82,992,826.74 82,992,826.74

    计算机软件 1,748,071.79 881,058.74 2,629,130.53

    专有专利技术 8,662,900.00 8,662,900.00

    二、累计摊销合计 12,964,711.90 1,046,865.07 14,011,576.97

    土地使用权 5,027,557.38 946,546.85 5,974,104.23

    计算机软件 1,297,707.66 89,259.48 1,386,967.14

    专有专利技术 6,639,446.86 11,058.74 6,650,505.60

    三、无形资产净值

    合计

    80,439,086.63 -165,806.33 80,273,280.30

    四、减值准备合计 1,685,166.53 1,685,166.53

    专有专利技术 1,685,166.53 1,685,166.53

    五、无形资产净额

    合计

    78,753,920.10 -165,806.33 78,588,113.77

    土地使用权 77,965,269.36 -946,546.85 77,018,722.51

    计算机软件 450,364.13 791,799.26 1,242,163.39

    专有专利技术 338,286.61 -11,058.74 327,227.87

    本期摊销额：1,046,865.07 元。

    17、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    房屋使用权 13,079,113.88 13,337,503.74

    房屋装修费 700,702.57 748,508.26

    电力增容费 240,000.00

    土地开发费用 2,731,483.41 2,759,467.48

    合计 16,511,299.86 17,085,479.48

    （1）房屋使用权项目系由于旭日光盘生产厂房所占用的土地使用权不归属本公司，故房屋产权证一直

    未能办妥。但拥有该房屋所占用的土地使用权单位已确认该房屋在其使用寿命期间使用权归属本公司。

    本公司将其列入长期待摊费用进行核算，按该房屋预计使用30 年进行摊销。

    （2）土地开发费用项目由本期企业合并形成，系芜湖新华可流转集体土地使用权。该项土地使用权由

    芜湖新华于2005 年6 月取得，使用年限为50 年，公司将其列入长期待摊费用进行核算，按使用年限

    进行摊销。

    18、递延所得税资产60

    2009 年半年度报告

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    资产减值准备 244,671.62 249,330.90

    政府补助 1,812,510.40 1,852,636.50

    企业合并 44,785.38 44,785.38

    合计 2,101,967.40 2,146,752.78

    19、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销 合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 85,053,627.45 5,846,278.75 90,899,906.20

    二、存货跌价准

    备

    47,255,799.44 2,988,555.06 50,244,354.50

    三、可供出售金

    融资产减值准

    备

    四、持有至到期

    投资减值准备

    五、长期股权投

    资减值准备

    六、投资性房地

    产减值准备

    七、固定资产减

    值准备

    9,200,000.00 9,200,000.00

    八、工程物资减

    值准备

    九、在建工程减

    值准备

    十、生产性生物

    资产减值准备

    其中：成熟生产

    性生物资产减

    值准备

    十一、油气资产

    减值准备

    十二、无形资产

    减值准备

    1,685,166.53 1,685,166.53

    十三、商誉减值

    准备

    十四、其他

    合计 143,194,593.42 8,834,833.81 152,029,427.23

    20、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数61

    2009 年半年度报告

    抵押借款 8,000,000.00 8,000,000.00

    保证借款 7,000,000.00

    合计 8,000,000.00 15,000,000.00

    抵押借款系芜湖新华向交通银行芜湖分行借款，借款期限为2008 年11 月13 日至2009 年9 月16 日，

    以该公司固定资产（机械设备）提供抵押担保。

    21、应付票据

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 141,664,851.01 32,061,786.11

    合计 141,664,851.01 32,061,786.11

    （1）应付票据年末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据。

    （2）截至2009 年6 月30 日止，本公司无已到期未支付的应付票据。

    22、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (2) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明

    应付账款年末余额中3 年以上款项主要系新华印刷未结算的工程尾款。

    23、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明

    预收账款账龄超过1 年的款项主要系结算尾款。

    24、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 7,960,446.65 51,099,946.46 53,884,731.02 5,175,662.09

    二、职工福利费 6,570,750.90 6,570,750.90

    三、社会保险费 515,935.66 8,861,375.32 9,175,882.11 201,428.87

    四、住房公积金 2,927,688.84 2,927,688.84

    五、其他 154,228.15 154,228.15

    六、工会经费 2,911,339.80 1,373,990.13 853,159.60 3,432,170.33

    七、职工教育经费 4,927,160.29 1,274,703.78 417,026.66 5,784,837.41

    合计 16,314,882.40 72,262,683.58 73,983,467.28 14,594,098.70

    25、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 11,765,236.09 18,655,961.56

    纳税人销售货物或应税

    劳务所取得的销售额。62

    2009 年半年度报告

    营业税 3,226,897.29 4,472,418.41

    提供应税劳务的营业

    额、转让无形资产的转

    让额或销售不动产的销

    售额的3%-5%

    所得税 19,322,577.00 19,024,919.84 公司应纳税所得额

    个人所得税 853,694.40 531,925.65

    城建税 1,354,849.60 1,325,753.86 流转税额的7%

    房产税 434,524.82 526,803.35

    印花税 45,649.88 174,706.87

    土地使用税 4,119,331.75 537,008.76

    教育费附加 563,516.96 584,143.07

    地方教育费附加 149,078.19 129,259.58

    水利基金 60,298.27 524,444.90

    土地增值税 4,018,780.34

    文化事业建设费 466,814.43 2,027.86

    合计 42,362,468.68 50,508,154.05 /

    26、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    其他股东单位 2,840,678.92 3,375,678.92

    合计 2,840,678.92 3,375,678.92 /

    应付股利系安徽新华印刷股份有限公司已分配尚未支付给少数股东单位的股利。

    27、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容

    本公司2009 年6 月30 日其他应付款的余额为103,068,408.12 元。

    28、长期应付款

    单位：元 币种：人民币

    借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

    远东国际租

    赁公司

    2 年 4,969,249.49 7.56 0.00

    29、递延所得税负债

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    企业合并 1,120,730.63

    固定资产折旧 1,099,650.18 629,041.85

    合计 1,099,650.18 1,749,772.4863

    2009 年半年度报告

    30、少数股东权益

    少数股东权益期末余额为55,529,965.19 元，比期初减少54.13%，主要系本期收购安徽新华印刷股份

    有限公司与上海中科大研究发展中心有限责任公司少数股东股权所致。

    31、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比

    例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公积金转股

    其

    他

    小

    计

    数量

    比例

    (%)

    股

    份

    总

    数

    195,303,040.00 100 195,303,040.00 390,606,080.00 100.00

    2009 年4 月28 日，公司2008 年度股东大会审议通过资本公积金转增股本方案，本次资本公积金转增

    股本方案以2008 年末总股本195,303,040 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增10 股，共

    计转增195,303,040 股。转增后公司总股本达到390,606,080 股。

    32、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 1,148,416,948.63 195,303,040.00 953,113,908.63

    其他资本公积 17,173,606.41 25,746,374.40 42,919,980.81

    合计 1,165,590,555.04 25,746,374.40 195,303,040.00 996,033,889.44

    (1)股本溢价本年减少数系本期资本公积转增股本所致。

    (2)其他资本公积本年增加数主要系可供出售金融资产本期公允价值变动净额与本期收购安徽新华印

    刷股份有限公司与上海中科大研究发展中心有限责任公司少数股东股权所致。

    33、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 49,759,274.62 49,759,274.62

    合计 49,759,274.62 49,759,274.62

    34、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    326,946,613.20 /

    调整后 年初未分配利润 326,946,613.20 /

    加：本期净利润 112,288,676.89 /

    应付普通股股利 19,530,304.00

    期末未分配利润 419,704,986.09 /

    35、营业收入64

    2009 年半年度报告

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 669,831,194.13 566,257,847.28

    其他业务收入 156,616,265.83 91,602,481.07

    合计 826,447,459.96 657,860,328.35

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    新闻出版业 516,930,811.30 336,403,751.48 463,832,394.31 297,192,373.69

    印刷业和记录媒

    介复制

    92,446,194.67 81,973,905.12 76,921,801.16 65,845,908.80

    制造业 47,918,173.68 31,822,966.63

    房地产业 24,027,871.36 25,687,912.36

    其他 12,536,014.48 8,921,242.60 1,475,780.45 625,807.01

    合计 669,831,194.13 459,121,865.83 566,257,847.28 389,352,001.86

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    教材教辅 408,249,995.95 259,565,347.43 355,205,839.78 222,616,395.07

    一般图书 91,995,861.25 63,937,192.16 93,045,257.12 63,678,645.81

    期刊杂志 13,082,551.46 9,759,025.93 12,922,519.22 8,800,104.57

    电子音像 3,602,402.64 3,142,185.96 2,658,778.19 2,097,228.24

    印装业务 61,375,640.78 48,788,820.07 45,878,215.67 35,945,581.98

    光盘销售 13,413,125.19 17,267,764.87 14,826,326.87 15,726,442.79

    印刷器材销售 17,657,428.70 15,917,320.18 16,217,258.62 14,173,884.03

    电子类产品 24,898,825.13 16,845,675.76

    辐射化工产品 23,019,348.55 14,977,290.87

    房产销售 24,027,871.36 25,687,912.36

    其他 12,536,014.48 8,921,242.60 1,475,780.45 625,807.01

    合计 669,831,194.13 459,121,865.83 566,257,847.28 389,352,001.86

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：客户所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    安徽省 587,765,544.03 403,630,130.80 502,610,465.25 346,951,568.86

    其他省份 82,065,650.10 55,491,735.03 63,647,382.03 42,400,433.00

    合计 669,831,194.13 459,121,865.83 566,257,847.28 389,352,001.86

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况65

    2009 年半年度报告

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    第一名 304,315,754.68 36.82

    第二名 42,684,701.06 5.16

    第三名 36,370,250.17 4.40

    第四名 26,871,063.11 3.25

    第五名 13,211,885.75 1.60

    合计 423,453,654.77 51.23

    36、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 631,600.08 1,706,538.41

    提供应税劳务的营业

    额、转让无形资产的转

    让额或销售不动产的销

    售额的3%-5%

    城建税 2,619,091.73 2,232,891.20 流转税额的7%

    教育费附加 1,465,607.42 1,141,357.65 流转税额的3%和1%

    合计 4,716,299.23 5,080,787.26 /

    37、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    权益法核算的长期股权投资收益 839,372.98 55,633.41

    处置长期股权投资产生的投资收益 409,480.15 915,415.68

    处置交易性金融资产取得的投资收益 148,913.86

    处置持有至到期投资取得的投资收益 73,526.34

    其它 331,253.16

    合计 1,248,853.13 1,524,742.45

    (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    合肥科大立安安全技术

    有限公司

    839,372.98

    安徽亚施文化用品有限

    公司

    47,048.70 被投资单位已注销

    安徽北人印刷技术服务

    有限公司

    3,704.22

    转为成本法核算，纳入合并

    范围

    合肥同升印务有限责任

    公司

    3,479.26

    转为成本法核算，纳入合并

    范围

    安徽秋山工贸有限公司1,401.23

    转为成本法核算，纳入合并

    范围

    合计 55,633.41 839,372.98 /

    38、资产减值损失66

    2009 年半年度报告

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 5,846,278.75 1,224,898.51

    二、存货跌价损失 2,988,555.06 14,259,136.43

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 8,834,833.81 15,484,034.94

    39、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 944,729.21 259,774.12

    其中：固定资产处置利得 944,729.21 259,774.12

    政府补贴 2,543,624.95 425,725.52

    赔款罚款收入 12,568.00 85,767.00

    处理报废图书 1,308,501.59 753,282.46

    增值税返还 8,609,111.85

    其 他 619,839.66 35,684.77

    合计 14,038,375.26 1,560,233.87

    40、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 30,726.83 182,056.35

    其中：固定资产处置损失 30,726.83 182,056.35

    对外捐赠 1,972,051.43 250,153.67

    赔款及罚款支出 249,812.58 56,870.12

    其 他 2,329,066.19 62,707.18

    合计 4,581,657.03 551,787.32

    41、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当

    期所得税

    658,345.94 358,970.28

    递延所得税调整 -1,215,307.73

    合计 658,345.94 -856,337.4567

    2009 年半年度报告

    42、政府补助和补贴收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类）

    增值税返还 8,609,111.85

    其他 2,543,624.95 425,725.52

    合计 11,152,736.8 425,725.52 /

    43、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    基本每股收益: 公司2008 年度股东大会审议通过资本公积金转增股本方案，本次资本公积金转增股本

    方案以 2008 年末总股本195，303，040 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增10 股，共

    计转增195，303，040 股，转增后公司总股本达到390,606,080 股。（1）自年初至6 月30 日，发行

    在外的普通股数量为390,606,080 股；（2）比较上年报表中在外的普通股数量应假定上年反向并购法

    律上母公司上年发行的普通股数量120,303,040×2＝240,606,080 股。

    具体计算过程如下：

    ①本年基本每股收益＝112,288,676.89÷390,606,080＝0.29 元/股

    ②上年基本每股收益＝101,621,013.79÷240,606,080＝0.42 元/股

    稀释每股收益:本公司不存在潜在普通股，稀释每股收益等于基本每股收益。

    44、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    保证金及押金 6,622,280.39

    政府补贴 2,543,624.95

    罚款及赔款 12,568.00

    专项经费 1,255,954.70

    其 他 619,840.67

    合计 11,054,268.71

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    交通费 1,582,845.02

    业务招待费 4,904,223.61

    广告宣传费 5,122,201.67

    办公费 4,166,069.87

    差旅费 3,972,279.77

    邮电通讯费 1,209,212.89

    中介机构费 4,275,339.30

    会务费 3,806,678.25

    车辆费用 921,213.60

    经营销售费 4,006,991.27

    捐赠支出 1,972,051.43

    房租物业费 926,227.18

    维修养护费 3,974,456.6968

    2009 年半年度报告

    离退人员改制经费 1,745,120.36

    其它 16,892,479.73

    合计 59,477,390.64

    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    利息收入 2,672,537.30

    合计 2,672,537.30

    45、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 115,339,067.65 106,797,292.89

    加：资产减值准备 8,834,833.81 15,484,034.94

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    22,069,049.86 21,982,024.83

    无形资产摊销 1,046,865.07 1,156,259.28

    长期待摊费用摊销 702,635.89 1,386,258.36

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -914,002.38 -77,717.77

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） -3,362,508.03 -698,725.79

    投资损失（收益以“－”号填列） 1,248,853.13 -1,524,742.45

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 44,785.38 57,810.23

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -650,122.30 892,010.32

    存货的减少（增加以“－”号填列） 25,434,284.84 -198,320,717.52

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -172,560,567.26 -72,575,240.26

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 226,225,927.27 87,605,722.19

    其他 -18,437,146.28 5,479,684.41

    经营活动产生的现金流量净额 205,021,956.65 -32,356,046.34

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 547,358,914.34 354,901,063.72

    减：现金的期初余额 391,051,597.73 442,349,072.21

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 156,307,316.61 -87,448,008.49

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款69

    2009 年半年度报告

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    重

    大

    的

    应

    收

    账

    款

    133,599,939.00 61.50 6,679,996.95 30.74 124,462,132.55 62.90 6,223,106.63 29.91

    单

    项

    金

    额

    不

    重

    大

    但

    按

    信

    用

    风

    险

    特

    征

    组

    合

    后

    该

    组

    合

    的

    风

    险

    较

    大

    的

    应

    收

    账

    款

    5,322,025.25 2.45 4,130,416.26 19.01 5,127,025.25 2.59 4,110,916.26 19.75

    其

    他

    78,305,476.00 36.05 10,921,009.30 50.25 68,275,558.08 34.51 10,475,365.13 50.3470

    2009 年半年度报告

    不

    重

    大

    应

    收

    账

    款

    合

    计

    217,227,440.25 / 21,731,422.51 / 197,864,715.88 / 20,809,388.02 /

    （1）应收账款年末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （2）应收账款年末余额中欠款金额前五名的单位合计欠款124,462,132.55 元，账龄均在1 年以内，

    占期末应收账款余额的比例为62.90%。

    （3）应收账款年末余额较年初增加1,844.07 万元，主要系本期购买安徽出版集团教材中心业务资产

    增加所致，该部分应收账款账龄均在1 年以内。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    货款 133,599,939.00 6,679,996.95 5 按账龄计提

    合计 133,599,939.00 6,679,996.95 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 1,337,688.99 25.13 146,080.00 1,142,688.99 22.29 126,580.00

    一至二年 275,732.00 5.18 275,732.00 275,732.00 5.38 275,732.00

    二至三年 652,633.82 12.26 652,633.82 652,633.82 12.73 652,633.82

    三至四年 793,308.71 14.91 793,308.71 793,308.71 15.47 793,308.71

    四至五年 2,262,661.73 42.52 2,262,661.73 2,262,661.73 44.13 2,262,661.73

    合计 5,322,025.25 100.00 4,130,416.26 5,127,025.25 100.00 4,110,916.26

    本公司将账龄时间较长且其回收风险经认定后较大的应收账款组合（不包括已按账龄比例足额计提坏

    账准备的应收账款），确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，

    并以单项认定的方式计提坏账准备。截至2009 年6 月30 日止，该组合应收账款金额为5,322,025.25

    元，占应收账款总额的2.45%。

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    第一名 78,178,119.24 一年以内 35.99

    第二名 22,199,012.87 一年以内 10.2271

    2009 年半年度报告

    第三名 13,303,636.35 一年以内 6.12

    第四名 6,674,345.80 一年以内 3.07

    第五名 6,325,000.00 一年以内 2.91

    合计 / 126,680,114.26 / 58.31

    (5) 应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占应收账款总额的比例

    (%)

    安徽教育出版社 全资子公司 22,199,012.87 10.22

    安徽新华印刷股份公司控股子公司 13,303,636.35 6.12

    安徽科学技术出版社 全资子公司 2,232,324.27 1.03

    合计 / 37,734,973.49 17.37

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    重

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    项

    51,811,522.02 47.72 31,369,177.90 88.43 46,239,486.02 81.33 30,811,974.30 93.35

    单

    项

    金

    额

    不

    重

    大

    但

    按

    信

    用

    风

    险

    特

    征

    154,000.00 0.14 154,000.00 0.43 154,000.00 0.27 154,000.00 0.4772

    2009 年半年度报告

    组

    合

    后

    该

    组

    合

    的

    风

    险

    较

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    项

    其

    他

    不

    重

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    项

    56,616,291.60 52.14 3,948,415.93 11.13 10,459,395.56 18.40 2,042,337.05 6.18

    合

    计

    108,581,813.62 / 35,471,593.83 / 56,852,881.58 / 33,008,311.35 /

    （1）其他应收款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （2）其他应收款期末余额中3 年以上应收款项主要为应收深圳市德诚安投资有限公司委托理财款3000

    万元和应收广东中粤企业委托理财款100 万元，该款项已全额计提坏账准备。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款项内

    容

    账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    委托理财款 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 涉诉无法收回

    其他往来款 21,811,522.02 1,369,177.90 6.28 按账龄计提

    合计 51,811,522.02 31,369,177.90 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    账龄 期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备73

    2009 年半年度报告

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 26,000.00 16.88 26,000.00 26,000.00 16.88 26,000.00

    一至二年 100,000.00 64.94 100,000.00 100,000.00 64.94 100,000.00

    二至三年 8,000.00 5.19 8,000.00 8,000.00 5.19 8,000.00

    三至四年 20,000.00 12.99 20,000.00 20,000.00 12.99 20,000.00

    合计 154,000.00 100.00 154,000.00 154,000.00 100.00 154,000.00

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    第一名 30,000,000.00 5 年以上 27.63

    第二名 18,253,354.98 1 年以内 16.81

    第三名 11,185,128.00 1 年以内 10.30

    第四名 8,000,000.00 1 年以内 7.37

    第五名 3,000,000.00 1 年以内 2.76

    合计 / 70,438,482.98 / 64.87

    (5) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款总额的

    比例(%)

    安徽时代创新科技投资

    发展有限公司

    控股子公司 18,253,354.98 16.81

    安徽出版印刷物资有限

    公司

    全资子公司 11,185,128.00 10.30

    安徽少儿出版社 全资子公司 2,834,439.45 2.61

    安徽科技出版社 全资子公司 1,809,793.10 1.67

    合计 / 34,082,715.53 31.39

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被

    投

    资

    单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上

    海

    中

    科

    大

    研

    15,954,000.00 15,954,000.00 7,985,500.00 23,939,500.00 72.60 72.6074

    2009 年半年度报告

    究

    发

    展

    中

    心

    有

    限

    责

    任

    公

    司

    安

    徽

    西

    鹏

    置

    业

    发

    展

    有

    限

    责

    任

    公

    司

    27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 96.43 96.43

    合

    肥

    世

    安

    消

    防

    工

    程

    有

    限

    公

    司

    1,425,000.00 1,425,000.00 1,425,000.00 95.00 95.00

    安

    徽

    教

    育

    出

    版

    社

    472,806,562.51 472,806,562.51 472,806,562.51 100.00 100.00

    安

    徽

    科

    学

    技

    术

    44,760,642.25 44,760,642.25 44,760,642.25 100.00 100.0075

    2009 年半年度报告

    出

    版

    社

    安

    徽

    文

    艺

    出

    版

    社

    26,625,297.31 26,625,297.31 26,625,297.31 100.00 100.00

    安

    徽

    少

    儿

    出

    版

    社

    185,456,291.50 185,456,291.50 185,456,291.50 100.00 100.00

    安

    徽

    美

    术

    出

    版

    社

    52,843,184.98 52,843,184.98 52,843,184.98 100.00 100.00

    黄

    山

    书

    社

    43,454,153.86 43,454,153.86 43,454,153.86 100.00 100.00

    安

    徽

    新

    华

    印

    刷

    股

    份

    有

    限

    公

    司

    137,306,039.83 137,306,039.83 20,160,000.00 157,466,039.83 89.68 89.68

    安

    徽

    电

    子

    音

    像

    出

    版

    社

    5,434,436.07 5,434,436.07 5,434,436.07 100.00 100.00

    安924,436.86 924,436.86 924,436.86 100.00 100.0076

    2009 年半年度报告

    徽

    画

    报

    社

    安

    徽

    新

    华

    印

    刷

    物

    资

    有

    限

    公

    司

    12,406,164.65 12,406,164.65 12,406,164.65 100.00 100.00

    安

    徽

    新

    九

    雅

    图

    书

    有

    限

    公

    司

    2,459,549.10 2,459,549.10 17,000,000.00 19,459,549.10 100.00 100.00

    安

    徽

    旭

    日

    光

    盘

    有

    限

    公

    司

    47,363,388.87 47,363,388.87 47,363,388.87 96.00 96.00

    安

    徽

    时

    代

    创

    新

    科

    技

    投

    资

    发

    展

    有

    56,000,000.00 56,000,000.00 56,000,000.00 100.00 100.0077

    2009 年半年度报告

    限

    公

    司

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被

    投

    资

    单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    现金红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    合

    肥

    科

    大

    立

    安

    安

    全

    技

    术

    有

    限

    责

    任

    公

    司

    2,652,300.00 14,110,381.06 460,472.98 14,570,854.04 378,900.00 25.26 25.26

    (1)对子公司长期股权投资期末余额较年初增加10160.60 万元，主要系本期投资成立安徽时代创新科

    技投资发展有限公司；收购安徽新华印刷股份有限公司、上海中科大研究发展中心有限责任公司、安

    徽新九雅图书有限公司少数股东股权；对安徽新九雅图书有限公司增资等原因所致。

    (2)本期对科大立安权益调整金额系对科大立安本期实现的净利润确认的投资收益839,372.98 元；本

    期收到科大立安分配的2008 年度现金股利378,900 元。

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 211,216,647.34 51,877,571.92

    其他业务收入 148,373,159.65 461,538.32

    合计 359,589,806.99 52,339,110.24

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    新闻出版业 211,216,647.34 150,760,862.8

    制造业 49,859,827.82 36,489,720.6

    其他 2,017,744.10 659,398.77

    合计 211,216,647.34 150,760,862.80 51,877,571.92 37,149,119.3778

    2009 年半年度报告

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    教材教辅 211,216,647.34 150,760,862.8

    电子类产品 25,468,997.19 19,956,501.62

    辐射化工产品 24,390,830.63 16,533,218.98

    其 他 2,017,744.1 659,398.77

    合计 211,216,647.34 150,760,862.80 51,877,571.92 37,149,119.37

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：客户所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    安徽省 211,216,647.34 150,760,862.80 13,856,499.46 10,104,159.41

    其他省份 38,021,072.46 27,044,959.96

    合计 211,216,647.34 150,760,862.80 51,877,571.92 37,149,119.37

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额

    占公司全部销售收入的比例

    （％）

    第一名 208,724,192.43 55.82

    第二名 26,871,063.11 7.47

    第三名 13,211,885.75 3.67

    第四名 11,370,629.34 3.16

    第五名 8,505,451.49 2.37

    合计 268,683,222.12 72.49

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 53,000,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 839,372.98 874,086.94

    其它 162,040.78

    合计 54,001,413.76 874,086.94

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    安徽教育出版社 53,000,000.00 现金分红

    合计 53,000,000.00 /79

    2009 年半年度报告

    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    合肥科大立安安全技术

    有限责任公司

    874,086.94 839,372.98 被投资方收益下降

    合计 874,086.94 839,372.98 /

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 90,419,290.02 6,038,323.63

    加：资产减值准备 3,430,210.12 1,838,239.3

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    11,002,327.36 2,453,068.87

    无形资产摊销 1,320,560.37 557,049.6

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    20,286.98 -8,289,721.69

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 389,256.02 1,905,780.32

    投资损失（收益以“－”号填列） -54,001,413.76 -874,086.94

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -408,129.72

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -7,210

    存货的减少（增加以“－”号填列） 50,887,256.60 -2,441,119.67

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -136,246,118.72 -5,380,740.68

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 143,529,159.94 -112,549.11

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 110,750,814.93 -4,721,096.09

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 153,080,785.87 29,608,367.94

    减：现金的期初余额 60,905,806.97 33,536,028.45

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 92,174,978.90 -3,927,660.51

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:元 币种:人民币

    母公

    司名

    企业

    类型

    注册

    地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资

    本

    母公司对

    本企业的

    母公司对

    本企业的

    本企

    业最

    组织机构

    代码80

    2009 年半年度报告

    称 持股比例

    (%)

    表决权比

    例(%)

    终控

    制方

    安徽

    出版

    集团

    有限

    责任

    公司

    国有

    独资

    公司

    安徽

    合肥

    王亚

    非

    出版

    业

    25,000 61.60 61.60

    安徽

    出版

    集团

    有限

    责任

    公司

    781077982

    2、本企业的子公司情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司

    全称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    安徽教

    育出版

    社

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    朱智润 出版业 200,000,000 100 100 14904920-8

    安徽科

    学技术

    出版社

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    黄和平 出版业 15,000,000 100 100 48500133-4

    安徽文

    艺出版

    社

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    刘正功 出版业 15,000,000 100 100 48500091-3

    安徽美

    术出版

    社

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    曾昭勇 出版业 15,000,000 100 100 14903947-2

    黄山书

    社

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    左克诚 出版业 15,000,000 100 100 48500342-8

    安徽少

    年儿童

    出版社

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    张克文 出版业 80,000,000 100 100 48500123-8

    安徽画

    报社

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    唐廷震 出版业 500,000 100 100 48500135-0

    安徽电

    子音像

    出版社

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    刘桂霞 出版业 4,500,000 100 100 48500530-0

    安徽出

    版印刷

    物资有

    限公司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    孟祥华

    商品流

    通

    3,440,000 100 100 14895895-2

    安徽新

    华印刷

    股份有

    限公司

    股份公

    司

    安徽合

    肥

    余世班 印刷业 65,000,000 89.68 89.68 74485420-1

    安徽旭

    日光盘

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    胡正义

    记录媒

    介的复

    制

    10,000,000 100 100 71177359-5

    安徽新

    九雅图

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    朱维明 发行 20,000,000 100 100 79812523-181

    2009 年半年度报告

    书有限

    公司

    上海中

    科大研

    究发展

    中心有

    限责任

    公司

    有限责

    任公司

    上海 尹翔

    文化教

    育

    30,000,000 72.60 72.6 63179522-5

    安徽西

    鹏置业

    发展有

    限责任

    公司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    张玮 房地产 28,000,000 100 100 74675014-X

    合肥世

    安消防

    工程有

    限责任

    公司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    张玮

    安装工

    程

    1,500,000 100 100 73732875-6

    安徽信

    诚置业

    有限责

    任公司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    朱智润 房地产 8,000,000 100 100 71177550-7

    安徽教

    育网络

    出版有

    限公司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    吴寿兵 出版业 1,050,000 100 100 76904501-3

    安徽红

    晴蜓杂

    志社

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    朱智润 出版业 500,000 51 51 71177224-2

    安徽青

    苹果杂

    志社

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    朱智润 出版业 500,000 100 100 72853699-1

    安徽乐

    居物业

    管理有

    限公司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    朱智润

    物业管

    理

    1,000,000 100 100 67422389-2

    安徽科

    技音像

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    黄和平 出版业 500,000 100 100 48500134-2

    安徽雅

    特文化

    发展有

    限公司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    刘正功

    商品流

    通

    300,000 100 100 66142543-6

    安徽银

    美文化

    传播有

    限公司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    曾昭勇

    商品流

    通

    1,000,000 50 50 77280961-9

    安徽古

    藉发行

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    任耕耘

    商品流

    通

    500,000 100 100 67263590-682

    2009 年半年度报告

    有限公

    司

    安徽远

    航文化

    传播有

    限责任

    公司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    田航

    商品流

    通

    500,000 100 100 75296353-9

    安徽少

    年儿童

    期刊中

    心

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    刘玉英 出版业 500,000 100 100 72331337-7

    合肥恒

    升印务

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    孟祥华 印刷业 2,000,000 100 100 79010937-6

    合肥市

    皖新覆

    膜有限

    责任公

    司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    孟翔华 印刷业 500,000 100 100 78858275-4

    安徽新

    德国际

    印务有

    限公司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    余世班

    商品流

    通

    1,000,000 60 60 66421400-1

    安徽新

    华票证

    印务有

    限责任

    公司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    王进堂

    商品流

    通

    3,000,000 100 100 76083515-8

    安徽新

    华胶辊

    制品有

    限公司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    蔡军

    商品流

    通

    500,000 100 100 78305904-0

    安徽芜

    湖新华

    印务有

    限责任

    公司

    有限责

    任公司

    安徽芜

    湖

    佘玉平 印刷业 4,000,000 60 60 14938523-6

    安徽旭

    日向扬

    空压机

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    汪明智

    商品流

    通

    1,000,000 100 100 66949891-2

    安徽华

    鼎文化

    传媒有

    限公司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    王民

    商品流

    通

    1,500,000 60 60 79811368-7

    上海市

    中科大

    进修学

    有限责

    任公司

    上海 张玮

    文化教

    育

    500,000 100 100 74329744-X83

    2009 年半年度报告

    院

    上海大

    科物业

    管理有

    限公司

    有限责

    任公司

    上海 郭圆月

    物业管

    理

    100,000 51 51 76118725-2

    合肥西

    鹏物业

    管理有

    限责任

    公司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    张玮

    物业管

    理

    500,000 100 100 66624734-1

    安徽北

    人印刷

    技术服

    务有限

    公司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    黄雷 印刷业 300,000 51 51 746765480

    安徽秋

    山工贸

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    周志雄 印刷业 300,000 51 51 746752807

    合肥同

    升印务

    有限责

    任公司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    詹义安 印刷业 500,000 60 60 74891964X

    安徽时

    代创新

    科技投

    资发展

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    朱维明 制造业 15,000,000 100 100 68360815-3

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:元 币种:人民币

    被投资

    单位名

    称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    组织机构代

    码

    二、联营企业

    合肥科

    大立安

    安全技

    术有限

    责任公

    司

    有限责

    任公司

    安徽合

    肥

    苏俊

    消防工

    程安装

    设计

    10,500,000.00 25.26 25.26 14920937-1

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位

    名称

    期末资产总额 期末负债总额

    期末净资产总

    额

    本期营业收入

    总额

    本期净利润84

    2009 年半年度报告

    二、联营企业

    合肥科大立

    安安全技术

    有限责任公

    司

    105,072,488.3 42,681,337.66 62,391,150.64 38,564,660.71 3,322,933.42

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    安徽华文国际经贸股份有限公

    司

    母公司的控股子公司 78307128-5

    安徽华文投资管理有限责任公

    司

    母公司的全资子公司 75097322-3

    安徽出版集团物业管理有限公

    司

    母公司的全资子公司 79812873-1

    安徽医药（集团）股份有限公

    司

    母公司的全资子公司 14894102-6

    安徽新华包装印刷有限责任公

    司

    母公司的全资子公司 76083514-x

    安徽时代漫游股份有限公司 母公司的全资子公司 67758097-5

    安徽道济置业有限责任公司 母公司的全资子公司 79642144-0

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联

    方

    关联

    交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价原则 金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    安徽

    华文

    国际

    经贸

    股份

    有限

    公司

    购买

    商品

    纸张

    采用市场

    统一价格

    2,217,484.97 13,899,829.29 2.31

    安徽

    出版

    集团

    物业

    管理

    有限

    公司

    接受

    劳务

    物业管理

    采用市场

    统一价格

    1,325,410.32 703,687.50

    安徽

    时代

    漫游

    文化

    传媒

    股份

    有限

    受让

    研究

    与开

    发项

    目

    图书项目

    合作

    采用市场

    统一价格

    4,600,00085

    2009 年半年度报告

    公司

    (2) 关联担保情况

    单位：元 币种：人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    安徽出版集团

    有限责任公司

    安徽新华印刷物

    资有限公司

    30,000,000.00

    2008 年7 月9 日～

    2009 年7 月9 日

    否

    根据安徽出版印刷物资公司与交通银行合肥分行签订《开立银行承兑汇票额度合同》，物资公司于授

    信期限内（2008 年7 月9 日至2009 年7 月9 日）能在交通银行合肥分行使用额度不超过3000 万元的

    银行承兑汇票。为此，安徽出版集团有限责任公司于2008 年7 月9 日与交通银行合肥分行签订《最高

    额保证合同》，为物资公司授信期内银行承兑汇票提供保证担保。

    6、关联方应收应付款项

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    预付账款

    安徽道济置业有限责

    任公司

    3,300,000.00 3,300,000.00

    其他应收款

    安徽出版集团物业管

    理有限公司

    0.00 103,687.50

    其他应收款

    安徽时代漫游股份有

    限公司

    500,000.00 500,000.00

    应付账款

    安徽华文国际经贸股

    份有限公司

    0.00 2,184,305.78

    其他应付款

    安徽出版集团物业管

    理有限公司

    1,120,304.27 1,250,992.09

    其他应付款

    安徽新华包装印刷有

    限责任公司安徽新华

    包装印刷有限责任公

    司

    1,990,443.07 1,990,443.07

    其他应付款

    安徽出版集团有限责

    任公司

    2,305,478.21 11,537,461.64

    (九) 股份支付

    无

    (十) 或有事项

    无

    (十一) 承诺事项

    无

    (十二) 资产负债表日后事项

    无

    (十三) 其他重要事项86

    2009 年半年度报告

    无

    (十四) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规

    定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 914,002.38

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府

    补助除外

    2,543,624.95

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,999,090.9

    少数股东权益影响额 -272,144.56

    合计 9,184,573.67

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及

    每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    6.05 6.05 0.29 0.29

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    5.55 5.55 0.26 0.26

    3、境内外会计准则差异

    单位：元 币种:人民币

    净利润 净资产

    本期数 上期数 期初数 期末数

    按中国会计准则 112,288,676.89 101,621,013.79 1,737,599,482.86 1,856,104,230.15

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本。

    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。

    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

    董事长：王亚非

    时代出版传媒股份有限公司

    2009 年8 月10 日