2019 年半年度报告
公司代码：600551 公司简称：时代出版
时代出版传媒股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
独立董事 赵惠芳 因在国外 刘永坚
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王民、副董事长总经理郑可、主管会计工作负责人桂宾及会计机构负责人（会计
主管人员）窦晓庆声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司无半年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告“经营情况讨论与分析”有关章节中详细描述公司可能面对的风险，敬请投
资者予以关注。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 16
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 31
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 33
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 34
第十节 财务报告........................................................................................................................... 34
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 168
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽监管局
时代出版、本公司、公司 指 时代出版传媒股份有限公司
控股股东、安徽出版集团 指 安徽出版集团有限责任公司
科技社 指 安徽科学技术出版社
少儿社 指 安徽少年儿童出版社
时代漫游 指 安徽时代漫游文化传媒股份有限公司
时代新媒体 指 时代新媒体出版社有限责任公司
新华印刷 指 安徽新华印刷股份有限公司
芜湖新华 指 安徽芜湖新华印务有限责任公司
杏花印务 指 合肥杏花印务股份有限公司
物资公司 指 安徽出版印刷物资有限公司
时代科技 指 安徽时代创新科技投资发展有限公司
时光流影、时代数媒 指 时代数媒科技股份有限公司
本报告期、报告期 指 2019 年上半年度
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 时代出版传媒股份有限公司
公司的中文简称 时代出版
公司的外文名称 Time Publishing and Media CO., LTD.
公司的外文名称缩写 Time Publishing and Media CO., LTD.
公司的法定代表人 王民
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘红 卢逸林
联系地址 安徽省合肥市蜀山区翡翠路 安徽省合肥市蜀山区翡翠路
1118号出版传媒广场时代出版 1118号出版传媒广场时代出版
传媒股份有限公司 传媒股份有限公司
电话 0551-63533050 0551-63533053
传真 0551-63533185 0551-63533185
电子信箱 zhengquan@press-mart.com luyl@press-mart.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 安徽省合肥市长江西路669号
公司注册地址的邮政编码 230088
公司办公地址 安徽省合肥市蜀山区翡翠路1118号出版传媒广场
公司办公地址的邮政编码 230071
公司网址 http://www.press-mart.com
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电子信箱 gongsixinxiang@press-mart.com
报告期内变更情况查询索引 不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司证券法务部
报告期内变更情况查询索引 不适用
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 时代出版 600551 科大创新
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 3,052,935,742.71 2,950,017,537.11 3.49%
归属于上市公司股东的净利润 153,603,013.47 170,924,177.92 -10.13%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 146,025,290.42 146,441,441.44 -0.28%
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 65,840,253.77 -100,386,651.94 不适用
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,492,773,754.48 4,628,784,869.73 -2.94%
总资产 6,651,857,758.90 6,783,431,026.97 -1.94%
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.3037 0.3379 -10.12%
稀释每股收益（元／股） 0.3037 0.3379 -10.12%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.2887 0.2895 -0.28%
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 3.21 3.65 减少0.44个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 3.05 3.13 减少0.08个百分点
产收益率（%）
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公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 5,119,445.74
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 10,722,851.97
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 -7,596,125.16
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
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单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 290,937.49
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -732,410.91
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -193,873.35
所得税影响额 -33,102.73
合计 7,577,723.05
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司目前拥有全资及控股二级子公司 23 家，其中 9 家出版社，主要经营图书、期刊、全媒体
出版策划经营及印刷复制、传媒科技研发、股权投资等业务。
公司出版主业近年来市场占有率不断提升，畅销常销产品规模进一步壮大，产品线更加完善。
公司大力策划出版文化积淀深厚、具有标志性代表性、能拿大奖攀高峰的重大出版工程，先后荣
获国家出版三大奖 83 项，承担国家级重大出版工程 300 余种。
公司坚持全面推进传统出版和新兴出版融合发展战略，大力推动数字出版向在线教育、知识
服务、数字印刷、文化电子商务等新业态发展，目前已形成数字教育、数字出版、数字生活、数
字印刷四大产业方向，拥有国家认定企业技术中心、博士后科研工作站、国家融合发展实验室、
出版传媒专业工程硕士培养点、新媒体技术联盟等多个国家级产学研技术平台、产业平台。
公司积极推动文化“走出去”，目前已形成版权输出、国际合作出版、出版物实物出口、文化
服务贸易、境外投资等“走出去”板块，辐射 100 多个国家和地区，连续 9 年在北京国际图书博
览会上图书版权输出全国第一。
公司积极开展各类资本运作，成效明显，近年来先后参股京东数科、浙江出版传媒、懒人听
书、宝葫芦公司、烽火通信公司等，通过换股方式持有辰安科技股份，实现了资产的保值增值，
有效发挥了通过资本市场助力主业发展的重要作用。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司深入推进出版供给侧改革，大力压缩出版规模，优化业务结构，全力打造融
合产业体系，核心竞争力不断提升。
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1.主题教育见实效，推动出版主业繁荣发展新局面
报告期内，公司积极贯彻落实和开展“不忘初心、牢记使命”主题教育系列活动，将强化思
想引领与推动企业发展相结合，推出一系列主题教育图书产品。报告期内，公司出版的《重温入
党誓词》《党支部工作一点通》等图书产品入选安徽省主题教育读本，其中《重温入党誓词》还
入选了中宣部 2018 年主题出版重点出版物。公司进一步明确高站位出版、高质量发展的战略思路，
着力在转型升级、融合发展、瘦身强体上下功夫，全面提升公司发展活力、竞争力、影响力和抗
风险能力
2.市场竞争力持续增强，开启高质量发展新局面
近年来，公司持续提高选题质量，提高原创水平和单品效益，加快推动从数量向质量转型，
在规模下降的情况下，市场占有率稳步上升，2018 年市场占有率跃居全国第 11 位，体现出高质
量发展的成效。
报告期内，公司坚持不懈打造精品力作，成功推出《经山海》等一大批精品图书。在国家出
版基金资助项目绩效考评中表现优异，3 个项目获得“特别优秀”成绩，《金石篆刻学典籍丛刊》
等 4 个项目获得全国通报表扬。《徽州文献综录》等 29 种图书荣获安徽省社科奖各类奖项。《绿
色山峦》等一批出版物登上“中国好书”等各类榜单。在北京成功举办“阅读 X”论坛、“致敬
最美书店”等大型活动，行业辐射力、市场竞争力、品牌影响力大幅提升。
3.内容建设有力推进，出版资源向全国一流积聚
公司强化战略规划，加大资源开拓力度，推动所属各出版社扎根专业、面向全国、挖掘新的
优质文化出版资源，不断夯实资源根基，增强内容建设动力与优势，不断加强和重点机构、重点
作者、重点资源合作，争取大项目，重点争取政府资源、教育资源、科技资源、人才资源等。一
是抓实战略合作，开拓全国一流高校和文化学术机构资源。二是深挖专业优势，积聚名家大家资
源。三是着眼长远，培育潜力作者资源。四是高度重视人才培养和队伍建设，人才队伍管理机制
日益成熟。
报告期内，公司积极牵头融入长三角一体化出版合作，推进项目基金、人才队伍、资源整合
等方面的对接，促进产业优势互补和项目互动，着力打造长三角一体化合作的样板，力争形成各
扬所长、协同发展的良好局面，进一步推进跨地区改革发展。
4.教育出版数字化快速发展，立体出版能力大幅提升
近年来，公司着力推进出版融合发展，将互联网技术同传统出版、文化服务、商务运营进行
全面嫁接，积极推动文化产业深入融合发展，全力打造出版融合产业体系。
报告期内，公司以“时代教育在线”和“豚宝宝”为核心产品，逐步形成从幼儿园到高中阶
段全学段、全科目、全媒体的数字教育体系，“时代教育在线”自主研发的互动教学的电子书包
教学系统在芜湖、宣城等地 59 所试点学校成功落地；公司各类新媒体业务健康发展，整体运营能
力不断提升。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司累计实现销售收入 30.53 亿元，较上年同期同比增长 3.49%；实现归属于上
市公司股东净利润 1.54 亿元，较上年同期同比下降 10.13%。公司落实高质量发展要求，坚持不
懈提质增效，发展稳健，具体表现在：
1.聚焦市场开拓，精品出版实力持续提升
报告期内，公司教材业务保持稳定，在原有代理教材的基础上，公司积极开拓新的教材产品
线，获得人教版“中小学语文示范诵读库”项目在安徽省的全权代理权。
报告期内，公司一般图书市场占有率逐步提高、产品线打造逐渐明晰，专业出版成效逐渐凸
显，少儿、美术、教育、科普等专业出版在细分市场表现良好。《好好玩祖先的智慧典藏立体绘
本十二生肖》实现发货码洋超 1100 万；“我的世界”系列总销售突破 200 万册、码洋超过 5000
万元；《淘气包马小跳》等畅销常销产品规模进一步壮大，产品线更加完善，品牌效应逐步增强。
2.聚焦项目支撑，发展动能获得新增强
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报告期内，公司坚持发挥重大出版工程示范带动作用，项目建设更加扎实，发展动力更加强
劲。《经山海》《一条大河波浪宽：1949—2019 中国治淮全纪实》《绿色山峦》3 种图书入选中
宣部 2019 年主题出版重点选题，入选数量位居全国地方出版企业第一，创近五年最好成绩；《辉
煌四十年——中国改革开放成就》丛书等 14 种重点出版项目入选 2019 年度国家出版基金规划项
目， 3 个项目在国家出版基金资助项目绩效考评中表现优异，获得“特别优秀”成绩，《金石篆
刻学典籍丛刊》等 4 个项目获得全国通报表扬。
公司围绕重大时间节点、重大时代主题，着眼长远、积极谋划重大出版项目工程，储备了庆
祝新中国成立 70 周年、全面建成小康社会、庆祝中国共产党成立 100 周年等重大选题项目，另有
《国家艺术》丛书、《熊秉明文集》等数十种重点图书正逐步推出。
3.融合发展成果不断显现，出版渠道进一步丰富
报告期内，公司及所属时代新媒体出版社、安徽教育网络有限公司共同完成的项目“动态数
字出版系统关键技术研究及应用”荣获安徽省科学技术进步奖二等奖。该项目立足中、小、幼学
生在线教育需求，通过将优质正版的教学资源和个性化服务有机结合，为教师、学生、家长提供
基于互联网与大数据的智慧教学新模式。本次获得省级科技进步奖，是公司转型升级和融合发展
的重要成果，也是文化科技创新成果转化的一次突破。
报告期内，公司所属时代数媒和科技社开发的“乐龄听书”等项目获得 2019 中国数字出版创
新论坛“数字渠道创新应用”奖。公司出版融合发展创新示范基地等 5 个项目获得安徽省战略性
新兴产业集聚基地资金扶持。公司紧紧围绕内容产品，推动内容资源多层次开发、多样化呈现，
玩具书、有声书、直播课、微电影等产品经济效益渐成规模，利润贡献率进一步提升，少儿英语
APP、幼儿电子教材等项目建设扎实推进。
4.聚焦做实做新，各业务板块实现新突破
报告期内，公司坚持做稳做实传统业务、做新做强新兴业务，教育培训、印刷复制等板块业
务覆盖面进一步扩大、市场竞争力进一步增强。公司教育培训业务抢占先机谋发展，连续六年中
标合肥市教育局教师培训项目，为拓展合肥市县区级、校级教育培训项目和其他地市教育培训项
目产生了积极的标杆效应；积极推进面向小学的“课后三点半”项目，推出五大类 37 门“课后三
点半”课程，目前已覆盖多所周边重点学校。
公司印刷复制板块所属企业主动出击开拓市场，承印《习近平新时代中国特色社会主义思想
学习纲要》等重点项目，业务进一步丰富，市场进一步扩大。文化贸易业务坚持防风险、稳市场、
强质量，积极向主业靠拢，高端纸张、IP 动漫、文具玩具进出口业务成效明显。
5.回购股份顺利实施，规范治理水平得到提升
报告期内，公司资本运作卓有成效，股份回购事项实施完毕，共计回购公司股份 21,500,125
股，占公司总股本的 4.25%，彰显了发展信心。2019 年上半年，公司收到参股公司分红派息、委
贷利息收益及股权投资收益 296.56 万元。
报告期内，公司向董事、监事、高级管理人员提供证券监管部门下发的最新法律法规、监管
函和内幕交易宣传材料，连同收集整理的其他违规案例材料共计 79 篇，提醒加强公司治理和规范
运作等方面的学习。公司进一步加强募集资金管理，报告期内，四个募集资金项目均顺利完成结
项，增加流动资金近 3100 万元，提高了资金使用效率。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,052,935,742.71 2,950,017,537.11 3.49%
营业成本 2,659,355,315.82 2,575,828,286.99 3.24%
销售费用 97,162,389.56 93,112,367.03 4.35%
管理费用 128,860,111.73 116,545,779.57 10.57%
财务费用 -13,797,823.24 -12,946,137.55 不适用
研发费用 8,879,991.65 6,483,912.74 36.95%
经营活动产生的现金流量净额 65,840,253.77 -100,386,651.94 不适用
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投资活动产生的现金流量净额 9,705,249.50 162,419,046.73 -94.02%
筹资活动产生的现金流量净额 -329,653,073.19 -140,816,831.71 不适用
营业收入变动原因说明:主要系本期图书出版业务规模增长所致
营业成本变动原因说明:主要系本期图书出版业务规模增长所致
销售费用变动原因说明:主要系本期拓展销售渠道，宣传发行费及物流费用增加所致
管理费用变动原因说明:主要系优化人才结构，人力成本增加及出版服务费用增加所致
财务费用变动原因说明:主要系本期调整银行存款结构，利息收益增加所致
研发费用变动原因说明:主要系本期持续加大产品研发力度所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期紧抓应收款项催收力度，现金回款优于上
年同期所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期到期的对外投资款减少所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期股票回购所致
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期末 上期期末 末金额
数占总资 数占总资 较上期 情况
项目名称 本期期末数 上期期末数
产的比例 产的比例 期末变 说明
（%） （%） 动比例
（%）
货币资金 1,867,702,302.78 28.08% 2,112,074,476.24 31.14% -11.57% 主 要 系
本 期 支
付 上 市
公 司 分
红、回购
股 票 及
部 分 货
款 未 到
结 算 期
暂 未 回
款所致
交易性金 418,769,461.10 6.30% 0.00 0.00% 不适用 主 要 系
融资产 本 期 执
行 新 金
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融 工 具
准则,原
先 可 供
出 售 金
融 资 产
列 报 的
权 益 工
具 调 整
至 交 易
性 金 融
资 产 科
目所致
应收账款 957,525,141.98 14.39% 703,844,171.30 10.38% 36.04% 主 要 系
部 分 销
售 收 入
未 到 结
算 期 暂
挂 应 收
账 款 所
致
存货 1,129,319,533.65 16.98% 1,318,950,383.72 19.44% -14.38% 主 要 系
本 期 加
快 在 途
货 物 结
算所致
其他流动 210,168,033.79 3.16% 315,410,373.86 4.65% -33.37% 主 要 系
资产 本 期 银
行 理 财
产 品 到
期 减 少
所致
可供出售 0.00 0.00% 509,114,949.16 7.51% 不适用 主 要 系
金融资产 本 期 执
行 新 金
融 工 具
准则,原
先 可 供
出 售 金
融 资 产
列 报 的
权 益 工
具 调 整
至 交 易
性 金 融
资 产 和
其 他 权
益 工 具
投 资 科
目所致
其他权益 82,749,362.90 1.24% 0.00 0.00% 不适用 主 要 系
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工具投资 本 期 执
行 新 金
融 工 具
准则,原
先 可 供
出 售 金
融 资 产
列 报 的
权 益 工
具 调 整
至 其 他
权 益 工
具 投 资
科 目 所
致
在建工程 32,099,155.28 0.48% 2,925,889.40 0.04% 997.07% 主 要 系
本 期 印
刷 技 改
设 备 升
级 更 新
所致
短期借款 226,337,272.20 3.40% 254,582,676.82 3.75% -11.09% 主 要 系
本 期 偿
还 安 徽
出 版 集
团 委 托
贷 款 所
致
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：万元
在被投
在被投
资单位
增减变 本期现 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 表决权
动 金红利 持股比
比例
例（％）
（％）
时代未来有限责
125.82 137.25 0.96 138.21 49.00 49.00
任公司
深圳市懒人在线
10,003.50 10,271.59 426.37 10,697.96 12.50 12.50
科技有限公司
深圳广电影视股 800.00 759.78 -38.83 720.95 34.00 34.00
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份有限公司
安徽华文国际经
3,587.00 3,587.00 3,587.00 2.22 2.22
贸股份有限公司
安徽省安泰科技
1,818.77 4,302.26 4,302.26 9.86 9.86
股份有限公司
杭州骅宇投资管
理合伙企业（有 4,900.00 5,502.66 5,502.66 85.49 18.79 18.79
限合伙）
宿迁东瑞英泰股
权投资合伙企业 13,000.00 13,000.00 13,000.00 10.00 10.00
(有限合伙)
安徽宝葫芦信息
科技集团股份有 4,618.95 4,618.95 4,618.95 12.43 12.43
限公司
上海并购股权投
资基金合伙企业 2,500.00 2,500.00 2,500.00 0.84 0.84
（有限合伙）
安徽安华创新风
险投资基金有限 4,900.00 5,500.00 5,500.00 6.29 6.29
公司
中美联书业（北
12.00 12.00 12.00 5.00 5.00
京）有限公司
合肥科技农村商
业银行股份有限 60.94 60.94 60.94 0.06 0.06
公司
上海银世软件有
16.00 16.00 16.00 16.00 16.00
限公司
上海科醇新能源
16.00 16.00 16.00 16.00 16.00
技术有限公司
上海乐顾网络技
16.00 16.00 16.00 7.41 7.41
术有限公司
上海爱升医疗电
16.00 16.00 16.00 13.79 13.79
子有限公司
上海富方软件工
16.00 16.00 16.00 9.64 9.64
程有限公司
上海风陆数字科
50.00 50.00 50.00 10.00 10.00
技有限公司
安徽迅迪网络营
80.00 80.00 80.00 4.00 4.00
销策划有限公司
合肥启云软件有
40.00 40.00 40.00 0.95 0.95
限公司
合计 46,576.98 50,502.43 388.49 50,890.92 85.49
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
1. 为进一步推动公司转型升级及资产优化，借助资本市场，实现持续发展，公司于 2018 年 4
月 18 日召开第六届董事会第二十五次会议，2018 年 5 月 18 日召开 2017 年年度股东大会，审议
通过了《关于拟参与设立深圳时代天和产业并购投资中心（有限合伙）的议案》。公司拟以自有资
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金人民币 2 亿元与深圳前海天和文化产业基金管理有限公司共同发起设立深圳时代天和产业并购
投资中心（有限合伙）（后更名为“深圳时代天和文化发展投资中心（有限合伙）”），成为该合伙
企业的有限合伙人（请详见公司于 2018 年 4 月 20 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券
时报》和上海证券交易所网站的《关于参与设立有限合伙企业的公告》）。目前该事项已完成向安
徽省委宣传部的报备手续，《有限合伙合同》已签署，相关事项正在推进中。
2.公司于 2018 年 11 月 27 日召开第六届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于对外投资
的议案》，公司拟以自有资金人民币 19,214.415 万元(按照《股份转让协议》签署前一日盛通股份
股价的 9 折计算)，受让北京盛通印刷股份有限公司（以下简称“盛通股份”）2,247.3 万股，占盛通
股份总股本的 6.92%。根据《股份转让协议》约定,该次股份转让事宜须履行公司内部决策和上级
主管单位审批手续后生效。截至本公告披露日，公司上级主管单位审批手续尚未完成。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
为盘活公司现有土地资源，充分挖掘地铁沿线地块的优势资源和潜在价值，公司于 2017 年
11 月 21 日召开第六届董事会第十八次会议，审议通过《关于实施对外投资项目的议案》。公司以
自有资金投资出版传媒广场附属楼建设项目。该项目拟建位置为合肥市政务文化新区翡翠路与祁
门路交口东南角（翡翠路 1118 号），总建筑面积约为 13,000 ㎡，预计总投资额 7,250 万元（请详
见公司于 2017 年 11 月 22 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所
网站的《时代出版传媒股份有限公司对外投资公告》）。目前项目已开始施工。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：万元
对当期利润
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
的影响金额
辰安科技股份有限公司 7,685.38 6,741.43 -943.95 -943.95
烽火通信科技股份有限公司 2,416.58 2,364.81 -51.78 -51.78
读者出版传媒股份有限公司 1,523.73 1,759.84 236.12 236.12
宿迁东瑞英泰股权投资合伙企业
13,000.00 13,000.00 0.00 0.00
（有限合伙）
杭州骅宇投资管理合伙企业（有限
5,502.66 5,502.66 0.00 0.00
合伙）
安徽宝葫芦信息科技集团股份有限
4,618.95 4,618.95 0.00 0.00
公司
安泰科技股份有限公司 4,302.25 4,302.25 0.00 0.00
安徽华文国际经贸股份有限公司 3,587.00 3,587.00 0.00 0.00
(四) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
公司于 2018 年 1 月 19 日召开了第六届董事会第二十二次会议，审议通过《关于出售公司参
股公司科大立安股权的议案》。公司拟向北京辰安科技股份有限公司（以下简称“辰安科技”）出
售公司所持有的合肥科大立安安全技术股份有限公司（以下简称“科大立安”）19.29%股权；交
易方式为辰安科技向公司发行股份购买资产。截至目前，辰安科技向公司发行股份购买资产事项
已实施完毕，公司对应获得辰安科技 1,295,433 股，上述股份于 2019 年 1 月 18 日发行上市并登
记至公司证券账户，股份锁定期为上市之日起 12 个月内。本次交易完成后，公司不再持有科大立
安股份。
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(五) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）全资子公司--安徽人民出版社。主要经营范围:马列主义经典著作、哲学与社会科学、文
化教育类读物出版、发行（凭许可证经营），纸张、文化用品销售，出版咨询服务。注册资本：
1000万元。报告期末总资产11141.37万元、净资产5477.70万元、净利润133.29万元。
（2）全资子公司--安徽科学技术出版社。主要经营范围：科技图书、杂志、图片出版、发行、
纸张、文化用品销售、出版服务，广告业务及服务，房屋租赁，进出口业务。注册资本：1500万
元。报告期末总资产17704.36万元、净资产8155.17万元、净利润96.21万元。
（3）全资子司--安徽教育出版社。主要经营范围：文化教育图书出版、发行、零售、批发；
纸张销售；房屋租赁；国内广告的设计、制作、发布代理，出版服务咨询。注册资本：20000万元。
报告期末总资产123221.21万元、净资产111179.38万元、营业收入16123.42万元、净利润3771.69
万元。
（4）全资子公司--安徽文艺出版社。主要经营范围：文艺书籍出版、发行、批发；出版服务。
注册资本：5000万元。报告期末总资产16856.70万元、净资产11893.73万元、净利润303.17万元。
（5）全资子公司--安徽少年儿童出版社。主要经营范围：少儿图书、低幼画册、课本、刊物
出版、发行、销售，纸张、文化用品销售、广告业务。注册资本：8000万元。报告期末总资产79260.55
万元、净资产65905.06万元、营业收入28485.83万元、净利润3826.26万元。
（6）全资子公司--安徽美术出版社。主要经营范围：年画、连环画、画册、美术理论书籍，
扫描、打样，计算机及辅助设备、耗材、文化办公设备、通讯器材、百货、五金交电、纸及纸制
品、工艺美术品销售，设计和制作印刷品广告，利用自有《至品生活》《书画世界》杂志发布广
告。注册资本：1500万元。报告期末总资产20874.75万元、净资产14106.65万元、净利润52.62
万元。
（7）全资子公司--黄山书社。主要经营范围：文史图书、文化旅游读物出版、发行、纸张及
纸制品销售。注册资本：1500万元。报告期末总资产52407.88万元、净资产29226.19万元、营业
收入8,568.43万元、净利润1940.81万元。
（8）全资子公司--时代新媒体出版社有限责任公司。主要经营范围：出版、发行文化、科技、
教育方面的电子读物及音像制品，销售上述产品配套资料和文化用品。注册资本：5000万元。报
告期末总资产20892.01万元、净资产14669.01万元、净利润22.26万元。
（9）全资子公司--安徽出版印刷物资有限公司。主要经营范围：印刷机械及配件、印刷器材、
油墨、纸张、机油销售，铅、锡、锌、铜、铝、黄金、建筑材料、装饰材料、汽车、工艺品、塑
胶原料及产品销售、印刷技术咨询服务，印刷覆膜加工，进出口贸易，印刷品上光加工，房屋租
赁。注册资本：1000万元。报告期末总资产120508.05万元、净资产15371.21万元、营业收入78251.11
万元、净利润1292.24万元。
（10）控股子公司--安徽新华印刷股份有限公司。主要经营范围：出版物、包装装潢、其他印
刷品印刷；印刷机维修。注册资本：10221万元。报告期末总资产83754.79万元、净资产54333.24
万元、净利润-203.13万元。
（11）全资子公司--安徽旭日文化科技有限公司。主要经营范围：光盘的制作、生产；音像电
子产品的销售；光电设备维修与技术服务；进出口业务。注册资本：3000万元。报告期末总资产
6219.19万元、净资产6043.14万元、净利润12.42万元。
（12）全资子公司--安徽时代出版发行有限公司。主要经营范围：以职业教育教材为主批发、
零售（凭许可证经营）及教学用品销售。注册资本：6000万元。报告期末总资产15746.14万元、
净资产6789.30万元、净利润54.05万元。
（13）全资子公司--北京时代华文书局有限公司。主要经营范围：图书、报纸、期刊、电子出
版物批发、零售、网上销售；出版哲学与社会科学、经济管理、文化教育、文学和少儿图书。创
意服务；产品设计；投资管理等。注册资本：4000万元。报告期末总资产12428.42万元、净资产
6030.29万元、净利润218.95万元。
（14）控股子公司--时代出版传媒投资研发中心(上海)有限公司。主要经营范围：数字出版传
媒领域的投资，投资管理，电子与信息、生物医药、新材料、新能源技术的研究与开发，计算机
软硬件、网络及通讯设备、电气机械、仪器仪表、电子设备、电子器件与销售，并提供相关的技
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术咨询、技术转让、技术服务，从事货物及技术的进出口业务，自有房屋的融物租赁等。注册资
本：3000万元。报告期末总资产5813.45万元、净资产5461.50万元、净利润78.90万元。
(15)全资子公司--安徽时代创新科技投资发展有限公司。主要经营范围：资产管理、运营、投
资以及对所属全资及控股子公司资产或股权进行管理；项目引进、投资管理及科技平台支持；技
术咨询及转让；科技成果推广；广告及企业策划；对外经济、技术、贸易及文化产业合作。注册
资本：16500万元。报告期末总资产66787.14万元、净资产1408.33万元、营业收入122,176.85万
元、净利润513.69万元。
(六) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.公司涉诉事项带来的资产减值风险
目前公司涉诉事项金额较多，存在一定的资产减值风险。
应对措施：公司已在相关年度就涉诉事项计提了大额资产减值，相关风险可控。公司将积极
关注各类涉诉事项的诉讼进度，采取各类保全措施和诉讼手段，维护公司合法权益，降低可能出
现的资产减值风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
的查询索引
2019 年第一次临时股东大会 2019 年 3 月 15 日 www.sse.com.cn 2019 年 3 月 16 日
2018 年年度股东大会 2019 年 5 月 10 日 www.sse.com.cn 2019 年 5 月 11 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司于 2019 年 3 月 15 日召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了《1.00 关于增补公
司第六届董事会董事的议案》《1.01 选举郑可为公司第六届董事会非独立董事》。
公司于 2019 年 5 月 10 日召开 2018 年年度股东大会，审议通过了《关于 2018 年度董事会工
作报告的议案》《关于 2018 年度监事会工作报告的议案》《关于<2018 年年度报告>及<2018 年年
度报告摘要>的议案》关于 2018 年度财务决算报告的议案》关于 2018 年度利润分配方案的议案》
《关于独立董事 2018 年度述职报告的议案》《关于续聘审计机构的议案》。
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二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司无半年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能
及时履 如未能
行应说 及时履
承诺 承诺 承诺 承诺时间 是否有 是否及时
承诺方 明未完 行应说
背景 类型 内容 及期限 履行期限 严格履行
成履行 明下一
的具体 步计划
原因
2018 年 11 月 13 日，公司
收到公司控股股东安徽出
版集团通知，安徽出版集
团计划于 2018 年 11 月 14
日起 6 个月内通过包括但
不限于二级市场增持等方 增持股份
式增持公司股份，安徽出 期间、增
安徽 版集团承诺：在增持公司 持完成后
其他 股份
出版 股份期间、增持完成后 6 6 个月内 是 是
承诺 限售
集团 个月内及法律规定的期限 及法律规
内不减持所持有的上市公 定的期限
司股份，并严格遵守《公 内。
司法》《证券法》等法律法
规及上海证券交易所业务
规则等有关规定。本次增
持事项已于 2019 年 5 月
13 日完成。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司继续聘任容诚会计师事务所(特殊普通合伙）（原“华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）”)
担任公司 2019 年度财务审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
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公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内:
诉讼
(仲
诉讼 诉讼
裁)是
起诉 诉讼 诉讼(仲 (仲裁) (仲裁)
应诉（被 承担连带 否形 诉讼(仲裁)进
(申 仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 裁)涉及 审理 判决
申请）方 责任方 成预 展情况
请)方 类型 金额 结果 执行
计负
及影响 情况
债及
金额
安徽 湖北史迈 民事 时代科技采购史迈诺电视 3,200.00 2018 年 9 月，
省唐 诺电子实 诉讼 机等产品进行出口业务， 湖北省枣阳
腾国 业有限公 并购买了中国出口信用保 市人民法院
际经 司（以下 险公司的出口信用保险 裁定史迈诺
贸有 简称“史 （以下简称“中信保”），由 进入破产清
限公 迈 诺 ” ）、 于产生了质量问题，导致 算。时代科技
司、 史迈诺电 国外客户款项没有按照预 已委托律师
时代 子 科 技 期收款计划收到款项，中 向枣阳法院
科技 （上海） 信保仅对信用风险进行理 指定的资产
有限公司 赔，由质量原因引发的损 管理人全额
失中信保不予理赔。2015 申报债权。
年 4 月，时代科技与安徽
省唐腾国际经贸有限公司
共同对史迈诺提起了诉
讼，经合肥市中级人民法
院调解后，各方达成共识，
史迈诺以其土地、房产偿
还时代科技债务。
时代 华东可可 民事 被告方拖欠时代科技货款 1,973.28 2017 年 11 月，
科技 食品（兴 诉讼 及利息，具体情况请详见 法院判决时
化）有限 公司于 2017 年 11 月 15 代科技胜诉。
公 司（以 日在《上海证券报》《中国 目前被告已
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下 简 称 证券报》《证券时报》及上 进入破产重
“华东可 海证券交易所网站披露的 整程序，时代
可 ” ）、 无 《关于子公司涉及诉讼的 科技已向法
锡华东可 公 告 》（ 公 告 编 号 ： 临 院申报该笔
可食品股 2017-080）。 债权。
份有限公
司（以下
简称“无
锡 华
东 ” ）、 无
锡上可食
品有限公
司（以下
简称“无
锡 上
可 ” ）、 施
钰平
时代 无 锡 华 民事 被告方拖欠时代科技货款 4,428.52 根据相关法 时代科技
科技 东、华东 诉讼 及利息，具体情况请详见 律规定，本案 收到中国
可可、无 公司于 2017 年 11 月 15 已移送江苏 人保财险
锡上可、 日在《上海证券报》《中国 省无锡市中 安徽公司
施钰平 证券报》《证券时报》及上 级人民法院 信用保险
海证券交易所网站披露的 管辖。目前时 赔 款 840
《关于子公司涉及诉讼的 代科技已向 万元。
公 告 》（ 公 告 编 号 ： 临 法院申报该
2017-080）。 笔债权，被告
破产重整程
序正在推进
中。
时代 华 东 可 民事 被告方拖欠时代科技货款 1,024.76 根据相关法
科技 可、无锡 诉讼 及利息，具体情况请详见 律规定，本案
华东、无 公司于 2017 年 11 月 15 已移送江苏
锡上可、 日在《上海证券报》《中国 省无锡市中
施钰平 证券报》《证券时报》及上 级人民法院
海证券交易所网站披露的 管辖。目前时
《关于子公司涉及诉讼的 代科技已向
公 告 》（ 公 告 编 号 ： 临 法院申报该
2017-080）。 笔债权，被告
破产重整程
序正在推进
中。
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2019 年半年度报告
时代 华 东 可 民事 被告方拖欠时代科技货款 1,001.00 根据相关法
科技 可、无锡 诉讼 及利息，具体情况请详见 律规定，本案
华东、无 公司于 2017 年 11 月 15 已移送江苏
锡上可 日在《上海证券报》《中国 省无锡市中
证券报》《证券时报》及上 级人民法院
海证券交易所网站披露的 管辖。目前时
《关于子公司涉及诉讼的 代科技已向
公 告 》（ 公 告 编 号 ： 临 法院申报该
2017-080）。 笔债权，被告
破产重整程
序正在推进
中。
时代 高阳县鹏 民事 时代科技与高阳县鹏森纺 1,325.98 此案已向合 法院未查
科技 森纺织品 诉讼 织品有限公司签订销售合 肥高新技术 到可供执
有 限 公 同，被告在收到进口全棉 产业开发区 行资产信
司、高鹏 棉纱后，未按照合同约定 人民法院提 息，现暂
森、翟斌 付款，时代科技依法向法 起诉讼，2018 停执行。
院提起诉讼，要求被告方 年 1 月法院开 等待有新
返还货款及利息损失。 庭审理，后判 的线索再
决时代科技 申 请 执
胜诉，由被告 行。
偿还时代科
技 1325.98 万
元。
时代 宁波市众 民事 宁波众富拖欠时代科技货 1,511.85 2018 年 4 月， 现已向法
科技 富贸易有 诉讼 款约 1511.85 万元，2017 时代科技向 院申请强
限 公 司 年 7 月，宁波众富与时代 合肥高新区 制执行。
（以下简 科技达成还款计划并提供 法院提起诉
称“宁波 约 1000 万元的房产抵押， 讼。2019 年 3
众富”） 后宁波众富未能实际履行 月，时代科技
还款计划。 收到法院判
决书，判决时
代科技胜诉。
时代 华严集团 民事 华严集团有限公司拖欠时 1,505.00 合肥市中级 时代科技
科技 有 限 公 诉讼 代科技代理舞台设备采购 人民法院判 于 2019 年
司、徐锋、 货款 1505 万元，时代科技 决时代科技 7 月收到
徐熙一、 向合肥市中级人民法院提 胜诉，由被告 合肥中院
北京华严 起诉讼并申请了财产保 归还时代科 执 行 款
文化投资 全，查封到北京车库，冻 技本息共计 1591.79
有限责任 结相关担保公司的股权， 1796.77 万元。 万元。
公司 冻结账户资金 100 万元。
时代 山东德仁 民事 时代科技与山东德仁签订 2,137.64 时代科技已
科技 经贸有限 诉讼 《产品购销合同》，约定时 向济南市中
公司（以 代科技向山东德仁购买 级人民法院
下 简 称 “银星”牌木浆，被告在收 提起诉讼，并
“山东德 到货款后，未能按期交货。 申请财产保
仁”） 时代科技提起诉讼，要求 全。该案已经
山 东 德 仁 返 还 货 款 济南市中级
2137.64 万元，并赔偿损 人民法院立
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2019 年半年度报告
失。 案受理。
北京 少儿社、 民事 北京信合向北京海淀区人 1,536.57 否 本 案 于 2018
信合 时 代 出 诉讼 民法院提起诉讼，请求判 年 8 月 7 日在
精英 版、北京 令三被告立即停止侵犯其 北京市海淀
文化 中关村图 著作权的行为，包括但不 区人民法院
发展 书大厦有 限于停止出版、发行、销 开庭审理，目
有限 限 公 司 售涉案《淘气包马小跳》 前尚未判决。
公司 （以下简 （漫画升级版）系列图书，
（以 称“北京 销毁全部库存，并赔偿其
下简 中关村图 经济损失及合理开支共计
称 书大厦”） 约 1536.57 万元。
“ 北
京信
合”）
时代 安徽省徽 安徽省徽 民事 因徽商创元未按期足额偿 3,500.00 否 经安徽 公司已于
出版 商集团创 商集团有 诉讼 还贷款本息，2017 年 1 月， 省高级 2018 年收
元装饰工 限 公 司 公司向合肥市中级人民法 人民法 回借款本
程有限公 （以下简 院提起民事诉讼。2017 年 院调解， 金 3,000
司（以下 称“徽商 10 月，公司收到合肥市中 公司与 万元和利
简称“徽 集 团 ” ）、 级人民法院民事判决书， 徽商创 息 200 万
商创元”） 安徽商之 公司一审胜诉。商之都向 元、徽商 元，剩余
都股份有 安徽省高级人民法院提起 集团、商 利 息 300
限 公 司 上诉。 之都达 万元分三
（以下简 成《和解 年 (2019
称“商之 协议》， 年 -2021
都”） 于 2018 年)付清。
年 10 月
收到法
院民事
调解书。
1.公司全资子公司时代科技从史迈诺公司采购电视机等产品从事出口业务，该出口业务向中
信保办理了信用保险。由于产品质量有问题，国外客户货款未能按期收回。因中信保仅对信用风
险进行理赔，对质量原因引发的损失不予理赔，2015 年 4 月，时代科技与安徽省唐腾国际经贸有
限公司共同对史迈诺提起了诉讼，要求两被告共同偿还欠款 3,200.00 万元。经合肥市中级人民法
院调解，各方达成和解，法院查封了史迈诺土地、房产用于偿还时代科技债务。2018 年 9 月湖北
省枣阳市人民法院裁定史迈诺进入破产清算，2018 年 10 月时代科技委托律师向枣阳法院指定的
资产管理人全额申报债权。
2.华东可可拖欠公司全资子公司时代科技货款本金 1973.28 万元，无锡华东、无锡上可两家
公司和自然人施钰平承担连带担保责任。因被告既无法交货，也未退还货款，时代科技依法向合
肥高新技术产业开发区人民法院提起诉讼（具体内容请详见公司于 2017 年 11 月 15 日在《上海
证券报》中国证券报》证券时报》及上海证券交易所网站披露的《关于子公司涉及诉讼的公告》）。
2017 年 12 月，合肥高新技术产业开发区人民法院判决时代科技一审胜诉。现时代科技已向江苏
省无锡市中级人民法院申报该笔债权，被告破产重整程序正在推进中。
3.无锡华东拖欠公司全资子公司时代科技货款 4428.52 万元，华东可可、无锡上可两家公司
和自然人施珏平承担连带担保责任。因被告既无法交货，也未退还货款，时代科技依法向合肥高
新技术产业开发区人民法院提起诉讼（具体内容请详见公司于 2017 年 11 月 15 日在《上海证券报》
《中国证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站披露的《关于子公司涉及诉讼的公告》）。因江
苏省无锡市中级人民法院已裁定受理被告的破产重整申请，根据相关法律规定，本案已移送江苏
省无锡市中级人民法院管辖，时代科技已向法院申报该笔债权，被告破产重整程序正在推进中。
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截至目前，时代科技收到中国人保财险安徽公司信用保险赔款 840 万元。
4.华东可可拖欠公司全资子公司时代科技可可粉 653.15 吨，价值 1024.76 万元，无锡华东、
无锡上可两家公司和自然人施钰平承担连带担保责任。因被告既无法提货，也未退还货款，时代
科技依法向合肥高新技术产业开发区人民法院提起诉讼（具体内容请详见公司于 2017 年 11 月 15
日在《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站披露的《关于子公司涉及
诉讼的公告》）。因江苏省无锡市中级人民法院已裁定受理被告的破产重整申请，根据相关法律规
定，现本案已移送江苏省无锡市中级人民法院管辖。现时代科技已向法院申报该笔债权，被告破
产重整程序正在推进中。
5.华东可可拖欠公司全资子公司时代科技货款本金 1001 万元，无锡华东、无锡上可两家公司
承担连带担保责任。因被告既无法交货，也未退还货款，时代科技依法向合肥高新技术产业开发
区人民法院提起诉讼（具体内容请详见公司于 2017 年 11 月 15 日在《上海证券报》《中国证券报》
《证券时报》及上海证券交易所网站披露的《关于子公司涉及诉讼的公告》）。因江苏省无锡市中
级人民法院已裁定受理被告的破产重整申请，根据相关法律规定，现本案已移送江苏省无锡市中
级人民法院管辖。现时代科技已向法院申报该笔债权，被告破产重整程序正在推进中。
6．高阳县鹏森纺织品有限公司拖欠时代科技货款本金 1,325.98 万元，自然人高鹏森、翟斌
承担连带担保责任。因上述被告不能履行合同，向时代科技支付货款，时代科技依法向合肥高新
技术产业开发区人民法院提起诉讼。2018 年 1 月 10 日合肥高新技术产业开发区人民法院进行了
第一次开庭审理，后法院判决时代科技胜诉，由被告归还时代科技 1325.98 万元。时代科技已向
法院申请强制执行，因未查到可供执行资产信息，现暂停执行。等待有新的线索时代科技将再申
请执行。
7.宁波众富拖欠时代科技货款约 1511.85 万元，2017 年 7 月，宁波众富与时代科技达成还款
计划并提供约 1000 万元的房产抵押，后宁波众富未能实际履行还款计划。2018 年 4 月，时代科
技依法向合肥高新区法院提起诉讼。2019 年 3 月，时代科技收到法院判决书，判决时代科技胜诉。
目前，时代科技已向法院申请强制执行。
8.华严集团有限公司拖欠时代科技代理舞台设备采购货款 1505 万元，时代科技向合肥市中级
人民法院提起诉讼并申请了财产保全，后法院判决时代科技胜诉，由被告偿还时代科技货款本息
共计 1796.77 万元。时代科技于 2019 年 7 月收到合肥中院执行款 1591.79 万元。
9.2019 年 2 月，时代科技与山东德仁签订《产品购销合同》，约定时代科技向山东德仁购买
“银星”牌木浆，总货款合计 2137.64 万元。时代科技按照合同约定付清了货款，而山东德仁未
能按期交货。时代科技依法向济南市中级人民法院提起诉讼，要求解除与山东德仁签订的《产品
购销合同》，山东德仁返还货款 2137.64 万元，并赔偿损失。该案已经济南市中级人民法院立案受
理，时代科技已申请财产保全。
10.北京信合因《淘气包马小跳（漫画升级版）》系列图书著作权侵权纠纷一案，向北京市海
淀区人民法院提起诉讼，请求法院判令公司所属少儿社、公司以及北京中关村图书大厦停止侵权
行为，包括但不限于停止出版、发行、销售涉案图书，销毁全部库存，并请求判令三被告共同赔
偿其经济损失共计约 1,536.57 万元。本案目前尚在审理中，未判决。
11.因徽商创元未按期足额偿还贷款本息，2017 年 1 月，公司向合肥市中级人民法院提起民
事诉讼。2017 年 10 月，公司收到合肥市中级人民法院民事判决书，公司一审胜诉。安徽商之都
向安徽省高级人民法院提起上诉。经安徽省高级人民法院调解，公司与徽商创元、徽商集团、安
徽商之都达成《和解协议》，于 2018 年 10 月收到法院民事调解书，具体可详见公司 2017 年年度
报告、2018 年半年度报告和 2018 年第三季度报告、2018 年年度报告中的相关内容。公司已于 2018
年收回借款本金 3000 万元和利息 200 万元，剩余利息 300 万元分三年（2019 年-2021 年）付清。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数
额较大的债务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司于 2019 年 4 月 29 日召开第六届董事会 请详情见公司于 2019 年 4 月 30 日刊登在
第四十一次会议，审议通过了《关于日常关联交 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上
易的议案》。因日常经营需要，公司预计将与安 海证券交易所网站的《关于预计 2019 年度日常
徽时代物业管理有限公司、安徽省安泰科技股份 关联交易的公告》。
有限公司（以下简称“安泰科技”）发生房屋租赁、
物业管理等类别的日常关联交易，预计上述关联
交易金额合计约人民币 1084.47 万元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司于 2017 年 8 月 9 日召开第六届董事会 公司于 2017 年 8 月 9 日召开第六届董事会
第十五次会议，审议通过了《关于拟与控股股东 第十五次会议，审议通过了《关于拟与控股股东
安徽出版集团有限责任公司共同出资设立财务 安徽出版集团有限责任公司共同出资设立财务
公司暨关联交易的议案》。为进一步拓宽融资渠 公司暨关联交易的议案》。为进一步拓宽融资渠
道，增强公司的核心竞争力和持续经营能力，为 道，增强公司的核心竞争力和持续经营能力，为
公司未来的发展创造有利条件，公司拟与控股股 公司未来的发展创造有利条件，公司拟与控股股
东安徽出版集团共同出资设立财务公司。公司以 东安徽出版集团共同出资设立财务公司。公司以
现金出资 4 亿元，占财务公司注册资本的 40%， 现金出资 4 亿元，占财务公司注册资本的 40%，
安徽出版集团以现金出资 6 亿元，占财务公司注 安徽出版集团以现金出资 6 亿元，占财务公司注
册资本的 60%，目前该事项正在积极推进中。 册 资 本 的 60% ， 目 前 该 事 项 正 在 推 进 中 。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
√适用 □不适用
公司于 2018 年 9 月 5 日和 9 月 21 日召开第六届董事会第三十一次会议、2018 年第二次临时
股东大会，审议通过了《关于为子公司银行综合授信提供担保的议案》，其中公司为全资子公司时
代科技提供 11 亿元的银行综合授信连带责任担保，上述担保中，徽商银行股份有限公司（以下简
称“徽商银行”）合肥天鹅湖支行提供的授信额度为 1 亿元。
公司控股股东安徽出版集团为徽商银行参股股东，持有其 103,693,816 股（持股比例为 0.85%），
根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》有关规定，安徽出版集团须为时代科技在徽
商银行的银行综合授信额度 1 亿元追加提供连带责任担保，担保金额为人民币 1 亿元，担保期限
为 1 年。根据《上海证券交易所股票上市规则》有关规定，安徽出版集团为公司的关联法人，上
述交易构成了公司的关联交易（请详见公司于 2019 年 4 月 18 日刊登在《中国证券报》《上海证券
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报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于控股股东为公司全资子公司提供担保暨关联交易
的公告》）。
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
担保 是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
起始 在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
日 保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公 0
司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 23
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 23
担保总额占公司净资产的比例(%) 49.75
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担 23
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 23
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
担保情况说明 为支持公司所属子公司进一步扩大生产经营规模、提
高经济效益、满足对流动资金的需求，经公司第六届董事
会第三十一次会议和2018年第二次临时股东大会审议通
过，公司为全资子公司时代科技提供金额为11亿元的银行
综合授信连带责任担保；为全资子公司物资公司提供金额
为6亿元的银行综合授信连带责任担保；按照80%的持股比
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例，为间接控股子公司时代物资提供金额为6亿元的银行
综合授信连带责任担保；上述银行综合授信连带责任担保
金额共计23亿元，担保期限为1年（详见公司于2018年9
月6日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
和上海证券交易所网站的《关于为子公司银行综合授信提
供担保的公告》），其中，银行实际批复的金额为20亿元。
截至报告期末，公司累计担保余额为23亿元（其中含2018
年9月5日之前提供担保且尚未到期的担保余额3亿元）。
公司于2019年8月8日召开第六届董事会第四十二次
会议，审议通过了《关于为子公司银行综合授信提供担保
的议案》，拟为全资子公司时代科技、物资公司、间接控
股子公司时代物资提供总额为27亿元的银行综合授信连
带任担保，期限为一年，上述事项将提交公司2019年第二
次临时股东大会审议。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
近年来，公司认真落实文化扶贫工程，扶贫工作成效显著。
一、公司对口帮扶安徽省安庆市太湖县佛图寺村，协助村两委工作，特别在发展特色产业、
拓展集体经济增收路径、增加农户收入等方面持续发力，落实各项扶贫政策。
二、在安徽省淮南市寿县双庙集镇公庄村落实“干部包户”职责，推进贫困户脱贫进程。
三、向结对帮扶贫困村佛图寺村选派驻村干部，不定期走访调研、电话随访，采取重点帮扶、
点面结合的精准扶贫机制，深入开展扶贫工作。
四、帮助解决村民最关心、最直接、最现实的切身利益问题，切实帮弱助困，做到为民办事
服务。
五、利用自身优势，继续落实文化扶贫工程，扶智扶志。
六、因地制宜、因村施策，大力扶持村办企业，授人以渔。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
根据安徽省委组织部结对帮扶工作的总体部署安排，结对帮扶安徽省安庆市太湖县寺前镇佛
图寺村；在安徽省淮南市寿县双庙集镇公庄村落实“干部包户”职责，对 9 户贫困户进行走访慰
问。以“规定任务不打折扣、关键环节落实到位”的工作要求，结合佛图寺村实际，坚持真心为
民、真情帮扶、扎实推进，结对帮扶工作取得一定成效。
截至 2019 年 6 月，安庆市太湖县佛图寺村现有建档立卡贫困户 189 户 597 人，其中已脱贫
137 户 518 人，未脱贫 52 户 79 人，截至目前，贫困发生率已从 2014 年 29%降至 3.89%，2019 年
实现整村出列，贫困发生率将降至 0.69%。
一、发展茶产业，稳定促脱贫
今年茶季，村茶叶加工于 3 月 23 日正式启动，5 月 2 日停止生产。期间共收购鲜叶 22023.66
斤，投入鲜叶收购资金 702244.5 元；生产干茶 4906.26 斤（其中谷尖 1114.4 斤，禅茶 1502.4
斤，普茶 2289.46 斤）。目前已销售干茶 2734.45 斤，销售额 837963 元，回款 634623 元，回款
率 76%，其中集团系统单位及员工购买 1261.35 斤，销售额 422360 元（主要为明前茶）,回款 336620
元，回款率 80%；工作队销售 242.6 斤，销售额 92020 元，回款 80470 元，回款率 87%；村茶业公
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司自主销售 1230.5 斤，销售额 323583 元，回款 217533 元，回款率 67%。库存干茶 2165 斤（扣
除样品）。代加工鲜叶 7936 斤，代加工收入 23808 元（全部到账）。
二、种植百亩茶，拓宽致富路
结合佛图寺村资源优势，经村“两委”、工作队共同谋划，拟于今年发展新建 100 亩村集体
茶园项目，此举不仅有效解决了村茶厂至今没有茶叶基地的困境，同时壮大了村级集体经济。项
目将于今年下半年正式启动，统一管护，统一采摘标准，茶树成园后，不仅确保了鲜叶质量，同
时每年可为村茶厂节省约 25 万元的鲜叶收购成本。
三、光伏不费心，照亮脱贫路
佛图寺村目前拥有两座 100 千瓦村级光伏电站，已并网发电，预计村集体每年可增加 18 万元
左右收入。今年上半年，两座光伏电站已实现收益约 9 万元。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 17.165
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
√ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
√ 资产收益扶贫
√ 科技扶贫
√ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 1
1.3 产业扶贫项目投入金额 17.165
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
对淮南市寿县双庙集镇公庄村 “干部包户”的 9 户贫困户进行关爱慰问，对安庆市太湖县寺
前镇佛图寺村全村 189 户贫困户继续进行全覆盖入户走访，积极宣传中央及省、市、县脱贫攻坚
政策，让贫困群众知晓政策，促进政策落地并取得实效，切实提升贫困群众政策知晓率和满意度。
同时，结合开展“两不愁三保障”及饮水安全突出问题大排查、社情民意调查及“扫黑除恶”政
策宣传等工作。
适时检查更新国办、省办系统，适时更新完善扶贫“十大工程”、《扶贫手册》等村户资料，
做好动态管理，实施精准帮扶；按要求组织开展 2019 年脱贫攻坚 “春季会战”、“夏季攻坚”
工作，入户进行大排查，形成问题台账，按要求及时整改。
佛图寺村驻村帮扶工作开展以来，工作队高度重视各项扶贫政策的落实，2019 年以来帮助 17
户贫困户、1 户低保户申请危房改造补助共计 33.2 万元；帮助 125 户贫困户申请 2019 年第一批
特色种养补助共计 31.39 万元；为 13 户贫困户提供生态护林员公益性岗位；为 3 户贫困户提供环
卫工公益性岗位；为 2 户贫困户提供村级光伏电站管理员公益性岗位。
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
一、继续强化党建引领扶贫意识，抓好基层党组织建设，深入学习贯彻习近平总书记关于扶
贫开发的战略思想，严格落实“三会一课”、民主生活会、民主评议党员制度，认真组织开展“庆
七一”等主题党日活动，加强与新一届村“两委”班子的融合，统一思想、形成合力，确保扶贫
攻坚和组织建设融合共进。
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二、继续抓好村级集体经济发展，做好村茶业公司运营以及各类销售渠道的搭建，重点推进
村集体新建茶园项目落地。
三、开展扶贫扶志行动，着力加强以下三方面：
1、开展扶志教育：开展贫困群众扶志教育讲座，组织贫困群众认真学习习近平总书记关于扶
贫工作的重要论述，大力宣传脱贫攻坚目标、现行扶贫标准和政策举措，让贫困群众知晓政策、
更好的参与政策落实并获得帮扶。
2、加强技能培训：邀请省农科院专家到村开展茶叶和菊花栽培技能培训，增强贫困群众脱贫
致富本领。
3、强化典型示范：搜集整理脱贫致富典型材料，并在省级媒体进行报道，报道发布后在村公
示栏进行张贴，总结推广脱贫致富成功经验。
四、继续做好扶贫基础业务工作。适时检查更新国办、省办系统，适时更新完善扶贫“十大
工程”、《扶贫手册》等村户资料，做好动态管理，实施精准帮扶；按要求组织开展 2019 年脱贫
攻坚“秋季提升”、“冬季决胜”工作。
五、继续深入入户走访，确保入户走访质量，摸清情况，实事求是制定、调整帮扶措施，真
心实意解决实际问题，帮助困难群众增收致富，切实提升群众满意度，既要脱得了，更要脱得好。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
主要污染
排放 排放口 执行的污 超标
公司或子公司 物及特征 排放 核定的排放
口数 分布 排放浓度 染物排放 排放总量 排放
名称 污染物的 方式 总量
量 情况 标准 情况
名称
化学需氧 化学需氧
有组织 COD 化学需氧量
量 量 1.862
纳入 总外 150mg/L 14.85 吨/年 达标
生活污水 1 11mg/L 吨/年
管道 排口 氨氮 氨氮 2.48 吨/ 排放
氨氮 氨氮 0.033
排放 25mg/L 年
0.115mg/L 吨/年
安徽新华印刷 1、甲醇（毫
股份有限公司 克/升）：
0.1L、非甲
烷总烃
有组织 总外排
有组织排 0.3614 120 达标
排气筒 2 口 0.5 吨/年 3 吨/年
放废气 2、甲醇（毫 mg/m3 排放
排放
克/升）：
0.1L、非甲
烷总烃
0.2938
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化学需氧
化学需氧 量
COD
有组织 量 20.04kg/
150mg/L
纳入 总外 12mg/L 年 达标
生活污水 1 氨氮 PH 值 9
管道 排口 氨 氮 氨氮 排放
安徽芜湖新华 25mg/L
排放 0.095mg/L 0.159kg/
印务有限责任 PH 值 6-9
PH 值 7.14 年
公司
PH 值 7.14
苯、甲苯、
有组织
有组织 总外 二甲苯 120 0.084kg/ 达标
排气筒 2 1 吨/年
排放废气 排口 1.5×10-3 mg/m3 年 排放
排放
mg/m
生化需氧
量 HJ505-20
雨污 总外 达标
生活污水 1 9.4mg/l 09HJ
混排 排口 排放
合肥杏花印务 氨氮 637-2012
股份有限公司 0.44mg/l
非甲烷总
无组织 HJ604-20 达标
废气 直排 经
排放 17 排放
1.4mg/m
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
（1） 新华印刷：2014 年完成了全公司的雨污分流，目前已实现雨污水分流排放。2017 年根据
合肥市环境保护局的要求，已安装 VOCs 污染气体治理系统，目前庐阳区政府和相关环保
部门已经通过验收。
（2） 芜湖新华：2013 年完成了全公司的雨污分流，目前已实现雨污水分流排放。2019 年根据
芜湖市环境保护局的要求，于 2019 年 6 月 30 日安装 VOCs 污染气体治理系统。
（3） 杏花印务：公司目前为雨污分流。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
（1） 新华印刷：2003 年搬迁时已在合肥市环境保护局取得环境影响评价备案（〔2003〕047 号），
符合“三同时”制度。2016 年取得安徽省主要污染物排放许可证，编号为：34010320160002.
（2） 芜湖新华：2006 年 8 月委托冶金工业部马鞍山矿山研究院编制《建设项目环境影响报告
表》，已备案，并通过“三同时”验收。
（3） 杏花印务：2008 年由合肥市环境保护局取得兴建厂房项目环境影响报告批复（〔2008〕14
号 ）， 符 合 “ 三 同 时 ” 制 度 。 2016 年 取 得 安 徽 省 主 要 污 染 物 排 放 许 可 证 ， 编 号 为 ：
34010320160008.
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
（1） 新华印刷：已编制突发环境应急预案经过评审，环保局已对该预案进行备案。目前未发生
突发环境事件，未启用该预案。
（2） 芜湖新华：已编制突发环境应急预案经过评审，并对该预案进行备案。目前未发生突发环
境事件，未启用该预案。
（3） 杏花印务：2016 年 4 月份已编制突发环境应急预案经过评审，环保局已对该预案进行备
案。目前未发生突发环境事件，未启用该预案。
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2019 年半年度报告
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
（1） 新华印刷：每年度根据环保局的要求对废水、废气、噪声委托合肥市包河区环境监测站有
限公司进行检测，并将检测结果上报合肥市环保局。
（2） 芜湖新华：每年度根据环保局的要求对废水、废气、噪声委托安徽国晟检测技术有限公司
进行检测,于 2019 年 7 月 13 日委托安徽恩测检测技术有限公司对有组织废气进行检测。
（3） 杏花印务：每年度根据环保局的要求对废水、废气、噪声委托合肥市海正环境监测有限责
任公司进行检测，并将检测结果上报合肥市环保局。
6. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
（1） 新华印刷：2013 年通过合肥市环保局通过清洁生产审核，编号为：合环污〔2013〕197
号。2018 年第三次取得绿色印刷证书认证 编号为：CEC08391340000744854201F.
（2） 芜 湖 新 华 ： 2019 年 第 三 次 取 得 中 国 环 境 标 志 产 品 认 证 证 书 编 号 为 ：
CEC2018ELP08302061/CEC2018ELP08302062.
（3） 杏花印务：2013 年通过合肥市环保局通过清洁生产审核，编号为：合环污〔2013〕196
号。2018 年第三次取得绿色印刷证书认证 编号为：CEC 083 14897561－3.
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司所处行业为出版行业，主要经营业务为出版、印刷、投融资业务，除上述事项外，不涉
及其他排污事项。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
2017 年 3 月 31 日，财政部修订了《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》财会[2017]7
号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会[2017]8 号）和《企业会计准则第 24
号——套期会计》（财会[2017]9 号）。随后，于 2017 年 5 月 2 日修订发布了《企业会计准则第
37 号——金融工具列报》（财会[2017]14 号），以上四项简称“新金融工具准则”，财政部要求
境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。
本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行以上新金融工具准则，并按照规定对期初数进行了调整。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
1.报告期内，为更好支持公司全资子公司时代科技后续经营发展，经公司有权机构批准，将
公司对时代科技的借款转为该公司资本公积，金额约 4725.55 万元。
2.经公司有权机构批准，公司向时代科技新增委贷 4500 万元，用于短期经营周转，利率为同
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2019 年半年度报告
期银行基准利率的 90%。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 16,359
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期内 比例
期末持股数量 限售条件 数量 股东性质
（全称） 增减 (%) 股份状态
股份数量
安徽出版集团有限责任公司 2,372,617 300,725,557 59.45 0 无 0 国有法人
中科大资产经营有限责任公司 0 26,899,106 5.32 0 无 0 国有法人
时代出版传媒股份有限公司回购专 20,595,706 21,500,125 4.25 0 0 其他
无
用证券账户
中央汇金资产管理有限责任公司 0 9,039,400 1.79 0 无 0 国有法人
合肥科聚高技术有限责任公司 40,000 7,569,216 1.50 0 无 0 国有法人
陈新福 11,600 2,832,707 0.56 0 无 0 境内自然人
陈力 1,134,100 2,558,718 0.51 0 无 0 境内自然人
中国科学院合肥物质科学研究院 0 2,443,901 0.48 0 无 0 国有法人
中国证券金融股份有限公司 0 1,505,333 0.30 0 无 0 国有法人
许建妹 212,900 1,252,900 0.25 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
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2019 年半年度报告
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
安徽出版集团有限责任公司 300,725,557 人民币普通股 300,725,557
中科大资产经营有限责任公司 26,899,106 人民币普通股 26,899,106
时代出版传媒股份有限公司回购专用证券账户 21,500,125 人民币普通股 21,500,125
中央汇金资产管理有限责任公司 9,039,400 人民币普通股 9,039,400
合肥科聚高技术有限责任公司 7,569,216 人民币普通股 7,569,216
陈新福 2,832,707 人民币普通股 2,832,707
陈力 2,558,718 人民币普通股 2,558,718
中国科学院合肥物质科学研究院 2,443,901 人民币普通股 2,443,901
中国证券金融股份有限公司 1,505,333 人民币普通股 1,505,333
许建妹 1,252,900 人民币普通股 1,252,900
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，时代出版传媒股份有限公司为安徽出版集团有限责任
公司控股子公司，合肥科聚高技术有限责任公司为中国科学院合肥物质
科学研究院公司所属全资子公司。公司未有资料显示其他各股东间存在
关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用。
备注：
1.公司于 2018 年 11 月 13 日接到控股股东安徽出版集团的通知，安徽出版集团计划于 2018
年 11 月 14 日起 6 个月内通过包括但不限于二级市场增持等方式增持公司股份。本次计划拟增持
股份的数量不低于公司已发行总股份的 1%，不超过公司已发行总股份的 3%（具体请详见公司于
2018 年 11 月 14 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关
于控股股东增持公司股份计划的公告》）。截至 2019 年 5 月 13 日，安徽出版集团按照本次增持计
划，通过上海证券交易所集中竞价交易系统累计增持了公司股份 5,074,516 股，占公司总股本的
1.003%，累计持有公司 300,725,557 股，占比 59.45%，本次增持计划已实施完毕（具体请详见公
司于 2019 年 5 月 14 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站
的《关于控股股东增持公司股票计划实施结果的公告》）。
2.公司自 2018 年 12 月 27 日起开始实施公司股份回购计划，以自有资金不低于人民币 2 亿元、
不超过人民币 4 亿元通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司股份。截至 2019
年 3 月 22 日，公司本次回购计划实施完毕，共计回购公司股份 21,500,125 股，占公司总股本的
4.25%，使用资金总额 20,151.60 万元（请详见公司于 2019 年 3 月 23 日刊登在《中国证券报》《上
海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站的《关于股份回购实施结果暨股份变动公告》）。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
郑可 副董事长 选举
郑可 总经理 聘任
张克文 原董事、副总编辑 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位: 时代出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,867,702,302.78 2,112,074,476.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 418,769,461.10
以公允价 值 计量且其 变 动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 165,978,917.05 193,398,692.57
应收账款 957,525,141.98 703,844,171.30
应收款项融资
预付款项 301,227,145.73 139,533,814.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 135,847,342.85 117,142,738.58
其中：应收利息 5,654,127.78 761,565.59
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,129,319,533.65 1,318,950,383.72
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 61,110,000.00 61,110,000.00
其他流动资产 210,168,033.79 315,410,373.86
流动资产合计 5,247,647,878.93 4,961,464,650.28
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 509,114,949.16
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 28,933,451.54 28,933,451.54
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2019 年半年度报告
长期股权投资 115,571,168.62 111,686,252.59
其他权益工具投资 82,749,362.90
其他非流动金融资产
投资性房地产 228,568,219.58 230,032,587.77
固定资产 672,944,941.70 697,033,417.47
在建工程 32,099,155.28 2,925,889.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 125,038,808.23 129,145,817.38
开发支出 4,453,044.87 50,745.28
商誉
长期待摊费用 7,163,114.33 8,766,793.83
递延所得税资产 25,188,827.28 21,821,816.63
其他非流动资产 81,499,785.64 82,454,655.64
非流动资产合计 1,404,209,879.97 1,821,966,376.69
资产总计 6,651,857,758.90 6,783,431,026.97
流动负债：
短期借款 226,337,272.20 254,582,676.82
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价 值 计量且其 变 动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 322,587,414.97 326,142,015.51
应付账款 744,100,002.37 750,634,968.15
预收款项 448,041,694.03 379,819,420.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 37,892,834.66 64,103,018.36
应交税费 32,767,140.46 33,194,165.82
其他应付款 88,952,528.54 99,444,003.83
其中：应付利息 1,447,323.29 42,139.90
应付股利 2,511,160.01 3,401,504.52
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 4,401,947.59
流动负债合计 1,900,678,887.23 1,912,322,216.92
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,000,000.00 2,000,000.00
应付债券
其中：优先股
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2019 年半年度报告
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 119,574,167.33 106,282,371.92
递延所得税负债 6,485,933.14 7,339,245.38
其他非流动负债
非流动负债合计 128,060,100.47 115,621,617.30
负债合计 2,028,738,987.70 2,027,943,834.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 505,825,296.00 505,825,296.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,344,247,888.93 1,344,247,888.93
减：库存股 201,510,762.33 7,800,066.80
其他综合收益 6,410,517.13
专项储备
盈余公积 209,179,015.04 208,537,963.33
一般风险准备
未分配利润 2,635,032,316.84 2,571,563,271.14
归属于母 公 司所有者 权 益 4,492,773,754.48 4,628,784,869.73
（或股东权益）合计
少数股东权益 130,345,016.72 126,702,323.02
所有者权益（或股东权 4,623,118,771.20 4,755,487,192.75
益）合计
负债和所有者权益（或 6,651,857,758.90 6,783,431,026.97
股东权益）总计
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
母公司资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位:时代出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 977,585,877.63 1,190,512,812.03
交易性金融资产 418,769,461.10
以公允价 值 计量且其 变 动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 742,500.00
应收账款 473,146,018.53 492,063,570.16
应收款项融资
预付款项 1,177,381.03 698,876.90
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2019 年半年度报告
其他应收款 448,677,213.44 454,772,332.57
其中：应收利息 5,257,708.33 339,235.39
应收股利 3,903,600.00 3,903,600.00
存货 976,800.00 976,800.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 40,000,000.00 40,000,000.00
其他流动资产 240,269,260.53 348,938,844.56
流动资产合计 2,601,344,512.26 2,527,963,236.22
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 506,365,586.26
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,051,141,274.73 2,004,274,091.27
其他权益工具投资 80,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 161,629,576.56 155,911,688.56
固定资产 349,745,075.26 368,026,983.92
在建工程 4,725,306.90 2,296,967.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 101,132,728.55 102,944,540.48
开发支出
商誉 34,902,300.00 34,902,300.00
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 62,160,000.00 62,160,000.00
非流动资产合计 2,845,436,262.00 3,236,882,158.11
资产总计 5,446,780,774.26 5,764,845,394.33
流动负债：
短期借款 31,704,000.00
交易性金融负债
以公允价 值 计量且其 变 动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 154,604,795.71 82,339,341.31
预收款项 262,232.71 214,896.17
应付职工薪酬 3,675,927.32 3,647,502.33
应交税费 1,160,117.82 5,037,600.77
其他应付款 2,386,263,197.59 2,499,840,617.99
其中：应付利息 42,139.90 42,139.90
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
37 / 168
2019 年半年度报告
流动负债合计 2,545,966,271.15 2,622,783,958.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,660,000.00 8,660,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,660,000.00 8,660,000.00
负债合计 2,553,626,271.15 2,631,443,958.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 505,825,296.00 505,825,296.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,847,650,869.12 1,847,650,869.12
减：库存股 201,510,762.33 7,800,066.80
其他综合收益 6,410,517.13
专项储备
盈余公积 162,399,805.38 161,758,753.67
未分配利润 578,789,294.94 619,556,066.64
所有者权益（或股东权 2,893,154,503.11 3,133,401,435.76
益）合计
负债和所有者权益（或 5,446,780,774.26 5,764,845,394.33
股东权益）总计
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
合并利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 3,052,935,742.71 2,950,017,537.11
其中：营业收入 3,052,935,742.71 2,950,017,537.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,892,163,146.45 2,791,045,720.29
其中：营业成本 2,659,355,315.82 2,575,828,286.99
利息支出
手续费及佣金支出
38 / 168
2019 年半年度报告
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 11,703,160.93 12,021,511.51
销售费用 97,162,389.56 93,112,367.03
管理费用 128,860,111.73 116,545,779.57
研发费用 8,879,991.65 6,483,912.74
财务费用 -13,797,823.24 -12,946,137.55
其中：利息费用 6,835,461.36 4,844,512.28
利息收入 -19,199,493.52 -17,854,242.82
加：其他收益 29,712,438.98 25,965,741.26
投资收益（损失以“－”号填 6,197,095.96 14,081,373.65
列）
其中：对联营企业和合营企业 3,884,916.03 340,729.49
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 -7,596,125.16
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号 -33,362,944.22 -32,630,106.18
填列）
资产处置收益（损失以“－” 5,119,445.74 234,581.51
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 160,842,507.56 166,623,407.06
加：营业外收入 3,222,260.39 11,465,225.59
减：营业外支出 3,954,671.30 906,309.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 160,110,096.65 177,182,322.77
列）
减：所得税费用 3,627,362.94 4,111,718.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 156,482,733.71 173,070,604.70
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 156,482,733.71 173,070,604.70
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 153,603,013.47 170,924,177.92
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-” 2,879,720.24 2,146,426.78
号填列）
39 / 168
2019 年半年度报告
六、其他综合收益的税后净额 -91,510,128.19
归属母公司所有者的其他综合收 -91,510,128.19
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
（二）将重分类进损益的其他综 -91,510,128.19
合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价 -91,510,128.19
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备（现金流
量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 156,482,733.71 81,560,476.51
归属于母公司所有者的综合收益 153,603,013.47 79,414,049.73
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,879,720.24 2,146,426.78
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.3037 0.3379
（二）稀释每股收益(元/股) 0.3037 0.3379
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
母公司利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 243,411,136.60 218,001,419.58
40 / 168
2019 年半年度报告
减：营业成本 173,921,317.16 161,111,556.84
税金及附加 2,681,312.10 4,040,379.00
销售费用 2,291,637.62 2,462,795.52
管理费用 40,719,246.36 36,462,263.49
研发费用
财务费用 -11,773,996.69 -5,568,045.91
其中：利息费用 726,455.29 662,745.70
利息收入 -12,508,004.93 -6,596,068.43
加：其他收益 18,146,379.00 11,897,089.58
投资收益（损失以“－”号填 3,882,062.04 18,100,989.96
列）
其中：对联营企业和合营企业 -388,340.19 332,072.51
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 -7,596,125.16
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号 -974,486.58
填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,003,935.93 48,516,063.60
加：营业外收入 1,000.59 50,000.04
减：营业外支出 637,740.45 812,121.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号 49,367,196.07 47,753,942.64
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,367,196.07 47,753,942.64
（一）持续经营净利润（净亏损以 49,367,196.07 47,753,942.64
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -90,823,755.70
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合 -90,823,755.70
41 / 168
2019 年半年度报告
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值 -90,823,755.70
变动损益
4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量
套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 49,367,196.07 -43,069,813.06
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
合并现金流量表
2019 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 2,967,934,930.42 2,651,690,782.25
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 20,998,071.39 27,892,256.81
收到其他与经营活动有关的 32,425,945.30 36,905,378.18
现金
42 / 168
2019 年半年度报告
经营活动现金流入小计 3,021,358,947.11 2,716,488,417.24
购买商品、接受劳务支付的现 2,641,744,330.40 2,466,282,102.46
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
为交易目的而持有的金融资
产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付 206,765,653.95 198,527,028.66
的现金
支付的各项税费 57,907,332.44 83,874,452.64
支付其他与经营活动有关的 49,101,376.55 68,191,485.42
现金
经营活动现金流出小计 2,955,518,693.34 2,816,875,069.18
经营活动产生的现金流 65,840,253.77 -100,386,651.94
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 272,183,482.86 522,982,735.36
取得投资收益收到的现金 2,787,203.13 10,484,471.34
处置固定资产、无形资产和其 10,074,450.00 1,856,882.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 13,545,365.74 17,854,242.82
现金
投资活动现金流入小计 298,590,501.73 553,178,331.52
购建固定资产、无形资产和其 59,946,983.14 30,687,267.53
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 228,938,269.09 360,072,017.26
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 288,885,252.23 390,759,284.79
投资活动产生的现金流 9,705,249.50 162,419,046.73
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 292,453,598.21 409,359,964.74
发行债券收到的现金
43 / 168
2019 年半年度报告
收到其他与筹资活动有关的 46,795,434.35 72,162,763.83
现金
筹资活动现金流入小计 339,249,032.56 481,522,728.57
偿还债务支付的现金 319,737,325.33 432,390,583.76
分配股利、利润或偿付利息支 99,163,367.20 103,156,696.57
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 250,001,413.22 86,792,279.95
现金
筹资活动现金流出小计 668,902,105.75 622,339,560.28
筹资活动产生的现金流 -329,653,073.19 -140,816,831.71
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -271,247.79 362,799.18
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -254,378,817.71 -78,421,637.74
加：期初现金及现金等价物余 2,020,671,714.30 1,604,338,855.97
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,766,292,896.59 1,525,917,218.23
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
母公司现金流量表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 214,855,917.17 221,791,923.21
金
收到的税费返还 11,077,910.73 17,138,699.21
收到其他与经营活动有关的 344,949,909.10 15,271,904.32
现金
经营活动现金流入小计 570,883,737.00 254,202,526.74
购买商品、接受劳务支付的现 95,944,631.70 145,389,442.43
金
支付给职工以及为职工支付 17,856,307.28 23,311,122.84
的现金
支付的各项税费 15,412,599.37 30,897,877.83
支付其他与经营活动有关的 486,016,467.02 28,571,411.50
现金
经营活动现金流出小计 615,230,005.37 228,169,854.60
经营活动产生的现金流量净 -44,346,268.37 26,032,672.14
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 278,000,000.00 503,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,356,839.09 15,593,733.13
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
44 / 168
2019 年半年度报告
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 1,314,798.20 1,851,634.65
现金
投资活动现金流入小计 284,671,637.29 520,445,367.78
购建固定资产、无形资产和其 2,184,013.37 1,754,392.60
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 129,750,161.23 350,310,055.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 131,934,174.60 352,064,447.60
投资活动产生的现金流 152,737,462.69 168,380,920.18
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 63,408,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 0.00 63,408,000.00
偿还债务支付的现金 31,704,000.00 63,408,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 95,903,433.19 94,234,389.53
付的现金
支付其他与筹资活动有关的 193,710,695.53
现金
筹资活动现金流出小计 321,318,128.72 157,642,389.53
筹资活动产生的现金流 -321,318,128.72 -94,234,389.53
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -212,926,934.40 100,179,202.79
加：期初现金及现金等价物余 1,190,512,812.03 636,707,268.33
额
六、期末现金及现金等价物余额 977,585,877.63 736,886,471.12
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
45 / 168
2019 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般 少数股东权 所有者权益合
实收资本 其他综合 项 风 其 益 计
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本) 其 收益 储 险 他
先 续
他 备 准
股 债
备
一、上 505,825,296.0 1,344,247,888.9 7,800,066.80 6,410,517.13 208,537,963.3 2,571,563,271.1 4,628,784,869.7 126,702,323.0 4,755,487,192.7
年 期 0 3 3 4 3 2 5
末 余
额
加：会 -6,410,517.1 641,051.71 5,769,465.42
计 政 3
策 变
更
前
期 差
错 更
正
同
一 控
制 下
企 业
合并
其
他
二、本 505,825,296.0 1,344,247,888.9 7,800,066.80 209,179,015.0 2,577,332,736.5 4,628,784,869.7 126,702,323.0 4,755,487,192.7
年 期 0 3 4 6 3 2 5
初 余
额
46 / 168
2019 年半年度报告
三、本 193,710,695.5 57,699,580.28 -136,011,115.25 3,642,693.70 -132,368,421.55
期 增 3
减 变
动 金
额（减
少 以
“－”号
填列）
（一） 153,603,013.47 153,603,013.47 3,642,693.70 157,245,707.17
综 合
收 益
总额
（二） 193,710,695.5 -193,710,695.53 -193,710,695.53
所 有 3
者 投
入 和
减 少
资本
1．所 193,710,695.5 -193,710,695.53 -193,710,695.53
有 者 3
投 入
的 普
通股
2．其
他 权
益 工
具 持
有 者
投 入
资本
3．股
份 支
付 计
入 所
有 者
权 益
47 / 168
2019 年半年度报告
的 金
额
4．其
他
（三） -95,903,433.19 -95,903,433.19 -95,903,433.19
利 润
分配
1．提
取 盈
余 公
积
2．提
取 一
般 风
险 准
备
3．对 -95,903,433.19 -95,903,433.19 -95,903,433.19
所 有
者（或
股东）
的 分
配
4．其
他
（四）
所 有
者 权
益 内
部 结
转
1．资
本 公
积 转
增 资
本（或
股本）
48 / 168
2019 年半年度报告
2．盈
余 公
积 转
增 资
本（或
股本）
3．盈
余 公
积 弥
补 亏
损
4．设
定 受
益 计
划 变
动 额
结 转
留 存
收益
5．其
他 综
合 收
益 结
转 留
存 收
益
6．其
他
（五）
专 项
储备
1．本
期 提
取
2．本
期 使
49 / 168
2019 年半年度报告
用
（六）
其他
四、本 505,825,296.0 1,344,247,888.9 201,510,762.3 209,179,015.0 2,635,032,316.8 4,492,773,754.4 130,345,016.7 4,623,118,771.2
期 期 0 3 3 4 4 8 2 0
末 余
额
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 减： 专 般 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或 库 其他综合收 项 风 其 益 计
优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 存 益 储 险 他
先 续
他 股 备 准
股 债
备
一、上 505,825,296. 1,344,247,888. 314,662,469. 185,331,173. 2,356,649,878. 4,706,716,706. 128,771,697. 4,835,488,403.
年期 00 93 57 35 27 12 09 21
末余
额
加：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
50 / 168
2019 年半年度报告
其
他
二、本 505,825,296. 1,344,247,888. 314,662,469. 185,331,173. 2,356,649,878. 4,706,716,706. 128,771,697. 4,835,488,403.
年期 00 93 57 35 27 12 09 21
初余
额
三、本 -98,843,207. 80,381,449.93 -18,461,757.30 3,657,071.53 -14,804,685.77
期增 23
减变
动金
额（减
少以
“－
”号
填列）
（一） -98,843,207. 170,924,177.92 72,080,970.69 3,657,071.53 75,738,042.22
综合 23
收益
总额
（二）
所有
者投
入和
减少
资本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
51 / 168
2019 年半年度报告
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
他
（三） -90,542,727.99 -90,542,727.99 -90,542,727.99
利润
分配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对 -90,542,727.99 -90,542,727.99 -90,542,727.99
所有
者（或
股东）
的分
配
4．其
他
（四）
所有
者权
益内
部结
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2019 年半年度报告
转
1．资
本公
积转
增资
本（或
股本）
2．盈
余公
积转
增资
本（或
股本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五）
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2019 年半年度报告
专项
储备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六）
其他
四、本 505,825,296. 1,344,247,888. 215,819,262. 185,331,173. 2,437,031,328. 4,688,254,948. 132,428,768. 4,820,683,717.
期期 00 93 34 35 20 82 62 44
末余
额
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 505,825,296. 1,847,650,8 7,800,066.8 6,410,517.1 161,758,75 619,556,06 3,133,401,4
00 69.12 0 3 3.67 6.64 35.76
加：会计政策变更 -6,410,517. 641,051.71 5,769,465.4
13 2
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 505,825,296. 1,847,650,8 7,800,066.8 162,399,80 625,325,53 3,133,401,4
00 69.12 0 5.38 2.06 35.76
三、本期增减变动金额（减 193,710,695 -46,536,237 -240,246,93
少以“－”号填列） .53 .12 2.65
（一）综合收益总额 49,367,196.
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2019 年半年度报告
07
（二）所有者投入和减少资 193,710,695
本 .53
1．所有者投入的普通股 193,710,695
.53
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -95,903,433
.19
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -95,903,433
配 .19
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 505,825,296. 1,847,650,8 201,510,762 162,399,80 578,789,29 2,893,154,5
00 69.12 .33 5.38 4.94 03.11
项目 2018 年半年度
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2019 年半年度报告
实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 505,825,29 1,847,650, 307,254,79 138,551,96 502,167,6 3,301,450,
6.00 869.12 0.53 3.69 73.25 592.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 505,825,29 1,847,650, 307,254,79 138,551,96 502,167,6 3,301,450,
6.00 869.12 0.53 3.69 73.25 592.59
三、本期增减变动金额（减 -98,156,83 -42,788,7 -140,945,6
少以“－”号填列） 4.74 85.35 20.09
（一）综合收益总额 -98,156,83 47,753,94 -50,402,89
4.74 2.64 2.10
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -90,542,7 -90,542,72
27.99 7.99
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -90,542,7 -90,542,72
配 27.99 7.99
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
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2019 年半年度报告
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 505,825,29 1,847,650, 209,097,95 138,551,96 459,378,8 3,160,504,
6.00 869.12 5.79 3.69 87.90 972.50
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：桂宾 会计机构负责人：窦晓庆
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2019 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
时代出版传媒股份有限公司（以下简称公司、本公司或时代出版）前身为科大创
新股份有限公司（以下简称科大创新）。科大创新系经安徽省人民政府皖政秘〔1999〕
198 号文批准，由中国科学技术大学科技实业总公司（现已更名为中科大资产经营有
限责任公司）、合肥科聚高技术有限责任公司、中国科学院合肥智能机械研究所、安
徽省信息技术开发公司和日本恒星股份有限公司以发起方式设立的股份有限公司。科
大创新于 1999 年 12 月 12 日在安徽省工商行政管理局注册成立，设立时注册资本 5000
万元，股本为 5000 万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2002〕83 号文核
准，科大创新于 2002 年 8 月首次公开发行人民币普通股股票（A 股）2500 万股。该
次发行后，科大创新的注册资本变更为 7500 万元，股本变更为 7500 万元。2002 年 9
月 5 日经上海证券交易所上证字〔2002〕147 号文同意，科大创新 2500 万股社会公
众股在上海证券交易所上市交易。
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2008〕1125 号《关于核准科大创新股份
有限公司向安徽出版集团有限责任公司发行股份购买资产的批复》核准，科大创新向
安徽出版集团有限责任公司（以下简称出版集团）发行 120,303,040 股人民币普通股
用于购买其拥有的出版、印刷类业务资产。2008 年 9 月 23 日，安徽华普会计师事务
所（现已更名为“华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）”）为本次股本变更出具了
华普验字〔2008〕第 748 号《验资报告》。2008 年 10 月 10 日，经科大创新 2008 年
第二次临时股东大会决议通过，公司名称由“科大创新股份有限公司”变更为“时代出版
传媒股份有限公司”。2008 年 10 月 23 日，本公司在安徽省工商行政管理局办理了变
更登记，并领取了变更后的《企业法人营业执照》（注册号为 340000000019821），本
公司注册资本变更为 195,303,040.00 元，股本变更为 195,303,040.00 元。经上海证券
交易所核准，自 2008 年 11 月 5 日起，本公司股票简称由“科大创新”变更为“时代出版”，
股票代码（600551）不变。
2009 年 4 月 28 日，经本公司 2008 年度股东大会审议通过，公司以 2008 年 12
月 31 日的总股本 195,303,040 股为基数，按每 10 股转增 10 股的比例，以资本公积
195,303,040.00 元转增股本。本次转增后公司注册资本为 390,606,080.00 元，股本为
390,606,080.00 元。
经中国证监会核准，公司于 2010 年 6 月非公开发行人民币普通股 3,091.50 万股，
每股发行价 16.76 元，共募集资金总额 51,813.54 万元，扣除发行费用 1,709.87 万元，
实际募集资金净额为 50,103.67 万元。本公司非公开发行新增股份已于 2010 年 6 月
25 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。本次发行
完成后公司注册资本为 421,521,080.00 元，股本为 421,521,080.00 元。
2011 年 4 月 25 日，经本公司 2010 年度股东大会审议通过，公司以 2010 年 12
月 31 日的总股本 421,521,080 股为基数，按每 10 股转增 2 股的比例，以资本公积
84,304,216.00 元转增股本。本次转增后公司注册资本为 505,825,296.00 元，股本为
505,825,296.00 元。
公司住所：安徽省合肥市长江西路 669 号；公司法定代表人：王民。
公司主要经营活动：资产管理、运营、投资以及对所属全资及控股子公司资产或
股权进行管理，融资咨询服务;对所属企业国（境）内外图书、期刊、报纸、电子出版
物、音像制品、网络出版物的出版、销售、物流配送、连锁经营进行管理;版权代理；
图书加工；展示展览服务；文化用品的批发和零售;出版印刷物资贸易;教育培训咨询
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2019 年半年度报告
服务；广告业务;出版咨询服务；图书总发行；新兴传媒科研、开发、推广和应用；电
子和信息、光电机一体化、化工（不含危险品）、新材料、生物工程、环保、节能、
医疗器械（限中佳分公司经营）、核仪器、电工电器、机械真空、离子束、微波通讯、
自动控制、辐射加工、KG 型纺织印染助剂、环保型建筑涂料开发、生产、销售及咨
询服务、技术转让；涂料装饰工程施工；房屋租赁。（以上须经批准的项目,经相关部
门批准后方可开展经营活动）
财务报告批准报出日：本财务报告业经本公司董事会于 2019 年 8 月 8 日决议批
准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
持股比例%
序号 级次 子公司全称 子公司简称
直接 间接
1 1 安徽教育出版社 教育社 100.00 -
2 1-1 安徽红蜻蜓杂志社有限责任公司 红蜻蜓 - 100.00
3 1-2 安徽教育科研杂志社有限责任公司 教育科研 - 100.00
4 1-3 时代迈迈教育出版传媒武汉有限责任公司 时代迈迈 - 51.00
5 1-4 安徽省教育图书供应有限责任公司 教育图书供应 - 100.00
6 2 安徽科学技术出版社 科技社 100.00 -
7 2-1 安徽科技音像有限公司 科技音像 - 100.00
8 3 安徽文艺出版社 文艺社 100.00 -
9 4 安徽少年儿童出版社 少儿社 100.00 -
10 4-1 北京时代尚联文化传媒有限公司 北京尚联文化 - 64.00
11 4-2 安徽时代少儿书店有限责任公司 少儿书店 - 55.00
12 4-3 时代紫荆（北京）教育投资有限公司 时代紫荆 - 65.00
13 5 安徽美术出版社 美术社 100.00 -
14 6 安徽时代艺品文化投资有限责任公司 时代艺品 70.00 30.00
15 7 黄山书社 黄山社 100.00 -
16 8 安徽人民出版社 人民社 100.00 -
17 9 安徽画报社 画报社 100.00 -
18 10 时代新媒体出版社有限责任公司 时代新媒体 100.00 -
19 10-1 安徽教育网络出版有限公司 教育网络 - 100.00
20 10-2 安徽铭品泰文化传媒有限公司 铭品泰 - 51.00
21 11 安徽新华印刷股份有限公司 安徽新华印刷 95.48 1.96
22 11-1 安徽省新德国际印务有限责任公司 新德印务 - 100.00
23 11-2 安徽新华票证印务有限责任公司 新华票证 - 100.00
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2019 年半年度报告
持股比例%
序号 级次 子公司全称 子公司简称
直接 间接
24 11-3 安徽芜湖新华印务有限责任公司 芜湖新华印务 - 60.00
25 11-4 合肥杏花印务股份有限公司 杏花印务 - 51.00
26 11-5 安徽新华印刷设备技术服务有限公司 新华技服 - 100.00
27 11-6 合肥市华丰印务有限公司 华丰印务 - 55.00
28 12 安徽时代出版发行有限公司 时代发行 100.00 -
29 13 北京时代华文书局有限公司 北京华文书局 100.00 -
30 14 安徽时代创新科技投资发展有限公司 创新科技 100.00 -
31 14-1 安徽时代创新物业管理有限公司 创新物业 - 100.00
32 14-2 安徽中科中佳科学仪器有限公司 中科中佳 - 75.00
33 14-3 安徽时代中佳科贸有限责任公司 中佳科贸 - 51.00
34 14-4 安徽时代聚能技术有限公司 时代聚能 - 65.00
35 14-5 安徽时代辐化有限公司 时代辐化 - 100.00
36 14-6 安徽时代文化科技创业园管理有限公司 时代创业园 - 100.00
时代出版传媒投资研发中心（上海）有限公
37 15 上海研发中心 72.60 -
司
38 15-1 上海市中科大进修学院 上海进修学院 - 100.00
39 15-2 上海大科物业管理有限公司 上海大科物业 - 51.00
40 16 时代国际出版传媒（上海）有限责任公司 上海时代国际 100.00 -
41 17 合肥时代教育职业培训学校 职业培训学校 100.00 -
42 18 安徽出版印刷物资有限公司 印刷物资 100.00 -
43 18-1 安徽时代物资股份有限公司 时代物资 - 80.00
44 19 安徽旭日文化科技有限公司 旭日文化 98.67 1.33
45 20 安徽美好时代影视传媒有限公司 美好时代 72.73 -
46 21 合肥时代教育培训学校 教育培训学校 100.00 -
47 22 时代少儿文化发展有限公司 少儿发展 100.00 -
48 22-1 安徽时代少儿国际文化传媒有限公司 少儿国际 - 100.00
49 22-2 安徽时代漫游文化传媒股份有限公司 时代漫游 10.00 90.00
50 22-2-1 合肥时代漫游教育科技有限责任公司 漫游科技 - 100.00
51 23 时代数媒科技股份有限公司 时代数媒 95.00 5.00
52 24 安徽时代印刷投资有限责任公司 时代印投 100.00 -
53 24-1 安徽时代华印出版服务有限责任公司 时代华印 - 100.00
54 25 深圳时代天和文化产业投资中心（有限合伙） 时代天和 99.97 -
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2019 年半年度报告
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力
的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则
中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于
重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整
资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的，依次冲减
盈余公积和未分配利润。
(2)非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，
对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即
按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本
大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业
合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的
被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
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2019 年半年度报告
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1) 合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权(或类似表决权)本
身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投
资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)，结构化主体是指在确定其控制方时没
有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注：有时也称为特殊目的主体)。
(2) 合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司
编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和
列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发
生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
(3) 报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
(a)编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
(b)编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳
入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始
控制时点起一直存在。
(c)编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始
控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
(a)编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
(b)编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并
利润表。
(c)编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(4) 合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，
在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期
股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有
者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积，也与
留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司
所有者的份额予以恢复。
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2019 年半年度报告
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税
主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税
负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并
相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所
有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该
子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公
司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在
“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
(5) 特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的
长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权
新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，依次
冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额
确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢
价)，资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量
时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公
司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合
并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，
资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日
的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时
即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一
揽子交易”进行会计处理：
(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
(d)一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并
后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的
初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加
上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢
价)，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存
在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的
时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加
的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积(资本溢价或股本溢
价)余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以
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全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益
金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合
并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加
上新增投资成本(进一步取得股份所支付对价的公允价值)之和，作为合并日长期股权投资的初始
投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进
行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股
权投资(金融资产或按照权益法核算的长期股权投资)的账面价值加上新增投资成本之和，作为改
按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的
股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的
其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负
债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉(注：如果原企业合并为
非同一控制下的且存在商誉的)。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时
转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时
转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照
“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转
入丧失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。
在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，
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该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本
公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
(1)共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其
与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2)合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有
关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1) 外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本
位币。
(2) 资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
(3) 外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会
计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货
币)的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益
项目下单独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似
汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1) 金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具
投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生
时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券
利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，
本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允
价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的
国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，
将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成
的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交
易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告
但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股
利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实
际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股
利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值
计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面
价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的
金额转出，计入投资收益。
(2) 金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交
易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
(3) 金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重
分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金
额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，
使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类
为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度
内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差
额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
(4) 金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同
义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条
款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的
本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发
行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后
者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身
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权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具
的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部
分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具
的价格)的变动而变动，该合同分类为金融负债。
(5) 金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担
将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转
入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对
此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产
控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产
整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。
在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移
的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。
(6) 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。将用于偿付
金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负
债，也不终止确认转出的资产。与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负
债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确
认新金融负债。对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负
债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
(7) 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
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不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(8) 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试(不包括应收款项)
A.持有至到期投资减值测试
持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量(不包
括尚未发生的未来信用损失)现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值(取得和出售该担保物发生的费用予以扣除)。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时
计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同
规定的现行实际利率作为折现率。即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新
商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失予以转
回，计入当期损益。持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量
进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
B.可供出售金融资产减值测试
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价
值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的报告期末公允价值相对于成本的下跌幅
度已达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后，预
期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可
供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。可供出售债务工具金融资产发生减
值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
(9) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最
有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指
在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市
场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法
计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况
下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
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本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中
取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察
输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产
或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收票据中商业承兑汇票视同应收款项计提坏账准备，计提比例按实际业务类型划分后，分
别参照应收账款非商品贸易业务或商品贸易业务产生应收款项组合计提坏账准备的比例执行。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值
准备。应收款项包括应收账款、其他应收款等。
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
①单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将前五户或单项金额占总额 10%以上应收账
款和 200 万元以上其他应收款确定为单项金额重大。
②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行
减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其
预计未来现金流量进行折现。
(2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
① 确定组合的依据：
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以
账龄作为信用风险特征组合，有确凿证据表明其款项回收无风险的除外。
②按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法。
根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账
龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。各账龄段应收款项组
合计提坏账准备的比例具体如下：
A.非商品贸易业务（含图书批发零售业务）产生的应收款项组合计提坏账准备的比例：
账 龄 计提比例（%）
1 年以内 5
1至2年 10
2至3年 15
3至4年 30
4至5年 50
5 年以上 100
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B.商品贸易业务（图书批发零售业务除外）产生的应收款项组合计提坏账准备的比例：
账 龄 计提比例（%）
6 个月以内（含 6 个月） 0
6 个月至 1 年 10
1至2年 20
2至3年 50
3 年以上 100
(3) 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账
准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
同应收账款。
15. 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品
和包装物等。
(2) 发出存货的计价方法：本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计
入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价
准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销
售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，
以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其
生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的
可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③出版物减值准备的计提方法：a）一般纸质图书分三年提取，当年出版的不提；前一年出版
的，按年末库存图书总定价提取 10%-20%；前二年出版的，按年末库存图书总定价提取 20%-30%；
前三年及三年以上出版的，按年末库存图书总定价提取 30%-40%。重点长销类图书当年出版的不
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提；以后每年按该种（套）库存图书总定价提取 3-5%。以上纸质图书累计提取跌价准备金额不得
超过该种（套）图书的实际成本。b）纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画：当年出版的，按年末
库存实际成本提取；c）音像制品和电子出版物：按年末库存实际成本的 20%提取，如遇上述出版
物升级，升级后的原有出版物有市场的，保留该出版物库存实际成本 10%；升级后的原有出版物
已无市场的，全部报废。
④存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计
提。
⑤资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(3) 低值易耗品和包装物的摊销方法
① 低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
② 包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
(1) 持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出
售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获
得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”
的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在
取得日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否
保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财
务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债
划分为持有待售类别。
(2) 持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量
的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产
及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折
旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
(3) 列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组
中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有
待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负
债列示。
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
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18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业
的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司联营企业。
(1) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，不形成重大影响。
(2) 初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资初始投资成本。
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本；
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C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换
出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资
产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，
则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投
资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
(3) 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位
宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间
与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并
据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易
损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵消，在此基础上确认投资损益。本公司与被
投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
21. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
(1) 投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：①已出租
的土地使用权；②持有并准备增值后转让的土地使用权；③已出租的建筑物。
(2) 投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产
的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 30-40 年 5 3.17-2.38
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22. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条
件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30-40 5 3.17-2.38
机械设备 年限平均法 10-14 5 9.50-6.79
运输设备 年限平均法 8-10 5 11.88-9.50
电子设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50
其他设备 年限平均法 8-14 5 11.88-6.79
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
23. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支
出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发
生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。
所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资
产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提折旧额。
24. 借款费用
√适用 □不适用
(1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间
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本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列
条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用
的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2) 借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(1) 无形资产的计价方法：按取得时的实际成本入账。
(2) 无形资产使用寿命及摊销
① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命（年） 依 据
土地使用权 50 法定使用权
计算机软件 3-8 参考能带来经济利益的期限确定使用寿命
专利技术及其他 10 参考能带来经济利益的期限确定使用寿命
版权使用费 2-10 按照合同约定的年限
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，
本报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使
用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产使用寿命进行复核，
如果重新复核后仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法
系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的
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金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。
但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场
得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用
年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
(1) 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研
究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
(2) 开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
(1) 长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资
可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资
减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(2) 投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的
差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减
值准备不得转回。
(3) 固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其
账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹
象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
(4) 在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，
估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
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②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的
不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(5) 无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值
测试：
①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
(6) 商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产
组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按
以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产
账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测
试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其
可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值
损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或
者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账
面价值。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用，本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工
教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关
的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会
计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
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A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
① 设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告
期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设
定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），
将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量
等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的
折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务
的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值
所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公
司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则
要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净
负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上
限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值
的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后
续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金
额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②企
业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资
产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
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本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折
现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：A.服务
成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利净负债或
净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
32. 预计负债
√适用 □不适用
(1) 预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：①该义务是本
公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；③该义务的金额能够可
靠地计量。
(2) 预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值
进行调整。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
(1) 销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司商品销售收入确认的具体原则如下：
①出版企业：A、采用直接收款方式销售出版物时，以收取货款或取得索取货款的凭据，并
将提单交付购买方或购买方收到出版物时确认销售收入。B、采取托收承付和委托银行收款方式销
售出版物，为发出出版物并办妥托收手续时确认销售收入。C、采取委托代销方式销售出版物时，
为收到代销单位代销清单或退货单，并经双方核对结算后确认收入。D、附有退回条件销售出版物
时，明确退货率及退货期的，在售出出版物的退货期满进行结算时确认销售收入，没有明确退货
率及退货期的，以收取货款或取得索取货款的凭证确认销售收入。
②印刷企业：印刷企业销售收入的确认以产品完工交付订货单位，经订货单位确认收货数量，
在能够可靠计量销售收入的前提下，收取货款或取得索取货款的凭证时确认销售收入。
③商贸企业：在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款
的凭据时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，确认商品销售收入。
(2) 提供劳务收入
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在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，
或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关
的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协
议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计
已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完
工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
(3) 让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
37. 政府补助
√适用 □不适用
(1) 政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 本公司能够满足政府补助所附条件；
② 本公司能够收到政府补助。
(2) 政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
(3) 政府补助的会计处理
③ 与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入
损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、
转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
④ 与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费
用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处
理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动
无关的政府补助，计入营业外收支。
⑤ 政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实
际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
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财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
⑥ 政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况
的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所
得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
(1) 递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影
响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所
得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项
条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(2) 递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该
影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影
响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(3) 特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负
债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的
商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动
等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯
重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有
者权益等。
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③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于
按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差
异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，
以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得
税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负
债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认
递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者
权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，
本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差
异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按
照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所得税权
益。
39. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法
或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租
期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。
出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租
赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人
提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法
进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金
收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租
金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低
租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当
期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
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在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以
租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始
日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产
的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直
接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余
值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资
收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入其他业务收入。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
财政部于 2017 年颁布了修订
后的《企业会计准则第 22 号
--金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第 23 号--金融资
产转移》、 企业会计准则第 37
号--金融工具列报》三项会计
准则，并要求单独在境内上市
的企业自 2019 年 1 月 1 日
起施行，根据新旧准则衔接规
定，公司无需重述前期可比数。
执行《关于修订印发 2019 年
度一般企业财务报表格式的通
知》
其他说明：
本公司根据《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》编制 2019 年度财务报
表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下：
2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表
合并资产负债表 母公司资产负债表
项 目
调整前 调整后 调整前 调整后
应收票
193,398,692.57
据
应收账
703,844,171.30 492,063,570.16
款
应收票
据及应 897,242,863.87 492,063,570.16
收账款
应付票
326,142,015.51
据
应付账
750,634,968.15 82,339,341.31
款
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应付票
据及应 1,076,776,983.66 82,339,341.31
付账款
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,112,074,476.24 2,112,074,476.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 426,365,586.26 426,365,586.26
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 193,398,692.57 193,398,692.57
应收账款 703,844,171.30 703,844,171.30
应收款项融资
预付款项 139,533,814.01 139,533,814.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 117,142,738.58 117,142,738.58
其中：应收利息 761,565.59 761,565.59
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,318,950,383.72 1,318,950,383.72
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 61,110,000.00 61,110,000.00
其他流动资产 315,410,373.86 315,410,373.86
流动资产合计 4,961,464,650.28 5,387,830,236.54 426,365,586.26
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 509,114,949.16 -509,114,949.16
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 28,933,451.54 28,933,451.54
长期股权投资 111,686,252.59 111,686,252.59
其他权益工具投资 82,749,362.90 82,749,362.90
其他非流动金融资产
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2019 年半年度报告
投资性房地产 230,032,587.77 230,032,587.77
固定资产 697,033,417.47 697,033,417.47
在建工程 2,925,889.40 2,925,889.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 129,145,817.38 129,145,817.38
开发支出 50,745.28 50,745.28
商誉
长期待摊费用 8,766,793.83 8,766,793.83
递延所得税资产 21,821,816.63 21,821,816.63
其他非流动资产 82,454,655.64 82,454,655.64
非流动资产合计 1,821,966,376.69 1,395,600,790.43 -426,365,586.26
资产总计 6,783,431,026.97 6,783,431,026.97
流动负债：
短期借款 254,582,676.82 254,582,676.82
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 326,142,015.51 326,142,015.51
应付账款 750,634,968.15 750,634,968.15
预收款项 379,819,420.84 379,819,420.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 64,103,018.36 64,103,018.36
应交税费 33,194,165.82 33,194,165.82
其他应付款 99,444,003.83 99,444,003.83
其中：应付利息 42,139.90 42,139.90
应付股利 3,401,504.52 3,401,504.52
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 4,401,947.59 4,401,947.59
流动负债合计 1,912,322,216.92 1,912,322,216.92
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,000,000.00 2,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
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2019 年半年度报告
预计负债
递延收益 106,282,371.92 106,282,371.92
递延所得税负债 7,339,245.38 7,339,245.38
其他非流动负债
非流动负债合计 115,621,617.30 115,621,617.30
负债合计 2,027,943,834.22 2,027,943,834.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 505,825,296.00 505,825,296.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,344,247,888.93 1,344,247,888.93
减：库存股 7,800,066.80 7,800,066.80
其他综合收益 6,410,517.13 -6,410,517.13
专项储备
盈余公积 208,537,963.33 209,179,015.04 641,051.71
一般风险准备
未分配利润 2,571,563,271.14 2,577,332,736.56 5,769,465.42
归属于母公司所有者权益（或 4,628,784,869.73 4,628,784,869.73
股东权益）合计
少数股东权益 126,702,323.02 126,702,323.02
所有者权益（或股东权益） 4,755,487,192.75 4,755,487,192.75
合计
负债和所有者权益（或股 6,783,431,026.97 6,783,431,026.97
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据财政部发布的《关于印发修订<企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量>的通知》 财
会【2017】7 号）、《关于印发修订<企业会计准则第 23 号—金融资产转移>的通知》（财会【2017】
8 号）、《关于印发修订<企业会计准则第 24 号—套期会计>的通知》（财会【2017】9 号）、《关
于印发修订<企业会计准则第 37 号—金融工具列报>的通知》（财会【2017】14 号）的规定，要
求单独在境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融
工具准则，本次调整将 2018 年 12 月 31 日在可供出售金融资产列报的权益工具在 2019 年 1 月 1
日调整至交易性金融资产和其他权益工具投资科目，本次会计政策变更对公司 2018 年度及以前年
度财务数据无影响，无需追溯调整。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,190,512,812.03 1,190,512,812.03
交易性金融资产 426,365,586.26 426,365,586.26
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 492,063,570.16 492,063,570.16
应收款项融资
86 / 168
2019 年半年度报告
预付款项 698,876.90 698,876.90
其他应收款 454,772,332.57 454,772,332.57
其中：应收利息 339,235.39 339,235.39
应收股利 3,903,600.00 3,903,600.00
存货 976,800.00 976,800.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 40,000,000.00 40,000,000.00
其他流动资产 348,938,844.56 348,938,844.56
流动资产合计 2,527,963,236.22 2,954,328,822.48 426,365,586.26
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 506,365,586.26 -506,365,586.26
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,004,274,091.27 2,004,274,091.27
其他权益工具投资 80,000,000.00 80,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 155,911,688.56 155,911,688.56
固定资产 368,026,983.92 368,026,983.92
在建工程 2,296,967.62 2,296,967.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 102,944,540.48 102,944,540.48
开发支出
商誉 34,902,300.00 34,902,300.00
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 62,160,000.00 62,160,000.00
非流动资产合计 3,236,882,158.11 2,810,516,571.85 -426,365,586.26
资产总计 5,764,845,394.33 5,764,845,394.33
流动负债：
短期借款 31,704,000.00 31,704,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 82,339,341.31 82,339,341.31
预收款项 214,896.17 214,896.17
应付职工薪酬 3,647,502.33 3,647,502.33
应交税费 5,037,600.77 5,037,600.77
其他应付款 2,499,840,617.99 2,499,840,617.99
其中：应付利息 42,139.90 42,139.90
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
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2019 年半年度报告
流动负债合计 2,622,783,958.57 2,622,783,958.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 8,660,000.00 8,660,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 8,660,000.00 8,660,000.00
负债合计 2,631,443,958.57 2,631,443,958.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 505,825,296.00 505,825,296.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,847,650,869.12 1,847,650,869.12
减：库存股 7,800,066.80 7,800,066.80
其他综合收益 6,410,517.13 -6,410,517.13
专项储备
盈余公积 161,758,753.67 162,399,805.38 641,051.71
未分配利润 619,556,066.64 625,325,532.06 5,769,465.42
所有者权益（或股东权益） 3,133,401,435.76 3,133,401,435.76
合计
负债和所有者权益（或股 5,764,845,394.33 5,764,845,394.33
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据财政部发布的《关于印发修订<企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量>的通知》 财
会【2017】7 号）、《关于印发修订<企业会计准则第 23 号—金融资产转移>的通知》（财会【2017】
8 号）、《关于印发修订<企业会计准则第 24 号—套期会计>的通知》（财会【2017】9 号）、《关
于印发修订<企业会计准则第 37 号—金融工具列报>的通知》（财会【2017】14 号）的规定，要
求单独在境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融
工具准则，本次调整将 2018 年 12 月 31 日在可供出售金融资产列报的权益工具在 2019 年 1 月 1
日调整至交易性金融资产和其他权益工具投资科目，本次会计政策变更对公司 2018 年度及以前年
度财务数据无影响，无需追溯调整。
(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
42. 其他
√适用 □不适用
回购公司股份
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2019 年半年度报告
(1)本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少
股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的
部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总
额的部分增加资本公积（股本溢价）。
(2)公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存
股成本。
(3)库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库
存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 17(16)、13、11(10)、6
消费税
营业税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7
企业所得税 应纳税所得额 25
教育费附加 实际缴纳的流转税额 3
地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2
房产税 计税房产余值、房屋租赁收入 1.2、12
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）增值税
A.根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财
税〔2018〕53 号）规定，自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日，本公司及下属专业出版社
对于符合文件规定的出版物（其中包括：专为少年儿童出版发行的期刊，中小学的学生课本等）
在出版环节实行增值税 100%先征后退的政策；除上述实行增值税 100%先征后退的图书和期刊以外
的其他图书和期刊、音像制品在出版环节实行增值税先征后退 50%的政策。
B.根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财
税〔2018〕53 号）规定，自 2018 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日，本公司及下属子公司在图
书批发、零售环节免征增值税。
C.根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发
展有关税收政策问题的通知》（财税〔2000〕25 号）、国务院下发的《国务院关于印发进一步鼓
励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4 号）和财政部、国家税务总
局联合下发的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）规定，本公司下属科
技产业企业销售其自行开发生产的软件产品先按 17%税率（2018 年 5 月 1 日后为 16%）计征增值
税，实际税负超过 3%部分即征即退。
（2）企业所得税
A.根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单
位转制为企业若干税收政策的通知》（财税〔2019〕16 号）的规定，经营性文化事业单位转制为
企业，自转制注册之日起免征企业所得税，政策执行期限自 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31
日。按上述文件规定，本公司以下原免税单位将继续享受免征企业所得税的税收优惠政策：
单位名称 免税期间
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2019 年半年度报告
本公司 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
人民社 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
教育社 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
少儿社 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
科技社 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
美术社 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
文艺社 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
画报社 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
黄山社 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
时代新媒体 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
印刷物资 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
B. 根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的
《关于公示安徽省 2017 年第一批高新技术企业认定名单的通知》，本公司子公司教育网络被认定
为安徽省 2017 年第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》证书编号：GR201734000016，
有效期 3 年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，该公司自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12
月 31 日三年内享受国家高新技术企业 15%的所得税税率。
C. 根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的
《关于公示安徽省 2017 年第二批高新技术企业认定名单的通知》，本公司子公司中科中佳被认定
为安徽省 2017 年第二批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》证书编号：GR201734001670，
有效期 3 年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，该公司自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12
月 31 日三年内享受国家高新技术企业 15%的所得税税率。
D. 根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联
合下发的《关于公示北京市 2017 年第三批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司子公司北京
尚联文化被认定为北京市 2017 年第三批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：
GR201711004644，有效期 3 年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，该公司自 2017 年 1
月 1 日至 2019 年 12 月 31 日三年内享受国家高新技术企业 15%的所得税税率。
E. 根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的
通知》（财税〔2017〕43 号），本公司子公司时代艺品、职业培训学校、新华技服、上海进修学
院属于符合条件的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得
税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 148,956.28 94,502.78
银行存款 1,742,772,635.69 1,905,154,312.46
其他货币资金 124,780,710.81 206,825,661.00
合计 1,867,702,302.78 2,112,074,476.24
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2019 年半年度报告
其中：存放在境外的款
项总额
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损 418,769,461.10 426,365,586.26
益的金融资产
其中：
权益工具投资 418,769,461.10 426,365,586.26
指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：
合计 418,769,461.10 426,365,586.26
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 138,193,975.83 141,827,292.57
商业承兑票据 27,784,941.22 51,571,400.00
合计 165,978,917.05 193,398,692.57
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 17,152,000.99
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2019 年半年度报告
商业承兑票据
合计 17,152,000.99
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 593,339,764.75
1至2年 398,848,993.52
2至3年 25,719,534.51
3 年以上
3至4年 7,640,949.47
4至5年 9,833,519.05
5 年以上 39,830,768.59
合计 1,075,213,529.89
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 比 提 账面 比 提 账面
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
按单项 211,40 16. 195,381,4 92. 16,026,85 211,408,260 21. 195,381,4 92. 16,026,85
计提坏 8,260. 43 04.75 42 6.11 .86 00 04.75 42 6.11
账准备 86
其中：
单项金 156,02 12. 147,629,0 94. 8,400,000 156,029,024 15. 147,629,0 94. 8,400,000
额重大 9,024. 13 24.00 62 .00 .00 50 24.00 62 .00
并单独 00
计提坏
账准备
的应收
账款
单项金 55,379 4.3 47,752,38 86. 7,626,856 55,379,236. 5.5 47,752,38 86. 7,626,856
额不重 ,236.8 0 0.75 23 .11 86 0 0.75 23 .11
大但单 6
独计提
坏账准
备的应
收账款
按组合 1,075, 83. 133,715,2 12. 941,498,2 795,259,333 79. 107,442,0 13. 687,817,3
计提坏 213,52 57 44.02 44 85.87 .87 00 18.68 51 15.19
账准备 9.89
其中：
按信用 1,075, 83. 133,715,2 12. 941,498,2 795,259,333 79. 107,442,0 13. 687,817,3
风险特 213,52 57 44.02 44 85.87 .87 00 18.68 51 15.19
征组合 9.89
计提坏
账准备
的应收
账款
1,286, / 329,096,6 / 957,525,1 1,006,667,5 / 302,823,4 / 703,844,1
合计 621,79 48.77 41.98 94.73 23.43 71.30
0.75
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
单项金额重大并单
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2019 年半年度报告
独计提坏账准备的
应收账款
TECHVISION 50,274,843.17 50,274,843.17 100 附注十六、8
SLOVAKIS 等
无锡华东可可食品 45,024,085.49 36,624,085.49 81.34 注*1
股份有限公司
华东可可食品(兴 38,438,829.53 38,438,829.53 100 无法收回
化)有限公司
宁波市众富贸易有 12,763,599.96 12,763,599.96 100 附注十六、8
限公司
高阳县鹏森纺织品 9,527,665.85 9,527,665.85 100 无法收回
有限公司
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
江苏全福农牧实业 4,650,000.00 4,650,000.00 100 无法收回
有限公司
CRALAYCO.LTD 3,563,853.05 3,563,853.05 100 无法收回
江苏晟彼特特种线 2,719,696.20 2,719,696.20 100 无法收回
缆有限公司
其他各明细 44,445,687.61 36,818,831.50 82.86 注*2
合计 211,408,260.86 195,381,404.75 92.42 /
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
注*：1、本公司全资子公司创新科技与无锡华东可可食品股份有限公司（以下简称华东可可）、
华东可可食品（兴化）有限公司（以下简称兴化可可）因可可贸易业务产生应收款项。华东可可
与兴化可可均已进入破产重整程序。由于创新科技在中国人民财产保险股份有限公司投保了国内
短期贸易信用保险，预计可获赔偿 840 万元，故创新科技按照应收款项余额扣除预计可回收金额
（保险赔款）的差额单项计提坏账准备。上述保险赔款 840 万元已于 2019 年 1 月收到。
2、本公司对应收款项回收风险进行评估后，按照应收款项余额扣除预计可回收金额的差额单项计
提坏账准备。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
非商品贸易业务-1 245,834,094.09 12,291,704.70 5
年以内小计
非商品贸易业务-1 198,305,822.62 19,830,582.26 10
至2年
非商品贸易业务-2 17,926,070.24 2,688,910.54 15
至3年
非商品贸易业务-3 7,640,949.47 2,292,284.84 30
至4年
非商品贸易业务-4 9,833,519.05 4,916,759.52 50
至5年
非商品贸易业务-5 24,527,500.73 24,527,500.73 100
94 / 168
2019 年半年度报告
年以上
商品贸易业务-6 个 268,916,998.16 0.00 0
月以内
商品贸易业务-6 个 78,588,672.50 7,858,867.25 10
月至 1 年
商品贸易业务-1 至 2 200,543,170.90 40,108,634.18 20
年
商品贸易业务-2 至 3 7,793,464.27 3,896,732.13 50
年
商品贸易业务-3 年 15,303,267.86 15,303,267.86 100
以上
合计 1,075,213,529.89 133,715,244.02
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提
回 销
坏账准备 302,823,423.43 26,273,225.34 329,096,648.77
合计 302,823,423.43 26,273,225.34 329,096,648.77
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末余
单位名称 期末余额
额合计数的比例
山东泉林集团有限公司 120,878,888.46 9.40
安徽新华教育图书发行有限公司 116,917,400.30 9.09
友元办公联盟（天津）股份有限
64,877,142.25 5.04
公司
无锡华东可可食品股份有限公司 45,024,085.49 3.50
华东可可食品（兴化）有限公司 38,438,829.53 2.99
95 / 168
2019 年半年度报告
合计 386,136,346.03 30.01
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 296,102,050.35 98.30 134,145,413.97 96.14
1至2年 2,085,768.78 0.69 2,529,496.31 1.81
2至3年 1,690,015.12 0.56 1,581,715.09 1.13
3 年以上 1,349,311.48 0.45 1,277,188.64 0.92
合计 301,227,145.73 100.00 139,533,814.01 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付账款期末余
单位名称 期末余额 额合计数的比例
(%)
宁波华孚东浩实业有限公司 53,870,550.00 17.88
GREAT CHAMP TRADING LIMITED. 45,048,087.13 14.95
山东德仁经济贸易有限公司 21,376,396.48 7.10
济宁市兖州区华茂纸业有限公司 21,260,108.05 7.06
CELLMARK ASIA PTE LTD 21,016,870.76 6.98
合 计 162,572,012.42 53.97
其他说明
96 / 168
2019 年半年度报告
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 5,654,127.78 761,565.59
应收股利
其他应收款 130,193,215.07 116,381,172.99
合计 135,847,342.85 117,142,738.58
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 5,257,708.33
委托贷款 339,235.39
债券投资
理财产品 396,419.45 422,330.20
合计 5,654,127.78 761,565.59
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
97 / 168
2019 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 59,829,625.83
1至2年 22,428,213.30
2至3年 7,181,222.39
3 年以上
3至4年 21,829,256.66
4至5年 11,264,790.79
5 年以上 74,085,905.61
合计 196,619,014.58
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款 23,749,246.95 25,777,581.75
货款 36,400,000.00 36,400,000.00
原科大创新委托理财款 31,000,000.00 31,000,000.00
应收出口退税和增值税返还 23,475,568.35 20,484,052.73
保证金及押金 20,926,077.24 17,251,506.38
员工备用金 9,757,631.68 5,359,492.06
应收资产转让余款 5,000,000.00 5,000,000.00
房租 3,733,183.27 4,462,647.66
其他暂付款 42,577,307.09 35,211,304.15
合计 196,619,014.58 180,946,584.73
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2019年1 月1日余 64,565,411.74 64,565,411.74
98 / 168
2019 年半年度报告
额
2019年1 月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 1,860,387.77 1,860,387.77
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余 66,425,799.51 66,425,799.51
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
坏账准备 64,565,411.74 1,860,387.77 66,425,799.51
合计 64,565,411.74 1,860,387.77 66,425,799.51
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
安徽恒源煤电 货款 36,400,000.00 5 年以上 18.51 -
股份有限公司
深圳德城安投 委托理财 30,000,000.00 5 年以上 15.26 30,000,000.00
资有限公司
应收增值税返 —— 29,198,420.32 1 年以内 11.94 -
还及出口退税
99 / 168
2019 年半年度报告
安徽讯创考试 货款 7,650,000.00 1 年以内 3.89 382,500.00
教育咨询有限
公司
合肥中德印刷 借款 7,210,373.83 3 年以内 3.67 1,081,556.07
培训中心印刷
厂
合计 / 110,458,794.15 / 53.27 31,464,056.07
(10). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
政府补助项目 预计收取的时间、
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 金额及依据
增值税返还 18,146,379.00 1 年以内
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余
跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
额
原材料 99,343 2,277,595.0 97,065,506.50 108,326,401.0 2,483,551.1 105,842,849.8
,101.5 6 4 7 7
6
在产品 162,81 162,816,191.4 160,481,190.1 160,481,190.1
6,191. 4 2 2
44
库存商品 1,199, 329,712,000 869,437,835.7 1,379,660,431 327,034,087 1,052,626,343
149,83 .47 1 .56 .83 .73
6.18
周转材料
消耗性生
物资产
100 / 168
2019 年半年度报告
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
合计 1,461, 331,989,595 1,129,319,533 1,648,468,022 329,517,639 1,318,950,383
309,12 .53 .65 .72 .00 .72
9.18
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,483,551.17 205,956.11 2,277,595.06
在产品
库存商 327,034,087.83 5,229,331.11 2,551,418.47 329,712,000.47
品
周转材
料
消耗性
生物资
产
建造合
同形成
的已完
工未结
算资产
合计 329,517,639.00 5,229,331.11 2,757,374.58 331,989,595.53
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
101 / 168
2019 年半年度报告
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
集合资金信托计划 21,110,000.00 21,110,000.00
一年内到期的长期委托贷款 40,000,000.00 40,000,000.00
合计 61,110,000.00 61,110,000.00
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明：
(1) 购买信托产品明细情况如下
信托产品名称 投资总额 到期日 年利率
集合资金信托计划 21,110,000.00 2019-11-1 7.50%
合 计 21,110,000.00 —— ——
(2) 期末委托贷款情况
委托贷款单位 贷款总额 到期日 年利率
安徽蒂王集团酒业有限公司 40,000,000.00 2019 年 11 月 8.00%
合 计 40,000,000.00 —— ——
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 150,000,000.00 255,000,000.00
预交及未抵扣税款 53,733,445.90 48,891,365.07
委托贷款 6,000,000.00 6,000,000.00
影视投资款 5,000,000.00
其他 434,587.89 519,008.79
合计 210,168,033.79 315,410,373.86
其他说明：
期末购买银行理财产品情况
项目 投资总额 购入时间 投资期限
交通银行理财产品 70,000,000.00 2018/12/26 不定期
南洋商业银行理财产品 80,000,000.00 2019/4/29 3 个月
102 / 168
2019 年半年度报告
合计 150,000,000.00
期末委托贷款情况
委托贷款单位 贷款总额 到期日 年利率
安徽九盛玻璃科技有限公司 6,000,000.00 2019 年 8 月 8.00%
13、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
现
项目 坏账 坏账 率
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备 区
间
融资租赁款
其中：未实
现融资收益
分期收款销售商 28,933,451.54 28,933,451.54 28,933,451.54 28,933,451.54 4.75%
品
分期收款提供劳
务
103 / 168
2019 年半年度报告
合计 28,933,451.54 28,933,451.54 28,933,451.54 28,933,451.54 /
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
时代 1,372 9,578 1,382
未来 ,514. .41 ,092.
有限 03 44
责任
公司
(以下
简称
时代
未来)
深圳 7,597 -388, 7,209
广电 ,822. 340.1 ,482.
影视 89 9 70
104 / 168
2019 年半年度报告
股份
有限
公司
(以下
简称
深圳
广电)
深圳 102,7 4,263 106,9
市懒 15,91 ,677. 79,59
人在 5.67 81 3.48
线科
技有
限公
司(以
下简
称懒
人在
线)
小计 111,6 3,884 115,5
86,25 ,916. 71,16
2.59 03 8.62
111,6 3,884 115,5
合计 86,25 ,916. 71,16
2.59 03 8.62
17、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
安徽安华创新风险投资基金有限公司 55,000,000.00 55,000,000.00
上海并购股权投资基金合伙企业（有 25,000,000.00 25,000,000.00
限合伙）
中美联书业(北京)有限公司 120,000.00 120,000.00
合肥科技农村商业银行股份有限公司 609,362.90 609,362.90
上海银世软件有限公司 160,000.00 160,000.00
上海乐顾网络技术有限公司 160,000.00 160,000.00
上海风陆数字科技有限公司 500,000.00 500,000.00
安徽迅迪网络营销策划有限公司 800,000.00 800,000.00
合肥启云软件有限公司 400,000.00 400,000.00
合计 82,749,362.90 82,749,362.90
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
105 / 168
2019 年半年度报告
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 329,815,246.35 329,815,246.35
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 329,815,246.35 329,815,246.35
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 99,782,658.58 99,782,658.58
2.本期增加金额 1,464,368.19 1,464,368.19
（1）计提或摊销 1,464,368.19 1,464,368.19
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 101,247,026.77 101,247,026.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
106 / 168
2019 年半年度报告
四、账面价值
1.期末账面价值 228,568,219.58 228,568,219.58
2.期初账面价值 230,032,587.77 230,032,587.77
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 672,944,941.70 697,033,417.47
固定资产清理
合计 672,944,941.70 697,033,417.47
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计
一、
账面
原
值：
1
.期 751,547,453. 506,495,418. 35,372,548. 49,776,930. 16,525,188. 1,359,717,540.
初余 96 10 78 65 88 37
额
2
.本
12,914,661.8 1,567,640.3
期增 378,849.66 116,025.63 171,720.72 15,148,898.21
6 4
加金
额
（
12,914,661.8 1,567,640.3
1）购 378,849.66 116,025.63 171,720.72 15,148,898.21
6 4
置
（
2）在
建工
程转
入
（
3）企
107 / 168
2019 年半年度报告
业合
并增
加
3
.本
28,500,343.5
期减 759,678.89 147,985.42 765,102.36 295,418.76 30,468,529.01
8
少金
额
（
1）处 28,500,343.5
759,678.89 147,985.42 765,102.36 295,418.76 30,468,529.01
置或 8
报废
4
.期 751,166,624. 490,909,736. 35,340,588. 50,579,468. 16,401,490. 1,344,397,909.
末余 73 38 99 63 84 57
额
二、
累计
折旧
1
.期 245,127,679. 322,287,603. 24,006,078. 39,573,314. 11,317,985.
642,312,660.15
初余 31 19 38 14 13
额
2
.本
15,642,469.6 13,831,865.5 1,352,368.4 1,955,001.8
期增 513,758.46 33,295,463.97
8 1 8 4
加金
额
（
15,642,469.6 13,831,865.5 1,352,368.4 1,955,001.8
1）计 513,758.46 33,295,463.97
8 1 8 4
提
3
.本
22,897,097.7
期减 523,431.55 1,426.36 679,896.59 256,049.61 24,357,901.85
4
少金
额
（
1）处 22,897,097.7
523,431.55 1,426.36 679,896.59 256,049.61 24,357,901.85
置或 4
报废
4 260,246,717. 313,222,370. 25,357,020. 40,848,419. 11,575,693.
651,250,222.27
.期 44 96 50 39 98
108 / 168
2019 年半年度报告
末余
额
三、
减值
准备
1
.期 19,839,247.3
382,278.13 0.00 148,673.91 1,263.34 20,371,462.75
初余 7
额
2
.本
期增 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
加金
额
（
1）计
提
3
.本
期减 168,717.15 0.00 0.00 0.00 0.00 168,717.15
少金
额
（
1）处
168,717.15 168,717.15
置或
报废
4
.期 19,839,247.3
213,560.98 0.00 148,673.91 1,263.34 20,202,745.60
末余 7
额
四、
账面
价值
1
.期
490,706,346. 157,848,118. 9,983,568.4 9,582,375.3 4,824,533.5
末账 672,944,941.70
31 05 9 3 2
面价
值
2
.期
506,037,496. 164,368,567. 11,366,470. 10,054,942. 5,205,940.4
初账 697,033,417.47
52 54 40 60 1
面价
值
109 / 168
2019 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
华丰印务厂房 10,847,728.95 手续不全
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 32,099,155.28 2,925,889.40
工程物资
合计 32,099,155.28 2,925,889.40
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
印刷技改项目 27,361,621.38 27,361,621.38
其他零星工程 4,737,533.90 4,737,533.90 2,925,889.40 2,925,889.40
合计 32,099,155.28 32,099,155.28 2,925,889.40 2,925,889.40
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
110 / 168
2019 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非
专
项目 土地使用权 专利权 利 计算机软件 版权使用费 合计
技
术
一、
账面
原值
138,047,199.4 7,933,318.0 42,028,867.4 2,717,356.6 190,726,741.5
1.期 4 6 2 7 9
初余
额
2 0.00 622,183.81 622,183.81
.本
期增
加金
额
( 622,183.81 622,183.81
111 / 168
2019 年半年度报告
1)购
置
(
2)内
部研
发
(
3)企
业合
并增
加
3.本
期减
少金
额
(
1)处
置
138,047,199.4 7,933,318.0 42,651,051.2 2,717,356.6 191,348,925.4
4.期 4 6 3 7 0
末余
额
二、
累计
摊销
1 31,223,649.62 4,881,934.5 22,577,576.2 2,058,596.9 60,741,757.32
.期 2 5 3
初余
额
2 1,188,000.66 97,781.46 2,924,617.18 518,793.66 4,729,192.96
.本
期增
加金
额
（ 1,188,000.66 97,781.46 2,924,617.18 518,793.66 4,729,192.96
1）计
提
3
.本
期减
少金
额
112 / 168
2019 年半年度报告
(1)
处置
4 32,411,650.28 4,979,715.9 25,502,193.4 2,577,390.5 65,470,950.28
.期 8 3 9
末余
额
三、
减值
准备
1 0.00 839,166.89 0.00 0.00 839,166.89
.期
初余
额
2
.本
期增
加金
额
（
1）计
提
3
.本
期减
少金
额
(
1)处
置
4 0.00 839,166.89 0.00 0.00 839,166.89
.期
末余
额
四、
账面
价值
105,635,549.1 2,114,435.1 17,148,857.8 139,966.08 125,038,808.2
1.期 6 9 0 3
末账
面价
值
106,823,549.8 2,212,216.6 19,451,291.1 658,759.74 129,145,817.3
113 / 168
2019 年半年度报告
2.期 2 5 7 8
初账
面价
值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
确认
期初 转入 期末
项目 为无
余额 内部开发支出 其他 当期 余额
形资
损益
产
方正题 175,754.72 175,754.72
库
富媒体 876,825.81 876,825.81
数字教
材运营
公共支 39,663.96 39,663.96
撑系统
V2.1.1
其他 982,815.08 982,815.08
人教数 29,518.87 59,037.74 88,556.61
字教材
集成
时代 FM 21,226.41 42,452.82 63,679.23
时代教 267,924.53 267,924.53
育在线
WEB 端
时代教 22,075.47 22,075.47
育在线
移动端
时代书 140,060.38 140,060.38
院
数学教 151,032.58 151,032.58
材出版
管理系
统 V1.0
数字书 192,201.27 192,201.27
刊管理
系统
V2.1.1
智慧测 69,947.04 69,947.04
114 / 168
2019 年半年度报告
评管理
系统
V2.0 智
慧教辅
V1.0
智能题 972,910.45 972,910.45
库结构
化管理
系统
V2.1.1
重点实 85,000.00 85,000.00
验室
主题资 324,597.74 324,597.74
源库
V2.1.1
合计 50,745.28 4,402,299.59 4,453,044.87
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费 3,269,058.83 1,304,880.29 2,020,208.49 2,553,730.63
服务费 2,576,822.65 208,000.00 231,753.18 2,553,069.47
其他待摊费 2,920,912.35 864,598.12 2,056,314.23
用
合计 8,766,793.83 1,512,880.29 3,116,559.79 7,163,114.33
115 / 168
2019 年半年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
异 资产 差异 资产
资产减值准备 78,581,832.14 19,236,797.97 69,003,879.31 16,665,399.83
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
递延收益 26,417,223.85 5,879,548.82 24,377,844.37 5,093,624.84
不可税前列支的负债 289,921.94 72,480.49 260,017.64 62,791.96
合计 105,288,977.93 25,188,827.28 93,641,741.32 21,821,816.63
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
企业合并资产评估增值 22,261,970.02 5,565,492.51 25,190,833.32 6,297,708.33
分期收款销售商品毛利 6,136,270.93 920,440.63 6,943,580.37 1,041,537.05
合计 28,398,240.95 6,485,933.14 32,134,413.69 7,339,245.38
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
116 / 168
2019 年半年度报告
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产购置款 3,039,785.64 3,994,655.64
预付投资款 28,460,000.00 28,460,000.00
委托贷款 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 81,499,785.64 82,454,655.64
其他说明：
（1）预付长期资产购置款系公司预付的工程和设备款。
（2）委托贷款明细情况如下：
委托贷款单位 投资总额 到期日 年利率
宁国市国有资产投资运营有限公司 50,000,000.00 2020-10-22 7.50%
合 计 50,000,000.00 —— ——
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 226,337,272.20 222,878,676.82
抵押借款
保证借款
信用借款 31,704,000.00
合计 226,337,272.20 254,582,676.82
短期借款分类的说明：
质押借款系全资子公司创新科技以进口押汇质押方式分别在民生银行、中信银行、光大
银行、杭州银行和浦发银行等取得的借款，共计 226,337,272.20 元；
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
117 / 168
2019 年半年度报告
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 322,587,414.97 326,142,015.51
银行承兑汇票
合计 322,587,414.97 326,142,015.51
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付商品材料款 533,994,455.15 551,029,413.81
应付劳务费(印工稿酬等) 190,624,079.29 176,046,480.71
应付工程设备款 17,085,029.08 19,835,511.83
其 他 2,396,438.85 3,723,561.80
合计 744,100,002.37 750,634,968.15
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 446,509,478.86 379,696,055.72
其他 1,532,215.17 123,365.12
合计 448,041,694.03 379,819,420.84
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
118 / 168
2019 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 63,753,018.36 174,407,971.4 200,268,155.1 37,892,834.66
8 8
二、离职后福利-设定提存 350,000.00 17,081,110.24 17,431,110.24
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
64,103,018.36 191,489,081.7 217,699,265.4 37,892,834.66
合计
2 2
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 54,203,706.53 130,291,289.0 155,349,721.4 29,145,274.10
补贴 3 6
二、职工福利费 15,335,172.84 15,335,172.84
三、社会保险费 2.64 7,308,204.95 7,308,207.59
其中：医疗保险费 2.64 6,845,775.43 6,845,778.07
工伤保险费 261,496.10 261,496.10
生育保险费 200,933.42 200,933.42
四、住房公积金 41,140.00 10,110,054.00 10,151,194.00
五、工会经费和职工教育 9,488,664.19 2,636,667.85 3,377,771.48 8,747,560.56
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他应付职工薪酬 19,505.00 8,726,582.81 8,746,087.81
63,753,018.36 174,407,971.4 200,268,155.1 37,892,834.66
合计
8 8
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
119 / 168
2019 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 14,148,728.32 14,148,728.32
2、失业保险费 523,316.41 523,316.41
3、企业年金缴费 350,000.00 2,409,065.51 2,759,065.51
合计 350,000.00 17,081,110.24 17,431,110.24
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 16,393,531.48 10,911,034.91
消费税
营业税
企业所得税 5,453,957.52 7,688,955.64
个人所得税 5,476,099.43 7,590,323.00
城市维护建设税 511,294.72 626,940.23
房产税 2,049,231.60 3,153,953.09
土地使用税 1,557,055.93 1,357,089.98
印花税 174,331.31 322,970.60
教育费附加 225,886.31 275,618.81
地方教育费附加 82,110.06 145,048.70
水利基金 307,840.92 886,265.20
其 他 535,801.18 235,965.66
合计 32,767,140.46 33,194,165.82
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 1,447,323.29 42,139.90
应付股利 2,511,160.01 3,401,504.52
其他应付款 84,994,045.24 96,000,359.41
合计 88,952,528.54 99,444,003.83
其他说明：
上表中的其他应付款是指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2019 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 1,447,323.29 42,139.90
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 1,447,323.29 42,139.90
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2,511,160.01 3,401,504.52
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计 2,511,160.01 3,401,504.52
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业改制补偿金 9,323,552.10 9,592,131.79
保证金及押金 11,731,865.67 13,700,328.93
应付往来款 38,367,880.27 44,836,633.55
其他暂收款 25,570,747.20 27,871,265.14
合计 84,994,045.24 96,000,359.41
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2019 年半年度报告
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
安徽出版集团文化置业有限 3,000,000.00 尚未支付关联方
公司
合计 3,000,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
待转销项税 4,401,947.59
合计 4,401,947.59
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 2,000,000.00 2,000,000.00
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2019 年半年度报告
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 106,282,371.92 24,014,647.38 10,722,851.97 119,574,167.33 政府拨入
合计 106,282,371.92 24,014,647.38 10,722,851.97 119,574,167.33 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入 与资产相
负债项 本期新增补助 本期计入其他 其他变
期初余额 营业外收 期末余额 关/与收
目 金额 收益金额 动
入金额 益相关
土地补 5,913,466.00 5,913,466.00 与资产相
偿费 关
时代数 5,200,000.00 5,200,000.00 与资产相
码港项 关
目补助
印刷业 6,329,130.80 136,804.20 1,677,865.36 4,788,069.64 与资产相
设备改 关
造补助
印刷业 5,223,252.06 5,223,252.06 与资产相
基建投 关
资补助
数字出 4,423,693.55 3,216,000.00 2,606,666.13 5,033,027.42 与收益相
版项目 关
补助
图书出 53,202,846.17 12,091,656.37 2,528,240.64 62,766,261.90 与收益相
版物专 关
项资助
补助
文化产 2,458,153.90 2,269,686.81 4,727,840.71 与收益相
业平台 关
建设专
项补助
文化强 9,353,182.30 2,980,000.00 2,530,664.84 9,802,517.46 与收益相
省专项 关
资金
其他项 14,178,647.14 3,320,500.00 1,379,415.00 16,119,732.14 与收益相
目补助 关
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2019 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 505,825,296.00 505,825,296.00
数
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,324,853,695.14 1,324,853,695.14
价）
其他资本公积 19,394,193.79 19,394,193.79
合计 1,344,247,888.93 1,344,247,888.93
54、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
125 / 168
2019 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
回购库存股 7,800,066.80 193,710,695.53 201,510,762.33
合计 7,800,066.80 193,710,695.53 201,510,762.33
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期库存股增加系本公司通过集中竞价方式回购本公司股票。公司分别于 2018 年 11 月 9 日召开
第六届董事会第三十三次会议、2018 年 11 月 26 日召开 2018 年第三次临时股东大会，审议通过
了《关于以集中竞价交易方式回购股份预案的议案》，于 2018 年 12 月 24 日召开第六届董事会第
三十六次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份预案(修订稿)的议案》。截至 2019
年 6 月 30 日，公司通过集中竞价方式累计回购股份数量为 21,500,125 股，占公司总股本
(505,825,296 股)的比例为 4.25%，回购最高价格 10.99 元/股，回购最低价格 8.56 元/股，使用
资金总额 20,151.08 万元。
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 209,179,015.04 209,179,015.04
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 209,179,015.04 209,179,015.04
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,571,563,271.14 2,356,649,878.27
调整期初未分配利润合计数（调增+， 5,769,465.42
调减－）
调整后期初未分配利润 2,577,332,736.56 2,356,649,878.27
加：本期归属于母公司所有者的净利 153,603,013.47 170,924,177.92
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 95,903,433.19 90,542,727.99
转作股本的普通股股利
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2019 年半年度报告
期末未分配利润 2,635,032,316.84 2,437,031,328.20
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 5,769,465.42 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,037,877,270.95 2,654,600,847.47 2,929,651,268.30 2,565,550,193.50
其他业务 15,058,471.76 4,754,468.35 20,366,268.81 10,278,093.49
合计 3,052,935,742.71 2,659,355,315.82 2,950,017,537.11 2,575,828,286.99
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 1,991,099.24 2,433,234.23
教育费附加 866,861.35 1,049,710.29
资源税
房产税 3,470,389.22 2,900,085.99
土地使用税 2,026,047.64 2,066,142.41
车船使用税 22,953.80 31,585.80
印花税 814,134.66 862,546.30
地方教育费附加 576,019.12 699,883.24
水利基金 1,855,904.84 1,978,323.25
文化事业建设费 79,751.06
合计 11,703,160.93 12,021,511.51
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
127 / 168
2019 年半年度报告
职工薪酬 40,408,268.65 37,675,181.91
运杂费 21,882,860.50 20,447,070.28
发行费 9,238,966.38 8,728,786.93
广告宣传费 4,683,367.20 5,147,158.66
差旅费 2,724,489.52 2,674,207.63
业务费用 2,502,763.86 1,249,281.32
房租费 2,164,114.42 2,203,484.70
邮电费 1,242,109.67 2,113,310.96
仓库经费 2,651,301.66 2,676,246.72
展览费 1,495,731.38 1,494,357.60
业务招待费 1,518,934.79 1,289,803.97
会议费 492,703.94 564,112.65
包装材料 633,296.07 548,527.72
车辆费用 180,440.94 495,947.25
交通费 414,872.55 508,735.88
办公费 259,643.20 450,103.34
其 他 4,668,524.83 4,846,049.51
合计 97,162,389.56 93,112,367.03
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 75,024,036.24 68,246,658.33
折旧摊销费 17,677,294.37 17,323,301.03
办公费 1,368,094.22 4,221,752.62
物管费 3,359,122.56 4,803,357.40
交通费 796,846.12 980,097.53
业务宣传费 1,316,494.74 1,494,298.58
业务招待费 1,240,195.98 1,490,509.96
差旅费 1,062,808.63 1,300,541.83
修理费 3,211,709.83 1,972,550.81
会议费 268,658.53 148,671.78
展览费 632,714.84 657,584.51
其 他 22,902,135.67 13,906,455.19
合计 128,860,111.73 116,545,779.57
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,210,255.27 1,866,996.86
折旧摊销费 2,145,103.86 1,952,308.28
直接材料费 3,150,854.45 2,454,060.31
128 / 168
2019 年半年度报告
知识产权事务费 627,382.82 69,037.86
其他费用 746,395.25 141,509.43
合计 8,879,991.65 6,483,912.74
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 6,835,461.36 4,844,512.28
减：利息收入 -19,199,493.52 -17,854,242.82
利息收支净额
加：汇兑损失 5,003,230.54 5,719,873.49
减：汇兑收益 -7,829,995.23 -7,372,800.13
加：银行手续费及其他 1,392,973.61 1,716,519.63
合计 -13,797,823.24 -12,946,137.55
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 18,989,587.01 14,825,970.95
递延收益转入 10,722,851.97 11,139,770.31
合计 29,712,438.98 25,965,741.26
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,884,916.03 340,729.49
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损 644,786.29
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收 6,006,367.50
益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收
益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的 303,350.01
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
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2019 年半年度报告
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
委托贷款投资收益 290,937.49 5,272,563.69
银行理财产品投资收益 1,073,106.14 2,461,712.97
合计 6,197,095.96 14,081,373.65
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -7,596,125.16
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -7,596,125.16
69、 信用减值损失
□适用 √不适用
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -28,133,613.11 -19,258,178.18
二、存货跌价损失 -5,229,331.11 -13,371,928.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
130 / 168
2019 年半年度报告
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -33,362,944.22 -32,630,106.18
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 5,119,445.74 234,581.51
合计 5,119,445.74 234,581.51
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
其他 3,222,260.39 11,465,225.59 3,222,260.39
合计 3,222,260.39 11,465,225.59 3,222,260.39
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
131 / 168
2019 年半年度报告
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 570,956.06 123,530.13 570,956.06
其他 3,383,715.24 782,779.75 3,383,715.24
合计 3,954,671.30 906,309.88 3,954,671.30
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,847,685.83 3,640,782.20
递延所得税费用 -4,220,322.89 470,935.87
合计 3,627,362.94 4,111,718.07
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补贴 18,328,424.97 17,155,109.62
收回保证金及押金 5,770,492.14 7,624,454.50
专项经费 859,549.86
其他 8,327,028.19 11,266,264.20
合计 32,425,945.30 36,905,378.18
132 / 168
2019 年半年度报告
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 4,884,804.73 6,641,457.24
办公费 1,627,737.42 4,671,855.96
业务招待费 2,759,130.77 2,780,313.93
差旅费 3,787,298.15 3,974,749.46
房租物业费 7,804,436.34 7,006,842.10
车辆交通费 2,521,746.09 1,476,044.78
审计咨询费 3,635,247.67 7,750,526.83
会务费 761,362.47 712,784.43
银行手续费 1,392,973.61 1,716,519.63
其 他 19,926,639.30 31,460,391.06
合计 49,101,376.55 68,191,485.42
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 13,545,365.74 17,854,242.82
取得子公司及其他营业单位收到的
现金净额
合计 13,545,365.74 17,854,242.82
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回票据保证金 26,680,752.67 34,508,923.18
收回信用证保证金 20,114,681.68 37,653,840.65
合计 46,795,434.35 72,162,763.83
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2019 年半年度报告
票据保证金 56,290,717.69 59,938,815.68
信用证保证金 26,853,464.27
股票回购 193,710,695.53
合计 250,001,413.22 86,792,279.95
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 156,482,733.71 173,070,604.70
加：资产减值准备 33,362,944.22 32,630,106.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 34,759,832.16 34,218,488.29
性生物资产折旧
无形资产摊销 4,729,192.96 3,079,146.60
长期待摊费用摊销 3,116,559.79 2,964,867.88
处置固定资产、无形资产和其他长期 -5,119,445.74 -234,581.51
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 7,596,125.16
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -8,143,695.46 -16,466,960.05
投资损失（收益以“－”号填列） -6,197,095.96 -14,081,373.65
递延所得税资产减少（增加以“－” -3,367,010.65 -1,221,585.78
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -853,312.24 -750,649.91
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 187,158,893.54 -76,680,052.27
经营性应收项目的减少（增加以 -338,480,621.20 -282,912,008.61
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 795,153.48 45,997,346.19
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 65,840,253.77 -100,386,651.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,766,292,896.59 1,525,917,218.23
减：现金的期初余额 2,020,671,714.30 1,604,338,855.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
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2019 年半年度报告
现金及现金等价物净增加额 -254,378,817.71 -78,421,637.74
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,766,292,896.59 2,020,671,714.30
其中：库存现金 148,956.28 94,502.78
可随时用于支付的银行存款 1,742,772,635.69 1,905,154,312.46
可随时用于支付的其他货币资 23,371,304.62 115,422,899.06
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,766,292,896.59 2,020,671,714.30
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 101,409,406.19 票据、信用证保证金
应收票据 17,152,000.99 应收票据银行质押
存货
固定资产 23,424,572.39 财产保全担保
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2019 年半年度报告
无形资产
投资性房地产 469,791.06 财产保全担保
合计 142,455,770.63 /
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 474,845.78 6.8287 3,242,572.75
欧元
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元 9,742,266.25 6.8287 66,526,877.46
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
短期借款
美元 33,120,883.67 6.8287 226,172,115.68
人民币
应付账款
美元 10,928,655.11 6.8287 74,628,354.50
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
增值税及土地使用税 18,989,587.01 其他收益 18,989,587.01
返还
土地补偿费 5,913,466.00 其他收益
时代数码港项目补助 5,200,000.00 其他收益
印刷业设备改造补助 4,788,069.64 其他收益 1,677,865.36
印刷业基建投资补助 5,223,252.06 其他收益
数字出版项目补助 5,033,027.42 其他收益 2,606,666.13
图书出版物专项资助 62,766,261.90 其他收益 2,528,240.64
补助
文化产业平台建设专 4,727,840.71 其他收益
项补助
文化强省专项资金 9,802,517.46 其他收益 2,530,664.84
其他项目补助 16,119,732.14 其他收益 1,379,415.00
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
83、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
教育社 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 非同一控制
下企业合并
教育网络 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 非同一控制
下企业合并
红蜻蜓 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 非同一控制
下企业合并
教育科研 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 非同一控制
下企业合并
教育图书 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 非同一控制
供应 下企业合并
时代迈迈 湖北武汉 湖北武汉 出版物发行 51 投资设立
科技社 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 非同一控制
下企业合并
科技音像 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 非同一控制
下企业合并
文艺社 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 非同一控制
下企业合并
少儿社 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 非同一控制
下企业合并
北京尚联 北京 北京 文化传媒 64 投资设立
文化
少儿书店 安徽合肥 安徽合肥 图书零售 55 投资设立
时代紫荆 北京 北京 投资管理 65 投资设立
美术社 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 非同一控制
下企业合并
时代华印 安徽合肥 安徽合肥 文化传媒 100 投资设立
时代艺品 安徽合肥 安徽合肥 文化传媒 70 30 投资设立
黄山社 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 非同一控制
下企业合并
人民社 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 同一控制下
企业合并
画报社 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 非同一控制
下企业合并
时代新媒 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 非同一控制
体 下企业合并
时代漫游 安徽合肥 安徽合肥 出版业 10 90 同一控制下
企业合并
铭品泰 安徽合肥 安徽合肥 文化传媒 51 非同一控制
下企业合并
漫游科技 安徽合肥 安徽合肥 文化教育 100 投资设立
安徽新华 安徽合肥 安徽合肥 印刷业 95.48 1.96 非同一控制
印刷 下企业合并
新德印务 安徽合肥 安徽合肥 印刷业 100 非同一控制
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2019 年半年度报告
下企业合并
新华票证 安徽合肥 安徽合肥 印刷业 100 非同一控制
下企业合并
芜湖新华 安徽芜湖 安徽芜湖 印刷业 60 非同一控制
印务 下企业合并
杏花印务 安徽合肥 安徽合肥 印刷业 51 非同一控制
下企业合并
新华技服 安徽合肥 安徽合肥 印刷业 100 非同一控制
下企业合并
华丰印务 安徽合肥 安徽合肥 印刷业 55 非同一控制
下企业合并
时代发行 安徽合肥 安徽合肥 出版物发行 100 非同一控制
下企业合并
北京华文 北京 北京 出版业 100 投资设立
书局
创新科技 安徽合肥 安徽合肥 商品贸易 100 投资设立
创新物业 安徽合肥 安徽合肥 服务业 100 投资设立
中科中佳 安徽合肥 安徽合肥 制造业 75 投资设立
中佳科贸 安徽合肥 安徽合肥 批发零售 51 投资设立
时代聚能 安徽合肥 安徽合肥 制造业 65 投资设立
时代辐化 安徽合肥 安徽合肥 制造业 100 投资设立
时代创业 安徽合肥 安徽合肥 服务业 100 投资设立
园
上海研发 上海 上海 服务业 72.6 投资设立
中心
上海进修 上海 上海 文化教育 100 投资设立
学院
上海大科 上海 上海 服务业 51 投资设立
物业
上海时代 上海 上海 文化传媒 100 投资设立
国际
职业培训 安徽合肥 安徽合肥 文化教育 100 投资设立
学校
印刷物资 安徽合肥 安徽合肥 商品贸易 100 非同一控制
下企业合并
时代物资 安徽合肥 安徽合肥 商品贸易 80 投资设立
旭日文化 安徽合肥 安徽合肥 记录媒介 98.67 1.33 非同一控制
下企业合并
美好时 安徽合肥 安徽合肥 文化影视 72.73 投资设立
代
教育培训 安徽合肥 安徽合肥 文化教育 100 投资设立
学校
少儿发展 安徽合肥 安徽合肥 投资管理 100 投资设立
少儿国际 安徽合肥 安徽合肥 文化教育 100 投资设立
时代数媒 安徽合肥 安徽合肥 信息技术 95 5 同一控制下
企业合并
时代印投 安徽合肥 安徽合肥 投资管理 100 投资设立
时代天和 广东深圳 广东深圳 投资管理 99.97 投资设立
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2019 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
安徽新华印刷 2.56 -52,000.85 11,884,038.29
芜湖新华印务 40 837,912.80 24,310,136.25
杏花印务 49 776,907.33 32,602,258.56
华丰印务 45 -1,086,679.12 22,022,987.14
时代物资 20 1,396,718.05 11,013,666.91
上海研发中心 27.4 216,181.59 14,970,013.69
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
非流 非流
司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债
动负 动负
名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计
债 债
称
安 478, 359, 837, 261, 32,2 294, 494, 342, 837, 261, 31,1 293,
徽 056, 490, 547, 975, 39,8 215, 128, 995, 124, 894, 36,5 030,
新 997. 879. 877. 654. 55.7 510. 648. 489. 138. 398. 01.6 900.
华 43 75 18 41 6 17 40 75 15 44 4 08
印
刷
芜 48,8 68,5 117, 46,1 13,5 59,7 51,8 57,5 109, 40,2 13,5 53,7
湖 08,0 93,2 401, 95,4 36,2 31,7 42,0 01,1 343, 32,0 36,2 68,3
新 95.2 92.7 388. 77.0 45.9 22.9 08.6 88.6 197. 68.2 45.9 14.2
华 7 6 03 2 7 9 8 2 30 8 7 5
印
务
杏 57,1 53,2 110, 66,1 2,56 68,6 66,5 56,5 123, 80,3 2,61 82,9
花 04,1 65,8 370, 15,8 4,86 80,7 84,6 14,3 098, 84,2 0,92 95,2
印 83.2 38.8 022. 68.6 8.08 36.7 10.1 73.2 983. 94.0 9.24 23.2
务 1 7 08 9 7 6 4 40 1 5
华 57,5 37,2 94,7 41,8 730, 42,6 62,0 39,5 101, 46,3 730, 47,0
丰 19,5 61,3 80,9 76,1 810. 06,9 84,6 70,7 655, 35,7 810. 66,5
印 37.9 99.4 37.3 55.7 14 65.9 26.2 30.6 356. 32.8 14 42.9
务 2 3 5 9 3 5 5 90 5 9
时 583, 1,03 584, 529, 529, 528, 1,03 529, 481, 481,
代 522, 1,93 554, 486, 486, 360, 8,30 398, 313, 313,
141 / 168
2019 年半年度报告
物 616. 6.80 553. 219. 219. 149. 5.22 454. 710. 710.
资 79 59 02 02 48 70 38 38
上 39,9 18,1 58,1 3,51 3,51 39,1 18,4 57,5 3,72 3,72
海 66,1 68,3 34,5 9,53 9,53 15,3 34,8 50,1 4,18 4,18
研 93.2 14.9 08.2 1.10 1.10 13.0 62.9 75.9 2.74 2.74
发 5 5 0 1 4 5
中
心
子公 本期发生额 上期发生额
司名 营业 综合收 经营活动 综合收 经营活动
净利润 营业收入 净利润
称 收入 益总额 现金流量 益总额 现金流量
安徽 300,6 -2,031, -2,031, -34,153, 249,885, -962,48 -962,48 -70,639,
新华 23,41 283.10 283.10 498.83 458.27 3.13 3.13 904.32
印刷 8.50
芜湖 24,99 2,094,7 2,094,7 4,407,52 29,628,6 865,669 865,669 -7,760,8
新华 2,376 81.99 81.99 8.35 92.55 .98 .98 80.72
印务 .64
杏花 75,82 1,585,5 1,585,5 17,969,0 66,116,2 1,366,6 1,366,6 -15,750,
印务 0,162 25.16 25.16 33.38 20.23 64.82 64.82 884.66
.72
华丰 29,04 -2,414, -2,414, -1,115,6 28,497,5 -1,301, -1,301, -172,864
印务 4,246 842.49 842.49 32.71 93.97 202.34 202.34 .64
.25
时代 519,9 6,983,5 6,983,5 14,852,3 748,934, 3,799,2 3,799,2 -43,068,
物资 51,72 90.25 90.25 60.97 088.40 31.64 31.64 425.65
8.16
上海 4,225 788,983 788,983 -945,905 5,184,34 1,294,9 1,294,9 -1,090,9
研发 ,934. .89 .89 .52 3.20 51.23 51.23 84.18
中心 94
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
142 / 168
2019 年半年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
懒人在线 广东深圳 广东深圳 信息技术 - 12.5 权益法
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有懒人在线 20%以下表决权但具有重大影响的原因系公司在懒人在线董事会中派有代表，
享有相应的实质性的参与决策权，能对懒人在线施加重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
XX 公司 XX 公司 XX 公司 XX 公司
流动资产 338,028,996.71 245,940,868.67
非流动资产 37,056,406.41 31,662,817.60
资产合计 375,085,403.12 277,603,686.27
流动负债 117,553,979.96 51,074,510.78
非流动负债 -10,660,957.51 1,060,556.01
负债合计 106,893,022.45 52,135,066.79
少数股东权益
归属于母公司股东权益 268,192,380.67 225,468,619.48
按持股比例计算的净资产份 33,524,047.58 28,183,577.44
额
调整事项 74,532,338.23 74,532,338.23
--商誉 74,532,338.23 74,532,338.23
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面 102,715,915.67 102,715,915.67
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 155,421,705.76
净利润 34,109,422.45
143 / 168
2019 年半年度报告
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业
的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
（一）定性信息
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，
包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
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2019 年半年度报告
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理
层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行
情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
（二）信用风险信息
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。具体为
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行
信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产
负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信
用风险已经大为降低。
本公司金融资产的账龄分析如下：
截止 2019 年 6 月 30 日：
账面余额（万元） 坏账准备 账面价值
项目名称
1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合 计 （万元） （万元）
金融资产：
应收票据 16,597.89 16,597.89 16,597.89
应收账款 59,333.98 39,884.90 12,016.5 17,426.78 128,662.18 32,909.66 95,752.51
2
其他应收款 5,982.96 2,242.82 718.12 10,718.00 19,661.90 6,642.58 13,019.32
委托贷款 9,600.00 9,600.00 9,600.00
委托理财 15,000.00 15,000.00 15,000.00
合 计 106,514.83 12,734.6 28,144.78 189,521.97 39,552.24 149,969.73
42,127.72
4
此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。
（三）流动性风险信息
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正
常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一
定水平的备用授信额度以降低流动性风险。本公司主要金融负债以未折现的合同现金流量按到期
日列示如下：
截止 2019 年 6 月 30 日：
账面余额（万元）
项目名称
1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合 计
金融负债：
短期借款 22,633.73 - - - 22,633.73
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2019 年半年度报告
账面余额（万元）
项目名称
1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合 计
应付票据 32,258.74 - - - 32,258.74
应付账款 74,410.00 - - - 74,410.00
其他应付款 8,895.25 - - - 8,895.25
合 计 138,197.72 - - - 138,197.72
（四）市场风险信息
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1. 汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负
债及未来的外币交易依然存在外汇风险。公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债
的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人
民币的金额列示如下：
截止 2019 年 6 月 30 日：
新加坡元项
项目名称 美元项目 日元项目 欧元项目 合 计
目
外币金融资产：
货币资金 3,242,572.75 - 3,242,572.75
应收账款 66,526,877.46 - 66,526,877.46
小 计 69,769,450.20 - 69,769,450.20
外币金融负债：
短期借款 226,172,115.68 - 226,172,115.68
应付账款 74,628,354.50 - 74,628,354.50
小 计 300,800,470.17 - 300,800,470.17
金融资产与金融负债的汇率风险的敏感性分析：本公司承受外汇风险主要与美元对人民币的
汇率变化有关，2019 年 6 月 30 日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元贬
值或升值 100 个基点，那么本公司当年的净利润将减少或增加 29.08 万元。
2. 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公
司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
利率波动的敏感性分析：本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的
借款有关。2019 年 6 月 30 日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日利率上升或下降 50 个基
点，那么本公司当年的净利润将减少或增加 111.44 万元。公司整体利率风险较小。
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2019 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 418,769,461.10 418,769,461.10
1.以公允价值计量且变动 418,769,461.10 418,769,461.10
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 418,769,461.10 418,769,461.10
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 418,769,461.10 418,769,461.10
资产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
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2019 年半年度报告
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
公司以期末股票收盘价作为第一层次公允价值计量项目市价的确定依据。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
安徽出版集 安徽合肥 投资管理 103,170.4 58.45 58.45
团有限责任
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2019 年半年度报告
公司
本企业最终控制方是安徽省人民政府
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
安徽华文国际经贸股份有限公司 同受母公司控制
安徽时代物业管理有限公司 同受母公司控制
安徽出版集团文化置业有限公司 同受母公司控制
安徽华文创业投资管理有限公司 同受母公司控制
安徽星报传媒有限责任公司 同受母公司控制
安徽省安泰科技股份有限公司 同受母公司控制
安徽天鹅湖大酒店有限公司 同受母公司控制
安徽省中国旅行社有限责任公司 同受母公司控制
智慧时代投资管理有限公司 同受母公司控制
智慧时代(庐江)投资管理有限公司 同受母公司控制
安徽财印有限责任公司 同受母公司控制
安徽瑞务印刷有限责任公司 同受母公司控制
安徽江淮印务有限责任公司 同受母公司控制
合肥悦隆物业管理有限责任公司 同受母公司控制
安徽文化旅游投资集团有限责任公司 同受母公司控制
黄山屏水文化旅游有限公司 同受母公司控制
安徽万腾纸业有限公司 子公司少数股东控制的企业
安徽新时代文化旅游有限责任公司 同受母公司控制
安徽美多电子有限公司 同受母公司控制
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2019 年半年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
物业公司 物业管理 1,603,413.00 1,610,964.22
市场星报 货款 49,200.00 240,960.00
安泰科技 货款 28,370.00
天鹅湖大酒店 费用 4,844.00 48,175.00
中国旅行社 差旅费 104,875.50 167,396.50
江淮印务 设备租赁 49,556.00 50,000.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
华文国际 图书 3,048.54 18,401.00
物业公司 纸张 6,517.55 3,577.59
市场星报 纸张 3,062.88 494,289.23
市场星报 印制劳务 426,239.46 242,586.90
市场星报 图书及物业费 2,352.00 25,819.82
安泰科技 物业管理 707,142.86 954,642.86
天鹅湖大酒店 图书纸张 143,235.88 161,102.53
天鹅湖大酒店 印制劳务 128,162.05
中国旅行社 图书 1,568.00
出版集团 服务费及图书 56,980.58
出版集团 印制劳务 23,199.34
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
物业公司 房屋 30.16 44.39
出版集团 房屋 37.16 33.91
华文国际 房屋 34.17 30.75
安泰科技 房屋 35.36 63.64
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2019 年半年度报告
万腾纸业 房屋 92.10 35.29
中国旅行社 房屋 20.90 11.66
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
出版集团 100,000,000.00 2019/4/16 2020/4/16
关联担保情况说明
√适用 □不适用
2018 年度，公司为全资子公司创新科技提供金额为 8 亿元（银行实际批复额度）的银行综
合授信连带责任担保，担保期限为 1 年。其中，徽商银行 1 亿元综合授信，同时由安徽出版集
团同时提供连带保证。截至 2019 年 6 月 30 日，上述担保事项尚未到期。
2018 年度，公司为全资子公司印刷物资提供金额为 6 亿元的银行综合授信连带责任担保，
担保期限为 1 年。截至 2019 年 6 月 30 日，上述担保事项尚未到期。
2018 年度，公司为间接控股子公司时代物资提供金额为 6 亿元的银行综合授信连带责任担
保，担保期限为 1 年。截至 2019 年 6 月 30 日，上述担保事项尚未到期。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 出版集团 359,902.60 5,022.49 96,050.32 5,022.49
应收账款 星报传媒 25,878,793.01 5,219,243.71 26,224,753.01 5,253,839.71
应收账款 物业公司 11,166.53 7,125.66 142,513.13 7,125.66
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2019 年半年度报告
应收账款 安泰科技 60,493.60 3,034.18
应收账款 天鹅湖大酒店 150,865.88 6,930.54 138,610.86 6,930.54
应收账款 文旅投资 122,490.00 9,849.00 122,490.00 9,849.00
应收账款 安徽财印 21,500.00 1,075.00 21,500.00 1,075.00
应收账款 瑞务印刷 471,045.47 471,045.47
应收账款 华文国际 2,046.00 102.30 2,046.00 102.30
应收账款 智慧时代 5,616.00 280.80 5,616.00 280.80
应收账款 新时代文旅 1,241.60 62.08 1,241.60 62.08
应收账款 中国旅行社 4,536.00 148.40 2,968.00 148.40
其他应收款 安泰科技 2,834,663.91 196,010.51 3,317,288.91 196,010.51
其他应收款 万腾纸业 4,303,937.32 191,724.11 3,380,812.52 191,724.11
其他应收款 中国旅行社 6,500.00 325.00 6,500.00 325.00
其他应收款 华文投资 311,136.10 31,113.61
其他应收款 安徽财印 161,259.01 16,125.90 161,259.01 16,125.90
其他应收款 物业公司 2,283,387.45 161,247.66 3,224,953.28 161,247.66
其他应收款 江淮印务 400,000.00 20,000.00
预付账款 中国旅行社 28,820.00
预付账款 江淮印务 63,847.47
预付账款 安泰科技 60,000.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收账款 安徽财印 82,100.00 82,100.00
预收账款 出版集团 2,598.60 2,298.60
预收账款 中国旅行社 3,625.00 3,625.00
其他应付款 出版集团 733,093.48 596,940.66
其他应付款 文化置业 3,301,801.80 3,300,000.00
其他应付款 物业公司 61,422.23 2,515,489.09
其他应付款 天鹅湖大酒店 3,272.00 3,272.00
其他应付款 智慧时代 5,000,000.00 5,000,000.00
其他应付款 星报传媒 2,170.00 2,170.00
其他应付款 悦隆物业 2,047.20
其他应付款 江淮印务 87,391.68 87,391.68
应付账款 安泰科技 542,920.79 5,000.00
应付账款 安徽财印 571,290.79 571,290.79
应付账款 物业公司 17,096.00 1,308,871.72
应付账款 江淮印务 53,714.96 10,132.51
应付账款 中国旅行社 33,202.60 33,202.60
应付账款 天鹅湖大酒店 23,422.00 23,422.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截止 2019 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
本公司控股子公司时代物资与安徽恒源煤电股份有限公司销售分公司（以下简称恒源煤电）
依法签署《商品买卖合同》，时代物资已按合同约定履行支付货款义务，但交易对方未按照合同
约定按时履行供货义务。时代物资为维护自身权益依法向合肥市中级人民法院提起诉讼，要求恒
源煤电及相关连带责任方返还时代物资支付货款本金 4,190.00 万元及相关利息。2013 年 9 月，
合肥市中级人民法院受理时代物资与恒源煤电买卖合同纠纷一案，并冻结恒源煤电部分资产，时
代物资支付货款本金及利息被足额保全。2014 年 12 月，合肥市中级人民法院判决恒源煤电返还
货款 4,190.00 万元及相关利息。2015 年 1 月，恒源煤电向安徽省高级人民法院提起上诉，2016
年 6 月 22 日，安徽省高级人民法院撤销一审判决，发回合肥市中级人民法院重审。2018 年 8 月，
时代物资决定撤回诉讼，待整理相关证据和材料后再次向法院提起诉讼，恒源煤电被冻结银行账
户仍处于保全状态。2019 年 4 月时代物资向合肥市中级人民法院提交民事起诉状，同月收到合肥
市中级人民法院案件受理通知书。目前该案件正等待法院开庭。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
除上述事项外，截至 2019 年 6 月 30 日止，本公司无需要披露的其他或有事项。
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2019 年半年度报告
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 95,903,433.19
经审议批准宣告发放的利润或股利 95,903,433.19
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日常活动中产
生收入、发生费用；②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、
评价其业绩；③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分布为基础确定报告分部，报告分部包括：①出版发行分部；②印刷复制分部；
③物资销售分部；④其他业务分部。
本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 出版发行分 印刷复制分 物资销售分 其他业务 分部间抵销 合计
部 部 部 分部
主营业务收 103,678.26 30,739.99 200,850.55 4,732.28 34,707.51 305,293.57
入
主营业务成 74,118.04 26,745.36 196,030.11 3,800.77 34,758.75 265,935.53
本
资产总额 886,187.03 95,656.67 193,108.64 43,329.33 553,095.90 665,185.77
负债总额 346,908.42 30,441.89 170,867.59 17,607.07 362,951.07 202,873.90
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
(1) 本公司全资子公司创新科技从湖北史迈诺电子实业有限公司（以下简称史迈诺）采购电
视机等产品从事出口业务，该出口业务向中国出口信用保险公司（以下简称中信保）办理了信用
保险。由于产品质量有问题，国外客户货款未能按期收回。因中信保仅对信用风险进行理赔，对
质量原因引发的损失不予理赔。2015 年 4 月，创新科技与安徽省唐腾国际经贸有限公司共同对史
迈诺提起了诉讼，经合肥市中级人民法院调解，各方达成和解，法院查封了史迈诺土地、房产用
于偿还创新科技债务。截至 2018 年 12 月 31 日，创新科技应收 TECHVISION SLOVAKIS 等 16 户国
外客户款项折合人民币 5,027.48 万元。2018 年 9 月，湖北省枣阳市人民法院裁定史迈诺进入破
产清算，预计创新科技在破产清算程序中整体债权回收比例较小，故对上述应收款项全额计提坏
账准备。
(2) 本公司全资子公司创新科技与宁波市众富贸易有限公司（以下简称宁波众富） 因棉纱贸
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2019 年半年度报告
易业务产生应收款项，截至 2018 年 12 月 31 日应收款项余额为 1,276.36 万元，以上款项由宁波
众富以房产对 1,300 万元债权范围内提供担保。2018 年 4 月，合肥市高新区人民法院做出一审民
事裁定，冻结宁波众富、胡健银行存款 1,660.00 万元或查封、扣押其同等价值的其他财产。宁波
众富、胡健不服一审裁定，向合肥市中级人民法院提起上诉。2018 年 7 月，合肥市中级人民法院
做出终审裁定：驳回上诉，维持原裁定。但由于被冻结查封财产的执行存在较大困难，故创新科
技对上述应收款项全额计提坏账准备。
除上述事项外，截至 2019 年 6 月 30 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 463,839,566.97
1至2年 29,072,763.28
2至3年 4,331,195.89
3 年以上
3至4年
4至5年 5,302,852.90
5 年以上 4,002,000.00
合计 506,548,379.04
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
比 提 比 提
类别 账面 账面
例 比 例 比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(% 例 (% 例
) (% ) (%
) )
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2019 年半年度报告
按单
项计
提坏
账准
备
其中：
按组 506,548 10 33,402,360 10 473,146,018 525,302,749 10 33,239,179 10 492,063,570
合计 ,379.04 0 .51 0 .53 .90 0 .74 0 .16
提坏
账准
备
其中：
按信 506,548 10 33,402,360 10 473,146,018 525,302,749 10 33,239,179 10 492,063,570
用风 ,379.04 0 .51 0 .53 .90 0 .74 0 .16
险特
征组
合计
提坏
账准
备的
应收
账款
506,548 10 33,402,360 10 473,146,018 525,302,749 10 33,239,179 10 492,063,570
合计
,379.04 0 .51 0 .53 .90 0 .74 0 .16
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内小计 463,839,566.97 23,191,978.35 5
1至2年 29,072,763.28 2,907,276.33 10
2至3年 4,331,195.89 649,679.38 15
3至4年
4至5年 5,302,852.90 2,651,426.45 50
5 年以上 4,002,000.00 4,002,000.00 100
合计 506,548,379.04 33,402,360.51
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
坏账准备 33,239,179.74 163,180.77 33,402,360.51
合计 33,239,179.74 163,180.77 33,402,360.51
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末余
单位名称 期末余额
额合计数的比例%
安徽出版印刷物资
286,501,475.19 34.81
有限公司
安徽时代创新科技
176,345,701.39 2.46
投资发展有限公司
安徽星报传媒有限
12,455,272.30 0.38
责任公司
合肥中德印刷培训
1,937,154.50 0.23
中心印刷厂
安徽芜湖新华印务
1,153,503.81 94.44
有限责任公司
合计 478,393,107.19 98.73
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 5,257,708.33 339,235.39
应收股利 3,903,600.00 3,903,600.00
其他应收款 439,515,905.11 450,529,497.18
合计 448,677,213.44 454,772,332.57
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 5,257,708.33
委托贷款 339,235.39
债券投资
合计 5,257,708.33 339,235.39
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
安徽新华印刷 3,903,600.00 3,903,600.00
合计 3,903,600.00 3,903,600.00
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2019 年半年度报告
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
安徽新华印刷 3,903,600.00 3年以上 —— 否
合计 3,903,600.00 / / /
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 461,002,549.06
1至2年 819,879.41
2至3年 46,175.00
3 年以上
3至4年 881,901.89
4至5年 1,010,181.00
5 年以上 32,053,367.60
合计 495,814,053.96
(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部单位往来款 439,056,809.66 446,956,997.14
原科大创新委托理财款 31,000,000.00 31,000,000.00
保证金及押金 2,346,211.15 1,517,601.00
其他暂付款 4,248,094.21 15,291,824.26
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2019 年半年度报告
员工备用金 1,016,559.94 626,160.82
应收退税款 18,146,379.00 11,077,910.73
合计 495,814,053.96 506,470,493.95
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2019年1 月1日余 55,940,996.77 55,940,996.77
额
2019年1 月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 357,152.08 357,152.08
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余 56,298,148.85 56,298,148.85
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按信用风险特征 55,940,996.77 357,152.08 56,298,148.85
组合计提坏账准
备
合计 55,940,996.77 357,152.08 56,298,148.85
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
安徽时代创新 内部往来 102,167,248.03 1 年以内 20.61 5,108,362.40
科技投资发展
有限公司
时代少儿文化 内部往来 66,100,000.00 1 年以内 13.33 3,305,000.00
发展有限公司
安徽时代物资 内部往来 33,000,761.74 1 年以内 6.66 1,650,038.09
股份有限公司
深圳德城安 委托理财 30,000,000.00 5 年以上 6.05 30,000,000.00
时代新媒体出 内部往来 21,685,276.19 1 年以内 4.37 1,084,263.81
版社有限责任
公司
合计 / 252,953,285.96 / 51.02 41,147,664.30
(13). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
政府补助项目 预计收取的时间、
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 金额及依据
增值税返还 18,146,379.00 1 年以内
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2019 年半年度报告
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对 2,046,456,228. 2,524,436. 2,043,931,792. 1,999,200,705. 2,524,436. 1,996,676,268.
子 89 86 03 24 86 38
公
司
投
资
对 7,597,822.89 388,340.19 7,209,482.70 7,597,822.89 7,597,822.89
联
营、
合
营
企
业
投
资
合 2,054,054,051. 2,912,777. 2,051,141,274. 2,006,798,528. 2,524,436. 2,004,274,091.
计 78 05 73 13 86 27
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
科技社 44,760,642.25 44,760,642.25
教育社 452,806,562.51 452,806,562.51
文艺社 26,625,297.31 26,625,297.31
少儿社 185,456,291.50 185,456,291.50
美术社 52,843,184.98 52,843,184.98
黄山社 43,454,153.86 43,454,153.86
时代新媒体 146,866,236.07 146,866,236.07
画报社 924,436.86 924,436.86
时代发行 59,459,549.10 59,459,549.10
印刷物资 18,966,164.65 18,966,164.65
创新科技 206,000,000.00 47,255,523.65 253,255,523.65
人民社 18,852,940.83 18,852,940.83
旭日文化 47,363,388.87 47,363,388.87
安徽新华印 300,603,339.83 300,603,339.83
刷
上海研发中 23,939,500.00 23,939,500.00
心
北京华文书 40,000,000.00 40,000,000.00
局
职业培训学 300,000.00 300,000.00
校
163 / 168
2019 年半年度报告
上海时代国 20,000,000.00 20,000,000.00
际
时代漫游 1,004,680.00 1,004,680.00
美好时代 1,600,000.00 1,600,000.00
教育培训学 300,000.00 300,000.00
校
少儿发展 81,568,200.00 81,568,200.00
时代数媒 50,006,136.62 50,006,136.62
时代艺品 25,500,000.00 25,500,000.00
时代印投 50,000,000.00 50,000,000.00
时代天和 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 1,999,200,705.24 47,255,523.65 2,046,456,228.89
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
深圳 7,597 -388, 7,209
广电 ,822. 340.1 ,482.
89 9 70
小计 7,597 -388, 7,209
,822. 340.1 ,482.
89 9 70
7,597 -388, 7,209
合计 ,822. 340.1 ,482.
89 9 70
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 235,889,404.67 170,599,541.61 209,361,822.59 157,084,392.45
其他业务 7,521,731.93 3,321,775.55 8,639,596.99 4,027,164.39
合计 243,411,136.60 173,921,317.16 218,001,419.58 161,111,556.84
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -388,340.19 332,072.51
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损 644,786.29
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 5,667,673.35
处置可供出售金融资产取得的投资收
益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的 303,350.01
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
委托贷款投资收益 3,274,598.66 9,932,459.81
银行理财产品投资收益 47,667.27 2,168,784.29
合计 3,882,062.04 18,100,989.96
6、 其他
□适用 √不适用
165 / 168
2019 年半年度报告
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 5,119,445.74
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 10,722,851.97
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -7,596,125.16
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益 290,937.49
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -732,410.91
其他符合非经常性损益定义的损益项目
166 / 168
2019 年半年度报告
所得税影响额 -33,102.73
少数股东权益影响额 -193,873.35
合计 7,577,723.05
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 3.21 0.3037 0.3037
利润
扣除非经常性损益后归属于 3.05 0.2887 0.2887
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有董事长签名和公司的半年度报告文本。
载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章
备查文件目录 的财务报告文本。
报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》上公开披露过的
所有本公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：王民
董事会批准报送日期：2019 年 8 月 8 日
修订信息
□适用 √不适用
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