时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
时代出版传媒股份有限公司
600551
2013 年半年度报告
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时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司董事长王亚非、副董事长总经理田海明、主管会计工作负责人吴寿兵及会计机
构负责人（会计主管人员）桂宾声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 25
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 28
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 29
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................ 122
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
中国证券监督管理委员会安徽
安徽证监局 指
监管局
中华人民共和国国家新闻出版
国家新闻出版广电总局 指
广电总局
时代出版、本公司、公司 指 时代出版传媒股份有限公司
控股股东、安徽出版集团 指 安徽出版集团有限责任公司
时代华文书局 指 北京时代华文书局有限公司
美术社 指 安徽美术出版社
少儿社 指 安徽少年儿童出版社
教育社 指 安徽教育出版社
新华印刷 指 安徽新华印刷股份有限公司
时代教育培训学校 指 合肥时代教育职业培训学校
时代出版传媒投资研发中心
上海研发中心 指
(上海)有限公司
时代国际出版传媒（上海）
时代国际传媒公司 指
有限公司
物业公司 指 安徽出版集团物业管理有限公司
市场星报 指 安徽市场星报社
时代新媒体出版社 指 时代新媒体出版社有限责任公司
出版印刷物资公司 指 安徽出版印刷物资有限公司
安徽时代创新科技投资发展
时代科技 指
有限公司
时代物资 指 安徽时代物资股份有限公司
人民币元、人民币万元、人民币
元、万元、亿元 指
亿元
本报告期、报告期 指 2013 年上半年
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 时代出版传媒股份有限公司
公司的中文名称简称 时代出版
公司的外文名称 Time Publishing and Media CO., LTD.
公司的法定代表人 王亚非
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘 红 卢逸林 万亚俊
联系地址 安徽省合肥市蜀山区翡翠路 1118 号出版传媒广场时代出版传媒股份有限公司
电话 0551-63533671、63533050、63533053
传真 0551-63533050
电子信箱 zhengquan@press-mart.com luyl@press-mart.com wanyj@press-mart.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 安徽省合肥市长江西路 669 号
公司注册地址的邮政编码 230088
公司办公地址 安徽省合肥市蜀山区翡翠路 1118 号出版传媒广场
公司办公地址的邮政编码 230071
公司网址 http://www.press-mart.com
电子信箱 gongsixinxiang@press-mart.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券业务部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 时代出版 600551 科大创新
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
上年同期增减(%)
营业收入 1,835,679,236.15 1,428,498,663.97 28.50
归属于上市公司股东的净利润 189,100,735.16 172,322,793.05 9.74
归属于上市公司股东的
165,193,800.80 155,461,766.37 6.26
扣除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 105,033,054.32 -155,089,307.64 不适用
本报告期末比
本报告期末 上年度末
上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,221,145,495.81 3,135,420,366.10 2.73
总资产 4,902,859,156.52 4,697,244,933.04 4.38
(二)主要财务指标
本报告期比
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.37385 0.34068 9.74
稀释每股收益（元／股） 0.37385 0.34068 9.74
扣除非经常性损益后的
0.32658 0.30734 6.26
基本每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.92 5.80 增加 0.12 个百分点
扣除非经常性损益后的
5.21 5.23 减少 0.02 个百分点
加权平均净资产收益率（%）
二、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -606.99
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 11,631,073.69
补助除外
对外委托贷款取得的损益 12,793,228.82
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -516,761.16
合计 23,906,934.36
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司紧抓工作重点，围绕保持续发展、出精品力作、促转型升级三大目标，在
主业提升、产业拓展、资源聚集、“走出去”、数字出版等方面稳步推进，取得了丰硕成果，公
司的经营实力和市场占有率有了大幅提升，为完成年度经营目标打下了良好的基础。公司上半
年累计实现销售收入 18.36 亿元，利润总额 1.97 亿元，归属母公司净利润 1.89 亿元，比上年
同期分别增长 28.5%、10.85%和 9.74%。
报告期内，公司出版主业增长有力，精品获奖图书不断涌现；文化与科技融合步伐加快，
数字出版转型成效显著；印刷板块增长有力，规模效益不断提升；“走出去”工作转型升级，始
终位居全国前列；重视书业渠道全方位建设，立体化营销积极有效；继续强化资本运作，获取
良好投资收益。具体表现为：
1.教材教辅市场份额稳步增长，精品图书热销市场
报告期内，公司教材教辅市场占有率稳中有升，增长有效，代理的人民教育出版社“人教
数字校园”项目入选安徽省教育厅电教软件目录，将向全省中小学推荐。公司一般图书品牌影
响力快速提升，一批精品图书热销市场，《爸妈太过分/金麦田少儿国际获奖丛书》《河神:鬼水
怪谈》《赛尔号大电影 2——雷伊与迈尔斯电影经典故事上》《非名言 微思考》等四种图书
都曾入选月度图书零售排行榜 TOP100，《小牛顿科普馆》《文言文全解》《孩子最爱问的十万个
为什么》《文学照亮人生》《谁的奋斗不带伤》等多种图书荣登全国各大书城畅销书榜，进入各
细分市场前列。
报告期内，公司所属时代华文书局获得出版资质，是国家新闻出版广电总局成立后批准设
立的第一家出版社，也是第一家地方出版传媒企业跨地区在北京设立的出版社，标志着公司跨
地区发展迈出突破性步伐，出版能力和辐射力更加强大。根据国家新闻出版广电总局近期发布
的《2012 年度新闻出版产业分析报告》，公司所属四家出版社在专业出版单位总体经济规模综
合排名中进入前十，其中黄山书社位列古籍类第二位，美术社和少儿社分别位列美术类和少儿
类第四位，教育社位列教育类第十位，这标志着公司出版综合实力的不断提升。
2.持续获得国家大奖，立体化深入开发重大出版资源
报告期内，公司《故宫博物院藏品大系玉器篇》（10 卷）》《西方科幻文论经典译丛（5 卷）》
《你好，小读者》等 7 个项目从全国数百种优秀出版物中脱颖而出，获得代表中国出版最高水
平和最新成就的第四届中华优秀出版物奖，在全国出版集团中名列前茅。《我的“中国梦”——
青春励志故事》《驯龙记》等 6 种选题和图书分别入选国家新闻出版广电总局“十八大精神主题
出版重点选题”和 “2013 年向全国青少年推荐百种优秀图书”。
报告期内，公司《徽州刻书史长编》等 5 个项目入选国家出版基金资助项目名单。国家出
版基金是出版界规格最高、分量最重、影响最大的政策性出版扶持基金，自国家出版基金设立
以来，公司连续 5 届榜上有名，所属 8 家出版社共计 23 个项目获得资助，累计金额达 3,302.26
万元，无论在入围数量还是资助金额上都稳居全国前五名。近年来，公司积极签约名家名院，
每年有上百种国家重点规划项目、重点资助项目、重点推荐项目落户公司，形成集群效应，出
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版了一批代表国家水平的精品力作，这是公司多年来实施品牌发展战略、项目拉动战略取得的
丰硕成果，是公司强化重大选题储备机制、充分挖掘和汇聚优质内容资源的可喜收获。
3.转型升级不断创新，内容资源与新媒体技术互动发展
报告期内，公司继续强势开拓新媒体出版业务领域，深入推动文化与科技融合。公司已拥
有国家认定企业技术中心、博士后科研工作站、新媒体技术联盟、数字出版转型示范单位等多
个国家级产学研技术平台、产业平台，基础好、项目新、做得实,一批数字出版项目成功运营，
新媒体发展迈出新步伐。
公司大力发展面向教育的数字出版，并逐步向电子书、泛阅读、互动阅读发展，对内容资
源进行全方位、深层次、多元化的开发利用。公司以“时代 E 博”为数字出版运营服务平台，
将传统图书数字化，建立内容数据库，进入中国移动阅读基地，产生了良好的效益，为下一步
建立安徽省农家书屋数字图书馆做了积极准备；公司积极开展无纸化教材试点，未来市场空间
和前景广阔；涉足幼儿教育领域，开发的 APP 程序和手机游戏已被一些幼教机构作为教学软件
使用，为少年儿童提供更全面的智力开发，200 款单品长期位居排行榜 TOP50，未来将嫁接玩具，
与玩具商和幼儿园展开广泛合作；与新疆广电网络等机构达成协议，正在开发电视互动点播专
区、点视笔等项目,开发的健康 IPTV 频道、内容平台“时光流影 TIMELINE”等项目，融励志于
游戏中，以内容为载体，配合当下三屏合一的各类产品，真正实现传播的有效增值。
4. 重视书业渠道全方位建设，推进出版主业持续健康发展
报告期内，公司举办第七届“出版发行春茗恳谈会”，国内出版发行界 40 多位高层出席论
坛，探讨书业渠道全方位建设与合作。公司同多家出版发行单位将在企业产权、数字出版、印
刷复制、渠道经营、营销联合等领域开展密切合作。公司一年一度举办的春茗恳谈会，已经成
为书业有影响力的交流合作平台和会议品牌，为公司主业发展积聚了丰富的作者资源，拓展了
更多销售渠道。
近年来，公司强化出版发行上下游无缝对接，与新华书店、主流书业电商、民营书商等各
类发行主体构建了稳固和良好的合作关系；公司在合肥新天地广场开办的“时代书店”，提供图
书、网络、文化交流等相关服务，已经发展成为当地有特色、有影响的精品书店和公司的品牌
形象店；公司搭建出版发行营销数字化平台——时代商城，设立出版社图书销售专区，全品种
销售公司图书；发展 B2B、B2G 市场，网店、馆配、直销等重点营销渠道全面建立，市场竞争力
不断增强，市场占有率不断提升，销售收入增长明显。
5. 始终坚持“走出去”战略，深度融入国际出版合作大格局
报告期内，公司分别荣获商务部“全国最具活力服务贸易企业 50 强”称号以及国务院新闻
办、国家新闻出版广电总局颁发的“中国图书对外推广计划”特别贡献奖，充分凸显公司在全
国文化企业中“走出去”领跑者的地位和形象。公司《中国天机》等 6 种出版物入选国家新闻
出版广电总局 2013 年“经典中国国际出版工程”名单；《中国的城镇化》等 3 种（套）图书入
选国务院新闻办招投标项目工程，资助种类、数量位居全国前列。
作为国家文化出口重点企业，公司一直以来深入开展多层次、立体化的国际合作，推动“走
出去”向“走进去”、“融进去”迈进。努力提升国际市场影响力，加快由单纯版权贸易向多元
化国际合作转型，积极利用数字网络新技术新平台，加快由传统合作模式向新媒体、新业态形
式转型。
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6. 印刷板块实现新增长，文化产品贸易业务形成新支撑
报告期内，公司所属新华印刷主持制定的两项国家标准已获国家标委会批准正式颁布实施，
正在积极申报国家印刷示范企业。公司以市场化形式引导内部印刷资源整合，同时进一步扩大
社会产品份额，未来将大力发展低碳环保节能印刷产业，深度参与全媒体出版业务，继续推进
工具图书印刷、数字印刷、票据印刷业务，尝试开展 3D 印刷、标签印刷业务，进一步向精加工
效益高的产品转移，将印刷产业发展成为公司跨越发展的重要板块。
公司及所属子公司在保证资金安全、防范经营风险的前提下，重点打造文化及相关产品贸
易业务，在解决自用原材料的同时，实现以贸易补主业，降低原材料成本，进一步拓展营业范
围，规模不断扩大，盈利能力不断增强，文化产品贸易业务已成为公司发展的重要支撑。
7.强化立体出版， 影视业务进展顺利
报告期内，公司强化立体出版概念，在资源的挖掘上做文章，积极拓展影视业务。公司参
与投资的电视剧《决战前》已在山东卫视等频道播出，《江山风雨几多情》《天云山传奇》《大码
头》《我的老婆 80 后》《大乔与小乔》等十余部影视剧正在积极参与投资拍摄，多部作品通过著
作权交易，部分进入拍摄阶段；公司影视中心策划并掌握了一批具有市场开发潜质的影视剧本，
多部影视作品合作事项和图书的影视剧改编正在按计划落实，未来将推动各类精品图书、重点
图书与影视的互动运营，重点挖掘、策划、开发影视版权资源。
8. 延伸拓展产业链，多元业务成效显著
报告期内，公司在资本运作、文化地产、教育培训等业务领域形成多元增长点，构建出版
上下游产业链。公司在确保风险可控的前提下，实行多方式、多品种、多对象的理财安排，长
短结合、风险分散，增强企业的盈利能力。报告期内，公司收到各类理财项目收益和参股公司
现金红利超过 1,200 万元，公司参股的多家拟上市公司未来增值空间可期。 公司打造的文化地
产项目——时代数码港工程一期全面建成并已与合肥国家大学科技园签约，未来将共同打造全
国文化产业第一家国家级文化科技孵化基地， 目前招商进驻工作正加紧推进；公司教育培训业
务起步稳健，正逐步开展干部培训和职业技能培训等业务。
伴随着国家新闻出版广电总局成立，传媒文化产业主体进一步在监管上理顺关系，未来资
金、版权、人才，尤其是国家政策等核心资源会加快向强势企业、品牌企业聚集，更加有利于
出版企业做大做强。上半年，公司已经打下了坚实的基础，经营亮点频现，公司将认真分析国
家战略、行业政策和产业发展的总趋势，持续贯彻长期发展战略，以主业为中心，以文化创意
为内核，进一步围绕主业进行产业链延伸和扩展，迈出全媒体互动、多产业融合、大产业链拓
展和跨地区、跨行业、跨所有制发展的大步伐。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,835,679,236.15 1,428,498,663.97 28.50
营业成本 1,527,948,095.11 1,142,004,748.08 33.80
销售费用 51,493,070.14 50,842,979.80 1.28
管理费用 81,129,375.78 80,337,197.27 0.99
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财务费用 -1,327,033.07 -4,615,664.78 不适用
经营活动产生的现金流量净额 105,033,054.32 -155,089,307.64 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -565,441,006.37 -37,423,335.52 1,410.93
筹资活动产生的现金流量净额 -9,368,272.91 -2,487,846.59 不适用
货币资金 766,992,041.90 1,236,761,756.03 -37.98
应收帐款 549,321,182.73 403,038,714.65 36.29
预付款项 387,683,798.21 282,133,870.97 37.41
其他流动资产 383,500,000.00 44,000,000.00 771.59
可供出售金融资产 222,978,693.69 112,684,212.98 97.88
在建工程 132,464,145.48 102,928,641.55 28.70
营业收入变动原因说明：主要系所属公司商品流通业务收入增长所致。
营业成本变动原因说明：主要系所属公司商品流通业务成本增长所致。
财务费用变动原因说明：主要系本期压缩定期存款，增加对外投资理财，导致存款利息收
入减少及本期融资费用增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期加强应收款回收所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期对外投资理财支出较上期大幅增
长所致。
货币资金变动原因说明：主要系本期扩大对外投资理财、减少定期存款所致。
应收帐款变动原因说明：主要系本期商品流通业务销售收入增长,相应应收货款增加所致。
预付款项变动原因说明：主要系预付北京、上海等出版基地购房款增加所致。
其他流动资产变动原因说明：主要系公司委托贷款投资及子公司新媒体出版社理财产品投
资增加所致。
可供出售金融资产变动原因说明：主要系本期信托产品投资大幅增加所致。
在建工程变动原因说明：主要系本期增加对时代数码港项目投资所致。
2、其它
(1) 经营计划进展说明
报告期内，公司紧抓工作重点，积极突出自身特点和专业特色，将文化产业与科学技术、
商业拓展及高端市场深入融合发展，继续保持快速稳步增长发展态势，为完成年度经营目标打
下了良好的基础。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本 比上年 比上年
（％） 增减（%）
增减(%) 增减(%)
减少 2.99 个
新闻出版业 689,841,373.95 455,871,781.88 33.92 8.46 13.59
百分点
印刷、记录 减少 0.31 个
126,840,611.74 103,692,070.04 18.25 -5.26 -4.90
媒介复制 百分点
化学制品 减少 2.91 个
20,481,060.32 16,041,735.88 21.68 16.67 21.16
制造业 百分点
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电子产品 减少 0.35 个
9,561,577.10 5,720,471.21 40.17 -3.32 -2.75
制造业 百分点
增加 0.48 个
商品贸易 961,933,173.71 937,375,760.95 2.55 60.80 60.01
百分点
增加 2.81 个
其他行业 6,057,148.62 4,520,871.69 25.36 -2.43 -5.97
百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年
分产品 营业收入 营业成本 比上年 比上年
（％） 增减（%）
增减(%) 增减(%)
减少 1.04 个
教材教辅 436,637,349.06 275,967,772.32 36.80 -5.60 -4.02
百分点
减少 6.69 个
一般图书 226,289,076.64 162,475,447.43 28.20 40.57 55.03
百分点
增加 2.24 个
期刊杂志 18,709,252.07 12,669,635.22 32.28 124.34 117.17
百分点
增加 17.91 个
电子音像 8,205,696.18 4,758,926.91 42.00 97.26 50.71
百分点
增加 2.30 个
纸张销售 180,425,857.87 172,652,876.28 4.31 10.31 7.72
百分点
减少 0.46 个
印装业务 91,967,280.77 72,347,410.76 21.33 -13.82 -13.32
百分点
增加 15.85 个
光盘销售 10,291,145.22 8,150,039.31 20.81 -36.15 -46.79
百分点
印刷器材 减少 1.53 个
24,582,185.75 23,194,619.97 5.64 122.61 126.29
销售 百分点
减少 0.35 个
电子类产品 9,561,577.10 5,720,471.21 40.17 -3.32 -2.75
百分点
辐射化工 减少 2.91 个
20,481,060.32 16,041,735.88 21.68 16.67 21.16
产品 百分点
增加 0.05 个
商品销售 781,507,315.84 764,722,884.67 2.15 79.79 79.70
百分点
增加 2.81 个
其他 6,057,148.62 4,520,871.69 25.36 -2.43 -5.97
百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
安徽省 1,594,341,241.53 30.31
其他省份 220,373,703.91 23.62
(三)核心竞争力分析
资源和内容是出版产业立身之本，也是出版企业发展的前提和基础。公司以思维突破为先
导，以先发优势为支撑，以规模发展为发力点，通过整合、集聚、创研三大模式，主动整合资
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源，积极打造平台，拓宽发展空间，产业布局合理，保持快速稳步增长态势，核心竞争力不断
提升。
1. 整合出版主业资源，品牌影响力快速提升
公司积极发挥产业资源集成作用，整合出版主业作者、内容和渠道资源，培育核心竞争力。
公司出版、印刷、发行等环节互相支持，减少利润流失，实现共同发展。2013 年公司所属各出
版社在细分市场排名均大幅提升，形成了精品迭出、发展有为的良好局面。公司对内将 60 年来
出版的图书和作者资源进行梳理，对外广泛占有和积聚高端稀有出版资源，对掌控的版权资源
进行立体开发，把版权进行多重嫁接组合，将出版内容与传统出版、数字出版、影视剧版权等
不同领域和渠道相嫁接，真正实现一种投入、多种产出，一次投入、多次产出。
2. 打造数字出版平台，内容多样化呈现
公司对传统出版内容资源进行全方位、深层次、多元化的开发利用，开发的数字出版产品
和取得的成绩在全国出版行业保持领先位置。公司专注开发内容产业，主攻内容和技术嫁接，
用先进的数字技术来传播内容，积极打造多元阅读、多元展现、多元传播。伴随着阅读载体和
方式的改变，公司大力发展增值阅读、互动阅读、三屏合一、儿童阅读、数字校园、数字图书
馆，打造自有数字出版平台，将版权内容投放到不同载体，做到多样呈现。
3.面向全国，空间布局成效显现
公司根据国家相关部委“鼓励出版传媒集团通过异地设立分支机构、连锁经营等方式，实
现跨地区经营”的指导精神，在全国率先进行跨区域战略布点。2010 年，在武汉，重组控股时
代迈迈教育出版传媒公司；2011 年，在北京设立时代华文书局；2012 年，在上海设立时代国际
传媒公司，开展“境内关外”出版、文化贸易和国际合作业务。公司成为文化产业深化体制机
制改革和跨地区发展的先行者，提升了公司出版主业的综合实力，增强了公司的核心竞争力，
为公司带来更广阔的市场机遇和盈利空间。
4.连接上下游，产业布局日趋完善
公司积极在产业上下游求突破，做立体出版，将出版领域每个环节的产业元素都加以开发
利用。利用安徽少儿出版社的优秀品牌效应和行业领先优势，积极推进少儿培训机构的兼并重
组，布局少儿用品市场，力争打造以安徽少儿出版社为主体，包括少儿产品、少儿培训、幼儿
园在内的少儿产业集团。公司发挥出版主业资源优势，向教学设备、教育培训、文化贸易、文
化地产等多个业务领域延伸，形成完整的产业链。积极围绕主业进行产业链延伸和扩展，搭建
主业与整个经济产业嫁接的桥梁，同时，把多元产业作为培育新媒体、新技术、新业态的孵化
器，用主业提升和改造产业，用产业支撑和反哺主业。
(四)投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
单位：元
在被 在被 在被投
投资 投资 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位 单位 持股
持股 表决权 比例与
比例 比例 表决权
12
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
（％） （％） 比例不
一致的
说明
合肥科大立安
安全技术股份 2,699,500.00 29,533,962.18 -127,468.05 29,406,494.13 19.28 19.28 一致
有限公司
安徽看天下文化
400,000.00 263,156.49 -4,256.00 258,900.49 40 40 一致
传媒有限公司
安徽省教育图书
480,000.00 480,000.00 480,000.00 1.6 1.6 一致
供应有限公司
中美联书业
120,000.00 120,000.00 120,000.00 5 5 一致
（北京）有限公司
上海多科电子
160,000.00 160,000.00 160,000.00 16 16 一致
科技有限公司
上海银世软件
160,000.00 160,000.00 160,000.00 16 16 一致
有限公司
上海科醇新能源
160,000.00 160,000.00 160,000.00 16 16 一致
技术有限公司
上海乐顾网络技术
160,000.00 160,000.00 160,000.00 7.41 7.41 一致
有限公司
上海爱升医疗
160,000.00 160,000.00 160,000.00 13.79 13.79 一致
电子有限公司
上海富方软件
160,000.00 160,000.00 160,000.00 9.64 9.64 一致
工程有限公司
上海风陆数字
500,000.00 500,000.00 500,000.00 25 25 一致
科技有限公司
读者出版传媒
12,450,000.00 12,450,000.00 12,450,000.00 1.67 1.67 一致
股份有限公司
合肥科技农村
609,362.90 609,362.90 609,362.90 0.12 0.12 一致
商业银行
东方证券股份
43,150,000.00 43,150,000.00 43,150,000.00 0.15 0.15 一致
有限公司
华安证券有限
139,000,000.00 139,000,000.00 139,000,000.00 2.48 2.48 一致
责任公司
贵阳市商业银行
13,292,400.00 13,292,400.00 13,292,400.00 0.29 0.29 一致
股份有限公司
安徽华文国际经贸
24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 3.33 3.33 一致
股份有限公司
安徽省安泰科技
12,187,692.30 12,187,692.3 12,187,692.30 10 10 一致
股份有限公司
合计 249,848,955.20 276,546,573.87 -131,724.05 276,414,849.82
(1)持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券 证券 最初投资 期初持股 期末持股 期末账面 报告期 报告期 会计 股份
代码 简称 成本 比例（％） 比例（％） 价值 损益 所有者 核算 来源
13
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
科目
权益变动
可供
设立
交通 出售
601328 2,588,106.60 0.0032 0.0032 7,978,693.69 -1,705,519.29 发行
银行 金融
认购
资产
合计 2,588,106.60 / / 7,978,693.69 -1,705,519.29 / /
公司全资子公司教育社原持有交通银行股份有限公司（以下简称"交通银行"）内资股
1,549,697 股，投资成本 2,588,106.60 元。2007 年 5 月 15 日交通银行股票在上海证券交易所
上市后，教育社持有交通银行有限售条件流通股 1,549,697 股，并作为可供出售金融资产核算。
2008 年 5 月 15 日，该股票限售期到期，由于教育社管理层暂无出售该股票的意向，该项资产
仍列入可供出售金融资产核算。截至 2013 年 6 月 30 日，所持有交通银行流通股公允价值为
7,978,693.69 元，公允价值与原账面价值变动差异计入当期资本公积。
(2)持有金融企业股权情况
期末 报告期 股
会计
所持对象 最初投资金额 期初持股比例 持股 期末账面价值 报告期损益 所有者 份
核算
名称 （元） （%） 比例 （元） （元） 权益变 来
科目
（%） 动（元） 源
受
长期
东方证券 让
43,150,000.00 0.15 0.15 43,150,000.00 650,000.00 股权
股份有限公司 股
投资
权
受
长期
华安证券 让
139,000,000.00 2.48 2.48 139,000,000.00 股权
有限责任公司 股
投资
权
受
贵阳市 长期
让
商业银行 13,292,400.00 0.29 0.29 13,292,400.00 440,000.00 股权
股
股份有限公司 投资
权
合计 195,442,400.00 / / 195,442,400.00 1,090,000.00 / /
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
委托理财产品情况
单位:万元 币种:人民币
资金
来源
是否
委托理 报酬 实际 是否 并说
委托理财 委托理财 委托理财 实际收回 经过 是否
合作方名称 财产品 确定 获得 关联 明是
金额 起始日期 终止日期 本金金额 法定 涉诉
类型 方式 收益 交易 否为
程序
募集
资金
杭州银行 银行 6,000.00 2013 年 2014 年 按照 是 否 否 是
14
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
理财产品 保本 2 月 18 日 双方
2 月 18 日
理财 协议
银行 按照
光大银行保本 2013 年 2013 年
保本 2,000.00 双方 是 否 否 是
收益 T 计划 4 月 17 日 10 月 17 日
理财 协议
按照
安徽国元信托 信托 2011 年 2013 年
1,700.00 双方 是 否 否 否
有限责任公司 理财 12 月 23 日 12 月 23 日
协议
按照
安徽国元信托 信托 2012 年 2014 年
2,000.00 双方 是 否 否 否
有限责任公司 理财 8 月 15 日 8 月 15 日
协议
按照
安徽国元信托 信托 2012 年 2014 年
2,000.00 双方 是 否 否 否
有限责任公司 理财 9月5日 9月5日
协议
按照
安徽国元信托 信托 2012 年 2014 年
3,000.00 双方 是 否 否 否
有限责任公司 理财 11 月 1 日 11 月 1 日
协议
按照
安徽国元信托 信托 2012 年 2014 年
300.00 双方 是 否 否 否
有限责任公司 理财 11 月 25 日 11 月 25 日
协议
按照
安徽国元信托 信托 2012 年 2014 年
3,000.00 双方 是 否 否 否
有限责任公司 理财 12 月 19 日 12 月 19 日
协议
按照
安徽国元信托 信托 2013 年 2015 年
10,000.00 双方 是 否 否 否
有限责任公司 理财 3 月 12 日 3 月 12 日
协议
按照
安徽国元信托 信托 2013 年 2015 年
1,200.00 双方 是 否 否 否
有限责任公司 理财 4 月 10 日 4 月 10 日
协议
银行 按照
光大银行 2013 年 2013 年
保本 6,350.00 双方 是 否 否 是
保本理财 3 月 18 日 9 月 18 日
理财 协议
银行 按照
兴业银行 2013 年 2013 年
保本 1,500.00 双方 1,500.00 13.46 是 否 否 是
理财产品 3 月 27 日 6 月 26 日
理财 协议
按照
日增利 2012 年 2013 年
交通银行 400.00 双方 400.00 0.75 是 否 否 否
A款 12 月 28 日 1 月 17 日
协议
合计 / 39,450.00 / / / 1,900.00 14.21 / / / /
公司委托理财对每个项目都后续及时跟踪，掌握项目进展情况，所投资信托理财产品基本
上由安徽省信用担保集团有限公司等担保方提供连带责任担保，严格控制投资风险。
(2)委托贷款情况
委托贷款项目情况
单位:万元 币种:人民币
借款方 委托贷 贷 贷款 借款 抵押物或 是 是否 是否 是否 资金 预期 投资
15
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
名称 款金额 款 利率 用途 担保人 否 关联 展期 涉诉 来源并 收益 盈亏
期 逾 交易 说明
限 期 是否为募
集资金
合肥杏花 补充
1 自有
印刷投资 1,000 6.56 流动 否 否 是 否 65.6 28.63
年 资金
股份有限公司 资金
安徽省
宁国市国有 补充
1 信用担保 自有
资产投资 10,000 9.5 流动 否 否 否 否 950 242.78
年 集团有限 资金
运营公司 资金
公司
安徽省
宁国市国有 补充
1 信用担保 自有
资产投资 9,200 10.5 流动 否 否 否 否 966 214.67
年 集团有限 资金
运营公司 资金
公司
安徽省
宁国市国有 补充
1 信用担保 自有
资产投资 800 10.5 流动 否 否 否 否 84 14
年 集团有限 资金
运营公司 资金
公司
母公司
安徽省
徽商集团
安徽省徽商 补充
1 有限公司 自有
创元装饰工程 3,000 17 流动 否 否 否 否 510 243.39
年 和安徽商 资金
有限公司 资金
之都股份
有限公司
联合担保
3、 募集资金使用情况
详见公司于 2013 年 8 月 10 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证
券交易所网站的《公司 2013 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：
临 2013-031）。
4、 主要子公司、参股公司分析
（1）全资子公司--安徽教育出版社。主要经营范围：文化教育图书出版、发行、零售、批
发；纸张销售；房屋租赁；国内广告的设计、制作、发布代理。注册资本：20,000 万元。报告
期末总资产 83846.95 万元、净资产 70042.9 万元、营业收入 11259.27 万元、净利润 3843.80 万
元。
（2）全资子公司--安徽科学技术出版社。主要经营范围：科技图书、杂志、图片出版、发
行，纸张、文化用品销售。注册资本：1,500 万元。报告期末总资产 10568.12 万元、净资产
6484.24 万元、净利润 450.62 万元。
（3）全资子公司--安徽文艺出版社。主要经营范围：文艺书籍出版、发行、批发；出版服
务。注册资本：1,500 万元。报告期末总资产 10507.21 万元、净资产 4896.92 万元、净利润
398.14 万元。
16
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
（4）全资子公司--安徽美术出版社。主要经营范围：年画、连环画、画册、美术理论书籍，
扫描、打样，计算机及辅助设备、耗材、文化办公设备、通讯器材、百货、五金交电、纸及纸
制品、工艺美术品销售。注册资本：1,500 万元。报告期末总资产 14756.71 万元、净资产 9135.70
万元、净利润 856.77 万元。
（5）全资子公司--黄山书社。主要经营范围：文史图书、文化旅游读物出版、发行。注册
资本：1,500 万元。报告期末总资产 22798.90 万元、净资产 11851.75 万元、净利润 1301.37 万
元。
（6）全资子公司--安徽少年儿童出版社。主要经营范围：少儿图书、低幼画册、课本、刊
物出版、发行、销售，纸张、文化用品销售。注册资本：8,000 万元。报告期末总资产 36,721.77
万元、净资产 30,066.62 万元、营业收入 8,873.98 万元、净利润 1,994.97 万元。
（7）全资子公司--安徽画报社。主要经营范围：《安徽画报》的编辑、发行及广告业务；
挂历、画册的出版、发行，生产、发行、录制新闻展览，照片，编制、复制图片资料、摄影文
化技术咨询，摄影，照相器材、文化用品、日历、年画、挂历销售，房屋租赁。注册资本：50
万元。报告期末总资产 31.38 万元、净资产-18.43 万元、净利润-3.07 万元。
（8）全资子公司--时代新媒体出版社有限责任公司。主要经营范围：出版发行文化、科技、
教育方面的电子读物及音像制品，销售与上述产品配套的资料和文化用品。注册资本：5000 万
元。报告期末总资产 16,396.64 万元、净资产 15,539.63 万元、净利润 285.86 万元。
（9）全资子公司--安徽人民出版社。主要经营范围:马列主义经典著作、哲学与社会科学、
文化教育类读物出版、发行（凭许可证经营），纸张、文化用品销售，出版咨询服务。 注册资
本：1,000 万元。报告期末总资产 7,197.61 万元、净资产 3,749.10 万元、净利润 350.85 万
元。
（10）全资子公司--安徽出版印刷物资有限公司。主要经营范围：印刷机械及配件、印刷
器材、油墨、纸张销售，铅、锡、锌、铜、铝零售，印刷技术咨询服务，印刷覆膜加工。注册
资本：1,000 万元。报告期末总资产 101,961.83 万元、净资产 4,830.13 万元、净利润 1,258.55
万元。
（11）控股子公司--安徽新华印刷股份有限公司。主要经营范围：出版物、包装装潢、其
他印刷品印制；印刷机维修。注册资本：10221 万元。报告期末总资产 78,137.00 万元、净资
产 48,933.25 万元、营业收入 19,419.12 万元、净利润 1,447.31 万元。
（12）全资子公司--安徽旭日光盘有限公司。主要经营范围：光盘的制作、生产；音像电
子产品的销售；光电设备维修与技术服务；进出口业务（凭许可证经营，国家限定或禁止的除
外）。注册资本：1,000 万元。报告期末总资产 5,129.10 万元、净资产 4,488.64 万元、净利
润 32.80 万元。
（13）全资子公司--安徽时代出版发行有限公司。主要经营范围：以职业教育教材为主批
发、零售（凭许可证经营）及教学用品销售。注册资本：2000 万元。报告期末总资产 6597.81
万元、净资产 2424.72 万元、净利润 60.26 万元。
（14）全资子公司--北京时代华文书局有限公司。主要经营范围：图书、报纸、期刊、电
子出版物批发、零售、网上销售。一般经营项目：创意服务；产品设计；投资管理；经营贸易
咨询；市场调查；技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询。注册资本：3000 万元。报告期
末总资产 7,463.57 万元、净资产 2,974.60 万元、净利润-4.41 万元。
17
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
（15）控股子公司--时代出版传媒投资研发中心(上海)有限公司。主要经营范围：电子与
信息、生物医药、新材料、新能源技术的研究与开发；电子与信息产品生产、销售自产产品，
并提供相关技术咨询，提供招待所住宿服务。注册资本：3,000 万元。报告期末总资产 5,269.02
万元、净资产 5,078.03 万元、净利润 150.66 万元。
(16) 全资子公司--安徽时代创新科技投资发展有限公司。主要经营范围：资产管理、运
营、投资，新兴传媒科研、开发、推广和应用等。注册资本为 1,500 万元。报告期末总资产
25,395.96 万元、净资产 7,136.64 万元、净利润 271.41 万元。
5、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
金额 金额 况
时代数码港
15,000 项目进展顺利 2,362.31 12,193.39 /
工程建设项目
合计 15,000 / 2,362.31 12,193.39 /
公司打造的文化地产项目--时代数码港工程一期全面建成，已与合肥国家大学科技园签约，
未来将共同打造全国文化产业第一家国家级文化科技孵化基地，目前招商进驻工作正加紧推进。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2012 年度利润分配预案经公司 2013 年 4 月 14 日召开的第五届董事会第十九次会议审
议通过，拟以公司 2012 年末总股本 505,825,296 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利
1.851 元（含税），共计分配现金股利 93,628,262.29 元（含税）。该分配方案已经公司于 2013
年 5 月 10 日召开的 2012 年度股东大会审议通过。
公司已于 2013 年 7 月 8 日实施完毕 2012 年度利润分配方案，详见公司于 2013 年 6 月 20
日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站的《时代出版 2012
年度分红派息实施公告》。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
18
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
单位:元 币种:人民币
报告期内：
诉讼
(仲
裁) 诉讼 诉讼
起诉 应诉 承担 诉讼 是否 (仲裁) (仲裁)
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
(申请) (被申请) 连带 仲裁 形成 审理 判决
基本情况 涉及金额 进展情况
方 方 责任方 类型 预计 结果及 执行
负债 影响 情况
及
金额
安徽 由于应诉方长期 合肥市中级人民
新蒲建设
百泉 拖欠钢材款及逾 法院一审宣判公 被告
集团有限
建设 期付款违约金， 司胜诉。被告方价 方对
出版 公司
工程 出版印刷物资公 值 1,500 万元的资 一审宣 一审
印刷 民事 12,284,466.04
有限 司依法向法院提 否 产已被法院冻结， 判公司 判决
物资 新蒲建设 诉讼 (本金)
公司 起诉讼，要求被 公司价值 1,228.45 胜诉。 不服，
公司 集团有限
告方及相关连带 万元的货款本金 提出
公司合肥
自然人 责任方支付所欠 及利息已被足额 上诉。
分公司
汤斌 款项及违约金。 保全。
由于被告方资不
由于应诉方长期
抵债，已被合肥市 本诉
拖欠纸张货款， 本诉讼
出版 合肥市 包河区人民法院 讼事
出版印刷物资公 事项尚
印刷 荣利达 民事 947,932.06 执行破产清算。根 项尚
司依法向法院提 是 未获得
物资 印务有限 诉讼 （本金） 据债权人分配方 未正
起诉讼，要求被 审理结
公司 公司 案，公司预计可分 式判
告方支付所欠款 果。
配金额 103,545.00 决。
项及利息。
元。
公司已在 2012 年年度报告和 2013 年第一季度报告中详细披露了与新蒲建设集团有限公司
及其合肥分公司等的诉讼事项，公司将及时公告上述诉讼最新进展。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
19
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
五、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司于 2013 年 4 月 14 日召开第五届董事会第十九
次会议，审议通过了《关于与安徽出版集团物业管理有
详情请见公司于 2013 年 4 月 16 日刊登在《中
限公司关联交易的议案》。公司与物业公司签署《2013 年
国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证
度大厦房屋租赁合同》和《2013 年度大厦物业服务费用
券交易所网站的《时代出版关联交易公告一》。
协议》。由于物业公司为公司控股股东安徽出版集团全资
子公司，上述交易构成公司关联交易。
公司于 2013 年 4 月 14 日召开第五届董事会第十九
次会议，审议通过了《关于与安徽市场星报社关联交易
详情请见公司于 2013 年 4 月 16 日刊登在《中
的议案》，公司与市场星报社签署《纸张买卖合同》，公
国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证
司子公司新华印刷与市场星报社签署《承印合同》。由于
券交易所网站的《时代出版关联交易公告二》。
市场星报社为公司控股股东安徽出版集团全资子公司，
上述交易构成公司关联交易。
(二)资产收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
公司于 2012 年 12 月 20 日召开第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于公司全资子
公司时代新媒体出版社有限责任公司受让安徽时代漫游文化传媒股份有限公司 80%股权的议
案》。公司全资子公司时代新媒体出版社以公司数字出版项目募集资金 803.74 万元受让公司控
股股东安徽出版集团持有的安徽时代漫游文化传媒股份有限公司 800 万股股权（持股比例
80%）。上述交易构成了公司的关联交易(详情请见公司于 2012 年 12 月 21 日刊登在《中国证券
报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《时代出版关联交易公告》）。
时代新媒体出版社已于 2013 年 1 月向安徽出版集团支付上述款项，相关工商登记变更手续
已办理完毕，安徽时代漫游文化传媒股份有限公司成为时代新媒体出版社控股子公司。
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 2,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 72,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 72,000
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时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
担保总额占公司净资产的比例(%) 22.99
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 52,000
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 52,000
公司为所属子公司出版印刷物资公司、时代科技、时代物资和时代国际提供银行综合授信
连带责任担保，有利于公司可持续发展，增加公司盈利水平，提高上市公司质量，是经过谨慎
研究后做出的决定。上述子公司经营状况良好，有能力偿还到期债务，财务风险处于可控制范
围之内。公司将严格按照内部管理规章，进行重大事项的随时监控，升级资金管理系统，逐级
每笔监管，加强风险控制。
担保情况说明：
1.公司于 2012 年 3 月 28 日召开的第五届董事会第四次会议和 2012 年 4 月 25 日召开的 2011
年度股东大会分别审议通过了《关于为子公司银行贷款提供担保的议案》。公司为全资子公司出
版印刷物资公司提供金额为 5,000 万元的银行综合授信连带责任担保；为全资子公司时代科技
提供金额为 15,000 万元的银行综合授信连带责任担保；为间接控股子公司时代物资提供金额为
25,000 万元的银行综合授信连带责任担保；上述累计担保金额为 45,000 万元，期限不超过 3
年。公司所属三家子公司经营状况良好，有能力偿还到期债务，公司为其提供总额 45,000 万元
的连带责任担保，主要是为了进一步促进所属子公司的生产发展，满足资金需求，进一步提高
其经济效益。本次担保有利于公司可持续发展，增加公司盈利水平，提高上市公司质量，是经
过谨慎研究后做出的决定，财务风险处于可控制范围之内（详情请见公司于 2012 年 3 月 30 日
刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站的《关于为三家子公
司提供担保的公告》）。
2.公司于 2012 年 8 月 13 日召开的第五届董事会第八次会议和 2012 年 8 月 30 日召开的 2012
年度第二次临时股东大会分别审议通过了《关于为子公司银行综合授信提供担保的议案》。公司
为全资子公司时代科技提供金额为 5,000 万元的银行综合授信连带责任担保、为间接控股子公
司时代物资提供金额为 20,000 万元的银行综合授信连带责任担保，上述提供担保总额为 25,000
万元，期限为 2 年。时代科技和时代物资 2012 年以来销售规模不断扩大，所从事的相关业务资
金需求量也随之增长，为了进一步促进其生产发展，满足资金需求，提高经济效益，公司为其
提供总额为 25,000 万元的银行综合授信连带责任担保。本次担保事项风险较小，可控性强。公
司将严格按照内部管理规章，进行重大事项的随时监控，升级资金管理系统，逐级每笔监管；
达到一定金额，必须提供有效担保和抵押，加强风险控制。本次担保有利于公司可持续发展，
增加公司盈利水平，提高上市公司质量，是经过谨慎研究后做出的决定，时代科技和时代物资
21
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
经营状况良好，有能力偿还到期债务，财务风险处于可控制范围之内。（详情请见公司于 2012
年 8 月 14 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站的《关于
为两家子公司银行综合授信提供担保的公告》）。
3.公司于 2013 年 4 月 14 日召开的第五届董事会第十九次会议和 2013 年 5 月 10 日召开的
2012 年度股东大会分别审议通过了《关于为子公司银行综合授信提供担保的议案》。公司全资
子公司时代国际成立伊始，经营业务陆续开展，随着业务量的不断增加，其所从事的相关业务
资金需求量也随之增长。为了进一步促进其生产发展，满足资金需求，提高经济效益，公司为
其提供总额为 2,000 万元的银行综合授信连带责任担保，期限为 3 年。本次担保事项风险较小，
可控性强。（详情请见公司于 2013 年 4 月 16 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
及上海证券交易所网站的《关于为子公司银行综合授信提供担保的公告》）。
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
如未能
及时履 如未能
是否 是否
行应说 及时履
承诺 承诺 承诺时间 有 及时
承诺方 承诺内容 明未完 行应说
背景 类型 及期限 履行 严格
成履行 明下一
期限 履行
的具体 步计划
原因
公司控股股东安徽出版
其他承诺： 集团于 2012 年 3 月 30 日起
控股股东 通过上海证券交易所交易系
增持的 股份 安徽出版集团 统增持公司股份。
12 个月 是 是 / /
相关承诺 限售 有限责任公司 安徽出版集团承诺，在增
持计划实施期间（6 个月）及
法定期限内不减持其所持有
的公司股份。
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时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
按照上海证券交易所《上市公司股东及其一致行动人增持股份行为指引》的有关规定，安
徽出版集团上述承诺已履行完毕，其持有的公司股份已于 2013 年 4 月 9 日上市流通。详情请见
公司于 2013 年 4 月 3 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》以及上海证券交易所
网站的《关于非公开发行形成的有限售条件流通股上市公告》。
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交
易所股票上市规则》等法律、法规及中国证监会、上海证券交易所关于公司治理的有关要求，
严格依法规范运作，法人治理结构符合《上市公司治理准则》的要求。具体内容如下：
1.关于股东与股东大会：公司严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》和公司制
订的《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，严格遵守表决事项和表决程序的有关
规定，维护上市公司和股东的合法权益，尤其是中小股东的平等权利，保障所有股东能够切实
行使各自的权利，并由律师出席见证；确保股东能够对法律、法规和公司章程规定的公司重大
事项享有知情权与参与权，在股东大会上保证每个股东均有表达自己意见和建议的权利，充分
行使股东的表决权，以及落实股东大会的各项决议。
2.关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东
严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公
司的决策和经营活动，公司与控股股东之间的关联交易价格公允，在人员、资产、财务、机构、
业务五方面相互独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3.关于董事与董事会：公司董事依据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议，
忠实、诚信、勤勉地履行职责；同时独立董事还严格遵守《独立董事工作制度》，认真负责、勤
勉诚信地履行职责。董事会下设审计、提名、薪酬与考核、战略四个专门委员会，成员全部由
董事组成，其中审计、提名、薪酬与考核三个专门委员会由独立董事出任主任委员，审计委员
会主任委员由独立董事中的专业会计人士担任。公司相关部门与各专门委员会之间衔接紧密。
4.关于监事和监事会：公司监事依据《监事会议事规则》等制度，认真出席监事会会议，
忠实、诚信、勤勉地履行职责。本着对股东负责的精神，对公司定期报告、关联交易、对外担
保以及公司董事、经营层履行职责的合法、合规性进行监督和检查，并发表审核意见。
5.关于利益相关者：公司本着公开、公平、守信的原则，不仅维护股东的利益，同时充分
尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等相关利益者的合法权益，在经济交往中，做到诚
实守信，公平交易。
6.关于绩效评价与激励约束机制： 公司建立了有效的绩效评价和激励约束机制，高级管理
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时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
人员及员工薪酬与企业经营目标和个人绩效挂钩，并逐步完善绩效考核制度。
7.关于信息披露与透明度：公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证券监督管理委员会
发布的有关上市公司治理规范性文件、公司《章程》和《信息披露管理制度》的要求，不断完
善公司的法人治理结构，规范公司运作。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者
来访和咨询，指定《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》为公司信息披露的报纸；真实、
准确、及时、完整地披露信息。
8.报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引和其他相关法律法规的要
求，对截至 2012 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价，并聘请华普天
健会计师事务所（北京）有限公司对公司内部控制有效性进行独立审计。审计结果显示，公司
对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制程序，并得到有效执行，达到了公司内部控
制目标，不存在重大缺陷。
针对《企业内部控制基本规范》实施中发现的问题，公司进行了认真的分析研究，并要求
各有关单位和部门制订相应的整改措施，明确整改责任。对制度设计方面存在的问题，要求立
即修订完善；对操作流程中存在的不规范问题，要求立即整改，补充相关手续，规范操作；对
需要修改系统操作程序方面的问题，已经责成信息部门修改程序。
公司未来将更加注重内部控制与经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，内
部控制的合理性随公司内、外部环境及经营情况的变化而不断调整。公司将按照《企业内部控
制基本规范》及其配套指引的要求，继续完善内部控制的制度建设，优化内部控制流程，跟踪
督促内部控制缺陷的整改情况，强化内部控制监督检查，提高内部控制制度的执行力，促进公
司健康、可持续发展。
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时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
1.股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限售条件
295,615,653 58.44 -295,615,653 -295,615,653 0 0
股份
1、国家持股
2、国有法人
295,615,653 58.44 -295,615,653 -295,615,653 0 0
持股
3、其他内资
0 0 0 0 0 0
持股
其中： 境内非
0 0 0 0 0 0
国有法人持股
境内
0 0 0 0 0 0
自然人持股
４、外资持股 0 0 0 0 0 0
其中： 境外
0 0 0 0 0 0
法人持股
境外
0 0 0 0 0 0
自然人持股
二、无限售条件
210,209,643 41.56 295,615,653 295,615,653 505,825,296 100
流通股份
1、人民币
210,209,643 41.56 295,615,653 295,615,653 505,825,296 100
普通股
2、境内上市的
0 0 0 0 0 0
外资股
3、境外上市的
0 0 0 0 0 0
外资股
4、其他 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 505,825,296 100 0 0 505,825,296 100
2.股份变动情况说明
按照上海证券交易所《上市公司股东及其一致行动人增持股份行为指引》规定，安徽出版
集团所持有的公司股份已于 2013 年 4 月 9 日上市流通，详情请见公司于 2013 年 4 月 3 日刊登
在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》以及上海证券交易所网站的《关于非公开发行形
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时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
成的有限售条件流通股上市公告》。
（二）限售股份变动情况
单位：股
期初 报告期解除 报告期增加 报告期末 解除
股东名称 限售原因
限售股数 限售股数 限售股数 限售股数 限售日期
安徽出版 控股股东
2013 年
集团有限 295,615,653 295,615,653 0 0 增持公司
4月9日
责任公司 股份
合计 295,615,653 295,615,653 0 0 / /
二、股东情况
（一）股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 22,380
前十名股东持股情况
持有
报告 有限售 质押或
股东
股东名称 持股比例(%) 持股总数 期内 条件 冻结的
性质
增减 股份 股份数量
数量
安徽出版集团 国有 无
58.44 295,615,653 0 0
有限责任公司 法人
中科大资产经营 国有 未知
9.12 46,140,982 0 0
有限责任公司 法人
合肥科聚高技术 国有 未知
1.97 9,982,541 0 0
有限责任公司 法人
平安信托有限责任 未知
未知 1.42 7,200,000 0 0
公司－睿富二号
安徽省技术进出口 国有 未知
1.29 6,500,000 -100,900 0
股份有限公司 法人
百年化妆护理品 未知
未知 1.19 6,000,000 0 0
有限公司
黑龙江出版集团 国有 未知
0.95 4,800,000 0 0
有限公司 法人
五矿集团财务 国有 未知
0.95 4,800,000 0 0
有限责任公司 法人
安徽省信息 国有 未知
0.62 3,113,166 0 0
技术开发公司 法人
安徽长钢投资管理 未知
未知 0.55 2,800,000 0 0
有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
安徽出版集团有限责任公司 295,615,653 人民币普通股 295,615,653
中科大资产经营有限责任公司 46,140,982 人民币普通股 46,140,982
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时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
合肥科聚高技术有限责任公司 9,982,541 人民币普通股 9,982,541
平安信托有限责任公司－睿富二号 7,200,000 人民币普通股 7,200,000
安徽省技术进出口股份有限公司 6,500,000 人民币普通股 6,500,000
百年化妆护理品有限公司 6,000,000 人民币普通股 6,000,000
黑龙江出版集团有限公司 4,800,000 人民币普通股 4,800,000
五矿集团财务有限责任公司 4,800,000 人民币普通股 4,800,000
安徽省信息技术开发公司 3,113,166 人民币普通股 3,113,166
安徽长钢投资管理有限公司 2,800,000 人民币普通股 2,800,000
经查，上述前十名无限售条件股东中，公司未有资料显示各股东
上述股东关联关系或一致行动的说明 间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动
人。
三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
（一） 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
公司监事李仰原持有公司股份 100,000 股，于 2013 年 7 月 2 日卖出 25,000 股，现持有公
司股份 75,000 股。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
杨牧之 独立董事 离任 工作变动
朱维明 监事会主席 离任 工作变动
郝振省 独立董事 选举 工作变动
张克文 董事 选举 工作变动
胡正义 监事会主席 选举 工作变动
1.公司于 2013 年 4 月 14 日召开第五届董事会第十九会议，通过《关于杨牧之辞去独立董
事并提名公司独立董事候选人的议案》，提名郝振省担任公司第五届董事会独立董事；通过《关
于提名公司董事候选人的议案》，提名张克文担任公司第五届董事会董事。
2.公司于 2013 年 4 月 14 日召开第五届监事会第八次会议，通过《关于朱维明辞去监事会
主席并提名公司监事候选人的议案》，提名胡正义担任公司第五届监事会监事。
3.公司于 2013 年 5 月 10 日召开 2012 年度股东大会，通过《关于选举独立董事的议案》
《关于选举公司董事的议案》《关于选举公司监事的议案》，选举郝振省为公司独立董事、张克
文为公司董事、胡正义为公司监事。
4.公司于 2013 年 5 月 10 日召开第五届董事会第二十一次会议，通过《关于选举郝振省担
任董事会提名委员会委员（主任）、董事会薪酬与考核委员会委员、董事会战略委员会委员的议
案》，选举郝振省担任董事会提名委员会委员（主任）、董事会薪酬与考核委员会委员、董事会
战略委员会委员；通过《关于选举张克文担任董事会薪酬与考核委员会委员的议案》，选举张克
文担任董事会薪酬与考核委员会委员。
公司于 2013 年 5 月 10 日召开第五届监事会第十次会议，通过《关于选举公司第五届监事
会主席的议案》，选举胡正义为公司监事会主席。
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时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:时代出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 766,992,041.90 1,236,761,756.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 493,927,443.50 501,592,144.45
应收账款 549,321,182.73 403,038,714.65
预付款项 387,683,798.21 282,133,870.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 47,822,833.34 43,506,471.35
买入返售金融资产
存货 706,653,080.16 754,655,075.91
一年内到期的非流动
17,000,000.00 17,072,005.55
资产
其他流动资产 383,500,000.00 44,000,000.00
流动资产合计 3,352,900,379.84 3,282,760,038.91
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 222,978,693.69 112,684,212.98
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 276,414,849.82 276,546,573.87
投资性房地产 174,532,329.84 176,523,769.08
固定资产 614,451,623.82 616,510,563.84
在建工程 132,464,145.48 102,928,641.55
工程物资
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时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 106,373,222.73 107,542,058.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 16,134,245.57 15,212,987.97
递延所得税资产 6,609,665.73 6,536,086.66
其他非流动资产
非流动资产合计 1,549,958,776.68 1,414,484,894.13
资产总计 4,902,859,156.52 4,697,244,933.04
流动负债：
短期借款 69,836,998.29 70,196,779.88
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 437,823,832.88 499,588,254.73
应付账款 472,466,955.05 424,480,727.82
预收款项 230,283,494.19 194,223,115.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24,006,338.80 35,192,704.66
应交税费 28,399,317.66 22,630,906.75
应付利息 78,904.11
应付股利 98,092,884.81 4,216,337.83
其他应付款 101,140,553.56 99,055,004.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,462,050,375.24 1,349,662,735.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
30
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 9,251,874.79 9,664,908.41
其他非流动负债 88,006,294.31 82,926,328.53
非流动负债合计 97,258,169.10 92,591,236.94
负债合计 1,559,308,544.34 1,442,253,972.41
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 505,825,296.00 505,825,296.00
资本公积 1,353,098,443.52 1,362,845,786.65
减：库存股
专项储备
盈余公积 95,940,201.37 95,940,201.37
一般风险准备
未分配利润 1,266,281,554.92 1,170,809,082.08
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
3,221,145,495.81 3,135,420,366.10
权益合计
少数股东权益 122,405,116.37 119,570,594.53
所有者权益合计 3,343,550,612.18 3,254,990,960.63
负债和所有者权益
4,902,859,156.52 4,697,244,933.04
总计
法定代表人：王亚非 主管会计工作负责人：吴寿兵 会计机构负责人：桂宾
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:时代出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 365,082,717.84 507,510,195.88
交易性金融资产
应收票据 120,170,000.00 22,000,000.00
应收账款 471,151,226.41 378,171,197.86
预付款项 249,650,168.03 158,296,135.04
应收利息
应收股利
其他应收款 187,124,931.93 160,252,002.75
31
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
存货 137,020,178.49 137,539,761.78
一年内到期的非流动
17,000,000.00 17,000,000.00
资产
其他流动资产 425,000,000.00 164,500,000.00
流动资产合计 1,972,199,222.70 1,545,269,293.31
非流动资产：
可供出售金融资产 172,000,000.00 60,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,764,264,975.05 1,764,392,443.10
投资性房地产 96,158,394.86 98,042,792.34
固定资产 206,321,335.36 211,522,992.84
在建工程 125,041,738.70 101,405,899.91
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 104,413,484.56 105,496,717.80
开发支出
商誉 34,902,300.00 34,902,300.00
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,503,102,228.53 2,375,763,145.99
资产总计 4,475,301,451.23 3,921,032,439.30
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 485,170,896.89 303,778,085.28
应付账款 90,568,269.01 56,154,368.64
预收款项 1,316,104.29 53,966.10
应付职工薪酬 6,533,260.81 10,749,199.38
应交税费 6,003,474.44 6,984,318.60
应付利息
应付股利 92,616,143.26
其他应付款 1,143,089,675.08 855,581,238.92
一年内到期的非流动
负债
32
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
其他流动负债
流动负债合计 1,825,297,823.78 1,233,301,176.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 27,890,000.00 29,650,000.00
非流动负债合计 27,890,000.00 29,650,000.00
负债合计 1,853,187,823.78 1,262,951,176.92
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 505,825,296.00 505,825,296.00
资本公积 1,847,655,432.50 1,847,655,432.50
减：库存股
专项储备
盈余公积 49,160,991.71 49,160,991.71
一般风险准备
未分配利润 219,471,907.24 255,439,542.17
所有者权益（或股东权益）
2,622,113,627.45 2,658,081,262.38
合计
负债和所有者权益
4,475,301,451.23 3,921,032,439.30
（或股东权益）总计
法定代表人：王亚非 主管会计工作负责人：吴寿兵 会计机构负责人：桂宾
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,835,679,236.15 1,428,498,663.97
其中：营业收入 1,835,679,236.15 1,428,498,663.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,680,567,620.55 1,287,443,423.03
其中：营业成本 1,527,948,095.11 1,142,004,748.08
利息支出
33
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,331,163.65 5,594,872.47
销售费用 51,493,070.14 50,842,979.80
管理费用 81,129,375.78 80,337,197.27
财务费用 -1,327,033.07 -4,615,664.78
资产减值损失 14,992,948.94 13,279,290.19
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
16,096,665.88 15,618,307.23
列）
其中：对联营企业和合营企
1,025,075.95 2,722,352.15
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 171,208,281.48 156,673,548.17
加：营业外收入 26,588,684.37 21,230,102.12
减：营业外支出 1,104,465.05 458,623.99
其中：非流动资产处置损失 57,080.21 133,004.63
四、利润总额（亏损总额以“－”号
196,692,500.80 177,445,026.30
填列）
减：所得税费用 1,662,917.80 1,510,548.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 195,029,583.00 175,934,477.35
归属于母公司所有者的净利润 189,100,735.16 172,322,793.05
少数股东损益 5,928,847.84 3,611,684.30
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.37385 0.34068
（二）稀释每股收益 0.37385 0.34068
七、其他综合收益 -1,705,519.29 -691,474.08
八、综合收益总额 193,324,063.71 175,243,003.27
归属于母公司所有者的综合收益
187,395,215.87 171,631,318.97
总额
归属于少数股东的综合收益总额 5,928,847.84 3,611,684.30
法定代表人：王亚非 主管会计工作负责人：吴寿兵 会计机构负责人：桂宾
34
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 641,426,981.53 350,793,532.01
减：营业成本 576,612,281.93 288,540,232.05
营业税金及附加 1,150,757.23 772,161.17
销售费用 3,850,415.25 3,709,529.55
管理费用 29,237,415.79 26,901,103.11
财务费用 521,812.47 -3,201,913.92
资产减值损失 6,292,260.93 6,561,790.84
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
19,083,010.81 13,955,247.41
填列）
其中：对联营企业和合营
1,029,331.95 1,628,751.21
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,845,048.74 41,465,876.62
加：营业外收入 15,449,783.80 13,937,655.21
减：营业外支出 634,205.15 58,591.11
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
57,660,627.39 55,344,940.72
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,660,627.39 55,344,940.72
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 57,660,627.39 55,344,940.72
法定代表人：王亚非 主管会计工作负责人：吴寿兵 会计机构负责人：桂宾
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
2,028,626,954.75 1,634,136,402.53
收到的现金
客户存款和同业存放
35
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 24,692,280.33 21,463,862.53
收到其他与经营活动
23,469,735.85 17,730,658.70
有关的现金
经营活动现金流入
2,076,788,970.93 1,673,330,923.76
小计
购买商品、接受劳务
1,708,158,861.29 1,600,097,065.91
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
132,332,559.48 117,314,504.28
工支付的现金
支付的各项税费 74,273,104.00 48,858,842.90
支付其他与经营活动 56,991,391.84 62,149,818.31
36
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
有关的现金
经营活动现金流出
1,971,755,916.61 1,828,420,231.40
小计
经营活动产生的
105,033,054.32 -155,089,307.64
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 4,000,000.00 2,911,670.00
取得投资收益收到的
15,834,340.44 14,653,677.28
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 7,294,266.53 3,482,300.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
3,283,180.13 6,161,917.50
有关的现金
投资活动现金流入
30,411,787.10 27,209,564.78
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 135,834,497.32 60,632,900.30
的现金
投资支付的现金 455,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
4,518,296.15
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
4,000,000.00
有关的现金
投资活动现金流出
595,852,793.47 64,632,900.30
小计
投资活动产生的
-565,441,006.37 -37,423,335.52
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 98,000.00
其中：子公司吸收少
98,000.00
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 61,983,453.39 31,114,229.80
发行债券收到的现金
37
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
61,983,453.39 31,212,229.80
小计
偿还债务支付的现金 67,323,234.98 1,359,404.73
分配股利、利润或偿
4,028,491.32 32,340,671.66
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
1,833,922.29
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
71,351,726.30 33,700,076.39
小计
筹资活动产生的
-9,368,272.91 -2,487,846.59
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
6,510.83
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-469,769,714.13 -195,000,489.75
增加额
加：期初现金及现金
1,236,761,756.03 1,033,225,903.78
等价物余额
六、期末现金及现金等价
766,992,041.90 838,225,414.03
物余额
法定代表人：王亚非 主管会计工作负责人：吴寿兵 会计机构负责人：桂宾
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
547,647,545.79 201,399,177.81
收到的现金
收到的税费返还 14,369,299.80 13,725,655.21
收到其他与经营活动
300,216,873.05 111,426,575.08
有关的现金
经营活动现金流入
862,233,718.64 326,551,408.10
小计
购买商品、接受劳务
429,913,775.64 251,814,012.50
支付的现金
38
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
支付给职工以及为职
17,576,770.68 11,777,861.79
工支付的现金
支付的各项税费 16,556,229.83 9,654,394.92
支付其他与经营活动
59,652,725.86 58,398,066.99
有关的现金
经营活动现金流出
523,699,502.01 331,644,336.20
小计
经营活动产生的
338,534,216.63 -5,092,928.10
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 27,000,000.00 10,885,500.00
取得投资收益收到的
15,834,340.44 15,929,089.92
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 66,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
1,341,038.18
有关的现金
投资活动现金流入
44,175,378.62 26,880,589.92
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 123,937,073.29 32,458,469.38
的现金
投资支付的现金 399,800,000.00 50,500,000.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
523,737,073.29 82,958,469.38
小计
投资活动产生的
-479,561,694.67 -56,077,879.46
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
39
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
1,400,000.00 29,466,224.48
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
1,400,000.00 29,466,224.48
小计
筹资活动产生的
-1,400,000.00 -29,466,224.48
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-142,427,478.04 -90,637,032.04
增加额
加：期初现金及现金
507,510,195.88 500,411,795.89
等价物余额
六、期末现金及现金等价
365,082,717.84 409,774,763.85
物余额
法定代表人：王亚非 主管会计工作负责人：吴寿兵 会计机构负责人：桂宾
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
专
项目 减： 一般
实收资本（或 项 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 储 他
股 准备
备
一、上年年
505,825,296.00 1,362,845,786.65 95,940,201.37 1,170,809,082.08 119,570,594.53 3,254,990,960.63
末余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年
505,825,296.00 1,362,845,786.65 95,940,201.37 1,170,809,082.08 119,570,594.53 3,254,990,960.63
初余额
40
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
三、本期增
减变动金额
（ 减 少 以 -9,747,343.13 95,472,472.84 2,834,521.84 88,559,651.55
“－”号填
列）
（一）净利
189,100,735.16 5,928,847.84 195,029,583.00
润
（二）其他
-1,705,519.29 -1,705,519.29
综合收益
上述（一）
和（二）小 -1,705,519.29 189,100,735.16 5,928,847.84 193,324,063.71
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
-93,628,262.32 -3,094,326.00 -96,722,588.32
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东） -93,628,262.32 -3,094,326.00 -96,722,588.32
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转 增 资 本
（或股本）
2．盈余公积
转 增 资 本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -8,041,823.84 -8,041,823.84
四、本期期
505,825,296.00 1,353,098,443.52 95,940,201.37 1,266,281,554.92 122,405,116.37 3,343,550,612.18
末余额
单位:元 币种:人民币
项目 上年同期金额
41
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
归属于母公司所有者权益
专
减： 一般
实收资本（或 项 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 储 他
股 准备
备
一、上年年
505,825,296.00 1,364,662,693.23 86,843,735.29 941,912,547.17 122,095,402.17 3,021,339,673.86
末余额
加
：会计政策
变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年
505,825,296.00 1,364,662,693.23 86,843,735.29 941,912,547.17 122,095,402.17 3,021,339,673.86
初余额
三、本期增
减变动金额
（ 减 少 以 -691,474.08 101,507,251.61 3,709,684.30 104,525,461.83
“－”号填
列）
（一）净利
172,322,793.05 3,611,684.30 175,934,477.35
润
（二）其他
-691,474.08 -691,474.08
综合收益
上述（一）
和（二）小 -691,474.08 172,322,793.05 3,611,684.30 175,243,003.27
计
（三）所有
者投入和减 98,000.00 98,000.00
少资本
1．所有者投
98,000.00 98,000.00
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
-70,815,541.44 -70,815,541.44
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东） -70,815,541.44 -70,815,541.44
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转 增 资 本
42
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
（或股本）
2．盈余公积
转 增 资 本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期
505,825,296.00 1,363,971,219.15 86,843,735.29 1,043,419,798.78 125,805,086.47 3,125,865,135.69
末余额
法定代表人：王亚非 主管会计工作负责人：吴寿兵 会计机构负责人：桂宾
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或 减：库存 专项储 一般风险
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 股 备 准备
一、上年年
505,825,296.00 1,847,655,432.50 49,160,991.71 255,439,542.17 2,658,081,262.38
末余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年
505,825,296.00 1,847,655,432.50 49,160,991.71 255,439,542.17 2,658,081,262.38
初余额
三、本期增
减变动金额
（ 减 少 以 -35,967,634.93 -35,967,634.93
“－”号填
列）
（一）净利
57,660,627.39 57,660,627.39
润
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小 57,660,627.39 57,660,627.39
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
43
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
3．其他
（四）利润
-93,628,262.32 -93,628,262.32
分配
1．提取盈余
公积
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东） -93,628,262.32 -93,628,262.32
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转 增 资 本
（或股本）
2．盈余公积
转 增 资 本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期
505,825,296.00 1,847,655,432.50 49,160,991.71 219,471,907.24 2,622,113,627.45
末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或 减：库存 专项储 一般风险
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 股 备 准备
一、上年年
505,825,296.00 1,847,655,432.50 40,064,525.63 244,386,888.91 2,637,932,143.04
末余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年
505,825,296.00 1,847,655,432.50 40,064,525.63 244,386,888.91 2,637,932,143.04
初余额
三、本期增
减变动金额
（ 减 少 以 -15,470,600.72 -15,470,600.72
“－”号填
列）
（一）净利 55,344,940.72 55,344,940.72
44
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
润
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小 55,344,940.72 55,344,940.72
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
-70,815,541.44 -70,815,541.44
分配
1．提取盈余
公积
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东） -70,815,541.44 -70,815,541.44
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转 增 资 本
（或股本）
2．盈余公积
转 增 资 本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期
505,825,296.00 1,847,655,432.50 40,064,525.63 228,916,288.19 2,622,461,542.32
末余额
法定代表人：王亚非 主管会计工作负责人：吴寿兵 会计机构负责人：桂宾
二、公司基本情况
时代出版传媒股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）前身为科大创新股份有限公司（以
下简称"科大创新"）。科大创新系经安徽省人民政府皖政秘【1999】198 号文批准，由中国科学
技术大学科技实业总公司（现已更名为中科大资产经营有限责任公司）、合肥科聚高技术有限责
任公司、中国科学院合肥智能机械研究所、安徽省信息技术开发公司和日本恒星股份有限公司
以发起方式设立的股份有限公司。科大创新于 1999 年 12 月 12 日在安徽省工商行政管理局注册
45
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
成立，设立时注册资本 5000 万元，股本为 5000 万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字
【2002】83 号文核准，科大创新于 2002 年 8 月首次公开发行人民币普通股股票（A 股）2500
万股。该次发行后，科大创新的注册资本变更为 7500 万元，股本变更为 7500 万元。2002 年 9
月 5 日经上海证券交易所上证字【2002】147 号文同意，科大创新 2500 万股社会公众股在上海
证券交易所上市交易。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】1125 号《关于核准科大创新股份有限公司向
安徽出版集团有限责任公司发行股份购买资产的批复》核准，科大创新向安徽出版集团有限责
任公司（以下简称"安徽出版集团"）发行 120,303,040 股人民币普通股用于购买其拥有的出版、
印刷类业务资产。2008 年 9 月 23 日，安徽华普会计师事务所（现已更名为"华普天健会计师事
务所（北京）有限公司"）为本次股本变更出具了华普验字【2008】第 748 号《验资报告》。2008
年 10 月 10 日，经科大创新 2008 年第二次临时股东大会决议通过，公司名称由"科大创新股份
有限公司"变更为" 时代出版传媒股份有限公司"。2008 年 10 月 23 日，本公司在安徽省工商行
政 管 理 局 办 理 了 变 更 登 记 ， 并 领 取 了 变 更 后 的 《 企 业 法 人 营 业 执 照 》（ 注 册 号 为
340000000019821），本公司注册资本变更为 195,303,040.00 元，股本变更为 195,303,040.00 元，
公司法定代表人变更为王亚非。经上海证券交易所核准，自 2008 年 11 月 5 日起，本公司股票
简称由"科大创新"变更为"时代出版"，股票代码（600551）不变。
2009 年 4 月 28 日，经本公司 2008 年度股东大会审议通过，公司以 2008 年 12 月 31 日的
总股本 195,303,040 股为基数，按每 10 股转增 10 股的比例，以资本公积 195,303,040.00 元转增
股本。本次转增后公司注册资本为 390,606,080.00 元，股本为 390,606,080.00 元。
经中国证监会核准，公司于 2010 年 6 月非公开发行人民币普通股 3091.50 万股，每股发行
价 16.76 元，共募集资金总额 51,813.54 万元，扣除发行费用 1,709.87 万元，实际募集资金净额
为 50,103.67 万元。本公司非公开发行新增股份已于 2010 年 6 月 25 日在中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。本次发行完成后公司注册资本为 421,521,080.00
元，股本为 421,521,080.00 元。
2011 年 4 月 25 日，经本公司 2010 年度股东大会审议通过，公司以 2010 年 12 月 31 日的
总股本 421,521,080 股为基数，按每 10 股转增 2 股的比例，以资本公积 84,304,216.00 元转增股
本。本次转增后公司注册资本为 505,825,296.00 元，股本为 505,825,296.00 元。
公司经营范围：资产管理、运营、投资以及对所属全资及控股子公司资产或股权进行管理，
融资咨询服务；对所属企业国（境）内外图书、期刊、报纸、电子出版物、音像制品、网络出
版物的出版、销售、物流配送、连锁经营进行管理；图书租型造货咨询服务；新兴传媒科研、
开发、推广和应用；电子和信息、光电机一体化、化工（不含危险品）、新材料、生物工程、环
保、节能、医疗器械、核仪器、等离子体、低温超导、电工电器、机械真空、离子束、微波通
讯、自动控制、辐射加工、KG 型纺织印染助剂、环保型建筑涂料等开发、生产、销售及咨询
服务、技术转让；涂料装饰工程施工；房屋租赁；出版印刷物资贸易，广告业务，教育培训咨
询服务。
三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一)财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三)会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
46
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
(四)记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先
对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复
核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
(3) 商誉的减值测试：
本公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的
资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价
值的，确认商誉的减值损失。
(六)合并财务报表的编制方法：
1、
凡本公司能够控制的子公司、合营公司以及特殊目的主体（以下简称"纳入合并范围的公司"）
都纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，按照
母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的
财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；合
并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、
资金往来在合并时予以抵销。
(七)现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算：
(1) 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时
或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本
位币金额。
⑵ 外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计
期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的
货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"
未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
47
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③ 产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项
目下单独作为"外币报表折算差额"项目列示。
(九)金融工具：
(1) 金融资产划分为以下四类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工
具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这
类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，
单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本
公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允
价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
② 持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国
债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资
在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资
时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③ 贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公
司划分为贷款和应收款项的金融资产主要包括委托贷款、应收账款和其他应收款等。公司通过
销售商品、提供服务或代收代付款等业务形成的债权确认为应收款项。应收款项按从购货方应
收的合同或协议价款，或代收代付金额等作为初始确认金额。
④ 可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投
资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交
易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣
告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现
金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入
资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资
收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资
收益。
(2) 金融负债在初始确认时划分为以下两类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交
易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
② 其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
(3) 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；
② 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
(4) 金融资产转移
① 已将金融资产所有权上几乎所有风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A．所转移金融资产的账面价值。
B．因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
48
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
A．终止确认部分的账面价值。
B．终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额之和。
② 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金
融负债。
(5) 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
① 本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A．发行方或债务人发生严重财务困难。
B．债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。
C．债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。
D．债务人可能倒闭或进行其他财务重组。
E．因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。
F．无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行
总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。
G．债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本。
H．权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
I．其他表明金融资产发生减值的客观证据。
② 本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值
准备：
A．交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。
B．持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减
值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
C．可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判
断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生
较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该
可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损
失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
(十)应收款项：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
本公司将前五户或单项金额占总额 10%以上应收
单项金额重大的判断依据或金额标准 账款和 200 万元以上其他应收款确定为单项金额
重大。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测
试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
值损失，并据此计提相应的坏账准备。
2、按组合计提坏账准备应收款项：
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
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时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
1－2 年 10% 10%
2－3 年 15% 15%
3－4 年 30% 30%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
本公司对单项金额不重大但个别信用风险特征明
单项计提坏账准备的理由 显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收
款项单项计提坏账准备
本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量
坏账准备的计提方法 现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并
据此计提相应的坏账准备。
(十一)存货：
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、产成品、库存商品、包
装物和低值易耗品等。
2、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准
备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债
表日后事项的影响等因素。
① 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量
多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的
材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
② 需要经过加工的原材料，在正常生产经营过程中，以所生产的产品的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产
的产品的可变现净值高于成本，则该存货按成本计量；如果市场价格的下降表明产品的可变现
净值低于成本，则该存货按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③ 出版物减值准备的计提方法：a）一般纸质图书分三年提取，当年出版的不提；前一年出版
的，按年末库存图书总定价提取 10%-20%；前二年出版的，按年末库存图书总定价提取
20%-30%；前三年及三年以上出版的，按年末库存图书总定价提取 30%-40%。重点长销类图书
当年出版的不提；以后每年按该种（套）库存图书总定价提取 3-5%。以上纸质图书累计提取跌
价准备金额不得超过该种（套）图书的实际成本。b）纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画：当
年出版的，按年末库存实际成本提取；c）音像制品和电子出版物：按年末库存实际成本的 20%
提取，如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物有市场的，保留该出版物库存实际成本 10%；
升级后的原有出版物已无市场的，全部报废。
④ 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
⑤ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原
已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
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(十二)长期股权投资：
1、投资成本确定
分别下列情况对长期股权投资进行初始计量
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A．同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，
调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
B．同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被
合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作
为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
C．非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的投资成本。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其
投资成本：
A．以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣
告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
B．以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C．投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协
议约定不公允的除外。
D．通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第 7 号--非货
币性资产交换》确定。
E．通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第 12 号--债务重组》
确定。
2、后续计量及损益确认方法
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益
法核算。
① 采用成本法核算的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣
告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
② 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公
司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营
企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认
投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的
公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏
损时，应考虑对被投资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调
整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经
调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。
A．无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
B．投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性。
C．其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位
的净损益进行调整的。
③ 在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下，如果仍有未确认的投资损失，应以
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其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损
失补偿义务，还按《企业会计准则第 l3 号--或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。
④ 按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减长期
股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投
资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
① 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：
A．任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。
B．涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。
C．各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管
理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于
法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常
投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照
长期股权投资准则的规定采用权益法核算。
② 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：
A．在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。
B．参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。
C．与被投资单位之间发生重要交易。
D．向被投资单位派出管理人员。
E．向被投资单位提供关键技术资料。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投
资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权
投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十三)投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
(1) 已出租的土地使用权。
(2) 持有并准备增值后转让的土地使用权。
(3) 已出租的建筑物。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧或摊
销，计入当期损益。
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的
差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的
减值准备不得转回。
(十四)固定资产：
1、固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平
均法)提取折旧。
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2、各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-40 年 5 3.17-2.38
机器设备 10-14 年 5 9.50-6.79
电子设备 5-10 年 5 19.00-9.50
运输设备 8-10 年 5 11.88-9.50
其他设备 8-14 年 5 11.88-6.79
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账
面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列
迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租
赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计
提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年
限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产
使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(十五)在建工程：
(1) 在建工程类别：在建工程以立项项目分类核算。
(2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账
价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支
出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款
发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资
产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状
态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估
价值，但不调整原已计提的折旧额。
(3) 在建工程减值测试方法、计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，
估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期
间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
② 所建项目无论在性能还是在技术上已落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定
性；
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③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(十六)借款费用:
(1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条
件时予以资本化计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的
资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2) 借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累
计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
(十七)无形资产：
(1) 无形资产的计价方法：按取得时的实际成本入账。
(2) 无形资产使用寿命及摊销
① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 50 年 法定使用权
计算机软件 3-8 年 参考能带来经济利益的期限确定使用寿命
专利权及其他 10 年 参考能带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本
年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
② 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用
寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额
低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
A．该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B．该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C．其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
③ 无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内按直线法摊销，
摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提
减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况
除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计
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残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用
寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用
年限内系统合理摊销。
(3) 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
① 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究
阶段的支出在发生时计入当期损益。
② 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
③ 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A．完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B．具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C．无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D．有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
E．归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八)长期待摊费用：
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预
期经济利益实现方式合理摊销。
(十九)预计负债：
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本公司承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面
价值进行调整。
(二十)收入：
(1) 销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
(2) 提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不
公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进
度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
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② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
提供劳务收入。
(3) 让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让
渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十一)政府补助：
(1) 范围及分类
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本
作为政府补助核算。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(2) 政府补助的确认条件
公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。
(3) 政府补助的计量
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
③ 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A．用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；
B．用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
(二十二)递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负
债表债务法计提递延所得税。
(1) 递延所得税资产的确认
① 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生
的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税
资产不予确认：
A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
C. 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
③ 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(3) 递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负
债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认：
① 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A．商誉的初始确认；
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B．具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(二十三)经营租赁、融资租赁：
实质上转移了与资产所有权有关全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外均为经营租赁。
(1) 经营租赁
① 本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或
根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租
期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负
债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余
额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
② 本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提
供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法
进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租
金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金
收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2) 融资租赁
① 本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租
赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为
当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租
赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始
日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资
产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
② 本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接
费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余
值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融
资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入其他业务收入。
(二十四)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
无
2、会计估计变更
无
(二十五)前期会计差错更正
1、追溯重述法
无
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2、未来适用法
无
四、税项：
(一)主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 17%、13%
营业税 计税收入 3%、5% 5%、3%
城市维护建设税 流转税额 7% 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 实际缴纳的流转税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2%
房产税 计税房产余值、房屋租赁收入 1.2%、12%
(二)税收优惠及批文
（1）根据财政部、国家税务总局财税【2011】92 号《关于继续实行宣传文化增值税和营业税
优惠政策的通知》规定，自 2011 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31 日，本公司及子公司专业出
版社对于符合文件规定的出版物（其中包括：机关期刊、专为少年儿童出版发行的刊物，中小
学的学生课本等）在出版环节实行增值税 100%先征后退的政策；除上述实行增值税 100%先征
后退的图书和期刊以外的其他图书和期刊、音像制品在出版环节实行增值税先征后退 50%的政
策。本公司下属印制单位对于少数民族文字出版物的印刷或制作业务实行增值税 100%先征后退
的政策。
（2）根据《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财政部、国家
税务总局、海关总署财税[2000]25 号）、《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业
发展若干政策的通知》（国发[2011]4 号）、《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100
号）规定，本公司子公司销售其自行开发生产的软件产品先按 17%税率计征增值税，实际税负
超过 3%部分即征即退。
（3）根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落实<关于加强技术创新，发展高科技，实现产业
化的决定>有关税收问题的通知》（财税【1999】273 号）有关规定，本公司及子公司从事技术
转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入免征营业税。
（4）根据财政部、国家税务总局《关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干
税收优惠政策问题的通知》（财税【2009】34 号）的规定，经营性文化事业单位转制为企业，
自转制注册之日起免征企业所得税，政策执行期限自 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。
根据国务院办公厅下发的《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位为企业和支持文化企
业发展两个规定的通知》（国办发【2008】114 号）以及安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安
徽省地方税务局、中共安徽省宣传部下发的《转发财政部 国家税务总局 中宣部关于转制文化
企业名单及认定问题的通知》（财税法【2009】1204 号）的认定，本公司下列单位享受免征企
业所得税的税收优惠政策：
单位名称 免税期间
时代出版传媒股份有限公司 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
安徽人民出版社 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
安徽教育出版社 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
安徽少年儿童出版社 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
安徽科学技术出版社 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
安徽美术出版社 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
58
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
安徽文艺出版社 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
安徽画报社 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
黄山书社 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
时代新媒体出版社有限责任公司 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
安徽出版印刷物资有限公司 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
安徽新华印刷股份有限公司 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
安徽旭日光盘有限公司 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
五、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公
司所有
者权益
冲减子
实质 少数 公司少
上构 股东 数股东
成对 权益 分担的
子公 持股 中用 本期亏
子公 子公 期末实 表决 是否
注册 业务 注册资 司净 少数股 于冲 损超过
司全 司类 经营范围 际出资 权比 合并
地 性质 本 投资 比例 东权益 减少 少数股
称 型 额 例(%) 报表
的其 (%) 数股 东在该
他项 东损 子公司
目余 益的 期初所
额 金额 有者权
益中所
享有份
额后的
余额
数字出版
传媒领域
的投资，投
资管理，电
子与信息、
生物医药、
时代
新材料、新
出版
能源技术
传媒
的研究与
投资
控股 开发，计算
研发 服务
子公 上海 3,000.00 机软硬件、 2,393.95 72.60 72.60 是 1,392.98
中心 业
司 网络及通
( 上
讯设备、电
海 )
气机械、仪
有限
器仪表、电
公司
子设备、电
子器件与
销售，并提
供相关的
技术咨询、
技术转让、
59
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
技术服务，
从事货物
及技术的
进出口业
务，自有房
屋的融物
租赁，提供
招待所住
宿服务。
办学层次：
高等非学
控股
上海 历教育；办
子公
市中 学形式：业
司的 文化
科大 上海 50.00 余全日制； 50.00 100.00 100.00 是
控股 教育
进修 办学范围：
子公
学院 职业技术
司
类；招生对
象：成人。
上海 控股
物业管理
大科 子公
（涉及许
物业 司的 服务
上海 10.00 可证经营 5.10 51.00 51.00 是 -5.84 5.41
管理 控股 业
的凭许可
有限 子公
证经营）。
公司 司
资产管理、
运营、投资
以及对所
属全资及
控股子公
司资产或
股权进行
安徽
管理；项目
时代
引进、投资
创新
全资 管理及科
科技 安徽 制造
子公 1,500.00 技 平 台 支 5,600.00 100.00 100.00 是
投资 合肥 业
司 持；技术咨
发展
询及转让；
有限
科技成果
公司
推广；广告
及企业策
划；对外经
济、技术、
贸易及文
化产业合
作。
物业管理；
保安、保洁
安徽
服务、绿化
时代
养护工程；
创新 全资
安徽 服务 房屋租赁、
物业 子公 50.00 50.00 100.00 100.00 是
合肥 业 房屋中介
管理 司
服务；房屋
有限
修缮、水电
公司
安装、维
修；计算机
60
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
网络维修
服务；卷烟
零售；酒
类、建材、
日用品销
售；玻璃幕
墙、大理石
清洗服务。
电机励磁
装置、功率
整流装置、
安徽 过电压保
时代 护装置、压
全资
科聚 安徽 制造 敏电阻、避
子公 1,000.00 1,000.00 100.00 100.00 是
电气 合肥 业 雷器等产
司
有限 品的开发、
公司 生产、销
售；相关技
术咨询、服
务、转让。
医疗器械
三类、二类
生产。计算
机应用技
术、通信技
术、生物技
术、、医疗
器械、科学
安徽
实验仪器
中科
及设备新
中佳 控股
安徽 制造 技术开发、
科学 子公 800.00 600.00 75.00 75.00 是 258.02
合肥 业 转让；计算
仪器 司
机产品、通
有限
信产品、科
公司
学实验仪
器的生产、
销售和咨
询服务；光
电机设备
维修与技
术服务、咨
询服务。
计算机、办
公自动化
产品、家用
安徽 电器、教学
时代 仪器、实验
中佳 控股 电器、玻
安徽 商品
科贸 子公 100.00 璃、化学试 60.00 60.00 60.00 是 108.01
合肥 流通
有限 司 剂销售；网
责任 络、监控、
公司 布线施工；
计算机技
术服务、软
件开发及
61
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
咨询等。
辐射消毒
安徽 灭菌加工，
时代 辐射化工
控股
聚能 安徽 制造 和纳米材
子公 800.00 520.00 65.00 65.00 是 269.45 21.23
技术 合肥 业 料的开发、
司
有限 生产、咨
公司 询、技术服
务。
三类医疗
器械销售；
煤炭批发
经营；笨
（石油苯、
焦化苯）、
丙烯、硫酸
销售。印刷
机械及配
件、印刷器
材、油墨、
纸张及原
辅料件、纸
制品、日用
安徽 百货、机
时代 油、纺织
控股
物资 安徽 商品 品、化妆
子公 1,000.00 800.00 80.00 80.00 是 484.35
股份 合肥 流通 品、电子产
司
有限 品、电气产
公司 品、家用电
器、工艺礼
品销售；金
属材料、建
筑材料、装
饰材料、汽
车、棉花、
橡胶、塑
料、化工材
料、农产品
销售；印刷
技术咨询
服务；印刷
覆膜加工
等。
电视综艺、
电视专题、
电视剧的
安徽 制作与发
亚施 行、文化交
控股
影视 安徽 文化 流活动的
子公 300.00 217.00 72.34 72.34 是 28.03 1.88
传媒 合肥 影视 服务与咨
司
有限 询、旅游礼
公司 品的销售、
设计、制
作、发布广
告。
62
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
办公用品、
时代
文体用品
迈迈
的销售；非
教育
学历的文
出版 控股
湖北 商品 化教育培
传媒 子公 2,000.00 1,020.00 51.00 51.00 是 653.55 10.85
武汉 销售 训；公开发
武汉 司
行的国内
有限
版图书、报
责任
刊、电子出
公司
版物。
文化艺术
交流策划；
国内广告
设计、制
作、发布、
代理；平面
设计；电脑
图文设计、
制作，室内
合肥 外装潢装
优优 修工程；会
全资
文化 安徽 服务 展设计；展
子公 50.00 50.00 100.00 100.00 是
传播 合肥 业 览展示服
司
有限 务；文化办
公司 公设备、纸
张及纸制
品、工艺美
术品、计算
机及辅助
设备、计算
机耗材销
售、商务信
息咨询、中
介服务。
图书、报
纸、期刊、
电子出版
物批发、零
售、网上销
售。一般经
北京
营项目：创
时代
全资 意服务；产
华文 商品
子公 北京 3,000.00 品设计；投 3,000.00 100.00 100.00 是
书局 销售
司 资管理；经
有限
营贸易咨
公司
询；市场调
查；技术开
发、技术推
广、技术转
让、技术咨
询。
安徽 国内图书、
控股
时代 安徽 商品 期刊、电子
子公 300.00 150.00 50.00 50.00 是 112.50
可一 合肥 销售 出版物销
司
出版 售；文体、
63
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
物发 办公、教学
行有 用品销售。
限公
司
安徽
时代
新跨
全资 教育信息
越教 安徽 文化
子公 100.00 咨询；教育 10.20 51.00 51.00 是 -13.96 7.60
育管 合肥 教育
司 管理咨询。
理有
限公
司
出版技术
专业领域
内的技术
开发、技术
转让、技术
咨询、技术
服务，广告
设计制作，
电脑图文
制作，文化
艺术交流
组织策划，
时代
会议及展
国际
览服务，预
出版
包装食品
传媒 全资
服务 (不含熟食
( 上 子公 上海 500.00 500.00 100.00 100.00 是
业 卤味、冷冻
海 ) 司
冷藏)的销
有限
售，从事货
责任
物及技术
公司
的进出口
业务，国际
贸易、转口
贸易、保税
区企业间
的贸易及
贸易代理，
文化信息
咨询，商务
咨询（除经
济），电子
商务。
民办职业
培训（非学
合肥
历）；培训
时代
全资 专业和层
教育 安徽 文化
子公 30.00 次；平板印 30.00 100.00 100.00 是
职业 合肥 教育
司 刷、秘书、
培训
出版物发
学校
行员/初、
中、高级。
安徽 全资 安徽 制造 辐照加工、
3,000.00 3,000.00 100.00 100.00 是
时代 子公 合肥 业 KG 型纺织
64
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
辐化 司 印染助剂、
有限 环保型建
公司 筑涂料开
发、生产、
销售及咨
询服务、技
术转让、装
饰工程施
工
2、同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
少
数 从母公
股 司所有
东 者权益
权 冲减子
实质 益 公司少
上构 中 数股东
成对 用 分担的
子公 于 本期亏
子公 子公 期末实 持股 表决 是否 少数
注册 业务 注册资 经营范 司净 冲 损超过
司全 司类 际出资 比例 权比 合并 股东
地 性质 本 围 投资 减 少数股
称 型 额 (%) 例(%) 报表 权益
的其 少 东在该
他项 数 子公司
目余 股 期初所
额 东 有者权
损 益中所
益 享有份
的 额后的
金 余额
额
马列主
义经典
著作、
哲学和
社会科
学、文
安徽 化教育
全资
人民 安徽 出版 类读物
子公 1,000.00 2,571.53 100.00 100.00 是
出版 合肥 业 出版、
司
社 发行。
纸张、
文化用
品 销
售，出
版咨询
服务。
安徽 互动阅
时代 读电子
全资
漫游 安徽 出版 书的研
子公 1,000.00 803.74 90.00 90.00 是 47.17
文化 合肥 业 发、计
司
传媒 算机图
股份 形（CG）
65
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
有限 专业类
公司 杂志运
营、动
漫图书
创作与
营销、
动漫手
机媒体
运营等
3、非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
实
从母公
质
司所有
上
者权益
构
冲减子
成
少数 公司少
对
股东 数股东
子
权益 分担的
子 子 公
业 持股 中用 本期亏
公 公 注 司 表决 是否
务 期末实际 少数股 于冲 损超过
司 司 册 注册资本 经营范围 净 权比 合并
性 出资额 比例 东权益 减少 少数股
全 类 地 投 例(%) 报表
质 (%) 数股 东在该
称 型 资
东损 子公司
的
益的 期初所
其
金额 有者权
他
益中所
项
享有份
目
额后的
余
余额
额
文化教育图
书出版、发
安 行、零售、
徽 全 批发；纸张
安
教 资 出 销售；房屋
徽
育 子 版 20,000.00 租赁；国内 47,280.66 100.00 100.00 是
合
出 公 业 广告的设
肥
版 司 计、制作、
社 发布代理，
出版服务咨
询。
科技图书、
安
杂志、图片
徽
出版、发行。
科 全
安 纸张、文化
学 资 出
徽 用品销售、
技 子 版 1,500.00 4,476.06 100.00 100.00 是
合 出版服务，
术 公 业
肥 广告业务及
出 司
服务，房屋
版
租赁，进出
社
口业务。
安 全 安 出 文艺书籍出
1,500.00 2,662.53 100.00 100.00 是
徽 资 徽 版 版、发行；
66
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
文 子 合 业 出版服务。
艺 公 肥
出 司
版
社
年画、连环
画、画册、
美术理论书
籍，扫描、
打样，计算
机及辅助设
备、耗材、
安 文化办公设
徽 全 备、通讯器
安
美 资 出 材、百货、
徽
术 子 版 1,500.00 五金交电、 5,284.32 100.00 100.00 是
合
出 公 业 纸及纸制
肥
版 司 品、工艺美
社 术品销售，
设计和制作
印刷品广
告，利用自
有《至品生
活》、《书画
世界》杂志
发布广告。
文史图书、
全
黄 安 文化旅游读
资 出
山 徽 物出版、发
子 版 1,500.00 4,345.42 100.00 100.00 是
书 合 行、纸张及
公 业
社 肥 纸制品销
司
售。
安
少儿图书、
徽
低幼画册、
少 全
安 课本、刊物
年 资 出
徽 出版、发行、
儿 子 版 8,000.00 18,545.63 100.00 100.00 是
合 销售，纸张、
童 公 业
肥 文化用品销
出 司
售、广告业
版
务。
社
画册的策
划、拍摄、
编辑及广告
业务，录制
新闻展览照
安 全
安 片，编制、
徽 资 出
徽 复制图片资
画 子 版 50.00 92.44 100.00 100.00 是
合 料、摄影文
报 公 业
肥 化技术咨
社 司
询，摄影，
照相器材、
文化用品、
日历、年画、
挂历销售，
67
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
房屋租赁。
时
代
新
出版、发行
媒
文化、科技、
体
全 教育方面的
出 安
资 出 电子读物及
版 徽
子 版 5,000.00 音像制品， 15,243.44 100.00 100.00 是
社 合
公 业 销售与上述
有 肥
司 产品配套的
限
资料和文化
责
用品。
任
公
司
印刷机械及
配件、印刷
器材、油墨、
纸张、机油
安 销售，铅、
徽 锡、锌、铜、
出 铝、黄金、
版 建筑材料、
全
印 安 商 装饰材料、
资
刷 徽 品 汽车、工艺
子 1,000.00 1,896.62 100.00 100.00 是
物 合 流 品、塑胶原
公
资 肥 通 料及产品销
司
有 售、印刷技
限 术咨询服
公 务，印刷覆
司 膜加工，进
出口贸易，
印刷品上光
加工，房屋
租赁。
安
徽
新
华
控 出版物、包
印 安
股 印 装装潢、其
刷 徽
子 刷 10,221.00 他印刷品印 29,159.18 96.82 96.82 是 1,323.81
股 合
公 业 刷；印刷机
份 肥
司 维修。
有
限
公
司
安 光盘的制
徽 作、生产；
全
旭 安 记 音像电子产
资
日 徽 录 品的销售；
子 3,000.00 4,736.34 100.00 100.00 是
光 合 媒 光电设备维
公
盘 肥 介 修与技术服
司
有 务；进出口
限 业务。
68
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
公
司
安
徽
时
代 职业教育教
全
出 安 材为主批
资 出
版 徽 发、零售（评
子 版 2,000.00 1,945.95 100.00 100.00 是
发 合 许可证经
公 业
行 肥 营）及教学
司
有 用品销售。
限
公
司
网络出版、
书报刊音像
制品电子出
版物批发零
安
售和网络销
徽
售，第二类
教
增值电信业
育
全 务中的信息
网 安
资 出 服务业务；
络 徽
子 版 2,000.00 计算机系统 2,000.00 100.00 100.00 是
出 合
公 业 集成，软硬
版 肥
司 件产品的技
有
术服务，综
限
合布线；计
公
算机软硬件
司
及网络产品
的销售，国
内广告业
务。
安
徽
控
红 安 《红蜻蜓》
股 出
蜻 徽 杂志的编
子 版 50.00 25.50 51.00 51.00 是 131.65
蜓 合 辑、出版、
公 业
杂 肥 发行。
司
志
社
安
徽
全
青 安 《青苹果》
资 出
苹 徽 杂志的编
子 版 50.00 50.00 100.00 100.00 是
果 合 辑、出版、
公 业
杂 肥 发行。
司
志
社
安 出版、发行、
全
徽 安 销售与科技
资 出
科 徽 术出版社图
子 版 50.00 50.00 100.00 100.00 是
技 合 书相配套音
公 业
音 肥 像制品，录
司
像 音带、录像
69
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
有 带复制，电
限 子计算机及
公 配件、纸张、
司 文化用品、
办公设备、
保健用品销
售，科学技
术开发、推
广及咨询服
务。
安 书刊制版、
徽 打字、复印；
远 装帧设计、
航 扫描喷绘、
文 数码图像制
全
化 安 作；办公用
资 服
传 徽 品、电子产
子 务 50.00 50.00 100.00 100.00 是
播 合 品、纸及纸
公 业
有 肥 质品、印刷
司
限 器材销售；
责 计算机软件
任 开发及其配
公 件、耗材销
司 售。
安
徽
少 《课外生
年 活》、《娃娃
全
儿 安 乐园》、《哈
资 出
童 徽 博士》期刊
子 版 50.00 50.00 100.00 100.00 是
期 合 出版、发行；
公 业
刊 肥 国内期刊广
司
有 告设计、制
限 作、发布。
公
司
安
控 文化产品、
徽
股 印刷材料销
新
子 售；印刷业
德
公 投资；版权
国 安
司 印 贸易；机械、
际 徽
的 刷 100.00 电子设备研 100.00 100.00 100.00 是
印 合
控 业 制、开发、
务 肥
股 销售；自营
有
子 和代理各类
限
公 商品和技术
公
司 进出口。
司
安 控
徽 股
安 其他印刷品
新 子 印
徽 印刷，纸及
华 公 刷 300.00 300.00 100.00 100.00 是
合 纸制品加
票 司 业
肥 工、销售。
证 的
印 控
70
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
务 股
有 子
限 公
责 司
任
公
司
安
徽
控
芜 出版物、包
股
湖 装装潢、其
子
新 他印刷品印
公
华 安 刷，商品条
司 印
印 徽 码印刷；设
的 刷 400.00 425.50 60.00 60.00 是 1,948.73
务 芜 计、制作印
控 业
有 湖 刷品广告，
股
限 印刷原辅材
子
责 料、器材销
公
任 售。
司
公
司
合 书、刊印刷、
控
肥 装订、制版，
股
杏 电脑照排，
子
花 造纸、纸制
公
印 安 品、铝制品
司 印
务 徽 加工；本企
的 刷 1,108.00 1,691.55 51.00 51.00 是 2,834.72
股 合 业自产产品
控 业
份 肥 出口及本企
股
有 业所需的机
子
限 械设备、零
公
公 配件、原辅
司
司 材料进口。
安
徽
新
控
华
股 印刷设备、
印
子 装订设备及
刷
公 配件销售、
设 安
司 印 安装、维修；
备 徽
的 刷 30.00 印刷材料、 79.75 100.00 100.00 是
技 合
控 业 纸张销售；
术 肥
股 胶辊、尼龙
服
子 辊、铜锌版
务
公 加工、销售。
有
司
限
公
司
合 控 商标、包装
肥 股 安 装璜、书刊、
印
华 子 徽 账 表、塑料
刷 4,444.00 2,484.69 55.00 55.00 是 2,517.45
丰 公 合 制品印刷；
业
印 司 肥 纸制品制
务 的 造；经营公
71
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
有 控 司产品相关
限 股 的进出口贸
公 子 易。
司 公
司
文化传媒推
广、策划，
代理涉及、
制作、发布
国内广告；
安 品牌策划；
徽 展览展示设
铭 计、服务；
品 标牌设计；
泰 控 平面设计；
安
文 股 服 包装设计；
徽
化 子 务 151.00 网站建设； 77.01 51.00 51.00 是 127.46
合
传 公 业 网络维护；
肥
媒 司 建筑效果图
有 及动画制
限 作；办公用
公 品、工艺礼
司 品设计；多
媒体开发；
第二类增值
电信业务中
的信息服务
业务。
(二)合并范围发生变更的说明
本年新设子公司导致的合并范围增加
1、安徽时代漫游文化传媒股份有限公司于 2008 年 6 月成立，公司注册资本为 1000 万元。经安
徽省财政厅《关于安徽出版集团有限责任公司转让安徽时代漫游文化传媒股份有限公司股权的
批复》（财教[2012]2670 号）核准同意，本公司全资子公司时代新媒体出版社有限责任公司于
2012 年 12 月 20 日与安徽出版集团签署《股权转让协议书》，时代新媒体以公司数字出版项目
募集资金 803.74 万元受让安徽出版集团持有的时代漫游 80%股权。上述股权转让款时代新媒体
已于 2013 年 1 月 9 日向安徽出版集团支付，相关工商登记变更手续已办理完毕，本次同一控制
下企业合并并购日确定为 2013 年 1 月 9 日。
2、安徽时代辐化有限公司于 2013 年 1 月 31 日成立，公司注册资本 3000 万元，本公司投资 3000
万元，取得 100%股权，本年将安徽时代辐化有限公司纳入合并范围。
(三)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的
经营实体
单位:万元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
安徽时代漫游文化传媒股份有限
471.65 25.63
公司
安徽时代辐化有限公司 3,080.63 125.78
72
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
(四)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
属于同一控制 合并本期期初 合并本期至合
同一控制的实 合并本期至合
被合并方 下企业合并的 至合并日的收 并日的经营活
际控制人 并日的净利润
判断依据 入 动现金流
安徽时代漫游
受同一母公司
文化传媒股份 安徽出版集团
控制
有限公司
六、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 697,240.56 / / 480,821.40
人民币 / / 697,240.56 / / 480,821.40
银行存款： / / 723,261,208.42 / / 1,202,589,273.10
人民币 / / 723,077,501.24 / / 1,200,347,168.97
美元 29,774.26 6.17 183,707.18 356,708.15 6.2855 2,242,089.08
欧元 1.81 8.3176 15.05
其他货币资
/ / 43,033,592.92 / / 33,691,661.53
金：
人民币 / / 43,033,592.92 / / 33,691,661.53
合计 / / 766,992,041.90 / / 1,236,761,756.03
货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金及信用证保证金外，没有其他使用受限制的资金。
(二)应收票据：
1、应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 80,831,119.42 104,884,611.29
商业承兑汇票 413,096,324.08 396,707,533.16
合计 493,927,443.50 501,592,144.45
2、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
青岛金都矿业有 2013 年 11 月 21
2013 年 5 月 21 日 5,000,000.00 银行承兑汇票
限公司 日
青岛金都矿业公 2013 年 11 月 22
2013 年 5 月 22 日 5,000,000.00 银行承兑汇票
司 日
青岛赞宸贸易有
2013 年 6 月 8 日 2013 年 12 月 8 日 5,000,000.00 银行承兑汇票
限公司
73
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
唐山港陆焦化有
2013 年 3 月 26 日 2013 年 9 月 26 日 3,000,000.00 银行承兑汇票
限公司
山东百伦纸业有 2013 年 12 月 25
2013 年 6 月 25 日 3,000,000.00 银行承兑汇票
限公司 日
合计 / / 21,000,000.00 /
（1）应收票据期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位票据。
（2）应收票据期末余额中无用于质押的情况；本期内无因出票人无力履约而将票据转为应收账
款的情况。
(三)应收账款:
1、应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
以账
龄作
为信
用风
险特 595,727,444.97 97.07 53,166,108.78 8.92 442,092,646.58 96.15 45,785,562.42 10.36
征组
合的
应收
账款
组合
595,727,444.97 97.07 53,166,108.78 8.92 442,092,646.58 96.15 45,785,562.42 10.36
小计
单项
金额
虽不
重大
但单
项计 17,961,458.20 2.93 11,201,611.66 62.36 17,693,655.83 3.85 10,962,025.34 61.95
提坏
账准
备的
应收
账款
合计 613,688,903.17 / 64,367,720.44 / 459,786,302.41 / 56,747,587.76 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
74
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
539,146,923.48 86.77 26,957,346.17 383,659,537.11 86.78 19,182,976.88
小计
1至2年 16,023,330.40 3.97 1,602,333.04 17,549,700.40 3.97 1,754,970.04
2至3年 9,933,965.05 2.2 1,490,094.77 9,730,923.05 2.20 1,459,638.47
3至4年 4,352,606.34 0.98 1,305,781.90 4,317,545.14 0.98 1,295,263.54
4至5年 8,920,133.66 2.15 4,460,066.86 9,484,454.84 2.15 4,742,227.45
5 年以上 17,350,486.04 3.93 17,350,486.04 17,350,486.04 3.92 17,350,486.04
合计 595,727,444.97 100.00 53,166,108.78 442,092,646.58 100.00 45,785,562.42
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
第一名 6,517,338.22 3,202,544.22 49.14 风险较大
第二名 1,687,561.00 1,320,620.00 78.26 风险较大
第三名 1,091,464.49 78,323.22 7.18 风险较大
第四名 600,000.00 150,000.00 25 风险较大
第五名 584,470.00 184,470.00 31.56 风险较大
涉及诉讼或对方
其他单位小计 7,480,624.49 6,265,654.22 83.76
单位停业或撤销
合计 17,961,458.20 11,201,611.66 / /
2、本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
安徽出版集团有限责
37,842.22 1,892.11 40,586.20 2,492.46
任公司
合计 37,842.22 1,892.11 40,586.20 2,492.46
3、应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
第一名 非关联方 72,965,252.74 1 年以内 11.89
第二名 非关联方 49,868,417.20 1 年以内 8.13
第三名 非关联方 44,871,114.06 1 年以内 7.31
第四名 非关联方 39,983,368.99 1 年以内 6.52
第五名 非关联方 36,400,000.00 1 年以内 5.93
合计 / 244,088,152.99 / 39.78
4、应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
75
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
安徽市场星报社 同受控股股东控制 7,269,018.48 1.18
安徽出版集团有限责任
控股股东 37,842.22 0.01
公司
合计 / 7,306,860.70 1.19
(四)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
以账龄
作为信
用风险
特征组 92,862,748.54 98.70 45,039,915.20 48.50 88,227,772.78 98.71 44,721,301.43 50.69
合的其
他应收
款
组合小
92,862,748.54 98.70 45,039,915.20 48.50 88,227,772.78 98.71 44,721,301.43 50.69
计
单项金
额虽不
重大但
单项计
1,223,041.98 1.30 1,223,041.98 100 1,151,278.72 1.29 1,151,278.72 100
提坏账
准备的
其他应
收账款
合计 94,085,790.52 / 46,262,957.18 / 89,379,051.50 / 45,872,580.15 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
32,722,609.47 35.24 1,636,130.86 29,286,650.83 33.20 1,464,332.54
小计
1至2年 15,148,228.86 16.31 1,514,822.90 14,487,486.36 16.42 1,448,748.65
2至3年 2,490,796.28 2.68 373,619.43 1,952,521.66 2.21 292,878.24
3至4年 1,122,052.48 1.21 336,615.74 1,122,052.48 1.27 336,615.74
4至5年 400,670.42 0.43 200,335.23 400,670.42 0.45 200,335.23
5 年以上 40,978,391.03 44.13 40,978,391.03 40,978,391.03 46.45 40,978,391.03
合计 92,862,748.54 100.00 45,039,915.19 88,227,772.78 100.00 44,721,301.43
76
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
第一名 197,526.00 197,526.00 100 无法收回
第二名 140,500.00 140,500.00 100 无法收回
第三名 95,378.00 95,378.00 100 无法收回
第四名 69,000.00 69,000.00 100 无法收回
第五名 39,420.00 39,420.00 100 无法收回
其他明细户 681,217.98 681,217.98 100 无法收回
合计 1,223,041.98 1,223,041.98 / /
2、本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
第一名 非关联方 30,000,000.00 5 年以上 31.89
第二名 非关联方 7,800,000.00 1至2年 8.29
第三名 非关联方 3,200,000.00 1 年以内 3.40
第四名 非关联方 1,541,804.56 2 年以内 1.64
第五名 非关联方 1,080,000.00 1 年以内 1.15
合计 / 43,621,804.56 / 46.37
4、应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
安徽万腾纸业有限公司 其他关联方 153,961.07 0.16
合计 / 153,961.07 0.16
(五)预付款项：
1、预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 261,793,887.40 67.53 153,732,862.29 54.49
1至2年 121,565,207.63 31.36 124,076,305.50 43.98
2至3年 3,473,629.73 0.90 3,473,629.73 1.23
3 年以上 851,073.45 0.21 851,073.45 0.30
合计 387,683,798.21 100.00 282,133,870.97 100.00
2、预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
77
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 非关联方 90,977,167.50 1 年以内 预付房款
第二名 非关联方 50,041,354.79 2 年以内 预付纸款
第三名 非关联方 36,347,850.00 1 年以内 预付房款
第四名 非关联方 15,000,000.00 2 年以内 预付纸款
第五名 非关联方 13,000,100.00 1 年以内 预付货款
合计 / 205,366,472.29 / /
（1）预付款项主要包括预付版权费、购纸款、工程款、和购房款等。
（2）账龄超过 1 年的预付款项主要系预付的购纸款和购房款尚未结算。
（3）预付款项期末余额中无预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（4）预付款项期末余额较期初增加 37.41%，主要系公司预付购房款所致。
3、本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六)存货：
1、存货分类
单位：元 币种：人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 220,790,065.24 586,684.63 220,203,380.61 229,541,771.67 586,684.63 228,955,087.04
料
在
产 225,655,060.12 225,655,060.12 134,796,171.61 134,796,171.61
品
库
存
379,422,326.18 119,433,142.17 259,989,184.01 506,170,398.21 116,132,423.22 390,037,974.99
商
品
低
值
易 369,871.22 369,871.22 473,445.82 473,445.82
耗
品
委
托
加
435,584.20 435,584.20 392,396.45 392,396.45
工
物
资
合
826,672,906.96 120,019,826.80 706,653,080.16 871,374,183.76 116,719,107.85 754,655,075.91
计
2、存货跌价准备
78
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 586,684.63 586,684.63
库存商品 116,132,423.22 6,982,439.23 3,681,720.28 119,433,142.17
合计 116,719,107.85 6,982,439.23 3,681,720.28 120,019,826.80
3、存货跌价准备情况
计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期
项目
依据 原因 末余额的比例（％）
破损纸张扣除残值计
原材料
提
库存图书分出版年限
库存商品
按比例计提
本公司期末存货跌价准备主要系原材料中破损纸张减值，以及库存出版物根据公司会计政策分
出版年限按一定比例计提的跌价准备。
(七)其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
购买银行理财产品 143,500,000.00 4,000,000.00
委托贷款 240,000,000.00 40,000,000.00
合计 383,500,000.00 44,000,000.00
（1）本期末购买银行理财产品情况
项 目 投资总额 购入日期 投资期限
杭州银行理财产品 60,000,000.00 2013.02.18 1年
光大银行保本收益
20,000,000.00 2013.4.17 6 个月
T 计划
光大银行保本型 63,500,000.00 2013.9.18 6 个月
合 计 143,500,000.00 — —
（2）本期末委托贷款情况
委托贷款单位 贷款总额 到期日 年利率
宁国市国有资产投
100,000,000.00 2014.02.07 9.50%
资运营公司
宁国市国有资产投
92,000,000.00 2014.04.02 10.5%
资运营公司
宁国市国有资产投
8,000,000.00 2014.04.23 10.5%
资运营公司
安徽省徽商创元装
30,000,000.00 2013.09.10 17%
饰工程公司
合肥杏花印刷投资
10,000,000.00 2013.10.10 6%
股份有限公司
79
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
合 计 240,000,000.00 — —
（3）其他流动资产本期末较期初增加 771.59%，主要系公司委托贷款投资及子公司新媒体出版
社理财产品投资增加所致。
(八)可供出售金融资产：
1、可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 7,978,693.69 9,684,212.98
其他 215,000,000.00 103,000,000.00
合计 222,978,693.69 112,684,212.98
（1）可供出售权益工具明细情况
2013.06.30 2012.12.31
单位名称
余额 公允价值 余额 公允价值
交通银行法人股 3,634,154.10 7,978,693.69 3,634,154.10 9,684,212.98
合 计 3,634,154.10 7,978,693.69 3,634,154.10 9,684,212.98
（2）本期末购买信托产品情况
项 目 投资总额 到期日 预计年收益
单一资金信托计划 100,000,000.00 2015.03.12 10%
集合资金信托计划 12,000,000.00 2015.04.10 9%
集合资金信托计划 30,000,000.00 2014.11.01 10%
集合资金信托计划 30,000,000.00 2014.12.19 10%
集合资金信托计划 20,000,000.00 2014.09.05 10%
集合资金信托计划 20,000,000.00 2014.08.15 10%
集合资金信托计划 3,000,000.00 2014.11.23 9%
合 计 215,000,000.00 — —
（3）可供出售金融资产本期末较期初增加 11,029.45 万元，主要系本期信托产品投资大幅增加
所致。
(九)对合营企业投资和联营企业投资:
单位：万元 币种：人民币
本企业在
本企业持
被投资单 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业
股比例 本期净利润
位名称 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额
(%)
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
合肥科大 19.28 19.28 19,009.22 3,761.42 15,247.79 6,950.64 533.89
80
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
立安安全
技术股份
有限公司
安徽看天
下文化传
40.00 40.00 64.94 0.23 64.71 -1.06
媒有限公
司
(十)长期股权投资:
1、长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被
投资
单位
在被投 持股
在被投
被投 资单位 比例
增减 减值 资单位
资单 投资成本 期初余额 期末余额 表决权 与表
变动 准备 持股比
位 比例 决权
例（％）
（％） 比例
不一
致的
说明
安徽
省教
育图
书供 480,000.00 480,000.00 480,000.00 1.6 1.6 一致
应有
限公
司
中美
联书
业
（北 120,000.00 120,000.00 120,000.00 5 5 一致
京）
有限
公司
上海
多科
电子
160,000.00 160,000.00 160,000.00 16 16 一致
科技
有限
公司
上海
银世 160,000.00 160,000.00 160,000.00 16 16 一致
软件
81
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
有限
公司
上海
科醇
新能
源技 160,000.00 160,000.00 160,000.00 16 16 一致
术有
限公
司
上海
乐顾
网络
160,000.00 160,000.00 160,000.00 7.41 7.41 一致
技术
有限
公司
上海
爱升
医疗
160,000.00 160,000.00 160,000.00 13.79 13.79 一致
电子
有限
公司
上海
富方
软件
160,000.00 160,000.00 160,000.00 9.64 9.64 一致
工程
有限
公司
上海
风陆
数字
500,000.00 500,000.00 500,000.00 25 25 一致
科技
有限
公司
读者
出版
传媒
12,450,000.00 12,450,000.00 12,450,000.00 1.67 1.67 一致
股份
有限
公司
合肥
科技
农村 609,362.90 609,362.90 609,362.90 0.12 0.12 一致
商业
银行
东方
证券 43,150,000.00 43,150,000.00 43,150,000.00 0.15 0.15 一致
股份
82
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
有限
公司
华安
证券
有限 139,000,000.00 139,000,000.00 139,000,000.00 2.48 2.48 一致
责任
公司
贵阳
市商
业银
行股 13,292,400.00 13,292,400.00 13,292,400.00 0.29 0.29 一致
份有
限公
司
安徽
华文
国际
经贸 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 3.33 3.33 一致
股份
有限
公司
安徽
省安
泰科
技股 12,187,692.30 12,187,692.3 12,187,692.30 10 10 一致
份有
限公
司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在
被
投
资
单
位
在被投
减 在被投 持
被投 资单位
值 本期现金红 资单位 股
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准 利 持股比 比
位 比例
备 例（％） 例
（％）
与
表
决
权
比
例
83
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
不
一
致
的
说
明
合肥
科大
立安
安全 一
2,699,500.00 29,533,962.18 -127,468.05 29,406,494.13 1,156,800.00 19.28 19.28
技术 致
股份
有限
公司
安徽
看天
下文
一
化传 400,000.00 263,156.49 -4,256.00 258,900.49 40 40
致
媒有
限公
司
(十一)投资性房地产:
1、按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 220,847,399.16 1,927,230.92 222,774,630.08
1.房屋、建筑物 220,847,399.16 1,927,230.92 222,774,630.08
2.土地使用权
二、累计折旧和累
44,323,630.08 3,918,670.16 48,242,300.24
计摊销合计
1.房屋、建筑物 44,323,630.08 3,918,670.16 48,242,300.24
2.土地使用权
三、投资性房地产
176,523,769.08 -1,991,439.24 174,532,329.84
账面净值合计
1.房屋、建筑物 176,523,769.08 -1,991,439.24 174,532,329.84
2.土地使用权
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
176,523,769.08 -1,991,439.24 174,532,329.84
账面价值合计
1.房屋、建筑物 176,523,769.08 -1,991,439.24 174,532,329.84
84
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：3,712,910.50 元。
(十二)固定资产:
1、固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
1,062,776,099.45 29,624,892.37 8,788,956.61 1,083,612,035.21
计：
其中：房屋及建筑
481,542,481.88 19,243,941.85 1,953,407.92 498,833,015.81
物
机器设备 493,456,840.62 8,102,809.21 5,699,520.15 495,860,129.68
运输工具 34,885,761.34 543,651.69 487,428.00 34,941,985.03
电子设备 40,552,184.25 1,120,313.02 624,020.54 41,048,476.73
其他设备 12,338,831.36 614,176.60 24,580.00 12,928,427.96
本期新
本期计提
增
二、累计折旧合
426,668,677.46 28,472,071.36 5,577,195.58 449,563,553.24
计：
其中：房屋及建筑
111,563,589.68 7,500,955.24 205,759.66 118,858,785.26
物
机器设备 266,457,588.71 16,537,503.38 4,311,987.48 278,683,104.61
运输工具 13,714,788.78 2,103,789.15 454,435.98 15,364,141.95
电子设备 27,138,117.45 1,839,285.65 584,881.44 28,392,521.66
其他设备 7,794,592.84 490,537.94 20,131.02 8,264,999.76
三、固定资产账面
636,107,421.99 / / 634,048,481.97
净值合计
其中：房屋及建筑
369,978,892.20 / / 379,974,230.55
物
机器设备 226,999,251.91 / / 217,177,025.07
运输工具 21,170,972.56 / / 19,577,843.08
电子设备 13,414,066.80 / / 12,655,955.07
其他设备 4,544,238.52 / / 4,663,428.20
四、减值准备合计 19,596,858.15 / / 19,596,858.15
其中：房屋及建筑
170,675.94 / / 170,675.94
物
机器设备 19,386,297.33 / / 19,386,297.33
运输工具 23,717.53 / / 23,717.53
电子设备 16,167.35 / / 16,167.35
五、固定资产账面
616,510,563.84 / / 614,451,623.82
价值合计
其中：房屋及建筑
369,808,216.26 / / 379,803,554.61
物
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时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
机器设备 207,612,954.58 / / 197,790,727.74
运输工具 21,147,255.03 / / 19,554,125.55
电子设备 13,397,899.45 / / 12,639,787.72
其他设备 4,544,238.52 / / 4,663,428.20
本期折旧额：28,691,988.36 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：639,569.88 元。
2、未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
辐化加速器厂房 正在办理 2013 年 12 月 31 日
新天地办公用房 正在办理 2013 年 12 月 31 日
华丰印务厂房 新建待办理 2013 年 12 月 31 日
本期末本公司固定资产无用于抵押、担保的情况。
(十三)在建工程：
1、在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工
132,464,145.48 132,464,145.48 102,928,641.55 102,928,641.55
程
2、重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
项 工程投 工 资
目 转入固定 入占预 程 金
预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末数
名 资产 算比例 进 来
称 （％） 度 源
印
募
刷
集
技 114,930,000.00 1,522,741.64 3,994,315.70 639,569.88 73.78 80% 4,877,487.46
资
改
金
项
时
代
自
数
筹
码 150,000,000.00 98,310,863.28 23,623,063.38 81.49 90% 121,933,926.66
资
港
金
项
目
其 自
他 筹
3,095,036.63 3,515,404.13 957,709.40 5,652,731.36
零 资
星 金
86
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
工
程
合
264,930,000.00 102,928,641.55 31,132,783.21 639,569.88 957,709.40 / / / 132,464,145.48
计
（1）本期末在建工程未发生减值情形，故未计提在建工程减值准备。
（2）本期末本公司在建工程无用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况。
（3）本公司在建工程无利息资本化情况。
（4）在建工程期末余额较年初增加 28.7%，主要系时代数码项目工程建设投资持续增加所致。
(十四)无形资产：
1、无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 132,103,308.85 1,027,606.03 133,130,914.88
土地使用权 115,167,145.32 115,167,145.32
计算机软件 14,419,224.50 1,011,676.83 15,430,901.33
专有专利技术 1,900,000.00 1,900,000.00
版权使用费 616,939.03 15,929.20 632,868.23
二、累计摊销合计 23,722,083.78 2,196,441.48 25,918,525.26
其中：土地使用权 15,478,887.20 1,182,267.27 16,661,154.47
计算机软件 6,936,300.74 920,757.56 7,857,058.30
专有专利技术 1,060,833.11 1,060,833.11
版权使用费 246,062.73 93,416.65 339,479.38
三、无形资产账面
108,381,225.07 -1,168,835.45 107,212,389.62
净值合计
其中：土地使用权 99,688,258.12 -1,182,267.27 98,505,990.85
计算机软件 7,482,923.76 90,919.27 7,573,843.03
专有专利技术 839,166.89 0.00 839,166.89
版权使用费 370,876.30 -77,487.45 293,388.85
四、减值准备合计 839,166.89 839,166.89
其中：专有专利技
839,166.89 839,166.89
术
五、无形资产账面
107,542,058.18 -1,168,835.45 106,373,222.73
价值合计
其中：土地使用权 99,688,258.12 -1,182,267.27 98,505,990.85
计算机软件 7,482,923.76 90,919.27 7,573,843.03
版权使用费 370,876.30 -77,487.45 293,388.85
本期摊销额：2,196,441.48 元。
本期末本公司无形资产无用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况。
(十五)长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
房屋使用权 11,270,384.72 258,389.88 11,011,994.84
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土地使用费 2,521,656.47 29,726.38 2,491,930.09
房屋装修费 562,655.92 1,612,547.00 124,522.75 2,050,680.17
电力增容费 445,451.70 164,500.47 280,951.23
其??他 412,839.16 114,149.92 298,689.24
合计 15,212,987.97 1,612,547.00 691,289.40 16,134,245.57
（1）房屋使用权项目系本公司全资子公司安徽旭日光盘有限公司生产厂房所占用的土地使用权
不属于该公司，未能办理房屋产权证。但该土地使用权占有单位已确认该房屋在使用寿命期间
内的使用权归属旭日光盘。故将其列入长期待摊费用进行核算，按预计使用 30 年进行摊销。
（2）土地使用费项目系本公司控股子公司芜湖新华印务有限公司持有的可流转集体土地使用
权。该项土地使用权由芜湖新华于 2005 年 6 月取得，使用年限为 50 年，公司将其列入长期待
摊费用进行核算，按使用年限进行摊销。
(十六)递延所得税资产/递延所得税负债：
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,278,523.52 3,278,523.52
递延收益 2,883,511.31 2,883,511.31
不可税前列支的流动负债 447,630.90 374,051.83
小计 6,609,665.73 6,536,086.66
递延所得税负债：
企业合并 9,251,874.79 9,664,908.41
小计 9,251,874.79 9,664,908.41
(2)未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
资产减值准备
(3)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
企业合并 37,007,499.16
小计 37,007,499.16
可抵扣差异项目：
资产减值准备 17,341,992.88
递延收益 11,534,045.24
不可税前列支的流动负债 1,790,523.61
小计 30,666,561.73
本公司及子公司企业所得税免税单位未核算递延所得税资产和负债。
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时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
(十七)资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 102,620,167.91 8,010,509.71 110,630,677.62
二、存货跌价准
116,719,107.85 6,982,439.23 3,681,720.28 120,019,826.80
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
19,596,858.15 19,596,858.15
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
839,166.89 839,166.89
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 239,775,300.80 14,992,948.94 3,681,720.28 251,086,529.46
(十八)短期借款：
1、短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 5,160,698.29 28,288,397.66
保证借款 64,676,300.00 41,908,382.22
合计 69,836,998.29 70,196,779.88
（1）本期末本公司全资子公司时代科技分别在工商银行和中信银行共计取得 2,000.00 万元保证
借款，由本公司控股子公司新华印刷提供保证担保。
（2）本期末本公司全资子公司时代科技分别在光大银行、杭州银行共取得 3,967.63 万元保证借
89
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
款，由本公司提供保证担保。
（3）本期末本公司全资子公司时代科技在招商银行取得 500 万元保证借款，由安徽省中小出口
企业专项担保基金提供保证担保。
（4）本期末本公司全资子公司时代科技以押汇方式分别在招商银行、光大银行共计取得 516.07
万.
(十九)应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 437,823,832.88 499,588,254.73
合计 437,823,832.88 499,588,254.73
下一会计期间（下半年）将到期的金额 437,823,832.88 元。
应付票据本期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位票据。
(二十)应付账款：
1、应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 378,710,217.63 345,377,197.29
1至2年 37,210,643.74 29,115,931.11
2至3年 22,198,499.33 18,519,417.73
3 年以上 34,347,594.35 31,468,181.69
合计 472,466,955.05 424,480,727.82
2、本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
应付账款期末余额中账龄超过 1 年的款项主要系未结算的购货款。
(二十一)预收账款：
1、预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 178,533,140.84 145,227,775.97
1至2年 41,760,156.96 39,185,855.39
2至3年 3,996,657.31 3,815,944.79
3 年以上 5,993,539.08 5,993,539.08
合计 230,283,494.19 194,223,115.23
2、本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
90
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
预收账款期末余额中账龄超过 1 年的款项主要系尚未结算的预收书款和预收设备贸易款以及其
他结算尾款等。
(二十二)应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 26,710,163.73 79,839,915.66 89,605,952.88 16,944,126.51
二、职工福利费 13,090,291.39 13,090,291.39
三、社会保险费 16,148,383.23 16,148,383.23
其中：医疗保险费 4,677,636.38 4,677,636.38
基本养老保险费 9,911,575.39 9,911,575.39
失业保险费 978,808.56 978,808.56
工伤保险费 242,206.15 242,206.15
生育保险费 338,156.75 338,156.75
四、住房公积金 6,101,843.00 6,101,843.00
五、辞退福利
六、其他 4,341,860.27 4,341,860.27
七、工会经费 2,810,322.22 1,029,683.07 2,297,552.22 1,542,453.07
八、职工教育经费 5,672,218.71 316,504.31 468,963.80 5,519,759.22
合计 35,192,704.66 120,868,480.93 132,054,846.79 24,006,338.80
工会经费和职工教育经费金额 7,062,212.29 元。
(二十三)应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 20,612,600.62 3,466,579.71
营业税 687,675.29 838,939.83
企业所得税 1,960,917.03 9,295,976.34
个人所得税 2,292,557.14 3,635,254.36
城市维护建设税 1,275,423.41 1,530,567.47
房产税 462,891.32 1,925,533.50
印花税 233,484.39
教育费附加 469,767.43 581,066.19
地方教育费附加 264,649.49 339,223.81
水利基金 232,269.76 650,015.85
其 他 140,566.17 134,265.30
合计 28,399,317.66 22,630,906.75
（1）截至本期末本公司应交税费中无属于拖欠性质的款项
（2）应交税费期末余额较年初增长 25.49%，主要系本年公司产品销售收入增长，相应年末应
交增值税额增加所致。
(二十四)应付利息：
单位：元 币种：人民币
91
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 78,904.11
合计 78,904.11
(二十五)应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
安徽出版集团有限责任
57,062,185.50 2,345,829.00
公司
人民教育出版社 120,000.00 120,000.00
中国地图出版社 120,000.00 120,000.00
安徽新龙图贸易进出口
40,000.00 40,000.00
公司
安徽华文投资管理有限
265,544.00 265,544.00
责任公司
时代出版少数股东 38,911,905.82
自然人股东 643,884.66 395,600.00
安徽省教育宣传中心 929,364.83 929,364.83
合计 98,092,884.81 4,216,337.83 /
(二十六)其他应付款：
1、其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 41,925,860.60 35,666,674.39
1至2年 19,056,180.21 22,633,728.02
2至3年 10,287,160.36 10,056,155.75
3 年以上 29,871,352.39 30,698,446.30
合计 101,140,553.56 99,055,004.46
2、本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
安徽出版集团有限责任公司 4,932,958.75 3,846,358.52
合计 4,932,958.75 3,846,358.52
3、账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
其他应付款期末余额中账龄超过 1 年的其他应付款主要系本公司子公司新华印刷、安徽芜湖新
华印务有限责任公司在企业改制时提留的改制经费尚未完全支付给公司职工，以及与非关联方
发生的往来款尚未支付所致。
4、对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位名称 2013.06.30 款项性质 账龄
芜湖新华印务有限 13,930,211.00 职工安置款项 3 年以上
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时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
责任公司工会
价调基金 10,302,971.21 价调基金 3 年以内
安徽新华印刷股份
8,182,329.21 改制经费 3 年以上
有限公司改制经费
安徽新华印刷厂工
6,311,699.55 往来款 1至2年
会
安徽出版集团有限
4,932,958.75 往来款 1 年以内
责任公司
合 计 43,660,169.72 — —
(二十七)其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 88,006,294.31 82,926,328.53
合计 88,006,294.31 82,926,328.53
项 目 2013.6.30 2012.12.31 备注
土地补偿费 6,736,860.00 6,811,714.00 注*1
加速器项目补贴款 1,124,278.77 1,238,965.42 注*2
时代数码港项目补
6,000,000.00 6,000,000.00 注*3
贴款
数字出版项目补贴
20,234,857.16 19,446,704.68 注*4
款
物流园公共信息平
3,000,000.00 3,000,000.00 注*5
台建设财政资金
图书出版物专项资
33,692,594.02 30,945,642.35 注*6
助补贴
国家科技支撑计划
8,260,000.00 7,500,000.00 注*7
项目财政资金
自主创新专项资金
1,956,318.75 2,422,331.25 注*8
补贴款
文化强省建设专项
2,800,000.00 1,500,000.00 注*9
资金补贴款
安徽省服务业发展
1,200,000.00 1,200,000.00 注*10
引导资金
其他项目补贴款 3,001,385.61 2,860,970.83 —
合 计 88,006,294.31 82,926,328.53 —
注*1：土地补偿费按取得土地使用权实际摊销年限分期结转当期损益。
注*2：加速器项目补贴按建设完成的固定资产设备折旧年限分期结转当期损益。
注*3：时代数码港项目补贴按建设完成的固定资产综合楼折旧年限分期结转当期损益，该项目
资产本期末仍在建设中。
注*4：数字出版项目补贴按数字出版项目实施进度分期结转当期损益。
注*5：物流园公共信息平台建设财政资金按建设完成的信息平台资产摊销年限分期结转当期损
益，该项目本期末尚未实施完成。
93
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
注*6：图书出版物专项资助补贴系新闻出版总署等政府部门对本公司所属出版类企业申报的特
定图书出版、翻译给予的出版资助补贴，该部分政府补贴随相应出版、翻译图书销售情况结转
当期损益。
注*7：本公司于 2012 年 12 月收到财政部国家科技支撑计划项目“基于语义的动态数字出版服
务系统研发与应用”财政专项资金 520 万元，该项目实施工作尚未完成；本公司下属子公司安
徽教育网络出版有限公司于 2012 年 12 月收到财政部国家科技支撑计划项目“动态数字出版服
务模式支撑技术研发”财政专项资金 230 万元，该项目实施工作尚未完成。本期新增项目款 76
万元，该项目实施工作尚未完成。
注*8：本公司下属子公司安徽教育网络出版有限公司于 2012 年 11 月收到安徽省财政拨付的自
主创新项目“动态数字出版关键技术研发与应用”财政专项资金 250 万元，该项目按专项购置
设备折旧期限分期结转当期损益。
注*9：本公司于 2012 年 3 月收到安徽省财政拨付的文化强省建设专项资金 50 万元，用于对本
公司投资拍摄的电影《甲午大海战》专项补贴，该影视投资期末尚未结算；本公司下属子公司
时代新媒体出版社有限公司于 2012 年 12 月收到安徽省财政拨付的文化强省建设专项资金 100
万元，用于“手机出版互动平台”建设项目，该项目实施工作尚未完成。本期新增项目款 130
万元，该项目实施工作尚未完成。
注*10：本公司下属子公司时代新媒体出版社有限公司于 2012 年 8 月收到安徽省财政拨付的服
务业发展引导资金 120 万元用于“新媒体创艺产业基地服务平台”建设项目，该项目实施工作
尚未完成。
(二十八)股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 公积金转 期末数
发行新股 送股 其他 小计
股
股份总
505,825,296 505,825,296
数
(二十九)资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,327,092,222.31 1,327,092,222.31
其他资本公积 35,753,564.34 9,747,343.13 26,006,221.21
合计 1,362,845,786.65 9,747,343.13 1,353,098,443.52
其他资本公积本年减少数主要系因安徽教育出版社持有的可供出售金融资产交通银行股票公允
价值变动减少 1,705,519.29 元，以及同一控制下并购时代漫游股份公司所致。
(三十)盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 95,940,201.37 95,940,201.37
合计 95,940,201.37 95,940,201.37
(三十一)未分配利润：
单位：元 币种：人民币
94
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 1,170,809,082.08 /
调整后 年初未分配利润 1,170,809,082.08 /
加：本期归属于母公司所有者的
189,100,735.16 /
净利润
应付普通股股利 93,628,262.32
期末未分配利润 1,266,281,554.92 /
(三十二)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,814,714,945.44 1,401,790,233.41
其他业务收入 20,964,290.71 26,708,430.56
营业成本 1,527,948,095.11 1,142,004,748.08
2、主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
新闻出版业 689,841,373.95 455,871,781.88 636,031,603.66 401,313,831.06
印刷、记录媒介复
126,840,611.74 103,692,070.04 133,877,981.33 109,032,157.64
制
化学制品制造业 20,481,060.32 16,041,735.88 17,555,150.04 13,239,898.93
电子产品制造业 9,561,577.10 5,720,471.21 9,890,188.39 5,882,013.12
商品贸易 961,933,173.71 937,375,760.95 598,227,368.79 585,821,465.85
其他行业 6,057,148.62 4,520,871.69 6,207,941.20 4,807,862.54
合计 1,814,714,945.44 1,523,222,691.65 1,401,790,233.41 1,120,097,229.14
3、主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
教材教辅 436,637,349.06 275,967,772.32 462,554,264.90 287,516,542.57
一般图书 226,289,076.64 162,475,447.43 160,977,970.95 104,805,664.59
期刊杂志 18,709,252.07 12,669,635.22 8,339,575.97 5,834,029.80
电子音像 8,205,696.18 4,758,926.91 4,159,791.84 3,157,594.10
纸张销售 180,425,857.87 172,652,876.28 163,560,549.73 160,276,822.35
印装业务 91,967,280.77 72,347,410.76 106,718,021.52 83,464,164.63
光盘销售 10,291,145.22 8,150,039.31 16,117,084.13 15,317,817.80
印刷器材销售 24,582,185.75 23,194,619.97 11,042,875.68 10,250,175.21
电子类产品 9,561,577.10 5,720,471.21 9,890,188.39 5,882,013.12
辐射化工产品 20,481,060.32 16,041,735.88 17,555,150.04 13,239,898.93
商品销售 781,507,315.84 764,722,884.67 434,666,819.06 425,544,643.50
其他 6,057,148.62 4,520,871.69 6,207,941.20 4,807,862.54
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时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 1,814,714,945.44 1,523,222,691.65 1,401,790,233.41 1,120,097,229.14
4、主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
安徽省 1,594,341,241.53 1,338,703,789.37 1,223,523,202.26 971,369,045.05
其他省份 220,373,703.91 184,518,902.28 178,267,031.15 148,728,184.09
合计 1,814,714,945.44 1,523,222,691.65 1,401,790,233.41 1,120,097,229.14
5、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
第一名 291,596,199.48 15.88
第二名 279,646,589.59 15.23
第三名 91,860,125.60 5.00
第四名 88,326,948.13 4.81
第五名 71,133,619.87 3.88
合计 822,563,482.67 44.80
(三十三)营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 1,286,556.03 1,277,396.03 计税收入 3%、5%
城市维护建设税 2,885,695.86 2,711,070.68 流转税额 7%
教育费附加 1,257,227.81 1,165,058.99 流转税额 3%
地方教育费附加 838,485.23 387,445.38 流转税额 1%
其他 63,198.72 53,901.39
合计 6,331,163.65 5,594,872.47 /
(三十四)销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 22,167,135.33 19,755,717.05
运输费 6,925,463.42 7,723,710.97
业务招待费 2,148,860.77 2,327,680.27
经营费用 2,901,572.84 2,741,045.38
广告宣传费 3,260,013.71 3,882,594.84
会议费 1,247,361.51 2,077,805.09
发行费 1,607,331.16 1,736,543.06
业务费用 1,709,069.78 1,892,140.87
差旅费 2,759,771.35 1,966,489.21
办公费 1,394,548.94 1,178,728.06
包装材料费 785,928.97 517,476.19
车辆费用 814,964.14 997,693.38
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时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
房租费 442,933.52 643,465.24
其他明细小计 3,328,114.70 3,401,890.19
合计 51,493,070.14 50,842,979.80
(三十五)管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 41,910,067.65 38,745,870.20
折旧摊销费 14,422,816.78 12,607,523.81
差旅费 1,488,333.24 1,851,742.91
交通费 3,160,592.31 2,716,595.36
办公费 2,518,240.97 4,561,129.08
税费 3,832,326.99 3,044,017.72
业务招待费 3,049,989.47 4,154,212.86
物管费 2,055,385.55 2,121,475.37
修理费 754,473.14 1,165,659.72
审计咨询费 1,310,490.09 1,457,372.33
业务宣传费 3,179,305.33 2,395,712.00
会议费 942,538.88 1,301,557.90
展览费 1,162,031.91 1,212,096.91
其他 1,342,783.47 3,002,231.10
合计 81,129,375.78 80,337,197.27
(三十六)财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,590,171.70 1,209,103.67
减：利息收入 -4,404,862.96 -6,166,453.19
加：汇兑损失 5,982.61 90,723.65
减：汇兑收益 -6,752.86 -110,746.05
加：银行手续费 488,428.44 361,707.14
合计 -1,327,033.07 -4,615,664.78
(三十七)投资收益：
1、投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,290,000.00 1,590,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 1,025,075.95 2,689,813.39
处置长期股权投资产生的投资收益 375,462.05
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 988,361.11 993,791.67
其他 154,036.36
委托贷款利息收入 12,793,228.82 9,815,203.76
合计 16,096,665.88 15,618,307.23
97
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
2、按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
东方证券股份有限公司 650,000 650,000
贵阳市商业银行 440,000 440,000
读者出版传媒股份有限
200,000 500,000
公司
合计 1,290,000 1,590,000 /
3、按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合肥科大立安安全技术
1,029,331.95 2,722,352.15
股份有限公司
合计 1,029,331.95 2,722,352.15 /
(三十八)资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 8,010,509.71 12,320,671.25
二、存货跌价损失 6,982,439.23 958,618.94
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 14,992,948.94 13,279,290.19
(三十九)营业外收入：
1、营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
57,687.20 250,659.57 57,687.20
计
其中：固定资产处置利
57,687.20 250,659.57 57,687.20
得
政府补助 26,000,373.49 19,980,315.21 11,631,073.69
98
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
赔款罚款收入 10,786.00
其他 530,623.68 988,341.34 530,623.68
合计 26,588,684.37 21,230,102.12 12,219,384.57
2、政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
增值税返还 14,369,299.80 13,725,655.21
印刷企业技术改造补助
老干部补助 700,000.00 700,000.00
数字、动漫出版、重点
4,619,707.25 750,000.00
图书等财政厅补助
政策性奖励 4,505,000.00 1,300,000.00
其他项目补助 1,806,366.44 3,504,660.00
合计 26,000,373.49 19,980,315.21 /
(四十)营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
57,080.21 133,004.63 57,080.21
计
其中：固定资产处置损
57,080.21 133,004.63 57,080.21
失
对外捐赠 463,539.82 37,986.98 463,539.82
赔款及罚款支出 230,866.16 20,741.00 230,866.16
其他 352,978.86 266,891.38 352,978.86
合计 1,104,465.05 458,623.99 1,104,465.05
(四十一)所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
2,149,530.49 1,401,283.47
所得税
递延所得税调整 -486,612.69 109,265.48
合计 1,662,917.80 1,510,548.95
(四十二)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益的计算 本期数 上期数
P0 归属于公司普通股股东的净利润 189,100,735.16 172,322,793.05
P0 归属于公司普通股股东的净利润(扣除非经常性损益） 165,193,800.80 155,461,766.37
S0 期初股份总数 505,825,296.00 505,825,296.00
S1 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 -
Si 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 - -
99
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
Sj 报告期因回购等减少股份数 - -
Sk 报告期缩股数 - -
M0 报告期月份数 6 6
Mi 增加股份次月起至报告期年末的累计月数 - -
Mj 减少股份次月起至报告期年末的累计月数 - -
S 发行在外的普通股加权平均数 505,825,296.00 505,825,296.00
基本每股收益（归属于公司普通股股东的净利润） 0.37385 0.34068
基本每股收益(扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
0.32658 0.30734
利润）
基本每股收益=P0/S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
（2）稀释每股收益
本公司不存在具有稀释性潜在普通股的情况，不需计算稀释每股收益。
(四十三)其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -1,705,519.29 -691,474.08
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -1,705,519.29 -691,474.08
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -1,705,519.29 -691,474.08
(四十四)现金流量表项目注释：
100
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
1、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
保证金及押金 3,070,500.00
政府补贴 11,631,073.69
专项经费 5,361,000.00
租赁费收入 1,527,230.00
其他 1,879,932.16
合计 23,469,735.85
2、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
广告宣传费 7,456,819.04
经营销售费 7,663,352.62
业务招待费 5,700,051.24
会务费 3,260,612.75
办公费 7,052,801.63
差旅费 5,262,017.23
中介机构费 1,310,490.09
车辆费用 814,964.14
维修养护费 1,203,773.14
离退人员费用 2,370,581.62
房租物业费 2,355,385.55
交通费 4,165,304.67
捐赠支出 463,539.82
发行费 1,907,331.16
银行手续费 488,428.44
其他 5,515,938.70
合计 56,991,391.84
3、收到的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 3,283,180.13
合计 3,283,180.13
(四十五)现金流量表补充资料：
1、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 195,029,583.00 175,934,477.35
加：资产减值准备 14,992,948.94 13,279,290.19
101
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
32,404,898.86 28,986,431.42
折旧
无形资产摊销 2,196,441.48 2,037,526.81
长期待摊费用摊销 691,289.40 989,073.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-606.99 -117,654.94
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -1,327,033.07 -4,957,349.52
投资损失（收益以“－”号填列） -16,096,665.88 15,618,307.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -73,579.07 -578,283.37
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -413,033.62 -139,402.90
存货的减少（增加以“－”号填列） 44,701,276.80 117,405,625.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -191,102,209.80 -349,320,054.37
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 24,029,744.27 -154,227,294.58
其他
经营活动产生的现金流量净额 105,033,054.32 -155,089,307.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 766,992,041.90 838,225,414.03
减：现金的期初余额 1,236,761,756.03 1,033,225,903.78
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -469,769,714.13 -195,000,489.75
2、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 8,037,437.19
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 8,037,437.19
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3,519,141.04
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,518,296.15
4．取得子公司的净资产 4,716,535.86
流动资产 4,503,248.90
非流动资产 225,114.16
流动负债 11,827.20
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
102
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
3、现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 766,992,041.90 1,236,761,756.03
其中：库存现金 697,240.56 480,821.40
可随时用于支付的银行存款 723,261,208.42 1,202,589,273.10
可随时用于支付的其他货币资金 43,033,592.92 33,691,661.53
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 766,992,041.90 1,236,761,756.03
(四十六)所有者权益变动表项目注释
同一控制下企业合并事项
经安徽省财政厅《关于安徽出版集团有限责任公司转让安徽时代漫游文化传媒股份有限公司股
权的批复》（财教[2012]2670 号）核准同意，本公司全资子公司时代新媒体出版社有限责任公司
于 2012 年 12 月 20 日与安徽出版集团签署《股权转让协议书》，时代新媒体以公司数字出版项
目募集资金 803.74 万元受让安徽出版集团持有的时代漫游 80%股权。
上述股权转让款时代新媒体已于 2013 年 1 月 9 日向安徽出版集团支付，相关工商登记变更手续
已办理完毕，本次同一控制下企业合并并购日确定为 2013 年 1 月 9 日。
由于安徽时代漫游文化传媒股份有限公司系安徽出版集团子公司，根据企业会计准则的相关规
定，本次收购属同一控制下的企业合并事项，本次报告已对会计报表的期初及上年同期相关科
目金额进行了追溯调整。
七、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 注册 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名
类型 地 代表 性质 资本 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
安 徽
有 限 安 徽 安 徽
出 版 王 亚 投 资
责 任 省 合 25,000 58.44 58.44 出 版 78107798-2
集 团 非 管理
公司 肥市 集团
有 限
103
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
责 任
公司
(二)本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构代
注册地 注册资本
全称 型 表 质 例(%) 比例(%) 码
安 徽 教
有限责 安徽合
育 出 版 朱智润 出版业 20,000.00 100.00 100.00 14904920-8
任公司 肥
社
安 徽 科
有限责 安徽合
学 技 术 黄和平 出版业 1,500.00 100.00 100.00 48500133-4
任公司 肥
出版社
安 徽 文
有限责 安徽合
艺 出 版 朱寒冬 出版业 1,500.00 100.00 100.00 48500091-3
任公司 肥
社
安 徽 美
有限责 安徽合
术 出 版 郑可 出版业 1,500.00 100.00 100.00 14903947-2
任公司 肥
社
黄 山 书 有限责 安徽合
任耕耘 出版业 1,500.00 100.00 100.00 48500342-8
社 任公司 肥
安 徽 少
有限责 安徽合
年 儿 童 张克文 出版业 8,000.00 100.00 100.00 48500123-8
任公司 肥
出版社
安 徽 画 有限责 安徽合
黄和平 出版业 50.00 100.00 100.00 485001350-0
报社 任公司 肥
时 代 新
媒 体 出
有限责 安徽合
版 社 有 刘桂霞 出版业 5,000.00 100.00 100.00 48500530-0
任公司 肥
限 责 任
公司
安 徽 出
版 印 刷 有限责 安徽合 商品流
李国庆 1,000.00 100.00 100.00 14895895-2
物 资 有 任公司 肥 通
限公司
安 徽 新
华 印 刷 股份公 安徽合
余世班 印刷业 10,221.00 96.82 96.82 74485420-1
股 份 有 司 肥
限公司
安 徽 旭
日 光 盘 有限责 安徽合 记录媒
尹翔 3,000.00 100.00 100.00 71177359-5
有 限 公 任公司 肥 介
司
安 徽 时
有限责 安徽合
代 出 版 王晓光 出版业 2,000.00 100.00 100.00 79812523-1
任公司 肥
发 行 有
104
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
限公司
安 徽 教
育 网 络 有限责 安徽合
朱智润 出版业 105.00 100.00 100.00 76904501-3
出 版 有 任公司 肥
限公司
安 徽 红
有限责 安徽合
蜻 蜓 杂 朱智润 出版业 50.00 51.00 51.00 71177224-2
任公司 肥
志社
安 徽 青
有限责 安徽合
苹 果 杂 朱智润 出版业 50.00 100.00 100.00 72853699-1
任公司 肥
志社
安 徽 科
技 音 像 有限责 安徽合
黄和平 出版业 50.00 100.00 100.00 48500134-2
有 限 公 任公司 肥
司
安 徽 远
航 文 化
有限责 安徽合
传 播 有 田航 出版业 50.00 100.00 100.00 75296353-9
任公司 肥
限 责 任
公司
安 徽 少
年 儿 童 有限责 安徽合
张克文 出版业 50.00 100.00 100.00 72331337-7
期 刊 中 任公司 肥
心
安 徽 新
德 国 际 有限责 安徽合
余世班 出版业 100.00 90.20 90.20 66421400-1
印 务 有 任公司 肥
限公司
安 徽 新
华 票 证
有限责 安徽合
印 务 有 王进堂 出版业 300.00 100.00 100.00 76083515-8
任公司 肥
限 责 任
公司
安 徽 芜
湖 新 华
有限责 安徽芜
印 务 有 余世班 印刷业 400.00 60.00 60.00 14938523-6
任公司 湖
限 责 任
公司
合 肥 杏
花 印 务 股份公 安徽合
余世班 印刷业 1,108.00 51.00 51.00 14897561-3
股 份 有 司 肥
限公司
安 徽 新
华 印 刷 有限责 安徽合
黄雷 印刷业 30.00 100.00 100.00 74676548-0
设 备 技 任公司 肥
术 服 务
105
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
有 限 公
司
合 肥 华
丰 印 务 有限责 安徽合
余世班 印刷业 4,444.00 55.00 55.00 74891658-8
有 限 公 任公司 肥
司
安 徽 铭
品 泰 文
有限责 安徽合 文化传
化 传 媒 刘桂霞 151.00 51.00 51.00 68688677-3
任公司 肥 媒
有 限 公
司
时 代 出
版 传 媒
投 资 研 有限责
上海 尹翔 服务业 3,000.00 72.60 72.60 63179522-5
发 中 心 任公司
(上海)有
限公司
安 徽 时
代 创 新
科 技 投 有限责 安徽合
李仰 制造业 1,500.00 100.00 100.00 68360815-3
资 发 展 任公司 肥
有 限 公
司
上 海 市
中 科 大 有限责 文化教
上海 尹翔 50.00 100.00 100.00 74329744-X
进 修 学 任公司 育
院
上 海 大
科 物 业 有限责
上海 尹翔 服务业 10.00 51.00 51.00 76118725-2
管 理 有 任公司
限公司
安 徽 时
代 创 新
有限责 安徽合
物 业 管 张伟 服务业 50.00 100.00 100.00 68979623-9
任公司 肥
理 有 限
公司
安 徽 时
代 科 聚 有限责 安徽合
彭辉 制造业 1,000.00 100.00 100.00 68979029-1
电 气 有 任公司 肥
限公司
安 徽 中
科 中 佳
有限责 安徽合
科 学 仪 李仰 制造业 800.00 75.00 75.00 68814666-4
任公司 肥
器 有 限
公司
安 徽 时 有限责 安徽合 卢玲 商品流 50.00 60.00 60.00 68364672-3
106
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
代 中 佳 任公司 肥 通
科 贸 有
限 责 任
公司
安 徽 时
代 聚 能 有限责 安徽合
卢玲 制造业 800.00 65.00 65.00 55457845-3
技 术 有 任公司 肥
限公司
安 徽 时
代 物 资 股份公 安徽合 商品流
李国庆 1,000.00 80.00 80.00 69899950-5
股 份 有 司 肥 通
限公司
安 徽 亚
施 影 视 有限责 安徽合 文化影
左克诚 300.00 72.34 72.34 55783829-X
传 媒 有 任公司 肥 视
限公司
时 代 迈
迈 教 育
出 版 传 有限责 湖北武
朱智润 出版业 2,000.00 51.00 51.00 55842353-9
媒 武 汉 任公司 汉
有 限 责
任公司
合 肥 优
优 文 化 有限责 安徽合
郑可 出版业 50.00 100.00 100.00 56216217-5
传 播 有 任公司 肥
限公司
北 京 时
代 华 文 有限责 商品销
北京 田海明 3,000.00 100.00 100.00 58769859-0
书 局 有 任公司 售
限公司
安 徽 时
代 可 一
有限责 安徽合 商品销
出 版 物 王晓光 300.00 50.00 50.00 57300582-9
任公司 肥 售
发 行 有
限公司
安 徽 人
有限责 安徽合
民 出 版 胡正义 出版业 1,000.00 100.00 100.00 48500136-9
任公司 肥
社
安 徽 时
代 新 跨
有限责 安徽合 文化教
越 教 育 刘桂霞 100.00 51.00 51.00 59017974-0
任公司 肥 育
管 理 有
限公司
时 代 国
有限责
际 出 版 上海 曾昭勇 服务业 500.00 100.00 100.00 05762922-1
任公司
传媒(上
107
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
海)有限
责 任 公
司
合 肥 时
代 教 育 有限责 安徽合 文化教
田海明 30.00 100.00 100.00 05291107-6
职 业 培 任公司 肥 育
训学校
安 徽 时
代 漫 游
文 化 传 股份公 安徽合
刘桂霞 出版业 1,000.00 90.00 90.00 67758097-5
媒 股 份 司 肥
有 限 公
司
安 徽 时
代 辐 化 有限责 安徽合
李仰 制造业 1,000.00 100.00 100.00 06246710-8
有 限 公 任公司 肥
司
(三)本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业
被投资 本企业 在被投
企业类 法人代 业务性 注册资 组织机构
单位名 注册地 持股比 资单位
型 表 质 本 代码
称 例(%) 表决权
比例(%)
二、联营企业
合肥科
大立安
安全技 股份有 安徽合 生产制
苏俊 5,000.00 19.28 19.28 14920937-1
术 股 份 限公司 肥 造
有限公
司
安徽看
天下文
有限责 安徽合 出版传
化传媒 沈杰 100.00 40.00 40.00 56499697-4
任公司 肥 媒
有限公
司
(四)本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
安徽华文国际经贸股份有限公
母公司的控股子公司 78307128-5
司
安徽省医药（集团）股份有限
母公司的控股子公司 14894102-6
公司
安徽出版集团物业管理有限公
母公司的全资子公司 79812873-1
司
108
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
安徽道济置业有限公司 母公司的控股子公司 79642144-0
安徽美多电子有限公司 母公司的控股子公司 79810718-0
安徽新华包装印刷有限责任公
母公司的控股子公司 76083514-X
司
安徽普兰德置业发展有限公司 母公司的控股子公司 74675261-2
安徽华文创业投资管理有限公
母公司的控股子公司 75097322-3
司
安徽市场星报社 母公司的全资子公司 48500405-X
安徽万腾纸业有限公司 其他 58457637-9
(五)关联交易情况
1、采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
安徽出版集
团物业管理 物业管理 市场价 1,420,873.60 1,287,013.00
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
安徽华文国
际经贸股份 纸张 市场价 1,285.05
有限公司
安徽市场星
纸张 市场价 3,522,096.58
报社
安徽市场星
印制劳务 市场价 1,892,898.65 2,309,714.62
报社
安徽出版集
团物业管理 纸张 市场价 55,914.00
有限公司
安徽出版集
团有限责任 图书 市场价 289,638.42
公司
2、关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：万元 币种：人民币
租赁资产种 租赁起始 租赁终止 租赁收益 年度确认的租
出租方名称 承租方名称
类 日 日 定价依据 赁收益
109
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
时代出版传 安徽出版集
2013 年 1 月 2013 年 12
媒股份有限 团物业管理 房屋 租赁合同 246.40
1日 月 31 日
公司 有限公司
公司承租情况表：
单位：万元 币种：人民币
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
赁费
安徽出版集团 安徽时代新跨
2013 年 2 月 1 2014 年 1 月 31
物业管理有限 越教育管理有 房屋 26.00
日 日
公司 限公司
3、其他关联交易
同一控制下企业合并事项
经安徽省财政厅《关于安徽出版集团有限责任公司转让安徽时代漫游文化传媒股份有限公司股
权的批复》（财教[2012]2670 号）核准同意，本公司全资子公司时代新媒体出版社有限责任公司
于 2012 年 12 月 20 日与安徽出版集团签署《股权转让协议书》，时代新媒体以公司数字出版项
目募集资金 803.74 万元受让安徽出版集团持有的时代漫游 80%股权。
上述股权转让款时代新媒体已于 2013 年 1 月 9 日向安徽出版集团支付，相关工商登记变更手续
已办理完毕，本次同一控制下企业合并并购日确定为 2013 年 1 月 9 日。
(六)关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
安徽出版集团
应收账款 37,842.22 1,892.11 40,586.20 2,492.46
有限责任公司
安徽市场星报
应收账款 7,269,018.48 363,450.92 8,559,632.60 427,981.63
社
安徽出版集团
应收账款 物业管理有限 2,632.00 131.6
公司
安徽道济置业
应收账款 3,024.00 151.2
有限公司
安徽万腾纸业
其他应收款 153,961.07 7,698.05 366,298.94 18,314.95
有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
安徽出版集团有限责任
其他应付款 4,932,958.75 3,846,358.52
公司
安徽出版集团物业管理
其他应付款 259,382.32
有限公司
其他应付款 安徽省医药（集团）股 9,562.00
110
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
份有限公司
安徽华文创业投资管理
其他应付款 1,410,000.00 1,410,000.00
有限公司
八、股份支付：
无
九、或有事项：
无
十、承诺事项：
无
十一、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款：
1、应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 例 金额 金额 例 金额
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
以 账
龄 作
为 信
用 风
险 特 498,565,880.74 100 27,414,654.33 5.50 400,692,166.48 100 22,520,968.62 5.62
征 组
合 的
应 收
账款
组 合
498,565,880.74 100 27,414,654.33 5.50 400,692,166.48 100 22,520,968.62 5.62
小计
合计 498,565,880.74 / 27,414,654.33 / 400,692,166.48 / 22,520,968.62 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
492,521,596.42 98.79 24,626,079.82 394,647,882.16 98.5 19,732,394.11
小计
1至2年 494,698.85 0.10 49,469.89 494,698.85 0.12 49,469.89
2至3年 10,325.00 1,548.75 10,325.00 1,548.75
3至4年 165,371.84 0.03 49,611.55 165,371.84 0.04 49,611.55
111
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
4至5年 5,371,888.63 1.08 2,685,944.32 5,371,888.63 1.34 2,685,944.32
5 年以上 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
合计 498,565,880.74 100.00 27,414,654.33 400,692,166.48 100.00 22,520,968.62
2、本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
第一名 204,896,353.73 1 年以内 41.10
第二名 105,048,304.75 1 年以内 21.07
第三名 31,004,890.39 1 年以内 6.22
第四名 24,187,299.22 1 年以内 4.85
第五名 15,121,932.96 1 年以内 3.03
合计 / 380,258,781.05 / 76.27
4、应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
安徽出版印刷物资有限
全资子公司 204,896,353.73 41.10
公司
安徽时代物资股份有限
控股子公司 105,048,304.75 21.07
公司
安徽教育出版社 全资子公司 24,187,299.22 4.85
安徽芜湖新华印务有限
控股子公司 15,121,932.96 3.03
责任公司
安徽新华印刷股份有限
控股子公司 13,512,729.55 2.71
公司
合肥杏花印务股份有限
控股子公司 11,254,959.78 2.26
公司
合肥市华丰印务有限公
控股子公司 7,636,980.37 1.53
司
黄山书社 全资子公司 5,973,391.44 1.20
安徽美术出版社 全资子公司 4,083,516.55 0.82
安徽人民出版社 全资子公司 3,806,912.53 0.76
安徽市场星报社 同受控股股东控制 3,246,961.30 0.65
安徽文艺出版社 全资子公司 2,261,776.48 0.45
安徽科学技术出版社 全资子公司 1,042,467.75 0.21
安徽少年儿童出版社 全资子公司 473,186.90 0.09
安徽时代可一出版物发
控股子公司 344,952.82 0.07
行有限公司
时代新媒体出版社有限 全资子公司 235,284.63 0.05
112
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
责任公司
安徽时代出版发行有限
全资子公司 118,368.32 0.02
公司
安徽远航文化传播有限
全资子公司 13,215.00
责任公司
合计 / 403,258,594.08 80.87
(二)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 例 金额 金额 例 金额
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
以账龄
作为信
用风险
特 征 组 228,491,087.96 100 41,366,156.03 18.10 200,219,583.56 100 39,967,580.81 19.96
合的其
他应收
款
组合小
228,491,087.96 100 41,366,156.03 18.10 200,219,583.56 100 39,967,580.81 19.96
计
合计 228,491,087.96 / 41,366,156.03 / 200,219,583.56 / 39,967,580.81 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内小计 195,104,201.28 85.39 9,740,210.06 166,832,696.88 83.32 8,341,634.84
1至2年 1,836,579.88 0.80 183,657.99 1,836,579.88 0.92 183,657.99
2至3年 89,509.20 0.04 13,426.38 89,509.20 0.05 13,426.38
3至4年 13,480.00 0.01 4,044.00 13,480.00 0.01 4,044.00
4至5年 45,000.00 0.02 22,500.00 45,000.00 0.02 22,500.00
5 年以上 31,402,317.60 13.74 31,402,317.60 31,402,317.60 15.68 31,402,317.60
合计 228,491,087.96 100.00 41,366,156.03 200,219,583.56 100.00 39,967,580.81
2、本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收账款金额前五名单位情况
113
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
第一名 50,738,232.88 1 年以内 22.21
第二名 40,000,000.00 1 年以内 17.51
第三名 30,000,000.00 5 年以上 13.13
第四名 14,255,523.65 1 年以内 6.24
第五名 13,416,978.01 1 年以内 5.87
合计 / 148,410,734.54 / 64.96
4、其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
安徽时代物资股份有限
控股子公司 50,738,232.88 22.21
公司
北京时代华文书局 全资子公司 40,000,000.00 17.51
安徽时代创新科技投资
全资子公司 14,255,523.65 6.24
发展有限公司
安徽科学技术出版社 全资子公司 13,416,978.01 5.87
安徽出版印刷物资有限
全资子公司 12,329,255.78 5.40
公司
合肥市华丰印务有限公
控股子公司 10,000,000.00 4.38
司
黄山书社 全资子公司 7,068,363.04 3.09
安徽时代出版发行有限
全资子公司 6,556,759.85 2.87
公司
安徽时代辐化有限公司 全资子公司 4,325,533.00 1.89
安徽少年儿童出版社 全资子公司 3,204,449.75 1.40
时代新媒体出版社有限
全资子公司 2,409,502.79 1.05
责任公司
安徽美术出版社 全资子公司 2,024,307.86 0.89
安徽时代创新物业管理
全资子公司 1,786,913.89 0.78
有限公司
安徽人民出版社 全资子公司 1,570,010.00 0.69
安徽科技音像有限公司 控股子公司 1,200,000.00 0.53
安徽教育出版社 全资子公司 883,050.00 0.39
安徽中科中佳科学仪器
控股子公司 746,186.86 0.33
有限公司
安徽文艺出版社 全资子公司 529,467.38 0.23
安徽时代科聚电气有限
控股子公司 500,440.00 0.22
公司
时代出版传媒投资研发
控股子公司 199,175.00 0.09
中心（上海）有限公司
安徽时代漫游文化传媒
控股子公司 183,604.20 0.08
股份有限公司
114
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
安徽时代可一出版物发
控股子公司 124,469.04 0.05
行有限公司
安徽铭品泰文化传媒有
控股子公司 61,974.53 0.03
限公司
安徽美多电子有限公司 同受控股股东控制 58,473.00 0.03
合肥杏花印务股份有限
控股子公司 24,264.23 0.01
公司
安徽新华印刷股份有限
控股子公司 16,179.25 0.01
公司
合计 / 174,213,113.99 76.27
(三)长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在
被
投
资
单
位
持
股
比
在被投
本期 在被投 例
被投 资单位
增减 减值 计提 资单位 与
资单 投资成本 期初余额 期末余额 表决权
变动 准备 减值 持股比 表
位 比例
准备 例（％） 决
（％）
权
比
例
不
一
致
的
说
明
读者
出版
传媒 一
12,450,000.00 12,450,000.00 12,450,000.00 1.67 1.67
股份 致
有限
公司
东方
证券 一
43,150,000.00 43,150,000.00 43,150,000.00 0.15 0.15
股份 致
有限
115
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
公司
华安
证券
一
有限 139,000,000.00 139,000,000.00 139,000,000.00 2.48 2.48
致
责任
公司
贵阳
市商
业银
一
行股 13,292,400.00 13,292,400.00 13,292,400.00 0.29 0.29
致
份有
限公
司
安徽
华文
国际
一
经贸 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 3.33 3.33
致
股份
有限
公司
安徽
安泰
科技 一
12,187,692.30 12,187,692.3 12,187,692.30 10 10
股份 致
有限
公司
安徽
科学
一
技术 44,760,642.25 44,760,642.25 44,760,642.25 100 100
致
出版
社
安徽
教育 一
472,806,562.51 472,806,562.51 472,806,562.51 100 100
出版 致
社
安徽
文艺 一
26,625,297.31 26,625,297.31 26,625,297.31 100 100
出版 致
社
安徽
少年
一
儿童 185,456,291.50 185,456,291.50 185,456,291.50 100 100
致
出版
社
安徽 一
52,843,184.98 52,843,184.98 52,843,184.98 100 100
美术 致
116
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
出版
社
黄山 一
43,454,153.86 43,454,153.86 43,454,153.86 100 100
书社 致
时代
新媒
体出
一
版社 152,434,436.07 152,434,436.07 152,434,436.07 100 100
致
有限
责任
公
安徽
一
画报 924,436.86 924,436.86 924,436.86 100 100
致
社
安徽
时代
出版 一
19,459,549.10 19,459,549.10 19,459,549.10 100 100
发行 致
有限
公司
安徽
出版
印刷 一
18,966,164.65 18,966,164.65 18,966,164.65 100 100
物资 致
有限
公司
时代
创新
科技 一
56,000,000.00 56,000,000.00 56,000,000.00 100 100
投资 致
发展
公司
安徽
人民 一
18,852,940.83 18,852,940.83 18,852,940.83 100 100
出版 致
社
安徽
旭日
一
光盘 47,363,388.87 47,363,388.87 47,363,388.87 96 96
致
有限
公司
安徽
新华
一
印刷 291,591,839.83 291,591,839.83 291,591,839.83 94.86 94.86
致
股份
有限
117
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
公司
时代
出版
传媒
投资
研发 一
23,939,500.00 23,939,500.00 23,939,500.00 72.6 72.6
中心 致
（上
海）
有限
公司
北京
时代
华文 一
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100 100
书局 致
有限
公司
合肥
时代
教育 一
300,000.00 300,000 300,000.00 100 100
职业 致
培训
学校
时代
国际
出版
传媒
一
( 上 5,000,000.00 5,000,000 5,000,000.00 100 100
致
海 )
有限
责任
公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被
投资
本
单位
期
被 在被投 持股
减 计 在被投
投 资单位 比例
值 提 资单位
资 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利 表决权 与表
准 减 持股比
单 比例 决权
备 值 例（％）
位 （％） 比例
准
不一
备
致的
说明
合 2,699,500.00 29,533,962.18 -127,468.05 29,406,494.13 1,156,800.00 19.28 19.28 一致
118
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
肥
科
大
立
安
安
全
技
术
股
份
有
限
公
司
(四)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 634,352,404.50 343,690,813.05
其他业务收入 7,074,577.03 7,102,718.96
营业成本 576,612,281.93 288,540,232.05
2、主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
新闻出版业 196,826,851.84 144,226,590.84 215,203,276.00 161,307,427.00
其他行业 437,525,552.66 431,364,205.12 128,487,537.05 122,925,930.85
合计 634,352,404.50 575,590,795.96 343,690,813.05 284,233,357.85
3、主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
教材教辅 196,826,851.84 144,226,590.84 215,203,276.00 161,307,427.00
原料纸张 437,525,552.66 431,364,205.12 128,487,537.05 122,925,930.85
合计 634,352,404.50 575,590,795.96 343,690,813.05 284,233,357.85
4、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
第一名 206,201,353.73 32.51
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时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
第二名 194,749,827.55 30.70
第三名 96,679,849.24 15.24
第四名 24,187,299.22 3.81
第五名 17,873,431.43 2.82
合计 539,691,761.17 85.08
(五)投资收益：
1、投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,290,000.00 1,590,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 1,029,331.95 2,722,352.15
处置长期股权投资产生的投资收益 -3,039,500.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 988,361.11 993,791.67
其它 15,775,317.75 11,688,603.59
合计 19,083,010.81 13,955,247.41
2、按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
东方证券股份有限公司 650,000.00 650,000.00
贵阳市商业银行 440,000.00 440,000.00
读者出版传媒股份有限
200,000.00 500,000.00
公司
合计 1,290,000.00 1,590,000.00 /
3、按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合肥科大立安安全技术
1,029,331.95 2,722,352.15 被投资单位利润下降
股份有限公司
合计 1,029,331.95 2,722,352.15 /
(六)现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 57,660,627.39 55,344,940.72
加：资产减值准备 6,561,790.84 6,561,790.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
7,053,777.92 7,211,671.93
折旧
无形资产摊销 2,040,942.64 1,012,263.89
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
120
时代出版传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 511,292.14 -3,341,992.82
投资损失（收益以“－”号填列） -19,083,010.81 -13,955,247.41
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 519,583.29 36,405,728.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -218,992,386.44 -166,132,954.68
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 502,261,599.66 71,800,870.84
其他
经营活动产生的现金流量净额 338,534,216.63 -5,092,928.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 365,082,717.84 409,774,763.85
减：现金的期初余额 507,510,195.88 500,411,795.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -142,427,478.04 -90,637,032.04
十二、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -606.99
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 11,631,073.69
补助除外
对外委托贷款取得的损益 12,793,228.82
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -516,761.16
合计 23,906,934.36
(二)净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
5.92 0.37385 0.37385
利润
扣除非经常性损益后归属于
5.21 0.32658 0.32658
公司普通股股东的净利润
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第九节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本。
二、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：王亚非
时代出版传媒股份有限公司
2013 年 8 月 9 日
122