科大创新股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告 12
八、备查文件目录 65
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人王东进、主管会计工作负责人尹翔及会计机构负责人（会计主管人员）胡中良声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：科大创新股份有限公司
公司法定中文名称缩写：科大创新
公司英文名称：USTC CHUANGXIN CO., LTD.
公司英文名称缩写：USTC CHUANGXIN CO., LTD.
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：科大创新
公司A股代码：600551
3、 公司注册地址：安徽省合肥市长江西路669号
公司办公地址：安徽省合肥市高新技术开发区天智路20号 科大创新股份有限公司
邮政编码：230088
公司国际互联网网址：http://www.cx-ustc.com
公司电子信箱：cxstock600551@163.net；
4、 公司法定代表人：王东进
5、 公司董事会秘书：尹翔
电话：0551-5321668
传真：0551-5321568
E-mail：cxstock600551@163.net
联系地址：安徽省合肥市高新技术开发区天智路20号 科大创新股份有限公司
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 274,403,467.50 275,334,382.24 -0.3381
所有者权益（或股东权益） 143,375,890.37 136,731,289.53 4.8596
每股净资产(元) 1.91 1.82 4.9451
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 351,420.46 131,807.05 166.62
利润总额 8,342,248.96 1,578,576.42 428.47
净利润 6,644,600.84 829,801.08 700.75
扣除非经常性损益后的净利润 247,300.76 89,352.68 176.77
基本每股收益(元) 0.0886 0.0111 698.20
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元 0.0033 0.0012 175.00
)
稀释每股收益(元) 0.0886 0.0111 698.20
净资产收益率(%) 4.63 0.63 增加4.00个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -3,144,412.35 2,301,019.96 -236.65
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.04 0.03 -233.33
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 8,400,785.62
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 -1,000,000
其他非经常性损益项目 -1,003,485.54
合计 6,397,300.08
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
公司于2008年2月26日召开第三届董事会第十二次(临时)会议。根据会议决议，本公司计划向特定对象安徽出版集团有限责任公司(以下简称“安徽出版集团”)发行股票，收购其持有的出版、印刷等文化传媒类资产(以下简称“本次交易”)。通过本次交易，实现本公司现有实际控制人中国科学技术大学与安徽出版集团战略合作，实现本公司主营业务向文化传媒类转型，进一步改善本公司的盈利能力和可持续发展能力。本次交易完成后，安徽出版集团将成为本公司的控股股东。安徽出版集团以其所持有的所有出版、印刷等文化传媒类资产认购本次发行的全部股份。公司以第三届董事会第十二次（临时）董事会决议公告日前 20 个交易日公司股票交易均价，即为人民币13.88元/股，向安徽出版集团发行120,303,040股面值为人民币1.00元/股的A股股票作为标的资产之购买对价。公司向安徽出版集团有限公司锁定期为自该等股份登记至其账户起36个月。
公司向特定对象发行股份购买资产方案已于2008年7月31日经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2008年第14次并购重组委工作会议审核，获得有条件通过。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 6,128户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增 持有有限售 质押或冻结的
减 条件股份数 股份数量
量
中科大资产经营有限责任公 国有法人 30.67 23,000,827 0 23,000,827 无
司
合肥科聚高技术有限责任公 国有法人 7.50 5,623,858 -9,828 4,144,174 无
司
同德证券投资基金 未知 4.56 3,418,453 3,418,453 0 未知
全国社保基金一零六组合 未知 4.27 3,200,520 3,200,520 0 未知
安徽省信息技术开发公司 国有法人 3.83 2,872,326 0 0 无
中国科学院合肥物质科学研 国有法人 2.60 1,953,442 -70,000 131,163 无
究院
世纪方舟投资有限公司 境内非国 2.20 1,647,000 -1,449,800 0 未知
有法人
光大证券股份有限公司 未知 1.33 999,985 999,985 0 未知
刘文华 未知 1.26 941,847 941,847 0 未知
海通－中行－FORTISBANKSA/ 未知 0.88 659,846 659,846 0 未知
NV
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
同德证券投资基金 3,418,453 人民币普通股
全国社保基金一零六组合 3,200,520 人民币普通股
安徽省信息技术开发公司 2,872,326 人民币普通股
世纪方舟投资有限公司 1,647,000 人民币普通股
光大证券股份有限公司 999,985 人民币普通股
刘文华 941,847 人民币普通股
海通－中行－FORTISBANKSA/NV 659,846 人民币普通股
王艳 638,400 人民币普通股
张鹤武 544,702 人民币普通股
王艳红 429,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司第一大股东的实际控制人、公司第二大股东的实际控制人和公司第六大股东都隶
属于中国科学院。 此外，本报告期内，公司未知前十名无限售条件的股东间，以及
前十名无限售条件的股东和前十名股东间是否存在关联关系和一致行动人的情况。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1. 中科大资产经营有限责任 23,000,827 2009年7月4日 23,000,827 自获得流通权之日起三十六个月内不上市
公司 交易
2. 合肥科聚高技术有限责任 4,144,174 2008年7月4日 3,750,000 自获得流通权之日起，在十二个月内不上
公司 2009年7月4日 394,174 市交易或者转让；在上述承诺期满后，通
过证券交易所挂牌交易出售股份数量占科
大创新股份总数的比例在十二个月内不得
超过百分之五，在二十四个月内不得超过
百分之十
3. 中国科学院合肥物质科学 131,163 2008年7月4日 131,163 自获得流通权之日起，在十二个月内不上
研究院 市交易或者转让；在上述承诺期满后，通
过证券交易所挂牌交易出售股份数量占科
大创新股份总数的比例在十二个月内不得
超过百分之自获得流通权之日起，在十二
个月内不上市交易或者转让；在上述承诺
期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股
份数量占科大创新股份总数的比例在十二
个月内不得超过百分之五
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2008年2月26日，公司第三届董事会第十二次会议(临时)通过决议，同意苏俊、伍先达辞去公司董事职务。 2008年5月7日，公司第三届董事会第十五次会议通过决议，同意张荣辞去公司财务总监职务；由公司董事会秘书尹翔兼任公司财务总监。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司属于制造业类其他电子设备制造企业，主要产品为辐射法生产的乳胶系列产品、医疗电子产品和电力安全产品。
1、报告期内公司整体经营情况概述
公司于2008年2月26日召开第三届董事会第十二次(临时)会议。根据会议决议，本公司计划向特定对象安徽出版集团有限责任公司发行股票，收购其持有的出版、印刷等文化传媒类资产。
2008年5月7日，科大创新董事会审议通过了《发行股份购买资产的议案》，安徽出版集团拟以其持有的所有出版、印刷等文化传媒类资产认购科大创新发行的120,303,040股股份，占科大创新本次发行完成后总股本的61.60%。
本次发行价格确定为13.88元/股，按科大创新第三届董事会第十二次会议决议公告前二十个交易日股票交易均价确定。
公司通过向安徽出版集团发行股份，使安徽出版集团成为公司新的控股股东，中国科大下属的中科大资产经营公司退居第二大股东，将实现在股东层面中国科大与安徽出版集团的战略合作。
本次交易一方面有利于公司向出版、印刷等文化传媒类业务成功转型，改善公司资产质量，提高公司盈利能力；另一方面原有业务继续保留在公司，公司可以继续作为中国科大优秀科技成果产业化基地，而文化传媒产业良好的现金流也为科技成果产业化提供资本支持。
目前，公司向特定对象发行股份购买资产方案已于2008年7月31日经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2008年第14次并购重组委工作会议审核，获得有条件通过。
为了配合发行股份购买资产工作的顺利完成，公司经营层认真贯彻董事会保持公司稳定的工作方针，上半年各项生产经营工作进行平稳有序，由于公司产业基地建设的“创新研发大楼”工程项目完成竣工验收，相关转让合同确认收入使得公司业绩较去年同期大幅提高。报告期内，公司实现营业收入5686.32万元，较去年同期增长10.41%；实现营业利润35.14万元，较去年同期增长166.62%；归属于母公司所有者权益的净利润664.46万元，较去年同期增长700.75%。
2、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收入比上年同期 营业成本比上年 毛利率比上年同期
%) 增减(%) 同期增减(%) 增减(%)
分行业
电子行业 25,468,997.19 19,956,501.62 21.64 20.92 41.73 -11.50
辐射化工行业 24,390,830.63 16,533,218.98 32.22 -3.22 -9.64 4.82
其他行业 6,541,832.91 2,243,775.25 65.70 40.11 88.52 -8.81
分产品
电子产品 25,468,997.19 19,956,501.62 21.64 20.92 41.73 -11.50
辐射化工产品 24,390,830.63 16,533,218.98 32.22 -3.22 -9.64 4.82
其他产品 6,541,832.91 2,243,775.25 65.70 40.11 88.52 -8.81
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（2）主营业务收入分地区情况表
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
安徽省 15,114,745.00 25.23
广东省 6,508,478.95 -5.85
浙江省 5,663,242.57 -1.53
上海市 4,256,109.72 3.04
山东省 3,914,938.03 0.65
江苏省 3,214,492.30 31.05
河南省 3,083,958.12 88.14
福建省 2,902,628.20 0.01
湖北省 1,607,709.40 -26.47
黑龙江 1,263,511.11 76.41
天津市 1,058,506.40 64.28
其他 7,813,340.93 2.29
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3、参股公司经营情况
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公司名称 经营范围 净利润（元） 参股公司贡献的投资收 占上市公司净利润的比重(%)
益（元）
合肥科大立安安全技 智能防火、防盗、监控及办 3,460,360.01 874,086.94 12.05
术有限责任公司 公自动化系统的设计、制造
、销售、安装、技术服务及
相关器材的销售
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4、主要财务指标变动情况分析
单位:元 币种:人民币
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项目 2008年6月30日 2007年6月30日 同比变动
应收账款 59,789,114.47 35,549,763.77 68.18%
预付款项 3,431,962.35 1,639,558.85 109.32%
在建工程 4,825,408.95 27,589,153.60 -82.51%
应付账款 20,776,626.91 9,420,840.59 120.54%
预收款项 4,109,229.21 39,814,303.67 -89.68%
应付职工薪酬 2,423,600.63 3,517,432.39 -31.10%
应交税费 8,225,931.21 2,932,426.75 180.52%
资产减值损失 1,767,460.64 984,808.43 79.47%
营业外收入 8,992,009.50 1,517,949.61 492.38%
营业外支出 1,001,181.00 71,180.24 1306.54%
收到的其他与经营活动有关的现 71,400.00 921,900.00 -92.26%
金
支付给职工以及为职工支付的现 9,400,141.57 6,980,598.71 34.66%
金
支付的各项税费 6,223,955.06 3,216,867.18 93.48%
收回投资所收到的现金 2,091,526.01 223,710.00 834.93%
收到的其他与投资活动有关的现 306,021.91 2,013,375.95 -84.80%
金
支付其他与筹资活动有关的现金 400,000.00 -100.00%
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原因分析：
（1）应收账款增加的主要原因是报告期内转让研发大楼,仍有2235万元应收款尚未收回所致。
（2）预付款项增加的主要原因是本期根据生产经营情况增加了原材料采购所致。
（3）在建工程减少的主要原因是研发中心报告期内已完成竣工验收,转入固定资产。
（4）应付账款增加的主要原因是报告期内增加的尚未结算的研发中心工程进度款、材料款等。
（5）预收款项减少的主要原因是随着研发中心的转让，将预收房款3,340万元转出所致。
（6）应付职工薪酬减少的主要原因是兑现前期奖金、津贴等。
（7）应交税费增加的主要原因是房产转让应交税费。
（8）资产减值损失增加的主要原因是应收房产转让款按账龄计提坏账。
（9）营业外收入增加的主要原因是转让研发大楼确认收入。
（10）营业外支出增加的主要原因是预提梦都公司诉科大创新房屋买卖合同纠纷一案可能的损失。
（11）收到的其他与经营活动有关的现金减少的主要原因是报告期内财政贴息减少。
（12）支付给职工以及为职工支付的现金增加的主要原因是兑现前期奖金、津贴等。
（13）支付的各项税费增加的主要原因是上年度利润大幅增长导致缴纳上年企业所得税增加。
（14）收回投资所收到的现金增加的主要原因是国晶股权转让收到的银行承兑汇票兑现。
（15）收到的其他与投资活动有关的现金减少的主要原因是去年同期收到政府项目拨款。
（16）支付其他与筹资活动有关的现金减少的主要原因是去年同期支付了股改费用。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
电子加速器项目
公司出资1,300万元投资该项目，截至2007年底，项目已完成70%以上，项目尚未完工，暂未产生收益。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的要求，不断健全完善公司法人治理结构、内部管理制度和内部控制体系，建立现代企业制度，规范公司运作。公司已制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及相关内部控制制度，并根据中国证监会和上海证券交易所的有关规定进行了相应修订。目前公司治理实际情况符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。 公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和安徽证监局《关于进一步做好辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》的要求，积极开展公司治理专项活动，并按照监管要求在规定限期内及时完成了问题整改，取得了较好成效。截至2008年6月30日，公司已对公司治理专项活动中发现的问题全部完成整改。 下一步公司将按照证监会有关通知精神和监管要求，通过治理专项活动，不断发现工作中存在的一些瑕疵和问题。通过落实整改措施，健全公司治理结构和各项制度。目前公司正在操作向安徽出版集团发行股份购买资产事项，如果顺利实施，将极大提高公司的盈利能力，并进一步提高公司的治理水平。
(二)重大诉讼仲裁事项
1、2007年初，本公司与马鞍山梦都投资发展有限公司(以下简称“梦都投资”)签订意向协议，拟以1600万元将“科大创新研发中心群楼”转让于梦都投资，之后，本公司向梦都投资提出解约要求未果。2007年7月，本公司分别与合肥市科技创新公共服务中心(以下简称“公共服务中心”)和安徽省科技创业服务中心(以下简称“创业服务中心”)签订了《转让协议书》，拟将“科大创新研发中心主楼及群楼”转让于公共服务中心和创业服务中心。 2007年10月8日，本公司收到安徽省合肥市中级人民法院(以下简称“合肥中院”)的《应诉通知书》、《举证通知书》、《民事起诉状》，马鞍山梦都投资发展有限公司起诉本公司房屋转让违约一案，被合肥中院立案受理，梦都投资要求本公司继续履行合同，除了于2007年12月31日前交付群楼外，还须在相关所有费用交纳完毕之日起180日内办理房屋过户手续，并在取得房产证后150日内办理土地分割和过户。2007年12月，经合肥中院（2007）合民一初字第120号民事判决书判决，认为原、被告签订的转让合同因违反法律强制性规定应认定为无效合同，驳回梦都投资的诉讼请求。 2007年12月24日，梦都投资就合肥中院一审判决事项向安徽省高级人民法院提请上诉。2008年6月16日，公司收到安徽省高级人民法院（2008）皖民一终字第0060号民事判决书，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费119600元，由上诉人梦都公司负担。本判决为终审判决。 2、公司诉中信银行广州分行、陆晓明侵权纠纷一案,现仍在强制执行过程中。 3、公司诉深圳市德诚安投资有限公司(原名为：深圳市德诚安投资顾问有限公司)、深圳市济海实业有限公司(原名为：深圳市英福泰软件技术有限公司)、深圳市润联实业发展有限公司(原名为：深圳市博广联实业发展有限公司)、卞德安资产委托管理合同纠纷一案，现仍在强制执行过程中，公司于2007年6月下旬接到“指定执行决定书”现本案已由广东省高级人民法院指定广东省阳江市中级人民法院继续执行。
(三)资产交易事项
1、收购资产情况
1)、本公司向安徽出版集团有限责任公司购买安徽出版集团持有的所有出版、印刷等文化传媒类资产，具体包括：教材中心全部净资产，教育社100%股权；科技社100%股权；文艺社100%股权；美术社100%股权；黄山书社100%股权；少儿社100%股权；画报社100%股权；音像社100%股权；物资公司100%股权；新华印刷65.92%股权；旭日光盘96%股权；新九雅60%股权等，该资产的帐面价值为140,071.72万元，评估价值为166,980.62万元，实际购买金额为166,980.62万元。本次收购价格的确定依据是参照资产评估结果。该事项已于2008年5月9日刊登在《上海证券报》上。公司通过向安徽出版集团发行股份，使安徽出版集团成为本公司新的控股股东，中国科大下属的中科大资产经营公司退居第二大股东，将实现在股东层面中国科大与安徽出版集团的战略合作。本次交易一方面有利于本公司向出版、印刷等文化传媒类业务成功转型，改善本公司资产质量，提高本公司盈利能力；另一方面原有业务继续保留在本公司，本公司可以继续作为中国科大优秀科技成果产业化基地，而文化传媒产业良好的现金流也为科技成果产业化提供资本支持。公司向特定对象发行股份购买资产方案已于2008年7月31日经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2008年第14次并购重组委工作会议审核，获得有条件通过。
公司于2008年2月26日召开第三届董事会第十二次(临时)会议。根据会议决议，本公司计划向特定对象安徽出版集团有限责任公司发行股票，收购其持有的出版、印刷等文化传媒类资产。 2008年5月7日，科大创新董事会审议通过了《发行股份购买资产的议案》，安徽出版集团拟以其持有的所有出版、印刷等文化传媒类资产认购科大创新发行的120,303,040股股份，占科大创新本次发行完成后总股本的61.60%。 本次发行价格确定为13.88元/股，按科大创新第三届董事会第十二次会议决议公告前二十个交易日股票交易均价确定。 公司通过向安徽出版集团发行股份，使安徽出版集团成为公司新的控股股东，中国科大下属的中科大资产经营公司退居第二大股东，将实现在股东层面中国科大与安徽出版集团的战略合作。 本次交易一方面有利于公司向出版、印刷等文化传媒类业务成功转型，改善公司资产质量，提高公司盈利能力；另一方面原有业务继续保留在公司，公司可以继续作为中国科大优秀科技成果产业化基地，而文化传媒产业良好的现金流也为科技成果产业化提供资本支持。 目前，公司向特定对象发行股份购买资产方案已于2008年7月31日经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2008年第14次并购重组委工作会议审核，获得有条件通过。
2、出售资产情况
1)、2007年7月24日，本公司向安徽省科技创业服务中心、合肥市科技创新公共服务中心转让科大创新研发中心大楼，该资产的帐面价值为3,967万元，评估价值为5,607万元，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为840万元，实际出售金额为5,575万元，产生损益840万元，本次出售价格的确定依据是参考评估价格，双方协议定价。该事项已于2007年7月26日刊登在《上海证券报》上。预计随着该合同的履行,将较大改善公司现金流状况，但该项收益属于“非经常性损益项目”,公司本身的主营业务盈利能力并没有较大的变化。
科大创新研发中心大楼项目已验收交付。随着该合同的履行,将较大改善公司现金流状况，但该项收益属于"非经常性损益项目",公司本身的主营业务盈利能力并没有较大的变化。该合同的履行,将较大改善公司现金流,可能对公司的财务状况、经营成果产生重大影响,并对今后几年公司的经营起到积极的作用,但并不会从根本上改变公司的主营业务规模及盈利能力。
根据2007年7月本公司与安徽省科技创业服务中心及合肥市科技创新公共服务中心就研发中心的主楼及群搂签订的转让协议，确定在该项工程竣工验收后进行交付，转让价格分别为2,875万元、2,700万元。截至2008年6月31日，研发中心已验收交付，本公司已累计收到上述预售房款3,340万元。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
参加本次股权分置改革的全体非流通股股东承诺遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。公司第一大股东中科大资产经营有限责任公司特别承诺如下：所持有的科大创新原非流通股股份自获得流通权之日起三十六个月内不上市交易。
目前公司未发现做出上述承诺事项的股东方不履行承诺的行为。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
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序号 证券代码 简称 期末持有数量 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
（股）
1 002257 立立电子 1,000 21,810 21,810 0 交易性金融资产-成本
2 601857 中国石油 0 33,400 0 62,240 交易性金融资产-成本/公允价
值变动
合计 － 55,210 21,810 62,240 －
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交易性金融资产是本公司控股子公司上海中科大研究发展中心有限责任公司利用自有资金“申购新股”（该事项经由上海中科大研究发展中心有限责任公司董事会同意），在报告期内尚有少量未出售的股票，根据新准则要求，将其划分为交易性金融资产，采用公允价值计量且其变动计入当期损益。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
科大创新股份有限公司重大事项停牌 《上海证券报》D22 2008年1月3日 www.sse.com.cn
公告
科大创新股份有限公司重大事项进展 《上海证券报》D15 2008年1月9日 www.sse.com.cn
公告
科大创新股份有限公司重大事项进展 《上海证券报》A14 2008年1月14日 www.sse.com.cn
公告
科大创新股份有限公司重大事项进展 《上海证券报》A47 2008年1月21日 www.sse.com.cn
公告
科大创新股份有限公司重大事项进展 《上海证券报》A23 2008年1月28日 www.sse.com.cn
公告
科大创新股份有限公司重大事项进展 《上海证券报》A9 2008年2月4日 www.sse.com.cn
公告
科大创新股份有限公司重大诉讼进展 《上海证券报》A13 2008年2月16日 www.sse.com.cn
情况公告
科大创新股份有限公司重大事项进展 《上海证券报》A15 2008年2月18日 www.sse.com.cn
公告
科大创新股份有限公司重大事项进展 《上海证券报》15 2008年2月25日 www.sse.com.cn
公告
科大创新股份有限公司第三届董事会 《上海证券报》D7 2008年2月28日 www.sse.com.cn
第十二次（临时）会议决议公告
科大创新股份有限公司2007年度业绩 《上海证券报》D7 2008年2月28日 www.sse.com.cn
快报
科大创新股份有限公司向特定对象发 《上海证券报》D7 2008年2月28日 www.sse.com.cn
行股票购买资产预案
科大创新股份有限公司股票异常波动 《上海证券报》D15 2008年3月4日 www.sse.com.cn
公告
科大创新股份有限公司股票异常波动 《上海证券报》D14 2008年3月6日 www.sse.com.cn
公告
科大创新股份有限公司2007年度报告 《上海证券报》A35 2008年3月31日 www.sse.com.cn
摘要
科大创新股份有限公司第三届董事会 《上海证券报》A35 2008年3月31日 www.sse.com.cn
第十三次会议决议公告暨召开2007年
年度股东大会的通知
科大创新股份有限公司第三届监事会 《上海证券报》A35 2008年3月31日 www.sse.com.cn
第十次会议决议公告
科大创新股份有限公司2008年第一季 《上海证券报》D15 2008年4月24日 www.sse.com.cn
度报告
科大创新股份有限公司2007年年度股 《上海证券报》140 2008年4月26日 www.sse.com.cn
东大会会议决议公告
科大创新股份有限公司第三届董事会 《上海证券报》D25 2008年5月9日 www.sse.com.cn
第十五次会议决议公告
科大创新股份有限公司第三届监事会 《上海证券报》D25 2008年5月9日 www.sse.com.cn
第十二次会议决议公告
科大创新股份有限公司发行股份购买 《上海证券报》D25 2008年5月9日 www.sse.com.cn
资产报告书（摘要）
科大创新股份有限公司收购报告书摘 《上海证券报》D28 2008年5月9日 www.sse.com.cn
要
科大创新股份有限公司前次募集资金 《上海证券报》D28 2008年5月9日 www.sse.com.cn
使用情况报告
科大创新股份有限公司关于召开2008 《上海证券报》D7 2008年5月22日 www.sse.com.cn
年第一次临时股东大会的二次通知
科大创新股份有限公司2008年第一次 《上海证券报》D13 2008年5月27日 www.sse.com.cn
临时股东大会会议决议公告
科大创新股份有限公司重大诉讼判决 《上海证券报》D7 2008年6月19日 www.sse.com.cn
情况公告
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表 合并资产负债表
编制单位:科大创新股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 48,866,555.51 51,578,848.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 21,810.00 62,240.00
应收票据 5,472,571.93 5,319,047.49
应收账款 59,789,114.47 35,549,763.77
预付款项 3,431,962.35 1,639,558.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,817,689.71 5,125,364.52
买入返售金融资产
存货 33,865,333.91 31,424,214.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 155,265,037.88 130,699,037.86
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 11,925,848.73 11,556,961.79
投资性房地产
固定资产 84,843,979.60 87,372,493.88
在建工程 4,825,408.95 27,589,153.60
工程物资 1,764,419.24 348,497.86
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,857,254.07 15,254,847.94
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,921,519.03 2,513,389.31
其他非流动资产
非流动资产合计 119,138,429.62 144,635,344.38
资产总计 274,403,467.50 275,334,382.24
流动负债：
短期借款 67,000,000.00 57,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 20,776,626.91 9,420,840.59
预收款项 4,109,229.21 39,814,303.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,423,600.63 3,517,432.39
应交税费 8,225,931.21 2,932,426.75
应付利息
应付股利
其他应付款 5,828,138.68 4,855,548.09
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 108,363,526.64 117,540,551.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 1,200,000.00 200,000.00
递延所得税负债 7,210.00
其他非流动负债 2,731,627.55 2,731,627.55
非流动负债合计 3,931,627.55 2,938,837.55
负债合计 112,295,154.19 120,479,389.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 75,000,000.00 75,000,000.00
资本公积 88,995,418.49 88,995,418.49
减：库存股
盈余公积 1,716,757.98 1,716,757.98
一般风险准备
未分配利润 -22,336,286.10 -28,980,886.94
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 143,375,890.37 136,731,289.53
少数股东权益 18,732,422.94 18,123,703.67
所有者权益合计 162,108,313.31 154,854,993.20
负债和所有者总计 274,403,467.50 275,334,382.24
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法定代表人: 王东进 主管会计工作负责人:尹翔 会计机构负责人:胡中良
母公司资产负债表
编制单位:科大创新股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 29,608,367.94 33,536,028.45
交易性金融资产
应收票据 5,275,071.93 5,319,047.49
应收账款 59,908,174.36 35,796,699.06
预付款项 3,480,792.31 1,332,291.05
应收利息
应收股利
其他应收款 4,681,381.12 4,083,250.83
存货 30,839,267.40 28,353,550.96
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 133,793,055.06 108,420,867.84
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 56,304,848.73 55,935,961.79
投资性房地产
固定资产 62,776,139.18 65,040,640.95
在建工程 4,825,408.95 28,369,783.60
工程物资 1,764,419.24 348,497.86
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,857,254.07 15,254,847.94
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,285,453.94 1,859,718.04
其他非流动资产
非流动资产合计 140,813,524.11 166,809,450.18
资产总计 274,606,579.17 275,230,318.02
流动负债：
短期借款 67,000,000.00 57,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 20,473,340.09 10,688,169.81
预收款项 3,633,878.15 38,806,586.91
应付职工薪酬 2,298,869.70 3,301,840.38
应交税费 8,098,493.20 2,671,098.56
应付利息
应付股利
其他应付款 24,159,983.80 20,858,931.76
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 125,664,564.94 133,326,627.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 1,200,000.00 200,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债 2,731,627.55 2,731,627.55
非流动负债合计 3,931,627.55 2,931,627.55
负债合计 129,596,192.49 136,258,254.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 75,000,000.00 75,000,000.00
资本公积 88,995,418.49 88,995,418.49
减：库存股
盈余公积 1,716,757.98 1,716,757.98
未分配利润 -20,701,789.79 -26,740,113.42
所有者权益（或股东权益）合计 145,010,386.68 138,972,063.05
负债和所有者（或股东权益）合计 274,606,579.17 275,230,318.02
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法定代表人: 王东进 主管会计工作负责人:尹翔 会计机构负责人:胡中良
合并利润表
编制单位:科大创新股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 56,863,199.05 51,501,902.49
其中：营业收入 56,863,199.05 51,501,902.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 57,576,972.65 52,024,033.73
其中：营业成本 38,893,987.32 33,842,103.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 569,715.11 427,750.53
销售费用 6,082,853.09 6,177,242.67
管理费用 8,682,279.68 8,553,655.89
财务费用 1,580,676.81 2,038,472.53
资产减值损失 1,767,460.64 984,808.43
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 18,760.00
投资收益（损失以“－”号填列） 1,065,194.06 635,178.29
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 874,086.94 439,484.65
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 351,420.46 131,807.05
加：营业外收入 8,992,009.50 1,517,949.61
减：营业外支出 1,001,181.00 71,180.24
其中：非流动资产处置净损失 50,680.24
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,342,248.96 1,578,576.42
减：所得税费用 1,088,928.85 83,770.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,253,320.11 1,494,805.44
归属于母公司所有者的净利润 6,644,600.84 829,801.08
少数股东损益 608,719.27 665,004.36
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.0886 0.0111
（二）稀释每股收益（元/股） 0.0886 0.0111
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法定代表人: 王东进 主管会计工作负责人:尹翔 会计机构负责人:胡中良
母公司利润表
编制单位:科大创新股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 52,339,110.24 48,410,377.98
减：营业成本 37,340,406.13 32,793,127.95
营业税金及附加 346,425.51 267,214.29
销售费用 5,854,353.92 6,175,910.67
管理费用 7,349,987.01 7,853,192.19
财务费用 1,701,478.26 2,124,284.56
资产减值损失 1,838,239.30 566,521.12
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 874,086.94 439,484.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 874,086.94 439,484.65
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,217,692.95 -930,388.15
加：营业外收入 8,992,009.50 1,517,949.61
减：营业外支出 1,001,181.00 51,180.24
其中：非流动资产处置净损失 50,680.24
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,773,135.55 536,381.22
减：所得税费用 734,811.92 -58,826.91
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,038,323.63 595,208.13
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法定代表人: 王东进 主管会计工作负责人:尹翔 会计机构负责人:胡中良
合并现金流量表
编制单位:科大创新股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 61,995,666.66 55,290,400.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 494,823.88 575,649.61
收到其他与经营活动有关的现金 71,400.00 921,900.00
经营活动现金流入小计 62,561,890.54 56,787,949.72
购买商品、接受劳务支付的现金 43,006,551.22 37,757,699.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9,400,141.57 6,980,598.71
支付的各项税费 6,223,955.06 3,216,867.18
支付其他与经营活动有关的现金 7,075,655.04 6,531,764.58
经营活动现金流出小计 65,706,302.89 54,486,929.76
经营活动产生的现金流量净额 -3,144,412.35 2,301,019.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,091,526.01 223,710.00
取得投资收益收到的现金 505,200.00 448,293.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -2,800,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 306,021.91 2,013,375.95
投资活动现金流入小计 102,747.92 2,685,379.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,892,270.52 11,870,073.00
投资支付的现金 268,840.00 240,670.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 50,000.00
投资活动现金流出小计 7,211,110.52 12,110,743.00
投资活动产生的现金流量净额 -7,108,362.60 -9,425,363.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 32,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 32,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 22,000,000.00 22,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,459,518.53 2,599,600.69
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 400,000.00
筹资活动现金流出小计 24,459,518.53 24,999,600.69
筹资活动产生的现金流量净额 7,540,481.47 5,000,399.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,712,293.48 -2,123,944.14
加：期初现金及现金等价物余额 51,578,848.99 43,076,070.09
六、期末现金及现金等价物余额 48,866,555.51 40,952,125.95
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法定代表人: 王东进 主管会计工作负责人:尹翔 会计机构负责人:胡中良
母公司现金流量表
编制单位:科大创新股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 56,425,461.62 51,563,016.89
收到的税费返还 494,823.88 575,649.61
收到其他与经营活动有关的现金 71,400.00 921,900.00
经营活动现金流入小计 56,991,685.50 53,060,566.50
购买商品、接受劳务支付的现金 42,185,278.88 37,705,532.59
支付给职工以及为职工支付的现金 8,245,209.79 6,414,496.94
支付的各项税费 5,508,108.70 2,722,994.41
支付其他与经营活动有关的现金 5,774,184.22 5,513,060.27
经营活动现金流出小计 61,712,781.59 52,356,084.21
经营活动产生的现金流量净额 -4,721,096.09 704,482.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,534,403.89
取得投资收益收到的现金 505,200.00 252,600.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -2,800,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 183,248.56 1,929,884.96
投资活动现金流入小计 -577,147.55 2,182,484.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,889,132.53 11,844,475.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 50,000.00
投资活动现金流出小计 6,939,132.53 11,844,475.00
投资活动产生的现金流量净额 -7,516,280.08 -9,661,990.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 32,000,000.00 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,590,234.19
筹资活动现金流入小计 33,590,234.19 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 22,000,000.00 22,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,459,518.53 2,599,600.69
支付其他与筹资活动有关的现金 821,000.00 2,400,000.00
筹资活动现金流出小计 25,280,518.53 26,999,600.69
筹资活动产生的现金流量净额 8,309,715.66 3,000,399.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,927,660.51 -5,957,108.44
加：期初现金及现金等价物余额 33,536,028.45 28,412,545.28
六、期末现金及现金等价物余额 29,608,367.94 22,455,436.84
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法定代表人: 王东进 主管会计工作负责人:尹翔 会计机构负责人:胡中良
合并所有者权益变动表
编制单位:科大创新股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所
东权益 有
者
权
益
合
计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或 积 ： 积 般 利润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年 75,000 88,995 1,716, -28,980 18,123 154,854,993.20
年末余额 ,000.0 ,418.4 757.98 ,886.94 ,703.6
0 9 7
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 75,000 88,995 1,716, -28,980 18,123 154,854,993.20
年初余额 ,000.0 ,418.4 757.98 ,886.94 ,703.6
0 9 7
三、本期 6,644,6 608,71 7,253,320.11
增减变动 00.84 9.27
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 6,644,6 608,71 7,253,320.11
利润 00.84 9.27
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 6,644,6 608,71 7,253,320.11
）和（二 00.84 9.27
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 75,000 88,995 1,716, -22,336 18,732 162,108,313.31
期末余额 ,000.0 ,418.4 757.98 ,286.10 ,422.9
0 9 4
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单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所
东权益 有
者
权
益
合
计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或 积 ： 积 般 利润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年 75,000 88,995 1,716, -38,048 16,856 144,520,066.58
年末余额 ,000.0 ,418.4 757.98 ,326.30 ,216.4
0 9 1
加：会计 3,467,1 1,082. 3,468,241.70
政策变更 59.09 61
前期差错
更正
二、本年 75,000 88,995 1,716, -34,581 16,857 147,988,308.28
年初余额 ,000.0 ,418.4 757.98 ,167.21 ,299.0
0 9 2
三、本期 829,801 665,00 1,494,805.44
增减变动 .08 4.36
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 829,801 665,00 1,494,805.44
利润 .08 4.36
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 829,801 665,00 1,494,805.44
）和（二 .08 4.36
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 75,000 88,995 1,716, -33,751 17,522 149,483,113.72
期末余额 ,000.0 ,418.4 757.98 ,366.13 ,303.3
0 9 8
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法定代表人: 王东进 主管会计工作负责人:尹翔 会计机构负责人:胡中良
母公司所有者权益变动表
编制单位:科大创新股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或股本 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
) 库存
股
一、上年年末余额 75,000,000.00 88,995,418.49 1,716,757.98 -26,740,113.42 138,972,063.05
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 75,000,000.00 88,995,418.49 1,716,757.98 -26,740,113.42 138,972,063.05
三、本期增减变动金 6,038,323.63 6,038,323.63
额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 6,038,323.63 6,038,323.63
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二） 6,038,323.63 6,038,323.63
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东
）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 75,000,000.00 88,995,418.49 1,716,757.98 -20,701,789.79 145,010,386.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余额 75,000,000.00 88,995,418.49 1,716,757.98 -37,886,840.92 127,825,335.55
加：会计政策变更 3,108,331.15 3,108,331.15
前期差错更正
二、本年年初余额 75,000,000.00 88,995,418.49 1,716,757.98 -34,778,509.77 130,933,666.70
三、本期增减变动 595,208.13 595,208.13
金额（减少以“－
”号填列）
（一）净利润 595,208.13 595,208.13
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二 595,208.13 595,208.13
）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 75,000,000.00 88,995,418.49 1,716,757.98 -34,183,301.64 131,528,874.83
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法定代表人: 王东进 主管会计工作负责人:尹翔 会计机构负责人:胡中良
科大创新股份有限公司
2008年半年报财务报表附注
(如无特别说明，以下货币单位均为人民币元)
一、公司基本情况
科大创新股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经安徽省人民政府皖政秘【1999】198号文批准，由中国科学技术大学科技实业总公司作为主发起人，联合合肥科聚高技术有限责任公司、中国科学院合肥智能机械研究所、安徽省信息技术开发公司、日本恒星股份有限公司以发起方式设立的股份有限公司，注册资本为5000万元，总股本为5000万股。公司于1999年12月12日在安徽省工商行政管理局注册成立。
2002年，经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】83号文核准，本公司于2002年8月首次公开发行人民币普通股股票(A股)2500万股。该次发行后，本公司的注册资本变更为7500万元，总股本为7500万股，其中：发起人股份为5000万股，社会公众股为2500万股。2002年9月5日经上海证券交易所上证字【2002】147号文同意，本公司已发行的2500万股社会公众股在上海证券交易所上市交易，证券简称为“科大创新”，证券代码为“600551”。
2004年，本公司的原股东日本恒星股份有限公司将其持有的本公司发起人股份全部转让给世纪方舟投资有限公司。
2006年，本公司的原股东中国科学院合肥智能机械研究所将其持有的本公司发起人股份全部无偿划转给中国科学院合肥物质科学研究院。
2006年6月15日，本公司股权分置改革方案经中华人民共和国国有资产监督管理委员会批准(国资产权【2006】656号)，并于2006年6月20日获得公司股权分置改革相关股东会议审核通过。公司全体非流通股股东通过向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东按每10股支付3.3股股票对价，共支付825万股股票给全体流通股股东，获得其持有的非流通股股票上市流通权。2006年7月4日本公司股权分置改革方案已实施完毕，公司总股本仍为7,500万股，其中：有限售条件的流通股为4,175万股，无限售条件的流通股为3,325万股。
2007年7月，合肥科聚高技术有限公司、中科院合肥物质科学研究院、安徽省信息技术开发公司、世纪方舟投资有限公司四家单位所持本公司部分股票限售期截止，截至2008年6月底，公司总股本仍为7,500万股，其中：有限售条件的流通股为27,276,164股，无限售条件的流通股为47,723,836股。
本公司经营范围包括：电子和信息、光机电一体化、化工(不含危险品)、新材料、生物工程、环保、节能、医疗器械、核仪器、等离子体、低温超导、电工电器、机械真空、离子束、微波通讯、自动控制、辐射加工、KG型纺织印染助剂、环保型建筑涂料开发、生产、销售及咨询服务、技术转让；涂料装饰工程施工；火灾自动报警系统产品开发、生产、销售、施工、技术咨询、技术转让；房屋租赁。
二、主要会计政策和会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述重要会计政策和会计估计编制。
本公司原执行企业会计准则和《企业会计制度》，根据中华人民共和国财政部第33号令和财政部财会[2006]3号文规定要求，本公司自2007年1月1日起执行新《企业会计准则》。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》，本报告所载比较财务数据系按照中国证券监督管理委员会证监发【2006】136号文规定的原则确定的2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条以及《企业会计准则解释第1号》对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将调整后的利润表作为可比期间的利润表进行列报。
3、会计期间
采用公历年度，自每年一月一日起至十二月三十一日止。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、计量属性
公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
(1)外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
(2)以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
(3)以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
8、金融资产和金融负债的分类、确认和计量
(1)金融资产划分为以下四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
(2)金融负债在初始确认时划分为以下两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债。
(3)主要金融资产的公允价值确定方法：
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值。
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
9、金融资产减值
(1)本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
①发行方或债务人发生严重财务困难。
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。
③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。
④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
(2)本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。
②应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，应当计提减值准备。
对于单项金额重大的应收款项,应当单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，则根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项可以单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备；也可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下：
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账龄 计提依据 计提比例
1年以内 应收款项余额 5%
1-2年 应收款项余额 10%
2-3年 应收款项余额 15%
3-4年 应收款项余额 30%
4-5年 应收款项余额 50%
5年以上 应收款项余额 100%
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③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
10、存货核算方法
(1)存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、产成品。
(2)存货实行永续盘存制，取得时按实际成本记账。购入并已验收入库原材料采用实际成本法核算，发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品采用实际成本法核算，发出产成品采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
(3)期末本公司对存货进行全面检查，对单价较高的存货按单个项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备，并计入当期损益。存货可变现净值的确定以取得的可靠证据为基础，并且考虑取得存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素，具体方法如下：
①用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。
②用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
③为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础，如果持有存货的数量多于销售合同订购的数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。
11、投资性房地产的核算方法
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
(1)已出租的土地使用权。
(2)持有并准备增值后转让的土地使用权。
(3)已出租的建筑物。
本公司采用采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧，计入当期损益。
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。
12、固定资产的确认条件、分类、折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机械及办公设备、运输设备、电子设备等。固定资产在同时满足下列条件时，才予以确认：
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。本公司固定资产折旧按直线法计提，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：
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类别 使用年限 净残值率 年折旧率(%)
房屋建筑物 30-40年 5% 3.17-2.38
机械设备 10-14年 5% 9.50-6.79
运输设备 8-10年 5% 11.88-9.50
电子设备 5-10年 5% 19.00-9.50
其他设备 8-14年 5% 11.88-6.79
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每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
13、在建工程
本公司在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
14、无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资产进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。对金额较小的开发、研究支出，可采用一次摊销的方法。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准：
(1)本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
(2)在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出在满足《企业会计准则第6号――无形资产》第九条中所规定资本化条件的确认为无形资产。
15、资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
(1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
(2)企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
(3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
(4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。
(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其计提减值准备。减值准备的金额为资产的账面价值低于可收回金额的部分。
16、资产组的确定依据
资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。资产组应当由创造现金流入相关的资产组成。
17、长期股权投资的核算方法
(1)初始计量
分别下列情况对长期股权投资进行初始计量：
①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定不公允的除外。
D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
(2)后续计量
根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。
采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
18、借款费用的核算方法
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生。
②借款费用已经发生。
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
19、股份支付
股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
(1)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
(2)以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
20、职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。
21、应付债券
发行的应付债券按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量,并在债券存续期间采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
22、收入确认的方法
(1)销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；③与交易相关的经济利益能够流入企业；④相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务的收入，按以下方法确认：①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入，在下列条件均能满足时予以确认：①相关的经济利益很可能流入企业；②收入的金额能够可靠地计量。
(4)收入金额确定：除已收或应收的合同或协议价款不公允外，公司按照从购买方已收或应收的合同协议款，确定收入金额。如合同或协议价款的收取采用递延方式，且金额较大的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
23、所得税费用的会计处理方法
本公司所得税核算采用资产负债表债务法。
本公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣时间性差异产生的递延所得税资产。但不包括同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：
(1)该项交易不是企业合并。
(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
24、合并财务报表的编制方法
凡公司能够直接或间接控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和其子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制；子公司采用的会计期间，会计政策和会计处理方法与母公司一致；合并报表范围内各公司间重大交易、资金往来款在合并时抵销。
25、会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
本期间无变更与更正。
三、税项
1、增值税
本公司产品及材料销售执行17%增值税率；出口软件收入免征增值税；软件产品销售先按17%税率计征增值税，根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策(财税【2000】25号)的规定，实际税负超过3%部分即征即退，该项优惠政策至2010年底以前有效。
2、营业税
本公司提供技术开发劳务执行5％营业税率；工程安装执行3%营业税率；工程维护执行5%营业税率。
根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落实<关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定>有关税收问题的通知》(财税【1999】273号)有关规定，本公司及其控股子公司从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入免征营业税。
3、所得税
本公司系在合肥国家高新技术产业开发区注册的高新技术企业，根据财政部、国家税务总局【1994】财税字第001号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》，经安徽省合肥市国家税务局合国税函【2001】476号文批准，企业所得税税率为15%。
根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策(财税【2000】25号)的规定，对本公司按此规定取得的增值税退税收入免征企业所得税，该项优惠政策至2010年底以前有效。
4、城建税及教育费附加
城建税及教育费附加分别按应纳增值税额及营业税额的7%和3%交纳。
5、其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
四、企业合并及合并财务报表
1、合并报表的编制方法
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行，母公司和全部子公司纳入财务报表的合并范围，合并财务报表以母公司和纳入合并范围子公司的个别财务报表为基础，以其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
2、控股子公司情况
本公司非企业合并取得的子公司情况如下：
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子公司名称 期末数 持股比例 经营范围
注册地点 注册资本 实际投资额 直接 间接
上海中科大研究发展中心有限责 上海 3000万元 1595.40万元 53.18% - 电子与信息、生物医药、新材
任公司 料的研发，电子与信息产品的
生产、销售、咨询，并设有招
待所、住宿
合肥世安消防工程有限公司 合肥 150万元 142.50万元 95.00% 5.00% 消防及安全工程设计、安装，
装饰材料销售
安徽西鹏置业发展有限责任公司 合肥 2800万元 2700万元 96.43% 3.57% 房地产开发、经营、咨询；建
筑材料、装饰材料销售；房产
代理销售
上海市中科大进修学院*1 上海 50万元 50万元 - 100% 办学层次：高等非学历教育；
办学形式：业余、全日制；办
学范围：职业技术类；招生对
象：成人
上海大科物业管理有限公司*1 上海 10万元 5.10万元 - 51% 物业管理(涉及许可经营的凭
许可证经营)
合肥西鹏物业管理有限责任公司 合肥 50万元 50万元 - 100％ 物业管理(涉及许可经营的凭
*2 许可证经营)
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注*1：因上海中科大研究发展中心有限责任公司持有上海市中科大进修学院100%股权，持有上海大科物业管理有限公司51%股权，故本公司间接持有上海市中科大进修学院和上海大科物业管理有限公司股权。
注*2：安徽西鹏置业发展有限公司(以下简称“西鹏置业”)于2007年9月出资成立合肥西鹏物业管理有限责任公司(以下简称“西鹏物业”)，西鹏物业注册资本50万元。因西鹏置业持西鹏物业100％股权，故本公司间接持有西鹏物业公司股权。
3、本公司联营公司基本情况如下：
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被投资单位名称 注册资本 主要业务 本公司对其 本公司所占比例 是否按权
投资额 直接 间接 益法核算
合肥科大立安安全技术有 1050万元 智能防火、防盗、监控及办公自动化系统 265.23万元 25.26% - 是
限责任公司 的设计、制造、销售、安装、技术服务及
相关器材的销售，工业安全与消防工程设
计施工，智能楼宇系统工程
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五、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
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项目 期末数 期初数
现金 222,158.68 144,293.37
银行存款 47,766,141.31 50,225,729.46
其他货币资金* 878,255.52 1,208,826.16
合计 48,866,555.51 51,578,848.99
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注*：其他货币资金系支付的信用证保证金存款及履约保函存款。
2、交易性金融资产
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种类 期末数 期初数
交易性权益工具投资 21,810.00 62,240.00
合计 21,810.00 62,240.00
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(1)交易性金融资产期末余额主要为股票投资；
(2)本报告期内交易性金融资产投资变现不存在重大限制。
3、应收票据
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票据种类 期末数 期初数 是否质押或贴现
银行承兑汇票 5,362,571.93 5,319,047.49 否
商业承兑汇票 110,000.00 否
合计 5,472,571.93 5,319,047.49 -
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(1)应收票据期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位票据；
(2)截至2008年6月30日止，本公司无已到期未收回的应收票据；
4、应收账款
(1)按照应收账款的类别列示如下：
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类别 期末数
金额 比例 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 30,984,711.24 43.24 1,528,849.48 29,455,861.76
单项金额不重大但按照信用特征组合 1,211,044.90 1.69 1,211,044.90 -
后的风险较大
其他不重大的应收款项 39,457,081.43 55.07 9,123,828.72 30,333,252.71
合计 71,652,837.57 100.00 11,863,723.10 59,789,114.47
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类别 期初数
金额 比例 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 6,319,136.20 13.85 332,428.33 5,986,707.87
单项金额不重大但按照信用特征组合 1,211,044.90 2.66 1,211,044.90 -
后的风险较大
其他不重大的应收款项 38,084,297.89 83.49 8,521,241.99 29,563,055.90
合计 45,614,478.99 100.00 10,064,715.22 35,549,763.77
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(2)按照应收账款的账龄列示如下：
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账龄 期末数
账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值
1年以内 54,096,284.98 75.50 2,704,814.25 51,391,470.73
1－2年 6,012,429.94 8.39 601,242.99 5,411,186.95
2－3年 2,794,344.60 3.90 419,151.69 2,375,192.91
3年以上 8,749,778.05 12.21 8,138,514.17 611,263.88
合计 71,652,837.57 100.00 11,863,723.10 59,789,114.47
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账龄 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值
1年以内 28,977,007.69 63.52 1,515,687.84 27,461,319.85
1－2年 4,419,617.14 9.69 444,948.77 3,974,668.37
2－3年 1,595,423.20 3.50 237,474.54 1,357,948.66
3年以上 10,622,430.96 23.29 7,866,604.07 2,755,826.89
合计 45,614,478.99 100.00 10,064,715.22 35,549,763.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为100万元；
(4)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为：账龄时间超过3年以上的款项且其回收风险经认定后较大的组合；
(5)应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；
(6)期末应收账款余额较期初增加26,038,358.58元，主要是因报告期内转让研发大楼,仍有22,350,000.00元应收款尚未收回所致；
(7)应收账款期末余额中欠款金额前五名的单位情况如下：
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单位名称 金额 账龄 款项性质
1年以内 1－2年
安徽省科技创业服务中心 16,950,000.00 16,950,000.00 - 售楼款
合肥市科技创新公共服务中心 5,400,000.00 5,400,000.00 - 售楼款
平高集团有限公司 4,577,058.00 4,577,058.00 销货款
天津水利电力机电研究所 1,399,850.40 762,520.00 637,330.40 销货款
东方电机控制设备有限公司 1,351,125.80 1,351,125.80 - 销货款
合计 29,678,034.20 29,040,703.80 637,330.40 -
占应收账款期末余额的比例 41.42% - - -
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(8)本公司2008年6月30日账龄在3年以上的应收账款形成原因主要系本公司下属天安分公司消防报警产品的安装工期较长所致。对天安分公司3年以上的应收账款已单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备。
5、预付款项
(1)账龄分析
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 3,018,648.20 87.96 1,320,952.55 80.57
1－2年 350,324.40 10.21 181,691.60 11.08
2－3年 18,893.60 0.55 81,194.51 4.95
3年以上 44,096.15 1.28 55,720.19 3.40
合计 3,431,962.35 100.00 1,639,558.85 100.00
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(2)预付款项本期末较期初增加109.32%，主要是本期根据生产经营情况增加了原材料采购所致。
(3)预付款项期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；
(4)账龄超过1年的预付款项主要系尚未结算的预付购货款尾款。
6、其他应收款
(1)按照其他应收款的类别列示如下：
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类别 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 33,660,000.00 88.78 33,394,000.00 266,000.00
单项金额不重大但按照信用特征组合 -
后的风险较大
其他不重大的应收款项 4,251,982.23 11.22 700,292.52 3,551,689.71
合计 37,911,982.23 100.00 34,094,292.52 3,817,689.71
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 33,690,000.00 85.83 33,421,000.00 269,000.00
单项金额不重大但按照信用特征组合 - - - -
后的风险较大
其他不重大的应收款项 5,561,204.28 14.17 704,839.76 4,856,364.52
合计 39,251,204.28 100.00 34,125,839.76 5,125,364.52
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(2)按照其他应收款的账龄列示如下：
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账龄 期末数
账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值
1年以内 1,578,942.06 4.16 78,947.11 1,499,994.95
1－2年 624,394.97 1.65 62,439.50 561,955.47
2－3年 971,620.54 2.56 145,743.09 825,877.45
3年以上 34,737,024.66 91.63 33,807,162.82 929,861.83
合计 37,911,982.23 100.00 34,094,292.52 3,817,689.71
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值
1年以内 2,856,110.05 7.28 96,841.16 2,759,268.89
1－2年 1,370,109.25 3.49 124,953.87 1,245,155.38
2－3年 3,328,776.22 8.48 2,516,816.43 811,959.79
3年以上 31,696,208.76 80.75 31,387,228.30 308,980.46
合计 39,251,204.28 100.00 34,125,839.76 5,125,364.52
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(3)本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为100万元；
(4)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据为：账龄时间超过3年以上的款项且其回收风险经认定后较大的组合；
(5)其他应收款期末余额较期初减少1,339,222.05元，其中本期收回2006年股权转让款465,596.11元；
(6)其他应收款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；
(7)其他应收款期末余额中欠款金额前五名的单位情况如下：
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单位名称 金额 欠款时间 款项性质
深圳市德城安投资有限公司 30,000,000.00 3年以上 委托理财
合肥喜胜建筑装饰工程公司 2,660,000.00 3年以上 往来款
广东中粤企业有限公司 1,000,000.00 3年以上 委托理财
许言 501,018.59 3年以上 借款
谢芳 303,000.00 3年以上 借款
合计 34,464,018.59 -
占其他应收款期末余额的比例 90.91% - -
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(8)其他应收款期末余额3年以上的应收款项主要系应收深圳市德诚安投资有限公司委托理财款3000万元，广东中粤企业委托理财款100万元账龄较长所致，本公司对此已全额计提坏账准备。同时,应收合肥喜胜建筑装饰工程公司266万元由于报告期内该公司未能按民事调解协议履行其还款义务，且账龄已达3年以上， 本公司已对其往来款项按90%的比例计提专项坏账准备。
7、存货及存货跌价准备
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项目 期末数
金额 跌价准备 存货净额
原材料 14,069,672.56 - 14,069,672.56
库存商品 11,364,529.87 1,132,419.20 10,232,110.67
发出商品 3,689,975.55 59,671.21 3,630,304.34
在产品 1,844,405.51 24,247.61 1,820,157.90
低值易耗品 98,915.79 - 98,915.79
包装物 90,058.94 - 90,058.94
委托加工物资 603,641.93 - 603,641.93
工程施工 2,582,448.35 - 2,582,448.35
专项研究开发成本 738,023.43 - 738,023.43
合计 35,081,671.93 1,216,338.02 33,865,333.91
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项目 期初数
金额 跌价准备 存货净额
原材料 13,176,010.40 - 13,176,010.40
库存商品 12,866,511.53 1,132,419.20 11,734,092.33
发出商品 1,072,172.08 59,671.21 1,012,500.87
在产品 2,780,798.01 24,247.61 2,756,550.40
低值易耗品 78,006.64 - 78,006.64
包装物 68,109.89 - 68,109.89
委托加工物资 461,810.09 - 461,810.09
工程施工 1,441,488.70 - 1,441,488.70
专项研究开发成本 695,644.92 - 695,644.92
合计 32,640,552.26 1,216,338.02 31,424,214.24
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8、长期股权投资
(1)长期股权投资账面价值
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被投资单位 期末数 期初数
账面余额 减值准 账面价值 账面余额 减值准 账面价值
备 备
合肥科大立安安全技 11,925,848.73 - 11,925,848.73 11,556,961.79 - 11,556,961.79
术有限责任公司
合计 11,925,848.73 - 11,925,848.73 11,556,961.79 - 11,556,961.79
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(2)本公司联营公司的相关情况如下：
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被投资公司名 注册地 业务性质 本公司持股 本公司在被投 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
称 比例 资公司表决权
比例
合肥科大立安 合肥市 消防工程安 25.26% 25.26% 53,462,130.81 43,526,470.29 3,460,360.01
安全技术有限 装及设计类
责任公司
合计 25.26% 25.26% 53,462,130.81 43,526,470.29 3,460,360.01
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(3)权益法核算的对联营公司的投资
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被投资公司名称 本公司投资额 期初数 本期权益调整*1 本期分得红利*2 期末数
合肥科大立安安全技术有限 2,652,300.00 11,556,961.79 874,086.94 505,200.00 11,925,848.73
责任公司
合计 2,652,300.00 11,556,961.79 874,086.94 505,200.00 11,925,848.73
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注*1：本期对合肥科大立安安全技术有限公司(以下简称“科大立安”)权益调整金额系对科大立安本期实现的净利润确认的投资收益874,086.94元；
注*2：本期收到科大立安分配的2007年度现金股利505,200,00元。
9、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
(1)固定资产、累计折旧及固定资产减值准备增减变动情况
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋建筑物 86,404,047.64 39,671,127.69 39,671,127.69 86,404,047.64
机械设备 19,383,013.28 67,885.76 - 19,450,899.04
运输设备 4,703,663.90 - - 4,703,663.90
电子设备 3,884,070.23 32,752.53 - 3,916,822.76
其他设备 2,530,043.61 2,811.99 - 2,532,855.60
合计 116,904,838.66 39,774,577.97 39,671,127.69 117,008,288.94
累计折旧
房屋建筑物 12,562,571.50 1,352,639.10 - 13,915,210.60
机械设备 9,564,984.27 832,008.85 - 10,396,993.12
运输设备 2,749,786.22 209,600.74 - 2,959,386.96
电子设备 3,114,923.00 143,825.49 - 3,258,748.49
其他设备 1,540,079.79 93,890.38 - 1,633,970.17
合计 29,532,344.78 2,631,964.56 - 32,164,309.34
固定资产净值 87,372,493.88 84,843,979.60
固定资产减值准备 - - - -
固定资产净额 87,372,493.88 - - 84,843,979.60
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(2)本期固定资产中房屋建筑物增加39,671,127.69元，系研发中心报告期内完成竣工验收工作,将工程成本转入固定资产。同时，根据2007年7月本公司与安徽省科技创业服务中心及合肥市科技创新公共服务中心就研发中心的主楼及群搂签订的转让协议，确定在该项工程竣工验收后进行交付，转让价格分别为2,875万元、2,700万元。截至2008年6月31日，研发中心已验收交付，本公司已累计收到上述预售房款3,340万元；
(3)截至2008年6月30日止，本公司用于抵押借款的资产账面价值情况如下：
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资产名称 资产原值 累计折旧 资产净值 资产类别
G－1厂房 17,461,709.22 3,522,372.52 13,939,336.70 房屋建筑物
CX－1厂房 23,538,915.00 2,766,673.70 20,772,241.30 房屋建筑物
办公楼 2,322,537.05 594,505.24 1,728,031.81 房屋建筑物
生产车间 3,809,826.23 1,036,845.61 2,772,980.62 房屋建筑物
涂料车间 3,030,651.35 427,644.09 2,603,007.26 房屋建筑物
涂料成品库 1,125,293.76 161,905.23 963,388.53 房屋建筑物
涂料空桶库 1,257,463.72 179,212.12 1,078,251.60 房屋建筑物
合计 52,546,396.33 8,689,158.51 43,857,237.82 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)本报告期内固定资产未发生减值情形，无需计提固定资产减值准备。
10、在建工程
(1)本期在建工程增减变动情况
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工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数
研发中心 24,702,107.65 14,969,020.04 39,671,127.69
研发大楼II期 627,929.00 627,929.00
电子加速器 2,887,045.95 1,310,434.00 - 4,197,479.95
合计 27,589,153.60 16,907,383.04 39,671,127.69 4,825,408.95
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(2)重要的在建工程
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工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 资 工程投入占
金 预算的比例
来 (%)
源
研发中心* 4,000万 24,702,107.65 14,969,020.04 39,671,127.69 - 自 100.00
元 筹
研发大楼II期 11,800 627,929.00 627,929.00 自 0.53
万元 筹
电子加速器 1,300万 2,887,045.95 1,310,434.00 - 4,197,479.95 自 32.29
元 筹
合计 - 27,589,153.60 16,907,383.04 39,671,127.69 4,825,408.95
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注*：研发中心报告期内已完成竣工验收,转入固定资产，详见附注五、9；
(3) 在建工程本期增加数中含资本化利息金额453,380.93元；
(4) 本报告期内在建工程未发生减值情形，无需计提在建工程减值准备。
11、无形资产
(1)本期无形资产增减变动情况
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类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原值合计 22,450,102.83 1,904,749.30 20,545,353.53
土地使用权 13,556,828.44 - 1,904,749.30 11,652,079.14
无间隙氧化锌避雷针 769,700.00 - - 769,700.00
γ放射免疫计数器 1,013,400.00 - - 1,013,400.00
发电机灭磁过压保护 856,800.00 - - 856,800.00
DOS通用仿真平台 590,000.00 - - 590,000.00
TDC3000仿真系统平台 200,000.00 - - 200,000.00
CENTUM仿真系统环境 390,000.00 - - 390,000.00
PROVAX仿真系统环境 230,000.00 - - 230,000.00
先进控制(DMCGPC) 870,000.00 - - 870,000.00
PID自整定自适应 200,000.00 - - 200,000.00
过程系统优化 240,000.00 - - 240,000.00
TA2000型系统软件 889,000.00 - - 889,000.00
金蝶财务软件 264,374.39 - - 264,374.39
数据库中的知识发现工具 480,000.00 - - 480,000.00
空气净化器生产技术 1,900,000.00 - - 1,900,000.00
二、累计摊销合计 6,349,255.25 557,049.60 64,205.03 6,842,099.82
土地使用权 303,803.76 152,527.57 64,205.03 392,126.30
无间隙氧化锌避雷针 660,658.33 38,484.96 - 699,143.29
γ放射免疫计数器 810,720.00 3,400.02 - 814,120.02
发电机灭磁过压保护 735,420.00 42,840.00 - 778,260.00
DOS通用仿真平台 236,000.12 - - 236,000.12
TDC3000仿真系统平台 80,000.12 - - 80,000.12
CENTUM仿真系统环境 156,000.00 - - 156,000.00
PROVAX仿真系统环境 92,000.12 - - 92,000.12
先进控制(DMCGPC) 696,000.00 43,500.00 - 739,500.00
PID自整定自适应 160,000.28 10,000.02 - 170,000.30
过程系统优化 192,000.00 12,000.00 - 204,000.00
TA2000型系统软件 763,058.00 44,449.98 - 807,507.98
金蝶财务软件 160,761.37 67,734.12 - 228,495.49
数据库中的知识发现工具 432,000.00 48,000.00 - 480,000.00
空气净化器生产技术 870,833.15 94,112.93 - 964,946.08
三、无形资产减值准备累计金额合计 845,999.64 - - 845,999.64
土地使用权 - - - -
无间隙氧化锌避雷针 - - - -
γ放射免疫计数器 - - - -
发电机灭磁过压保护 - - - -
DOS通用仿真平台 353,999.88 - - 353,999.88
TDC3000仿真系统平台 119,999.88 - - 119,999.88
CENTUM仿真系统环境 234,000.00 - - 234,000.00
PROVAX仿真系统环境 137,999.88 - - 137,999.88
先进控制(DMCGPC) - - - -
PID自整定自适应 - - - -
过程系统优化 - - - -
TA2000型系统软件 - - - -
金蝶财务软件 - - - -
数据库中的知识发现工具 - - - -
空气净化器生产技术 - - - -
四、无形资产账面价值合计 15,254,847.94 - - 12,857,254.07
土地使用权 13,253,024.68 - - 11,259,952.84
无间隙氧化锌避雷针 109,041.67 - - 70,556.71
γ放射免疫计数器 202,680.00 - - 199,279.98
发电机灭磁过压保护 121,380.00 - - 78,540.00
DOS通用仿真平台 - - - -
TDC3000仿真系统平台 - - - -
CENTUM仿真系统环境 - - - -
PROVAX仿真系统环境 - - - -
先进控制(DMCGPC) 174,000.00 - - 130,500.00
PID自整定自适应 39,999.72 - - 29,999.70
过程系统优化 48,000.00 - - 36,000.00
TA2000型系统软件 125,942.00 - - 81,492.02
金蝶财务软件 103,613.02 - - 35,878.90
数据库中的知识发现工具 48,000.00 - - -
空气净化器生产技术 1,029,166.85 - - 935,053.92
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(2)无形资产其他情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金额 累计摊销额 期末数余额 减值准备 剩余 取得方式
摊销
年限
土地使用权 11,652,079.14 392,126.30 11,259,952.84 - 43 购入
无间隙氧化锌避雷针 769,700.00 699,143.29 70,556.71 - 0.92 股东投入
γ放射免疫计数器 1,013,400.00 814,120.02 199,279.98 - 1.50 股东投入
发电机灭磁过压保护 856,800.00 778,260.00 78,540.00 - 0.92 股东投入
DOS通用仿真平台 590,000.00 236,000.12 353,999.88 353,999.88 - 股东投入
TDC3000仿真系统平台 200,000.00 80,000.12 119,999.88 119,999.88 - 股东投入
CENTUM仿真系统环境 390,000.00 156,000.00 234,000.00 234,000.00 - 股东投入
PROVAX仿真系统环境 230,000.00 92,000.12 137,999.88 137,999.88 - 股东投入
先进控制(DMCGPC) 870,000.00 739,500.00 130,500.00 - 1.50 股东投入
PID自整定自适应 200,000.00 170,000.30 29,999.70 - 1.50 股东投入
过程系统优化 240,000.00 204,000.00 36,000.00 - 1.50 股东投入
TA2000型系统软件 889,000.00 807,507.98 81,492.02 - 0.92 股东投入
金蝶财务软件 264,374.39 228,495.49 35,878.90 - 2.50 购入
数据库中的知识发现工具 480,000.00 480,000.00 - - - 购入
空气净化器生产技术 1,900,000.00 964,946.08 935,053.92 - 4.92 购入
合计 20,545,353.53 6,842,099.82 13,703,253.71 845,999.64 - -
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(3)本期无形资产-土地使用权中归属于研发中心大楼的金额为1,840,544.27元(原值1,904,749.30元,累计摊销64,205.03元)，此部分随着研发中心的转让,已从无形资产中转出。
(4)截至2008年6月30日止，本公司无形资产中DOS通用仿真平台、TDC3000仿真系统平台、CENTUM仿真系统环境、PROVAX仿真系统环境已不能为本公司创造未来收益，故对其摊余成本845,999.64元全额计提了无形资产减值准备；其他无形资产不存在发生减值的情形，无需计提减值准备。
12、递延所得税资产
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类别 期末数 期初数
资产减值影响数 2,741,519.03 2,483,389.31
预计负债影响数 180,000.00 30,000.00
合计 2,921,519.03 2,513,389.31
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13、资产减值准备
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
本期转回 本期冲销
一、坏账准备合计 44,190,554.98 1,949,104.90 181,644.26 45,958,015.62
其中：应收账款 10,064,715.22 1,894,816.68 95,808.80 11,863,723.10
其他应收款 34,125,839.76 54,288.22 85,835.46 34,094,292.52
二、存货跌价准备合计 1,216,338.02 - 1,216,338.02
其中：库存商品 1,132,419.20 - 1,132,419.20
在产品 24,247.61 - 24,247.61
发出商品 59,671.21 - 59,671.21
三、无形资产减值准备 845,999.64 - - - 845,999.64
其中：专利权 845,999.64 - - - 845,999.64
合计 46,252,892.64 1,949,104.90 181,644.26 - 48,020,353.28
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14、短期借款
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借款类别 期末数 期初数
信用借款 22,000,000.00 12,000,000.00
抵押借款 45,000,000.00 45,000,000.00
合计 67,000,000.00 57,000,000.00
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(1)截至2008年6月30日止，本公司短期借款中无逾期借款；
(2)本公司用于抵押借款的抵押物情况参见附注五、9。
15、应付账款
(1)账龄分析
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 18,554,099.94 89.30 7,504,228.29 79.65
1－2年 852,018.08 4.10 626,159.71 6.65
2－3年 993,250.72 4.78 398,579.05 4.23
3年以上 377,258.17 1.82 891,873.54 9.47
合计 20,776,626.91 100.00 9,420,840.59 100.00
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(2)应付账款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(3)应付账款期末余额较期初增加120.54%，主要是报告期内增加的尚未结算的研发中心工程进度款、材料款等。
16、预收款项
(1)账龄分析
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 2,384,692.82 58.03 37,690,633.57 94.66
1－2年 126,963.88 3.09 911,133.75 2.29
2－3年 605,329.37 14.73 803,579.14 2.02
3年以上 992,243.14 24.15 408,957.21 1.03
合计 4,109,229.21 100.00 39,814,303.67 100.00
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(2)预收款项期末余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；
(3)预收款项期末余额较期初减少35,705,077.46元，主要系随着研发中心的转让，将预收房款3,340万元转出所致；
(4)账龄超过1年的预收款项，主要系按照合同规定收取的货款，由于货物加工周期较长，尚未最后交付并结转收入；
17、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬增减变动情况
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,438,353.20 5,798,587.91 6,934,908.98 1,302,032.13
二、职工福利费 - 689,337.80 689,337.80 -
三、社会保险费 - 629,833.97 629,833.97 -
其中：1、基本养老保险费 - 393,419.50 393,419.50 -
2、医疗保险费 - 169,389.60 169,389.60 -
3、失业保险费 - 39,044.98 39,044.98 -
4、工伤保险费 - 15,996.92 15,996.92 -
5、生育保险费 - 11,982.97 11,982.97 -
四、住房公积金 9,110.00 136,895.00 137,298.00 8,707.00
五、工会经费和职工教育经费 1,069,969.19 154,186.03 111,293.72 1,112,861.50
六、其他 - 37,563.00 37,563.00 -
合计 3,517,432.39 7,446,403.71 8,540,235.47 2,423,600.63
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(2)报告期内本公司没有拖欠职工工资的情况。
18、应交税费
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税种 期末数 期初数
增值税 102,360.83 711,717.86
营业税 2,811,970.11 58,056.06
城建税 228,418.92 65,322.99
企业所得税 1,275,547.80 1,740,609.92
个人所得税 21,920.65 24,430.24
印花税 16,725.00 18,734.57
土地使用税 69,148.23
房产税 127,737.98
教育费附加 129,415.25 97,399.20
水利基金 39,235.96 19,269.70
土地增值税 3,600,336.69 -
合计 8,225,931.21 2,932,426.75
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19、其他应付款
(1)账龄分析
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 2,945,728.71 50.54 1,682,713.28 34.66
1－2年 1,123,192.70 19.27 1,746,182.17 35.96
2－3年 332,709.62 5.71 100,433.64 2.07
3年以上 1,426,507.65 24.48 1,326,219.00 27.31
合计 5,828,138.68 100.00 4,855,548.09 100.00
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(2)其他应付款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(3)其他应付款期末余额较期初增加972,590.59元,主要系转让研发中心预估应付的维修基金900,000.00元所致。
20、预计负债
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项目 期末数 期初数
未决诉讼律师费 200,000.00 200,000.00
合同违约金* 1,000,000.00
合计 1,200,000.00 200,000.00
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注*：本期预计负债增加100万元，系本公司因研发中心售楼事件引起法律诉讼计提可能的损失，情况参见附注八。
21、其他非流动负债
(1)其他流动负债项目分类
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项目 期末数 期初数
递延收益 2,731,627.55 2,731,627.55
合计 2,731,627.55 2,731,627.55
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(2)本公司递延收益为收到的国家无偿补助的工业项目发展基金；
(3)本期末仍在开发的项目补偿金额如下：
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项目名称 期末数 期初数
高效纳米光催化空气净化解毒装置产业化 390,000.00 390,000.00
普及型X线双能量骨密度仪 100,000.00 100,000.00
电子加速器及30万居里钴源生产乳胶产业化 2,046,627.55 2,046,627.55
汽车用丙烯酸酯橡胶的钴60辐射合成 195,000.00 195,000.00
合计 2,731,627.55 2,731,627.55
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22、股本
(1)公司股本本期增减变动情况
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项目 期初数 比例(%) 本次变动增减(+，-) 期末数 比例(%
增发 公积金转 其他 小计 )
股
一、有限售条件股份
限受流通股* 27,276,164 36.37 - - - - 27,276,164 36.37
其中：境内法人持有股份 27,276,164 36.37 - - - - 27,276,164 36.37
有限售条件股份合计 27,276,164 36.37 - - - - 27,276,164 36.37
二、无限售条件股份
人民币普通股 47,723,836 63.63 - - - - 47,723,836 63.63
无限售条件股份合计 47,723,836 63.63 - - - - 47,723,836 63.63
三、股份总数 75,000,000 100.00 - - - - 75,000,000 100.00
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注*：2007年7月起，合肥科聚高技术有限公司、中科院合肥物质科学研究院、安徽省信息技术开发公司、世纪方舟投资有限公司四家单位所持本公司股票14,473,836股限售期截止，通过二级市场分别减持本公司股票2,270,316股、1,927,721股、674,002股、1,780,508股；截至2008年6月底，公司总股本仍为7,500万股，其中：有限售条件的流通股为27,276,164股，无限售条件的流通股为47,723,836股。
23、资本公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 80,416,881.54 - - 80,416,881.54
其他资本公积 8,578,536.95 - - 8,578,536.95
合计 88,995,418.49 - - 88,995,418.49
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24、盈余公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 1,716,757.98 - - 1,716,757.98
合计 1,716,757.98 - - 1,716,757.98
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25、未分配利润
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项目 期末数 期初数
期初未分配利润 -28,980,886.94 -38,048,326.30
加：会计政策变更影响数 3,518,009.09
加：本期归属于母公司所有者净利润 6,644,600.84 5,549,430.27
减：提取法定盈余公积金 - -
分配普通股股利 - -
期末未分配利润 -22,336,286.10 -28,980,886.94
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26、营业收入
营业收入分类
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项目 本期数 上期同期数
主营业务收入 56,401,660.73 50,933,615.31
其他业务收入 461,538.32 568,287.18
合计 56,863,199.05 51,501,902.49
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(2)主营业务收入（分行业）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子行业 25,468,997.19 19,956,501.62 21,062,120.47 14,080,666.93
辐射化工行业 24,390,830.63 16,533,218.98 25,202,479.26 18,297,529.97
其他行业 6,541,832.91 2,243,775.25 4,669,015.58 1,190,189.53
合计 56,401,660.73 38,733,495.85 50,933,615.31 33,568,386.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)主营业务收入（分产品）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子产品 25,468,997.19 19,956,501.62 21,062,120.47 14,080,666.93
辐射化工产品 24,390,830.63 16,533,218.98 25,202,479.26 18,297,529.97
其他产品 6,541,832.91 2,243,775.25 4,669,015.58 1,190,189.53
合计 56,401,660.73 38,733,495.85 50,933,615.31 33,568,386.43
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(4) 主营业务收入（分地区）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
安徽省 15,114,745.00 11,172,461.90 12,069,549.02 8,534,362.75
广东省 6,508,478.95 4,766,969.59 6,912,588.03 4,843,264.43
浙江省 5,663,242.57 4,276,678.03 5,751,173.51 4,095,716.04
上海市 4,256,109.72 1,637,759.58 4,130,474.94 1,609,638.80
山东省 3,914,938.03 2,988,242.13 3,889,779.90 2,762,333.94
江苏省 3,214,492.30 2,282,480.83 2,452,880.33 1,702,977.97
河南省 3,083,958.12 2,100,716.07 1,639,224.79 1,059,112.98
福建省 2,902,628.20 2,181,512.83 2,902,194.86 2,034,332.80
湖北省 1,607,709.40 980,902.17 2,186,408.13 1,449,470.47
黑龙江 1,263,511.11 847,183.19 716,239.31 458,676.41
天津市 1,058,506.40 749,619.66 644,339.74 429,954.01
其他 7,813,340.93 4,748,969.87 7,638,762.75 4,588,545.83
合计 56,401,660.73 38,733,495.85 50,933,615.31 33,568,386.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 公司前五名客户的销售收入情况
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
前五名客户销售收入 9,058,974.50 15.93
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27、营业税金及附加
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项目 本期数 上年同期数 计提标准
营业税 314,046.48 276,634.79 按营业额的3％/5％计提
城建税 181,009.37 98,642.47 按流转税的7％计提
教育费附加 73,299.05 34,524.11 按流转税的3％计提
其他 1,360.21 17,949.16 随征
合计 569,715.11 427,750.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
坏账准备 1,767,460.64 1,019,055.48
存货跌价准备 - -34,247.05
合计 1,767,460.64 984,808.43
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29、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
分享被投资单位权益净增减额 874,086.94 439,484.65
交易性金融资产出售收益 191,107.12 195,693.64
合计 1,065,194.06 635,178.29
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30、营业外收入
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项目 本期数 上年同期数
税收返还 494,823.88 575,649.61
财政贴息 71,400.00 921,900.00
非流动资产处置利得合计 8,400,785.62
其中：处理固定资产净收益 8,400,785.62
罚款收入 400.00
其他 25,000.00 20,000.00
合计 8,992,009.50 1,517,949.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
非流动资产处置损失合计 50,680.24
其中：处理固定资产净损失 50,680.24
罚款支出 1,181.00 20,500.00
合同违约金 1,000,000.00
合计 1,001,181.00 71,180.24
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32、收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 本期数
收到财政贴息 71,400.00
合计 71,400.00
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33、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 本期数
差旅费 1,539,557.07
销售服务费 1,245,152.31
业务费 642,996.68
水电费 641,878.67
办公费 587,267.73
通讯费 329,640.16
会务费 299,180.15
租赁及物业费 185,744.00
修理费 185,660.87
检测费 179,888.20
研发费用 168,280.41
运输费 162,987.20
机物料消耗 127,729.64
咨询诉讼费 76,572.50
保险费 25,526.75
其他 677,592.70
合计 7,075,655.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、收到的其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
利息收入 306,021.91
合计 306,021.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、支付的其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
退还工程保证金 50,000.00
合计 50,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、将净利润调节为经营活动的现金流量
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,253,320.11 1,494,805.44
加：资产减值准备 1,949,104.90 984,808.43
固定资产折旧 2,631,964.56 2,823,276.50
无形资产摊销 557,049.60 492,522.66
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -8,400,785.62 50,680.24
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 2,034,057.74 2,113,825.76
投资损失(收益以“－”号填列) -1,065,194.06 -635,178.29
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -408,129.72 -218,542.26
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -7,210.00
存货的减少(增加以“－”号填列) -2,441,119.67 -7,636,743.40
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -5,403,708.61 -1,618,977.87
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 156,238.42 4,450,542.75
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -3,144,412.35 2,301,019.96
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物净变动情况： - -
现金的期末余额 48,866,555.51 40,952,125.95
减：现金的期初余额 51,578,848.99 43,076,070.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加 -2,712,293.48 -2,123,944.14
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六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)按照应收账款的类别列示如下：
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类别 期末数
金额 比例 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 30,984,711.24 43.24 411,349.48 30,573,361.76
单项金额不重大但按照信用特征组合后 1,211,044.90 1.69 1,211,044.90 -
的风险较大
其他不重大的应收款项 39,463,381.13 55.07 10,128,568.53 29,334,812.60
合计 71,659,137.27 100.00 11,750,962.91 59,908,174.36
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类别 期初数
金额 比例 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 6,319,136.20 13.83 332,428.33 5,986,707.87
单项金额不重大但按照信用特征组合 1,211,044.90 2.65 1,211,044.90 -
后的风险较大
其他不重大的应收款项 38,161,156.38 83.52 8,351,165.19 29,809,991.19
合计 45,691,337.48 100.00 9,894,638.42 35,796,699.06
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(2)按照应收账款的账龄列示如下：
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账龄 期末数
账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值
1年以内 52,789,833.24 73.67 2,639,491.66 50,150,341.58
1－2年 6,787,429.94 9.47 590,435.34 6,196,994.60
2－3年 2,739,544.60 3.82 358,416.06 2,381,128.54
3年以上 9,342,329.49 13.04 8,162,619.85 1,179,709.64
合计 71,659,137.27 100.00 11,750,962.91 59,908,174.36
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账龄 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值
1年以内 28,641,373.74 62.68 1,393,076.69 27,248,297.05
1－2年 4,419,401.14 9.67 444,927.17 3,974,473.97
2－3年 1,696,357.20 3.71 233,778.09 1,462,579.11
3年以上 10,934,205.40 23.94 7,822,856.47 3,111,348.93
合计 45,691,337.48 100.00 9,894,638.42 35,796,699.06
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(3)本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为100万元；
(4)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为：账龄时间超过3年以上的款项且其回收风险经认定后较大的组合；
(5)应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；
(6)应收账款期末余额中欠款金额前五名的单位情况如下：
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单位名称 金额 账龄 款项性质
1年以内 1－2年
安徽省科技创业服务中心 16,950,000.00 16,950,000.00 - 销货款
合肥市科技创新公共服务中心 5,400,000.00 5,400,000.00 - 销货款
平高集团有限公司 4,577,058.00 4,577,058.00 销货款
天津水利电力机电研究所 1,399,850.40 762,520.00 637,330.40 销货款
东方电机控制设备有限公司 1,351,125.80 1,351,125.80 - 销货款
合计 29,678,034.20 29,040,703.80 637,330.40 -
占应收账款期末余额的比例 41.42% - - -
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(7)本公司2007年12月31日账龄在3年以上的应收账款形成原因主要系天安分公司经营消防报警产品的主体工程工期较长所致。对天安分公司3年以上的应收账款已单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备。
(8)期末应收账款余额较期初增加25,967,799.79元，主要是因报告期内转让研发大楼,仍有22,350,000.00元应收账款未收回所致；
2、其他应收款
(1)按照其他应收款的类别列示如下：
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类别 期末数
金额 比例 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 31,000,000.00 85.37 31,000,000.00 -
单项金额不重大但按照信用特征组合 -
后的风险较大
其他不重大的应收款项 5,311,554.34 14.63 630,173.22 4,681,381.12
合计 36,311,554.34 100.00 31,630,173.22 4,681,381.12
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类别 期初数
金额 比例 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 31,000,000.00 86.76 31,000,000.00 -
单项金额不重大但按照信用特征组合 - - - -
后的风险较大
其他不重大的应收款项 4,731,509.24 13.24 648,258.41 4,083,250.83
合计 35,731,509.24 100.00 31,648,258.41 4,083,250.83
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(2)按照其他应收款的账龄列示如下：
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账龄 期末数
账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值
1年以内 1,871,922.25 5.16 71,252.47 1,800,669.78
1－2年 1,492,889.49 4.11 53,677.28 1,439,212.21
2－3年 912,620.54 2.51 82,250.04 830,370.50
3年以上 32,034,122.06 88.22 31,422,993.43 611,128.63
合计 36,311,554.34 100.00% 31,630,173.22 4,681,381.12
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账龄 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值
1年以内 2,210,569.01 6.19 68,634.01 2,141,935.00
1－2年 1,261,999.25 3.53 114,142.87 1,147,856.38
2－3年 603,776.22 1.69 90,566.43 513,209.79
3年以上 31,655,164.76 88.59 31,374,915.10 280,249.66
合计 35,731,509.24 100.00 31,648,258.41 4,083,250.83
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(3)本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为100万元；
(4)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据为：账龄时间超过3年以上的款项且其回收风险经认定后较大的组合；
(5)其他应收款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；
(6)其他应收款期末余额中欠款金额前五名的单位情况如下：
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单位名称 金额 欠款时间 款项性质
深圳市德城安投资有限公司 30,000,000.00 3年以上 委托理财
合肥喜胜建筑装饰工程公司 2,660,000.00 3年以上 往来款
广东中粤企业有限公司 1,000,000.00 3年以上 委托理财
许言 501,018.59 3年以上 借款
谢芳 303,000.00 3年以上 借款
合计 34,464,018.59 -
占其他应收款期末余额的比例 94.91%
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3、长期股权投资
(1)长期股权投资账面价值
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被投资单位 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 44,379,000.00 - 44,379,000.00 44,379,000.00 - 44,379,000.00
对联营企业投资 11,925,848.73 - 11,925,848.73 11,556,961.79 - 11,556,961.79
合计 56,304,848.73 - 56,304,848.73 55,935,961.79 - 55,935,961.79
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(2)子公司相关情况如下：
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被投资公司名称 股权比例(%) 投资成本 期初数 本期增加投 期末数
资
上海中科大研究发展中心 53.18 15,954,000.00 15,954,000.00 - 15,954,000.00
有限公司
合肥世安消防工程有限公 95.00 1,425,000.00 1,425,000.00 - 1,425,000.00
司
安徽西鹏置业发展有限责 96.43 27,000,000.00 27,000,000.00 - 27,000,000.00
任公司
合计 44,379,000.00 44,379,000.00 - 44,379,000.00
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(3)权益法核算的对联营公司的投资情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 本公司投资额 期初数 本期权益调整*1 本期分得红利*2 期末数
合肥科大立安安全技术有限 2,652,300.00 11,556,961.79 874,086.94 505,200.00 11,925,848.73
责任公司
合计 2,652,300.00 11,556,961.79 874,086.94 505,200.00 11,925,848.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注*1：本期对合肥科大立安安全技术有限公司(以下简称“科大立安”)权益调整金额系对科大立安本期实现的净利润确认的投资收益874,086.94元；
注*2：本期收到科大立安分配的2007年度现金股利505,200,00元。
4、营业收入
(1)营业收入分类
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项目 本期数 上期同期数
主营业务收入 51,877,571.92 47,842,090.80
其他业务收入 461,538.32 568,287.18
合计 52,339,110.24 48,410,377.98
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(2)前五名客户营业收入情况
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
前五名客户销售收入 9,058,974.50 17.31
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5、投资收益
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被投资单位 本期数 上期同期数
科大立安股权投资收益 874,086.94 439,484.65
合计 874,086.94 439,484.65
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七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
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关联方名称 注册地址 主营业务 与本企业 持股比 表决权 组织机构代码
关系 例％ 比例％
中科大资产经营有限 合肥市金寨路9 高新技术产品研发生产、技术服务、人才 母公司 30.67 30.67 14918541-0
责任公司 6号 培训。研发技术及产品出口业务；科研生
产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、
零配件进口业务，“三来一补”业务。智
能建筑和消防工程，装饰工程设计施工。
房屋租赁业务
上海中科大研究发展 上海市张江高 电子与信息、生物医药、新材料技术的研 子公司 53.18 53.18 63179522-5
中心有限责任公司 科技园区碧波 究与开发，电子与信息产品的生产、销售
路456号 及提供上述领域的技术咨询，并设招待所
、住宿
合肥世安消防工程有 合肥市高新区 消防工程设计、安装、调试、维修；安全 子公司 100.00 100.00 73732875-6
限公司 天智路20号 监控系统设计、安装、调试、维修；消防
器材销售、维修
安徽西鹏置业发展有 合肥市长江西 房地产开发、经营、咨询；建筑材料、装 子公司 100.00 100.00 74675014-x
限责任公司 路669号 饰材料销售；室内装饰工程施工；房地产
代理销售
合肥西鹏物业管理有 合肥高新天智 物业管理、房屋租赁中介、水电安装及维 西鹏置业 100.00 100.00 66624734-1
限责任公司 路20号 修、网络服务、商品销售、家政服务 子公司
上海市中科大进修学 上海市张江高 办学层次：高等非学历教育；办学形式： 上海研发 100.00 100.00 74329744-x
院 科技园区碧波 业余、全日制；办学范围：职业技术类； 子公司
路456号 招生对象：成人
上海大科物业管理有 上海市张江高 物业管理(涉及许可经营的凭许可证经营) 上海研发 51.00 51.00 76118725-2
限公司 科技园区碧波 子公司
路456号
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2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
中科大资产经营有限责任公司 80,000,000 - - 80,000,000
上海中科大研究发展中心有限责任公司 30,000,000 - - 30,000,000
合肥世安消防工程有限公司 1,500,000 - - 1,500,000
安徽西鹏置业发展有限责任公司 28,000,000 - - 28,000,000
合肥西鹏物业管理有限责任公司 500,000 - 500,000
上海市中科大进修学院 500,000 - - 500,000
上海大科物业管理有限公司 100,000 - - 100,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
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关联方名称 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
中科大资产经营有限责任公司 23,000,827 30.67 23,000,827 30.67
上海中科大研究发展中心有限责任公司 15,954,000 53.18 15,954,000 53.18
合肥世安消防工程有限责任公司 1,500,000 100.00 1,500,000 100.00
安徽西鹏置业发展有限责任公司 28,000,000 100.00 28,000,000 100.00
合肥西鹏物业管理有限责任公司 500,000 100.00 500,000 100.00
上海市中科大进修学院 500,000 100.00 500,000 100.00
上海大科物业管理有限公司 51,000 51.00 51,000 51.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：上海市中科大进修学院和上海大科物业管理有限公司、合肥西鹏物业管理有限公司为本公司间接持股。
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
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关联方名称 与本企业关系
合肥科大立安安全技术有限责任公司 联营企业
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(二)关联方交易
1、定价政策
按市场价作为定价基础。
2、关联方提供劳务
无。
八、或有事项
2007年初，本公司与马鞍山梦都投资发展有限公司(以下简称“梦都投资”)签订意向协议，拟以1600万元将“科大创新研发中心裙楼”转让于梦都投资，之后，本公司向梦都投资提出解约要求未果。2007年7月，本公司分别与合肥市科技创新公共服务中心(以下简称“公共服务中心”)和安徽省科技创业服务中心(以下简称“创业服务中心”)签订了《转让协议书》，拟将“科大创新研发中心主楼及裙楼”转让于公共服务中心和创业服务中心。
2007年10月8日，本公司收到安徽省合肥市中级人民法院(以下简称“合肥中院”)的《应诉通知书》、《举证通知书》、《民事起诉状》，马鞍山梦都投资发展有限公司起诉本公司房屋转让违约一案，被合肥中院立案受理，梦都投资要求本公司继续履行合同，除了于2007年12月31日前交付裙楼外，还须在相关所有费用交纳完毕之日起180日内办理房屋过户手续，并在取得房产证后150日内办理土地分割和过户。2007年12月，经合肥中院（2007）合民一初字第120号民事判决书判决，认为原、被告签订的转让合同因违反法律强制性规定应认定为无效合同，驳回梦都投资的诉讼请求。
2007年12月24日，梦都投资就合肥中院一审判决事项向安徽省高级人民法院提请上诉，要求依法撤销合肥中院(2007)合民一初字第120号民事判决，改判本公司与梦都投资签订的房屋转让合同有效。该诉讼二审于2008年2月28日第一次开庭审理，但未当庭宣判。2008年7月中旬，科大创新股份有限公司收到合肥中院《应诉通知书》、《举证通知书》和《民事起诉状》，称梦都公司诉科大创新房屋买卖合同纠纷一案（案号为[2008]合民一初字第71号）已由合肥中院立案受理。目前，科大创新已经应诉并公告，该案现正在审理过程中。据此进展，本公司计提可能的损失。
九、承诺事项
截至2008年6月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十、债务重组事项
无。
十一、其他事项说明
本公司于2008年2月26日召开第三届董事会第十二次(临时)会议。根据会议决议，本公司计划向特定对象安徽出版集团有限责任公司发行股票，收购其持有的出版、印刷等文化传媒类资产。
2008年7月31日，经中国证监会上市公司并购重组委员会审核，本次向特定对象发行股份购买资产暨重大资产重组方案获得有条件通过。
十二、补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.63 4.74 0.0886 0.0886
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 0.17 0.18 0.0033 0.0033
股东的净利润
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2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
由于公司产业基地建设的“创新研发大楼”工程项目完成竣工验收，相关转让合同确认收入使得公司业绩较去年同期大幅提高。
八、备查文件目录
1.载有公司董事长签名的半年度报告文本
2.载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
3.报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正文及公告原稿
董事长：王东进
科大创新股份有限公司
2008年8月21日