2021 年年度报告
公司代码：600551 公司简称：时代出版
时代出版传媒股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人董磊、副董事长总经理郑可、主管会计工作负责人桂宾及会计机构负责人（会
计主管人员）窦晓庆声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度归属于上市公司股东的净利润为
359,278,003.97元。公司拟以总股本484,325,171股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.64
元（含税），共计派发现金红利79,429,328.04元（含税）。
上述分配金额与2021年半年度已派发红利金额60,540,646.38元合并计算后，2021年度公司累
计派发现金红利139,969,974.42元,占当年归属于上市公司普通股股东净利润的38.96%。
公司2021年度不进行送股及资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”：“可
能面对的风险”章节相关内容。
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十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 5
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9
第四节 公司治理........................................................................................................................... 28
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 41
第六节 重要事项........................................................................................................................... 46
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 64
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 69
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 70
第十节 财务报告........................................................................................................................... 70
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》上公开披露过
的所有本公司文件的正本及公告的原稿。
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽监管局
时代出版、本公司、公司 指 时代出版传媒股份有限公司
控股股东、安徽出版集团 指 安徽出版集团有限责任公司
人民社 指 安徽人民出版社
科技社 指 安徽科学技术出版社
教育社 指 安徽教育出版社
文艺社 指 安徽文艺出版社
时代少儿、少儿集团 指 时代少儿文化发展有限公司
少儿社 指 安徽少年儿童出版社
时代漫游 指 安徽时代漫游文化传媒股份有限公司
美术社 指 安徽美术出版社
黄山社 指 黄山书社
时代新媒体 指 时代新媒体出版社有限责任公司
北京华文书局、华文书局 指 北京时代华文书局有限公司
新华印刷 指 安徽新华印刷股份有限公司
新德印务 指 安徽省新德国际印务有限责任公司
芜湖新华 指 安徽芜湖新华印务有限责任公司
旭日文化 指 安徽旭日文化科技有限公司
物资公司 指 安徽出版印刷物资有限公司
时代科技 指 安徽时代创新科技投资发展有限公司
时代国际 指 时代国际出版传媒（上海）有限公司
时代数媒 指 时代数媒科技股份有限公司
人教社 指 人民教育出版社
本报告期、报告期 指 2021 年度
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 时代出版传媒股份有限公司
公司的中文简称 时代出版
公司的外文名称 TimePublishingandMediaCO.,LTD.
公司的外文名称缩写 TimePublishingandMediaCO.,LTD.
公司的法定代表人 董磊
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李仕兵 卢逸林
联系地址 安徽省合肥市蜀山区翡翠路1118号出版 安徽省合肥市蜀山区翡翠路1118号出版
传媒广场时代出版传媒股份有限公司 传媒广场时代出版传媒股份有限公司
电话 0551-63533050 0551-63533053
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传真 0551-63533185 0551-63533185
电子信箱 zhengquan@press-mart.com luyl@press-mart.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 安徽省合肥市长江西路669号
公司注册地址的历史变更情况 不适用
公司办公地址 安徽省合肥市蜀山区翡翠路1118号出版传媒广场
公司办公地址的邮政编码 230071
公司网址 http://www.press-mart.com/
电子信箱 gongsixinxiang@press-mart.com
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn/
公司年度报告备置地点 公司证券投资部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 时代出版 600551 科大创新
六、 其他相关资料
名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所 办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸
（境内） 大厦 901-22 至 901-26
签字会计师姓名 熊明峰、罗君、徐子欣
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2021年 2020年 2019年
期增减
(%)
营业收入 7,893,530,508.43 6,451,752,306.85 22.35 6,491,115,914.93
归 属 于 上 市公 司 股东 的 359,278,003.97 268,496,758.65 33.81 232,941,749.52
净利润
归 属 于 上 市公 司 股东 的 147,867,383.33 147,431,668.57 0.30 115,501,475.64
扣 除 非 经 常性 损 益的 净
利润
经 营 活 动 产生 的 现金 流 333,653,450.25 482,040,679.49 -30.78 474,319,686.59
量净额
本期末
比上年
2021年末 2020年末 2019年末
同期末
增减（%
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）
归 属 于 上 市公 司 股东 的 4,991,747,879.99 4,782,290,022.50 4.38 4,603,122,642.49
净资产
总资产 7,423,494,488.04 7,038,759,938.20 5.47 6,893,803,386.06
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年
基本每股收益（元／股） 0.7418 0.5544 33.80 0.4777
稀释每股收益（元／股） 0.7418 0.5544 33.80 0.4777
扣除非经常性损益后的基本每股 0.3053 0.3044 0.30 0.2368
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 7.31 5.74 增加1.57个百分点 5.16
扣除非经常性损益后的加权平均 3.01 3.15 减少0.14个百分点 2.56
净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2021 年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 1,598,179,430.39 2,029,422,663.48 2,098,833,058.92 2,167,095,355.64
归属于上市公司股东的
76,140,353.73 153,969,388.45 57,882,981.65 71,285,280.14
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的 78,270,059.31 -34,075,115.89 51,382,886.03 52,289,553.88
净利润
经营活动产生的现金流
-376,963,353.30 143,236,542.91 -195,378,158.09 762,758,418.73
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
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单位:元币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2021 年金额 （如适 2020 年金额 2019 年金额
用）
非流动资产处置损益 171,136,725.13 3,499,407.11 34,423,578.74
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 41,237,852.84 43,986,446.92 38,061,544.56
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益 1,200,312.83
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子 1,151,753.37
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 -23,454,475.10 43,590,900.88 39,846,540.78
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款 17,599,927.00 14,300,827.11 7,620,504.43
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 29,978,410.75 19,214,604.20 9,127,047.34
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
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的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -19,023,826.03 -1,016,359.46 -3,862,283.01
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
减：所得税影响额 5,969,575.47 1,473,313.96 2,834,309.00
少数股东权益影响额（税 1,294,731.31 2,189,176.09 4,942,349.96
后）
合计 211,410,620.64 121,065,090.08 117,440,273.88
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
交易性金融资产 51,263.96 66,136.23 14,872.27 1,115.60
应收款项融资 4,420.76 1,495.33 -2,925.43
其他非流动金融资产 65,826.68 58,999.95 -6,826.73 -7,125.45
合计 121,511.40 126,631.51 5,120.11 -6,009.85
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司累计实现销售收入 78.94 亿元，较上年同期增长 22.35%；实现归属于上市公
司股东净利润 3.59 亿元，较上年同期增长 33.81%，经济效益呈现了稳中向好的发展态势。
2021 年，公司坚持以深化出版供给侧改革为主线，积极立足新发展阶段，深入贯彻新发展理
念，主动构建新发展格局，奋力推进高质量发展，守正创新、主动作为，坚持聚焦出版主业，注
重推动融合发展，加快推进公司优化结构、转型升级。公司始终坚持社会效益和经济效益相统一，
不断提升公司整体发展质量和水平，为“十四五”发展打下良好开端。
1.聚焦主责主业，做强主题出版
报告期内，公司围绕重点主题，持续推出精品出版。在投资电视剧《觉醒年代》基础上，主
动跟进策划“觉醒年代出版工程”，推出青少年读物《细说觉醒年代》和长篇历史小说《觉醒年代》，
受到社会各界高度肯定。围绕宣传阐释习近平新时代中国特色社会主义思想和庆祝建党 100 周年
重大题材，推出《乳娘》《血色初心》《我们的村庄脱贫攻坚中的安徽故事》等 22 种重点出版物，
6 个项目获得国家出版基金资助，《红色银行》《远山灯火》入选“中宣部 2021 年主题出版重点出
版物选题目录，《重温入党誓词》入选第五届全国党员教育培训创新教材。
2.优化出版结构，推进出版高质量发展
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公司聚焦提质增效，贯彻落实高质量发展要求，推进从数量规模型增长向质量效益型增长转
变，推动发展质量更高、效益更明显。《殷墟文化大典》《方以智全书》等获得中国出版政府奖 10
项，稳居全国前五；《我和小素》荣获中宣部年度中国好书；《中国轨道号》入选第十一届全国优
秀儿童文学奖；《时间的真相》等 2 种图书入选全国优秀科普作品。着力打造“爆款”图书，所属少
儿社“杨红樱童话书系列”图书销量超 1000 万册，销售码洋达 1.82 亿元。
3.加强融合发展，建设数字化平台
报告期内，公司把握时代发展趋势，加强数字化驱动建设，大力推进出版单位有声资源、短
视频直播资源、课后服务管理平台整合，公司数字平台矩阵初见规模。“版权资源管理数据库”“新
闻出版大数据平台”两个项目成功进入应用阶段，“时代教育在线”平台、“豚宝宝学前教育智能
交互课程”项目进展顺利。公司获批“国家文化和科技融合示范基地”，入选“国家出版融合发展
示范单位”。
4.加大版权输出，展示文化自信
报告期内，公司继续推进文化“走出去”，全年实现版权输出 509 项，着力做好建党百年主题
外宣图书的海外出版与推广，公司科技社、教育社、文艺社、少儿社、美术社、时代科技 6 家单
位入选国家文化出口重点企业，版权输出总量连续 13 年在全国位居前列。30 个项目入选“经典中
国国际出版工程”“丝路书香工程”等国家“走出去”重点工程。少儿社“欢乐中国年”等 3 个项目入选
2021-2022 年度国家文化出口重点项目。北京时代华文书局等 4 家出版社入选“中国图书海外馆藏
影响力 100 强”。
5.强化内控管理，提升规范治理水平
报告期内，公司进一步加强内部控制管理，修订完善公司《章程》，保障投资者合法权益。制
定《投资管理办法》，规范投资过程，防范风险。根据公司业务实际经营需要，修订内控管理制度，
结合各业务板块特性，对不同风控点均予以关注。财务方面，持续压缩重点单位“两金”占用规
模，严控公司及所属重点单位资产负债率，为公司发展提供良好环境，推动高质量发展。
报告期内，公司进一步统筹资产管理工作，清理、盘活公司所属单位房产，整合上海、北京
等地办公场地后合理出租利用，提高资产利用效率。推动“瘦身强体”工作，整合内部资源，发
挥集聚效应，促进健康发展。
6.有效资本运作，维护公司价值
报告期内，公司有效利用闲置资金，围绕出版主业，充分发挥资本杠杆作用，优化公司产业
结构，通过发起设立合伙企业的形式参与投资上海黄豆网络科技有限公司（樊登读书），参与认购
浙商证券非公开发行、乐行城建可转债等项目，盘活自有资金，培育新的利润增长点。公司适时
处置投资资产，通过深圳时代天和文化产业投资中心转让所持有的懒人听书公司股权，顺利退出
华润信托理财产品，获得丰厚投资收益。2021 年，累计获得参股公司分红派息、委贷利息收益及
股权投资收益共计约 2.34 亿元，为主业发展增添更多助力。
公司于 2018 年实施股份回购计划，共计回购公司股份 21,500,125 股。基于对公司未来发展
的信心和对公司价值的判断，截至目前，上述回购股份已经全部予以注销，进一步提升了公司资
本市场形象。公司注重加强投资者回报，主动实施了 2021 半年度分红，增强对于投资者的有效回
报。
二、报告期内公司所处行业情况
2021 年是国家“十四五”规划开局之年，出版工作作为党的宣传思想文化工作的重要组成部
分,是促进文化繁荣兴盛、建设社会主义文化强国的重要力量。2021 年，双减政策落地，带来义
务教育、暑期托管、课后服务等业务领域的经营模式重构；全民阅读持续推进，社会阅读需求和
大众阅读习惯发生了新的变化，促使出版业生产运营模式发生变革，新业态、新模式不断涌现，
出版企业加快转型升级步伐。
为推动“十四五”时期出版业高质量发展,深入推进出版强国建设,国家新闻出版署印发《出
版业“十四五”时期发展规划》，锚定建成出版强国的远景目标，为出版业实现高质量发展指明
方向。在文化体制改革加深、信息技术飞速发展、产业结构调整等因素的促进下，我国出版物种
类日益丰富，发行渠道呈现多元化趋势，传统出版已进入成熟稳定期，与现代科学技术的融合加
快，随着国民阅读习惯的改变，出版业也进入电子化、数字化和网络化时代。在数字媒体和互联
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网的持续冲击下，传统出版企业数字化转型步伐加快，近年数字出版已成为出版发行业主要的增
长极，预计数字出版将继续保持较高速度的增长态势。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司目前拥有全资及控股一级子公司 27 家，其中 9 家出版单位。主要经营图书、期刊、全媒
体出版策划经营及印刷复制、传媒科技研发、股权投资等业务。
1.出版业务
主要包括教材的代理发行，以及一般图书、期刊、电子出版物、音像制品、数字出版物、教
辅的编辑出版。公司所属 9 家出版单位，围绕各自的出版专业定位，策划组织内容，按专业出版
流程完成出版工作，并通过相关营销渠道对外销售。
2.新媒体业务
主要包括在线教育、数字出版以及其它新媒体业务拓展等。主要涉及数字出版技术研发、在
线教育、知识服务、数字印刷、文化电子商务等领域。
3.印刷包装
主要从事教材、教辅、一般图书、报刊、票据、包装品等的印刷。公司所属各印刷企业通过
承接公司所属出版企业订单以及社会订单的方式开展相关业务。
4.文化产品贸易业务
主要从事纸张、印刷设备及相关文化产品的采购贸易。公司所属贸易企业通过市场化机制，
以公平交易为前提，为公司所属企业提供出版生产所需物资采购服务，也同时为社会第三方提供
相关文化产品贸易服务。
5.投资业务
主要包括通过自有资金实施委托理财、委托贷款，股权投资，以及通过基金运营管理参与项
目投资等。
6.其他业务
包含自营商业地产运营、艺术品交易、教育培训等业务板块。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司坚持高站位出版，推动高质量发展，围绕重点主题和重大出版工程，积极谋
划。努力推动融合发展、数字化建设。统筹资金利用，立足主业培育新的利润增长点，多方位增
强公司发展实力，提升公司核心竞争力。
1.深耕内容建设，力争高质量发展
公司注重内容资源建设，持续优化出版社专业产品线矩阵，通过“总编辑领航计划”，推动
公司产品线建设情况交流，及时了解各出版单位产品线建设取得的成效、选题储备情况、存在问
题等，推动精品期刊产品线建设，为高质量发展创造坚固基础。公司市场竞争能力不断提升，2021
年，公司少儿、艺术、医学以及综合类图书细分市场占有率在全国排名前 10。
报告期内，公司坚持正确出版导向，围绕主题主线，强化公司重点产品线定位，打造精品出
版。报告期内，公司少儿社《中国轨道号》喜获全国优秀儿童文学奖，文艺社《中国传统多声部
音乐研究》、新媒体社《明清雅乐复原工程-朱载堉“六小舞”音乐舞蹈复原》入选国家新闻出版
署 2021 年度中华民族音乐传承出版工程精品出版项目，美术社《水墨中国绘本系列》入选 2020
年度中国经典民间故事动漫创作出版工程。
2.推动全面创新，促进融合发展
公司坚持走全媒体融合、立体出版的发展道路，促进传统出版与新兴出版深度融合。坚持内
容为王，深入实施“出版+”“互联网+”战略，巩固内容生产优势，夯实转型升级基础，推动出
版业态全面创新。
报告期内，公司成功入选国家新闻出版署组织评选的 2021 年度出版融合旗舰单位，2021 年
共 8 家出版单位入选。新媒体出版社“中小学黄梅戏富媒体读本——黄梅小镇”“皖版书刊数字
化综合服务平台”两个项目入选全国新闻出版深度融合发展创新案例。公司“乐龄听书”“皮影
中国 AR 绘本”“豚宝宝学前教育艺术数字课程”3 个项目入选国家新闻出版署组织的“读掌上精
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品庆百年华诞——百佳数字出版精品项目献礼建党百年专栏”，向党的百年华诞献礼，入选数量
位居全国地方出版集团第一。
3.筹划重点项目，加强文化输出
公司不断加大“走出去”选题的策划和出版力度，积极参与国家级对外文化交流活动和“走
出去”重点工程项目。持续加强顶层设计，不断推进对外出版工程提质增效，力争向世界阐释推
介更多具有中国特色、体现中国精神、蕴藏中国智慧的优秀图书，进一步“讲好中国故事、传播
中国声音”。
报告期内，《脚印》（英文）入选“2021 年经典中国国际出版工程”；《人民情怀——中国
共产党人的力量源泉》（阿拉伯文）等 8 个项目入选“2021 年丝路书香工程”，位居全国前列。
此外，美术社与安徽省人民政府新闻办公室共同策划的大型外宣出版项目《中国安徽文房四宝》
入选中宣部 2020 年地方优秀外宣品并荣获印刷类作品二等奖。
4.规范投资管理，增添主业发展动力
公司持续强化投资管理，制定《投资管理办法》，完善公司投资流程，定期收集投资项目运
作情况，整理投资管理报告，加强跟踪，防控风险，力争将资本运作能力打造为公司核心竞争力
之一。
报告期内，公司围绕出版主业上下游，寻找优质标的，在开展资本运作的基础上，开拓合作
机会，助力出版主业发展，延伸产业链。同时通过开展委托理财、委托贷款等项目，有效盘活自
有资金，增加投资收益。并根据项目运作状况和市场行情，择机处置项目资产，获得一定投资回
报，为出版主业发展提供更多资金保障。
五、报告期内主要经营情况
2021 年，公司实现营业收入 78.94 亿元，同比增长 22.35%；实现归属于上市公司股东净利润
3.59 亿元，同比增长 33.81%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 7,893,530,508.43 6,451,752,306.85 22.35
营业成本 7,064,047,991.54 5,676,163,452.78 24.45
销售费用 181,411,450.64 155,349,529.39 16.78
管理费用 295,824,251.23 275,234,008.39 7.48
财务费用 -16,835,780.60 -22,501,622.49 不适用
研发费用 32,512,320.53 37,460,973.85 -13.21
经营活动产生的现金流量净额 333,653,450.25 482,040,679.49 -30.78
投资活动产生的现金流量净额 -168,183,252.62 -235,887,858.13 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -79,159,332.62 -160,806,809.89 不适用
营业收入变动原因说明：主要系本期业务规模增长所致；
营业成本变动原因说明：主要系本期业务规模增长所致；
销售费用变动原因说明：主要系疫情影响减弱，人员费用、宣发费用等增长所致；
管理费用变动原因说明：主要系疫情对应的社保等优惠政策到期，社保等人员费用增加所致；
财务费用变动原因说明：主要系本期汇兑收益较上年同期减少所致；
研发费用变动原因说明：主要系本期支付的知识产权事务费减少所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期部分货款未到结算期暂未回款，收到的
税费返还减少，及疫情优惠政策到期人员费用增加所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系取得投资收益收到的现金增加所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期筹资所支付的资金较同期减少所致；
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
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2021 年年度报告
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
新闻出版 1,969,474,928.88 1,400,868,892.48 28.87 7.60 8.50 减少 0.59 个百分点
数字出版及电子 379,264,689.08 323,436,977.61 14.72 74.55 99.18 减少 10.55 个百分点
商务
印刷及制造 210,714,263.95 182,530,224.73 13.38 16.87 13.75 增加 2.37 个百分点
印刷物资及文化 5,188,228,392.71 5,086,953,095.28 1.95 26.57 27.41 减少 0.64 个百分点
商品贸易
新业态 73,905,359.72 49,941,737.92 32.42 31.14 16.59 增加 8.43 个百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
教材教辅 1,201,190,586.34 807,601,385.31 32.77 4.31 5.51 减少 0.76 个百分点
一般图书 753,689,722.90 580,949,242.80 22.92 13.31 13.05 增加 0.18 个百分点
期刊杂志 14,594,619.64 12,318,264.37 15.60 6.96 4.34 增加 2.12 个百分点
数字产品 122,941,780.49 116,313,411.78 5.39 281.09 352.71 减少 14.97 个百分点
印装及制造业务 210,714,263.95 182,530,224.73 13.38 16.87 13.75 增加 2.37 个百分点
印刷物资销售 440,831,904.44 412,230,966.10 6.49 -13.43 -13.61 增加 0.19 个百分点
文化商品销售等 4,747,396,488.27 4,674,722,129.18 1.53 32.25 32.98 减少 0.54 个百分点
电子商务 256,322,908.59 207,123,565.83 19.19 38.54 51.53 减少 6.93 个百分点
培训、科技孵化、 73,905,359.72 49,941,737.92 32.42 31.14 16.59 增加 8.43 个百分点
影视收入
主营业务分地区情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增减
分地区 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
安徽省内 3,965,191,442.32 3,403,001,701.70 14.18 4.15 3.41 增加 0.61 个百分点
安徽省外 3,856,396,192.02 3,640,729,226.32 5.59 49.71 54.36 减少 2.84 个百分点
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
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2021 年年度报告
图书 万册 34,720.09 34,381.25 2,877.34 8.35 7.11 13.35
报纸期刊 万册 315.74 306.93 20.06 30.49 6.95 78.29
音像制品 万册 -0.06 9.27 不适用 0.63
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：万元
分行业情况
本期金
上年同
本期占总 额较上
成本构成 上年同期金 期占总 情况
分行业 本期金额 成本比例 年同期
项目 额 成本比 说明
(%) 变动比
例(%)
例(%)
新闻出版 版权费、 19,844.61 2.82 17,484.21 3.09 13.50
稿费、租
型费用
新闻出版 印刷成本 85,008.99 12.07 79,564.17 14.08 6.84
新闻出版 编录经费 22,878.60 3.25 19,341.90 3.42 18.29
及其他
新闻出版 外购库存 12,354.69 1.75 12,722.91 2.25 -2.89
商品
数字出版及电子 原辅材 32,343.70 4.59 16,238.19 2.87 99.18
商务 料、人工
成本及其
他
印刷及制造 原材料及 9,716.35 1.38 8,541.81 1.51 13.75
辅助材料
印刷及制造 直接人工 3,465.32 0.49 3,046.42 0.54 13.75
印刷及制造 制造费用 5,071.35 0.72 4,458.31 0.79 13.75
及其他
印刷物资及文化 外购库存 508,695.31 72.22 399,264.59 70.67 27.41
商品贸易 商品
新业态 人工成 4,994.17 0.71 4,283.40 0.76 16.59
本、折旧
费用及其
他
分产品情况
本期金
上年同
本期占总 额较上
成本构成 上年同期金 期占总 情况
分产品 本期金额 成本比例 年同期
项目 额 成本比 说明
(%) 变动比
例(%)
例(%)
教材教辅 80,760.14 11.47 76,544.02 13.55 5.51
一般图书 58,094.92 8.25 51,388.51 9.10 13.05
期刊杂志 1,231.83 0.17 1,180.64 0.21 4.34
数字产品 11,631.34 1.65 2,569.25 0.45 352.71
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2021 年年度报告
印装及制造业务 18,253.02 2.59 16,046.54 2.84 13.75
印刷物资销售 41,223.10 5.85 47,717.67 8.45 -13.61
文化商品销售等 467,472.21 66.37 351,546.92 62.23 32.98
电子商务 20,712.36 2.94 13,668.94 2.42 51.53
培训、科技孵化、 4,994.17 0.71 4,283.40 0.76 16.59
影视收入
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额 405,410.18 万元，占年度销售总额 51.37%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额 159,012.24 万元，占年度采购总额 22.51%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
项目 本年金额（元） 上年金额（元） 增减率% 变动原因
销售 主要系疫情影响减弱，人员费
181,411,450.64 155,349,529.39 16.78
费用 用、宣发费用等增长所致；
主要系疫情对应的社保等优惠
管理
295,824,251.23 275,234,008.39 7.48 政策到期，社保等人员费用增加
费用
所致；
研发 主要系本期支付的知识产权事
32,512,320.53 37,460,973.85 -13.21
费用 务费减少所致；
财务 主要系本期汇兑收益较上年同
-16,835,780.60 -22,501,622.49 -25.18
费用 期减少所致；
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
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2021 年年度报告
本期费用化研发投入 32,512,320.53
本期资本化研发投入
研发投入合计 32,512,320.53
研发投入总额占营业收入比例（%）
研发投入资本化的比重（%）
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 545
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 23.39
研发人员学历结构
学历结构类别 学历结构人数
博士研究生 5
硕士研究生 241
本科 223
专科 36
高中及以下 40
研发人员年龄结构
年龄结构类别 年龄结构人数
30 岁以下（不含 30 岁） 66
30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁） 242
40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁） 153
50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁） 83
60 岁及以上 1
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
项目 本年金额（元） 上年金额（元） 增减率% 变动原因
主要系本期部分货款未到
经营活动产 结算期暂未回款，收到的
生的现金流 333,653,450.25 482,040,679.49 -30.78 税费返还减少，及疫情优
量净额 惠政策到期人员费用增加
所致；
投资活动产
主要系取得投资收益收到
生的现金流 -168,183,252.62 -235,887,858.13 不适用
的现金增加所致；
量净额
筹资活动产
主要系本期筹资所支付的
生的现金流 -79,159,332.62 -160,806,809.89 不适用
资金较同期减少所致；
量净额
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2021 年年度报告
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
本期期 上期期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明
的比例 的比例 动比例
（%） （%） （%）
交易性金融资产 66,136.23 8.91
51,263.96 7.28 29.01 主要系本期参股浙商证券及银
行理财产品投资增加所致；
应收票据 13,841.26 1.86 19,770.26 2.81 -29.99 主要系期末持有银行承兑汇票
较上期末减少所致；
1,495.33 0.20 4,420.76 0.63 -66.17 主要系期末持有银行承兑汇票
应收款项融资
较上期末减少所致；
预付款项 37,017.03 4.99 25,040.13 3.56 47.83 主要系本期预付采购款的商品
贸易业务较上期增长所致；
存货 126,373.22 17.02 115,004.12 16.34 9.89 主要系部分畅销品销售备货，
库存增加所致；
一年内到期的非 11,621.12 1.57 15,093.51 2.14 -23.01 主要系本期将于一年内到期的
流动资产 委托贷款、集合资金信托计划
减少所致；
长期股权投资 8,940.99 1.20 12,607.85 1.79 -29.08 主 要 系本 期转 让懒 人 听书 股
份，对外股权投资减少所致；
其他非流动金融 58,999.95 7.95 65,826.68 9.35 -10.37 主要系本期信托产品到期减少
资产 所致；
投资性房地产 29,148.93 3.93 25,303.67 3.59 15.20 主要系本期固定资产转入增加
所致；
固定资产 52,193.34 7.03 59,263.90 8.42 -11.93 主要系本期转入投资性房地产
减少所致；
在建工程 4,696.73 0.63 2,899.13 0.41 62.00 主要系本期出版传媒大厦附属
楼项目工程进度增加所致；
其他非流动资产 40,487.56 5.45 12,202.31 1.73 231.80 主要系本期对外委托贷款增加
所致；
短期借款 9,506.82 1.28 6,236.45 0.89 52.44 主要系本期以进口押汇方式取
得的质押借款增加所致；
合同负债 45,990.46 6.20 39,564.85 5.62 16.24 主要系本期商品贸易业务期末
预收货款增加所致；
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
行业经营性信息分析详见下述“新闻出版行业经营性信息分析”以及本报告“管理层讨论与
分析”章节：六、公司关于公司未来发展的讨论与分析中“行业格局和趋势”相关内容。
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2021 年年度报告
新闻出版行业经营性信息分析
1. 主要业务板块概况
√适用 □不适用
2021 年，是庆祝建党 100 周年的大庆之年，也是“十四五”开局之年、全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年。公司坚持以习近平新时代中
国特色社会主义思想为指导，突出政治高站位，围绕建党百年这一重大主题和开局起步这一重大节点讲担当、抓作为，精心打造了《觉醒年代》《红色
银行》《乳娘》等一批唱响主旋律、提振精气神、凝聚正能量的重点主题出版物；聚焦发展高质量，围绕优化出版结构和提升内容质量，集中出版了《桐
城文派史》《张潮全集》《中国传统建筑营造技艺丛书》等一批学术水准高、出版价值大的重大出版工程项目，在服务党和国家大局、弘扬先进文化、
传承民族精神、满足人民美好阅读需求上展现了新气象、实现了新作为。
√适用 □不适用
主要业务板块经营概况
单位：万元币种：人民币
销售量(万册) 销售码洋 营业收入 营业成本 毛利率(%) 退货码洋
增长 增长 增长 增长 增长
去年 本期 去年 本期 去年 本期 去年 本期 去年 本期 金额 占比
率 率 率 率 率
出版业务：
自编 10,715.22 11,246.41 4.96% 125,658.49 131,931.65 4.99% 50,731.40 53,053.15 4.58% 34,238.65 36,138.00 5.55% 32.51 31.88 -1.94% 2,799.65 2.12%
教材
教辅
租型 12,475.31 12,978.99 4.04% 106,648.49 111,386.08 4.44% 64,419.85 67,065.91 4.11% 42,305.38 44,622.14 5.48% 34.33 33.47 -2.51% 92.87 0.08%
教材
教辅
一般 8,908.46 10,155.85 14.00% 152,222.30 174,520.16 14.65% 43,469.75 50,668.84 16.56% 33,378.59 38,774.85 16.17% 23.21 23.47 1.12% 23,620.23 13.53
%
图书
期刊 286.99 306.93 6.95% 9,650.74 10,239.90 6.10% 1,364.49 1,459.46 6.96% 1,180.64 1,231.83 4.34% 13.47 15.60 15.81% 6.75 0.07%
杂志
发行业务：
一般 2,525.69 2,668.43 5.65% 52,978.97 55,534.94 4.82% 23,045.98 24,700.13 7.18% 18,009.91 19,320.07 7.27% 21.85 21.78 -0.32% 3,916.66 7.60%
图书
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2. 各业务板块经营信息
(1).出版业务
√适用 □不适用
主要成本费用分析
单位：万元币种：人民币
教材教辅出版 一般图书出版
增长率 增长率
去年 本期 去年 本期
（%） （%）
教材教辅租型费用 3,561.53 3,698.93 3.86 -
版权费 578.30 613.20 6.04 1,740.08 2,057.22 18.23
稿酬 3,590.29 3,665.23 2.09 8,014.01 9,810.03 22.41
印刷成本 59,870.70 62,757.14 4.82 19,693.47 22,251.84 12.99
物流成本 1,194.34 1,324.14 10.87 1,529.54 1,834.83 19.96
推广促销活动费用 607.50 727.04 19.68 976.77 1,134.12 16.11
编录经费及其他 7,141.37 7,984.69 11.81 7,892.38 8,841.68 12.03
合计 76,544.03 80,770.36 5.52 39,846.24 45,929.73 15.27
教材教辅出版业务
√适用 □不适用
2021 年，公司继续承担人民教育出版社、人民音乐出版社、江苏凤凰教育发展有限公司、大
象出版社、西泠印社出版社等 14 家出版社基础教育教材在安徽省的授权推广。其中，与人民教育
出版社、江苏凤凰教育发展有限公司、人民音乐出版社、西泠印社出版社签订长期战略合作协议。
公司所有图书出版单位均获得教辅出版资质，资质长期有效。公司有自编教材教辅 3543 种，
总印数 1.24 亿册，总码洋 17.05 亿元。租型教材教辅品种 557 个，以中小学教材教辅为主。
公司教材教辅图书主要销售区域为安徽省，占据省内市场绝大部分份额。在教材出版方面，
因自主本版教材较少，公司努力与各大教材原创出版社深化战略合作，进一步巩固良好的业务合
作关系。同时，公司积极开发本版地方教材，做大学校市场。在教辅出版方面，公司积极争取原
创教材出版社授权，研发配套教辅产品，加强市场服务。
市场拓展：教材教辅出版是公司重要的主营业务，教育市场是公司最基础的市场。鉴于教材
教辅出版对公司经营业绩的重要影响，公司深入推进“外联内合”发展战略，继续争取国内主流
教材原创出版社授权，继续推进内部教材教辅出版发行资源整合，加大内部各出版社教辅市场运
作协调力度，确保有序竞争，共同提高；密切跟踪国家和省教育政策变化，加大原创教辅产品研
发力度，不断推进主力畅销产品升级换代，不断研发新教育品牌，加强产品质量管理，努力打造
优质、畅销、卓越的自主教材教辅品牌，使之更受全省广大师生认同；积极深耕基础教育市场，
不断强化沟通协作，进一步提升服务水平，在确保省内主流市场地位的前提下进一步提高市场占
有率；加快“走出去”发展，拓展全国教育市场，开发自主特色畅销常销品牌。
一般图书出版业务
√适用 □不适用
（一）行业竞争优势
2021 年，公司深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持正确政治方向和出版
导向，坚持社会效益第一、两个效益统一，以高质量发展为引领，强化创新驱动，深化转型升级，
做强主题出版，做亮精品出版，做实融合出版，做优文化“走出去”，各项工作呈现出稳中有进、
稳中有新、稳中向好的良好态势。
一是主题出版强。聚焦主题主线，《红色银行》《远山灯火》入选中宣部“2021 年主题出版
重点出版物选题目录”，《重温入党誓词》入选第五届全国党员教育培训创新教材。在第 28 届北
京国际图书博览会上，以“新时代新启航新高度”为主题，精心组织了《觉醒年代》《科技“星”
光——这才是我们应该追的星》等多场主题出版物新书发布暨版权推介会，取得了热烈反响。
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2021 年年度报告
二是精品出版亮。高标准实施“总编辑领航计划”，《新时代中国共产党农村基层组织建设
研究》《中华美学精神丛书》《清代杂剧叙录》《非舟——“和平方舟号”援非纪实》《西夏文<
大宝积经>整理研究集成（第一辑）》《商周青铜器技艺研究——以湖南省博物馆代表性藏品为研
究对象》入选 2021 年度国家出版基金资助项目，《中国轨道号》荣获第十一届全国优秀儿童文学
奖，《殷墟文化大典》《方以智全书》等 10 个项目荣获第五届中国出版政府奖，获奖总数位居全
国前列。
三是融合出版实。公司获评国家新闻出版署出版融合旗舰单位（全国仅有 8 家企业入选，地
方出版集团仅 2 家）；被中宣部、科技部等五部门联合认定为国家级文化和科技融合示范基地（单
体类），是全国出版业唯一一家。
四是文化“走出去”响。安徽科学技术出版社等 6 家单位入选“2021—2022 年度国家文化出
口重点企业”，实现版权输出 509 项，连续 13 年位居全国前列。
（二）产品的相关情况
开卷数据显示，2021 年公司整体市场排名为 18 名，心理自助类和少儿类图书排名进入到全
国前 10 名，其中心里自助类第 9 名，少儿类第 7 名；从各细分类对公司的码洋贡献来看，少儿、
教辅和文学类是公司最大的收益来源，同时也是公司的优势类别。
2021 年共申报选题 2512 种 4887 册，出版出版物 9785 种，其中新版出版物 2571 种，再版重
印 7214 种，再版重印率为 73.73%。出版规模控制成效明显，单品效益显著提升。
（三）优势产品相关情况
公司坚持实施精品出版战略,精心打造了一批获大奖、有影响、能传承的优秀出版物，如安徽
人民出版社的《觉醒年代》《人民情怀——中国共产党人的理论源泉》等，安徽科学技术出版社
的《中国传统建筑营造技艺丛书（第二辑）》《我们的二十四节气》等，安徽教育出版社的《桐
城文派史》《吕荧全集》等，安徽文艺出版社的《宣纸之美》《中国文化观念通诠》等，安徽少
儿出版社的《远山灯火》《脚印》等，安徽美术出版社的《丝绸之路石窟艺术丛书炳灵寺卷》《方
以智文物集萃》等，黄山书社的《张潮全集》《AR 四大名著》等，北京时代华文书局的《这就是
中国》等，时代新媒体出版社的《八月桂花遍地开》《有巢氏传奇》等。公司出版主业的核心竞
争力和品牌影响力得到了极大提升。
（四）出版业务的主要成本费用
包括版权费、稿酬、印刷成本、物流成本、推广促销活动相关费用等。公司 2021 年一般图书
出版业务成本费用总计为 45,929.73 万元，同比增长 15.27%。总体而言，公司加强建章立制工作，
深化财务预算管理，加强对出版单位监督，图书出版业务各项费用控制得当，不断整合优化资源，
有效维护了公司整体利益，一般图书高质量发展初见成效。
（五）不同销售模式下的经营情况
在公司 2021 年一般图书运营中，经销包退是最主要的业务方式，占整体市场 94.76%，包销
图书约为 5.24%，整体退货率为 13.53%。货款结算期限根据品种和销售模式而不同，具体分为 1—18
个月不等，收入确认遵循权责发生制原则。
(2).发行业务
教材教辅发行业务
□适用 √不适用
一般图书发行业务
√适用 □不适用
2021 年，一般图书发行业务实现销售码洋 55,534.94 万元，同比增长 4.82%；营业收入
24,700.13 万元，同比增长 7.18%；一般图书发行业务营业成本 19,320.07 万元，同比增长 7.27%；
产品毛利率为 21.78%，同比下降 0.32%。
销售网点相关情况
□适用 √不适用
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(3).新闻传媒业务
报刊业务
√适用 □不适用
公司共有 17 种期刊，主要有以《安徽画报》《保健与生活》《至品生活》为代表的时政、生
活类期刊，以《红蜻蜓》《娃娃乐园》为代表的教育类期刊，以《安徽教育科研》《文物鉴定与
鉴赏》等为代表的学术类期刊，以《中兴通讯技术》《债券》为代表的科技、财经类期刊，初步
形成了品牌期刊方阵。
2021 年，公司期刊始终坚持正确的舆论导向和办刊方向，严守办刊宗旨，关注国家文化扶持
的方向、领域、政策，以期刊为平台，采取融合发展策略，在内容和版式上紧跟时代步伐，借助
新媒体营销宣传，积极开拓市场。坚持以期刊质量建设为核心，狠抓内容导向和编校质量。积极
参加各类期刊评选活动，促进提升品牌影响力，《安徽画报》《红蜻蜓》《保健与生活》《中兴
通讯技术》《电脑知识与技术》《文物鉴定与鉴赏》等刊被评为 2019-2020 年度安徽省优秀期刊，
《课外生活》2021 年被评为第七届华东地区优秀期刊；《保健与生活》入选 2020-2021 中国人文
大众数字阅读影响力期刊 TOP100、第二届“我是期刊领读者”活动中推荐作品入选“优秀期刊
TOP40”；《安徽画报》荣获中国画报协会 2021 年度最佳画报奖，作品《致敬安徽抗疫英雄》获
全国画报抗疫宣传特展优秀作品奖。
公司期刊以邮政订阅为主，自办发行为辅。其中，邮政订阅面向全国，自办发行以省内市场
为主。期刊均由出版单位自主经营，主要采取杂志社经营模式和编辑部经营模式，期刊广告均采
用自营模式。
主要报刊情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
主要报刊名称 报刊类别 主要发行区域 营业收入 发行量（万份）
红蜻蜓 少儿 安徽 298.43 80.15
保健与生活 医学科普（老年保健） 全国 357.59 5.8
报刊出版发行的收入和成本构成
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
报纸 期刊
占比
增长率 增长率
去年 本期 去年 本期 （%）
（%） （%）
营业收入：
发行收入 1,364.49 1,459.46 6.96%
广告收入 450.57 454.06 0.77%
其他相关服
务或活动收入
营业成本：
印刷成本 1,109.13 1,158.15 4.42%
发行成本
稿费 65.30 66.97 2.56%
编录经费 6.21 6.71 8.04%
毛利率 34.95% 35.63% 1.92% -
广告业务
□适用 √不适用
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(4).其他业务
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
项目 金额(万元）
报告期内投资额 28,650.00
投资额增加变动数 11,400.00
上年同期投资额 17,250.00
投资额增减幅度（%） 66.09
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
1.为有效拓展投资渠道，培育新的利润增长点，公司以自有资金参与由华富嘉业投资管理有
限公司发起设立的安徽安华创新风险投资基金有限公司（以下简称“安华创投”），认缴出资额
为人民币 22,000 万元，基金占比约 6.29%。截止本报告披露日，公司已实际出资 16,500 万元。
2.为进一步优化公司产业结构，推动转型升级，借助资本市场实现持续发展，公司以自有资
金不超过人民币 2 亿元与深圳市前海青松创业投资基金管理企业（有限合伙）等共同发起设立深
圳市青松中小微企业发展基金合伙企业（有限合伙），成为该合伙企业的有限合伙人（请详见公
司于 2019 年 10 月 12 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网
站的《关于参与设立有限合伙企业的公告》）。报告期内，公司认缴金额 1.48 亿元，已实际出资
7400 万元。
3.为进一步推动公司转型升级及资产优化，借助资本市场，实现持续发展，公司与深圳前海
天和文化产业基金管理有限公司共同发起设立深圳时代天和文化发展投资中心（有限合伙），成
为该合伙企业的有限合伙人。截止目前，公司已实际出资 8000 万元，专项投资于上海黄豆网络科
技有限公司（樊登读书），根据出资比例，公司约持有樊登读书 2.86%股份。
4.公司以自有资金人民币 5000 万元参与认购乐行城建非公开发行可转换公司债券，债券期限
24 个月，票面年利率 7.2%，每半年付息，由安徽省皖投融资担保有限责任公司（以下简称“皖投
担保”）提供全额不可撤销的连带责任保证担保（请详见公司于 2021 年 8 月 27 日刊登在《中国
证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于对外投资的公告》）。
5.为提高资金使用效率，增加投资收益，公司以自有资金人民币约 1 亿元认购浙商证券股份
有限公司（以下简称“浙商证券”）非公开发行股份，认购价格 10.62 元/股，认购股数 9,416,195
股（请详见公司于 2021 年 5 月 22 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海
证券交易所网站的《关于参与认购浙商证券非公开发行股份的对外投资公告》）。截止目前，公
司已出售浙商证券 340.83 万股，投资收益约 1028.14 万元，最终数据以会计核算数据为准。
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
为盘活公司现有土地资源，充分挖掘地铁沿线地块的优势资源和潜在价值，公司于 2017 年
11 月 21 日召开第六届董事会第十八次会议，审议通过《关于实施对外投资项目的议案》。公司
以自有资金投资出版传媒广场附属楼建设项目。该项目拟建位置为合肥市政务文化新区翡翠路与
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祁门路交口东南角（翡翠路 1118 号），总建筑面积约为 13,000 ㎡，预计总投资额 7,250 万元（请
详见公司于 2017 年 11 月 22 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交
易所网站的《时代出版传媒股份有限公司对外投资公告》）。截至本报告披露日，该项目主体结
构、幕墙、室外、内部初装修全部完成。
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：万元
对当期利润
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
的影响金额
交易性金融资产 51,263.96 66,136.23 14,872.27 1,115.60
应收款项融资 4,420.76 1,495.33 -2,925.43
其他非流动金融资产 65,826.68 58,999.95 -6,826.73 -7,125.45
合计 121,511.40 126,631.51 5,120.11 -6,009.85
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
1.公司前期已披露了通过所属深圳时代天和文化产业投资中心（有限合伙）转让持有的深圳
市懒人在线科技有限公司（以下简称“懒人听书”）12.035%股权事项（请详见公司于 2021 年 1
月 18 日刊登于《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于深圳
时代天和文化产业投资中心（有限合伙）转让股权资产的公告》）。报告期内，本次股权转让事
项已全部完成，投资收益约 17946.51 万元，最终数据以会计核算数据为准。
2.公司以自有资金人民币约 1 亿元认购浙商证券股份有限公司（以下简称“浙商证券”）非
公开发行股份，认购价格 10.62 元/股，认购股数 9,416,195 股（请详见公司于 2021 年 5 月 22
日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于参与认购
浙商证券非公开发行股份的对外投资公告》）。截至本报告披露日，公司已出售浙商证券约 340.83
万股，投资收益约 1028.14 万元，最终数据以会计核算数据为准。
3.公司于 2020 年 10 月以自有资金人民币 9697 万元购买华润深国投信托有限公司发行的“华
润信托兴晟 16 号单一资金信托”的单一资金信托（请详见公司于 2020 年 10 月 14 日刊登在《中
国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于委托理财的公告》）。
报告期内，公司已赎回该信托产品全部本金及利息，投资收益约 1237.37 万元。最终数据以会计
核算数据为准。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）全资子公司--安徽人民出版社。主要经营范围:马列主义经典著作、哲学与社会科学、
文化教育类读物出版、发行（凭许可证经营），纸张、文化用品销售，出版咨询服务。注册资本：
1000 万元。报告期末总资产 10879.41 万元、净资产 6954.66 万元、净利润 456.73 万元。
（2）全资子公司--安徽科学技术出版社。主要经营范围：科技图书、杂志、图片出版、发行、
纸张、文化用品销售、出版服务，广告业务及服务，房屋租赁，进出口业务。注册资本：1500 万
元。报告期末总资产 12289.61 万元、净资产 7712.88 万元、净利润-397.77 万元。
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（3）全资子司--安徽教育出版社。主要经营范围：文化教育图书出版、发行、零售、批发；
纸张销售；房屋租赁；国内广告的设计、制作、发布代理，出版服务咨询。注册资本：20000 万
元。报告期末总资产 152605.37 万元、净资产 133218.04 万元、营业收入 45104.50 万元、净利润
6778.79 万元。
（4）全资子公司--安徽文艺出版社。主要经营范围：文艺书籍出版、发行、批发；出版服务。
注册资本：5000 万元。报告期末总资产 15351.84 万元、净资产 11749.58 万元、净利润-957.84
万元。
（5）全资子公司--安徽少年儿童出版社。主要经营范围：少儿图书、低幼画册、课本、刊物
出版、发行、销售，纸张、文化用品销售、广告业务。注册资本：8000 万元。报告期末总资产 99391.82
万元、净资产 83440.77 万元、营业收入 48300.85 万元、净利润 7155.54 万元。
（6）全资子公司--安徽美术出版社。主要经营范围：年画、连环画、画册、美术理论书籍，
扫描、打样，计算机及辅助设备、耗材、文化办公设备、通讯器材、百货、五金交电、纸及纸制
品、工艺美术品销售，设计和制作印刷品广告，利用自有《至品生活》、《书画世界》杂志发布
广告。注册资本：1500 万元。报告期末总资产 18520.10 万元、净资产 13645.85 万元、净利润 306.85
万元。
（7）全资子公司--黄山书社。主要经营范围：文史图书、文化旅游读物出版、发行、纸张及
纸制品销售。注册资本：1500 万元。报告期末总资产 62114.83 万元、净资产 37169.05 万元、净
利润 3477.72 万元。
（8）全资子公司--时代新媒体出版社有限责任公司。主要经营范围：出版、发行文化、科技、
教育方面的电子读物及音像制品，销售上述产品配套资料和文化用品。注册资本：5000 万元。报
告期末总资产 14803.55 万元、净资产 9964.46 万元、净利润 32.57 万元。
（9）全资子公司--安徽出版印刷物资有限公司。主要经营范围：印刷机械及配件、印刷器材、
油墨、纸张、机油销售，铅、锡、锌、铜、铝、黄金、建筑材料、装饰材料、汽车、工艺品、塑
胶原料及产品销售、印刷技术咨询服务，印刷覆膜加工，进出口贸易，印刷品上光加工，房屋租
赁。注册资本：10000 万元。报告期末总资产 96608.08 万元、净资产 10090.15 万元、营业收入
149207.11 万元、净利润 544.80 万元。
（10）控股子公司--安徽新华印刷股份有限公司。主要经营范围：出版物、包装装潢、其他
印刷品印刷；印刷机维修。注册资本：10221 万元。报告期末总资产 72614.94 万元、净资产 50094.32
万元、净利润 97.96 万元。
（11）全资子公司--安徽旭日文化科技有限公司。主要经营范围：光盘的制作、生产；音像
电子产品的销售；光电设备维修与技术服务；进出口业务。注册资本：3000 万元。报告期末总资
产 6796.19 万元、净资产 6454.15 万元、净利润 47.12 万元。
（12）全资子公司--安徽时代出版发行有限公司。主要经营范围：以职业教育教材为主批发、
零售（凭许可证经营）及教学用品销售。注册资本：6000 万元。报告期末总资产 18548.46 万元、
净资产 6808.01 万元、净利润-87.15 万元。
（13）全资子公司--北京时代华文书局有限公司。主要经营范围：图书、报纸、期刊、电子
出版物批发、零售、网上销售；出版哲学与社会科学、经济管理、文化教育、文学和少儿图书。
创意服务；产品设计；投资管理等。注册资本：4000 万元。报告期末总资产 14215.73 万元、净
资产 6530.53 万元、净利润 6.17 万元。
（14）控股子公司--时代出版传媒投资研发中心(上海)有限公司。主要经营范围：数字出版
传媒领域的投资，投资管理，电子与信息、生物医药、新材料、新能源技术的研究与开发，计算
机软硬件、网络及通讯设备、电气机械、仪器仪表、电子设备、电子器件与销售，并提供相关的
技术咨询、技术转让、技术服务，从事货物及技术的进出口业务，自有房屋的融物租赁等。注册
资本：3000 万元。报告期末总资产 5328.04 万元、净资产 4736.77 万元、净利润 145.27 万元。
(15)全资子公司--安徽时代创新科技投资发展有限公司。主要经营范围：资产管理、运营、
投资以及对所属全资及控股子公司资产或股权进行管理；项目引进、投资管理及科技平台支持；
技术咨询及转让；科技成果推广；广告及企业策划；对外经济、技术、贸易及文化产业合作。注
册资本：16500 万元。报告期末总资产 81052.58 万元、净资产 4301.67 万元、净利润 1616.26 万
元。
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(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
近年来出版行业收入、净资产持续增长，资产负债率基本稳定，产业规模化集约化程度逐步
加深，百亿级出版传媒集团集群基本形成。随着我国经济的持续发展，国民物质需求不断得到满
足，精神需求也日益增长且呈现多样化。传统出版行业已进入成熟期。出版企业在继续扩大出版
总量的同时，也开始注重提高图书重版率，将内容资源作为抢占市场份额、提升盈利水平的重要
手段，内容资源也成为传统出版发行企业进军数字出版领域的重要优势体现。
1.政策红利持续释放。2021 年，国家新闻出版署发布《出版业“十四五”时期发展规划》，
为出版业未来发展指明了方向。有利于进一步加强政策有效供给，推动图书价格立法等法规体系
建设完善，为出版行业健康发展持续提供动力。
2.高质量发展持续推进。根据国家新闻出版署《出版业“十四五”时期发展规划》要求，以
建成出版强国为远景目标，持续强化出版行业高质量发展，激发出版创新创造活力、增强优质内
容供给能力、凸显出版服务大局服务人民能力,提高出版业实力、影响力、国际竞争力，彰显出版
行业在国家文化软实力和中华文化影响力中的重要作用。
3.融合发展进一步增强。出版业供给侧结构性改革深入推进，数字技术赋能引领作用充分发
挥,内容生产传播数字化水平显著提升,数字出版、按需印刷等新业态新模式更加多元，融合发展
借助创新动力迈入新台阶。
4.文化走出去不断提升。加强出版国际交流合作，丰富渠道、形式，进一步扩大对外贸易的
范围、领域、层次,促进中国优秀传统文化进一步传播，讲好中国故事，传播好中国声音，扩大中
华文化感召力和影响力。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣新时代中国特色社会主义事
业总体布局和战略布局，以推动出版业高质量发展为主题,以深化出版领域供给侧结构性改革为主
线,推动出版主业改革创新,激发发展新动力，开拓新业态，推动数字化建设，激发融合发展创新
潜能，促进出版业结构化转型升级。打造出版重点图书和工程，推出更多优秀作品和服务，结合
时代发展特点，满足社会公众不同阅读需求和阅读习惯，为人民群众提供更加充实、更为丰富、
更高质量的出版产品和服务,实现出版主业的高质量发展。
(三)经营计划
√适用 □不适用
一是着力推进出版主业高质量发展，不断增强核心竞争力。推进出版产业升级，高标准建设
出版产品线，打造出版品牌矩阵，市场占有率逐年提升，力争“十四五”末进入全国前十位。
实施重大主题出版工程，加强战略引领，实行提级管理，公司党委牵头抓总，整合资源，高
位推进。围绕党的二十大，组织重点选题征选，举办全国性主题出版活动，集中力量把长篇小说
《觉醒年代》打造成红色爆款图书，发挥引领突破作用。
实施出版精品工程，撬动全国资源，扩大知名作者朋友圈，推进《安徽文库》等重大精品项
目立项，全力以赴做好中宣部“五个一工程”图书奖评奖工作。
实施出版融合工程，抓好国家级、省级数字重点项目建设，加快从纸质图书向数字形态、多
元业态拓展，推广 VR、AR、MR 等新技术的应用，推动各出版单位主攻一个专业方向、孵化一个重
点项目、带动一条数字产品线。推动“产销融合”，启动“2022 营销年”活动，加快新媒体营销
矩阵建设。
实施出版创新工程，推动各出版单位从单一内容出版向多元内容服务转变，重点研究教育“双
减”政策，大力培育“课后服务”等新业务板块，抢抓内容服务新模式、新赛道。
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实施出版活力工程，大力推进分社制、事业部制和项目制，对重大出版项目实行公开竞聘，
强化策划龙头、团队作战、营销协同、奖罚到位，构建新型出版模式与机制。综合运用建机制、
畅通道、给平台、提待遇等方式，调动编辑的创造性和积极性。
二是着力拓展出版产业链，不断优化产业布局。加快调整产业布局，围绕出版产业链，引进
增量、激活存量、做大总量、做优质量，不断提升经营业绩。启动文化产业数字化战略，加强与
互联网头部企业的合作，积极参与安徽文化大数据体系建设，加快推进“云、网、端”基础设施
架构建设，组建数据管理运营中心，提升对数据的归集、处理和运用能力，打造数据驱动的业务
体系和运转机制，构建基于 5G、人工智能、大数据、区块链等新技术的现代文化服务业，推动从
内容向数字转化的产品级融合、传统出版向新业态延伸的业态级融合、文化资源向资本变现的资
本级融合。推动文化产业做大做强，充分发挥公司品牌、资本、市场、人才等优势。
三是着力深化企业经营管理，不断激发发展活力。推进管理体制、干部人事、薪酬制度等方
面的改革，打通产业链、资金链、技术链、人才链。理顺内部管理体系，按照责权利相统一的原
则，完善法人治理，优化组织结构，健全职能配置，提高运行效率。提升公司层面综合统筹能力，
深化职能部门改革。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1.公司涉诉事项带来的经营风险
目前公司所属部分子公司涉诉事项金额较大，存在一定的经营损失风险。
应对措施：公司已及时披露相关诉讼事项信息，并根据诉讼案件实际情况，计提了相应减值
准备，相关涉诉子公司已采取措施积极应对。公司将积极关注各类涉诉事项的诉讼进展，采取保
全措施和诉讼手段，维护公司合法权益，降低可能因诉讼而导致的经营损失风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
（一）公司治理工作的相关情况
1.制度修订、完善
公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》和
中国证监会、上海证券交易所有关要求，规范公司治理，加强信息披露，提高规范运作水平。全
面梳理公司相关管理制度，推动落实诚信合规、守法经营。出台《时代出版传媒股份有限公司投
资管理办法（试行）》等制度，优化细化各项操作流程，实施动态监控，防范风险。修订完善公
司《章程》内容，规范制度建设，完善制度体系，为公司规范化运作提供有力支撑，进一步提升
治理水平。
2.关于股东大会
报告期内公司能够严格按照相关法律法规的要求，规范召集并召开股东大会。公司治理体系
确保所有股东享有平等权利，并承担相应义务。公司召开的股东大会均聘请了律师事务所对股东
大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格及表决程序和会议所通过的决议进行了见证，均符
合《公司法》、公司《章程》以及公司《股东大会议事规则》的规定。公司股东大会职责清晰，
有明确的议事规则并得到切实执行。公司无重大事项绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审
议的情况。
3.关于控股股东与上市公司的关系
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公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到分开。公司董事会、监事会和经
理层能够独立运作，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。报告期内公司没有为控股股东及
其关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
4.关于董事与董事会
公司董事会职责清晰，全体董事能够认真、负责地履行职责。报告期内董事会的召集、召开
程序符合《公司法》、公司《章程》以及公司《董事会议事规则》等相关法律法规的规定，各位
董事能够以认真、负责的态度出席董事会，并熟悉有关法律法规，能够充分行使和履行作为董事
的权利、义务和责任；独立董事在公司重大决策以及投资方面发挥了重要作用，使公司的决策更
加高效、规范与科学。报告期内公司董事会按照公司《章程》《董事会议事规则》等规定召开董
事会、审议各项提案、履行职责。各位董事的任职符合《公司法》、公司《章程》及上海证券交
易所等机构及相关法律法规对董事任职资格的要求；各专门委员会按照各委员会议事规则开展相
关工作。
5.关于监事与监事会
公司监事会职责清晰，全体监事能够认真、负责地履行职责。报告期内监事会的召集、召开
程序符合《公司法》、公司《章程》以及《监事会议事规则》等相关法律法规的规定。各位监事
能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务、公司董事及高级管理人员
履行职责的合法性和合规性进行监督。报告期内公司监事会严格按照《公司法》、公司《章程》
等规定的选聘程序选举监事，各位监事的任职符合《公司法》、公司《章程》及上海证券交易所
等机构及相关法律法规对监事任职资格的要求。
6.关于信息披露与透明度
公司制定并严格执行《信息披露事务管理制度》，董事长为信息披露第一责任人，明确信息
披露相关责任人，信息披露真实、准确、完整、及时、公平。公司依据《投资者关系管理制度》，
指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询，指定《中国证券报》《上海证券报》
《证券时报》为公司信息披露报纸；公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及
时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
7.关于利益相关者
公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，努力实现股东、员工、社会等各方利益的协调
平衡，共同推动公司持续、健康、稳定地发展。报告期内，公司法人治理的实际状况符合《公司
法》《上市公司治理准则》和中国证监会相关规定的要求，不存在差异。公司继续加强内部控制，
优化业务流程，持续规范运作，修订和完善公司内部控制制度，进一步健全和完善了内部控制体
系。
（二）增强规范运作意识，提升规范治理水平
1.落实学习要求，增强规范意识
公司根据安徽省证监局《关于开展辖区证券期货市场 2021 年“宪法宣传周”活动的通知》等
文件要求，以学习习近平新时代中国特色社会主义思想特别是习近平法治思想，党的十九届六中
全会精神，《宪法》《民法典》《证券法》《刑法修正案（十一）》《国务院关于进一步提高上
市公司质量的意见》《上市公司收购管理办法》《上市公司重大资产重组管理办法》及疫情防控
相关法律法规等为重点，通过多种方式广泛宣传商务诚信、认真履行信息披露义务、禁止内幕交
易、禁止操纵市场等内容，推动落实诚信合规、守法经营。
2.主动加强学习，提高合规运营能力
公司将中国证券监督管理委员会、上海证券交易所和安徽监管局等下发的监管政策、监管函
及其他上市公司信息披露违法违规案例材料及时整理，汇编成册，定期报送公司管理层传阅。由
公司董事长带头，公司董事、监事、高级管理人员认真学习并签字存档。公司主动加强对监管政
策的学习，及时掌握监管要求，强化主体责任意识，进一步推进公司合规运作。
3.做好内幕信息知情人登记管理工作
规范公司重大信息披露控制程序，对于重大信息，相关人员严格遵守有关保密规定，做好“内
幕信息知情人登记”工作，并明确其在重大事项策划、决策过程中的信息披露、信息保密、信息
澄清等方面的责任。对于外部信息使用人也按照规定严格登记，确保所有股东均能通过统一公开
的途径，公平、公正地获得信息，积极维护公司和投资者尤其是中小投资者的合法权益。
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2021 年年度报告
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议决议
查询索引 日期
2021 年第一次 2021 年 2 月 2 日 http://www.sse.com.cn 2021 年 2 月 3 日 会议审议通过了《关于深圳
临时股东大会 时代天和文化产业投资中心
（有限合伙）转让股权资产
的议案》，请详见公司于 2021
年 2 月 3 日刊登在《中国证
券报》《上海证券报》《证
券时报》和上海证券交易所
网站的《2021 年第一次临时
股东大会决议公告》。
2020 年年度 2021 年 5 月 14 日 2021 年 5 月 15 日 会议审议通过了《关于 2020
股东大会 年度董事会工作报告的议
案》《关于 2020 年度监事会
工作报告的议案》《关于
<2020 年年度报告>及<2020
年年度报告摘要>的议案》等
议案，请详见公司于 2021 年
5 月 15 日刊登在《中国证券
报》《上海证券报》《证券
时报》和上海证券交易所网
站的《2020 年年度股东大会
决议公告》。
2021 年第二次 2021 年 9 月 10 日 2021 年 9 月 11 日 会议审议通过了《关于为子
临时股东大会 公司银行综合授信提供担保
的议案》，请详见公司于 2021
年 9 月 11 日刊登在《中国证
券报》《上海证券报》《证券
时报》和上海证券交易所网
站的《2021 年第二次临时股
东大会决议公告》。
2021 年第三次 2021 年 11 月 5 日 2021 年 11 月 6 日 会议审议通过了《关于 2021
临时股东大会 年半年度利润分配方案的议
案》，请详见公司于 2021 年
11 月 6 日刊登在《中国证券
报》《上海证券报》《证券时
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2021 年年度报告
报》和上海证券交易所网站
的《2021 年第三次临时股东
大会决议公告》。
2021 年第四次 2021 年 12 月 6 日 2021 年 12 月 7 日 会议审议通过了《选举董磊
临时股东大会 为公司第六届董事会非独立
董事》的议案，请详见公司
于 2021 年 12 月 7 日刊登在
《中国证券报》《上海证券
报》《证券时报》和上海证券
交易所网站的《2021 年第四
次临时股东大会决议公告》。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公
年初
性 年 年末持 年度内股份 增减变动 公司获得的 司关联方
姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期 持股
别 龄 股数 增减变动量 原因 税前报酬总 获取报酬
数
额（万元）
董磊 董事长 男 52 2021 年 12 月 7 日 第六届董事会任期 0 是
届满之日
郑可 副董事长、总经理 男 53 2019 年 2 月 27 日 第六届董事会任期 0 是
届满之日
王兵 董事 男 53 2015 年 11 月 27 日 第六届董事会任期 0 是
届满之日
赵惠芳 独立董事 女 69 2015 年 11 月 27 日 第六届董事会任期 10 否
届满之日
汪莉 独立董事 女 55 2015 年 11 月 27 日 第六届董事会任期 10 否
届满之日
樊宏 独立董事 男 52 2015 年 11 月 27 日 第六届董事会任期 10 否
届满之日
潘振球 监事会主席 男 57 2017 年 3 月 22 日 第六届监事会任期 39.01 否
届满之日
王晓光 监事 男 62 2017 年 3 月 22 日 第六届监事会任期 0 否
届满之日
监事 男 54 2017 年 5 月 11 日 第六届监事会任期 19.24 否
夏屹
届满之日
副总经理 男 59 2015 年 11 月 27 日 第六届董事会任期 40.76 否
韩进
届满之日
副总经理 男 57 2015 年 11 月 27 日 第六届董事会任期 38.31 否
包云鸠
届满之日
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2021 年年度报告
董事会秘书 男 51 2021 年 3 月 17 日 第六届董事会任期 20.71 否
李仕兵
届满之日
财务总监 男 55 2015 年 11 月 27 日 第六届董事会任期 34.76 否
桂宾
届满之日
程春雷 原副董事长 男 53 2015 年 11 月 27 日 2021 年 6 月 21 日 0 否
原董事会秘书、 女 52 2015 年 11 月 27 日 2021 年 3 月 17 日 19.49 否
刘红
副总经理
朱寒冬 原董事、总编辑 男 55 2017 年 3 月 22 日 2022 年 1 月 24 日 42.52 否
王民 原董事长 男 54 2015 年 11 月 27 日 2021 年 11 月 19 日 0 是
合计 284.80
姓名 主要工作经历
董磊 安徽出版集团有限责任公司党委副书记、董事、总经理，公司党委书记、董事长，安徽皖宣投资发展有限公司董事长。历任宣城市委秘书长，安庆市
政府副市长、党组成员、市筑梦新区管委会主任，安庆市委常委、宣传部部长。
郑可 安徽出版集团有限责任公司党委委员，公司党委副书记、副董事长、总经理。历任公司监事会主席，安徽教育出版社社长。
王兵 中科大资产经营有限责任公司副董事长、总裁，公司董事。历任中科大资产经营有限责任公司董事长，合肥科大立安安全技术股份有限公司副董事长。
赵惠芳 公司独立董事。历任合肥工业大学管理学院党委书记、MBA、MPA 管理中心主任、财务管理研究所所长。
汪莉 公司独立董事。历任安徽大学法学院教授、博士生导师、安徽大学经济法制研究中心研究员。
樊宏 公司独立董事。历任上海数字内容投资管理有限公司董事、总经理，上海市数字内容产业促进中心副主任、执行副主任，主任。
潘振球 公司党委委员、监事会主席。历任安徽出版集团、安徽新华发行控股（集团）监事会主席。
王晓光 公司监事。历任安徽时代出版发行有限公司总经理、黄山书社社长。
夏屹 安徽新华印刷股份有限公司总经理，公司监事。历任安徽新华印刷股份有限公司副总经理、安徽旭日文化科技有限公司董事长、安徽时代物资股份有
限公司董事长、安徽出版印刷物资有限公司董事长。
韩进 公司党委委员、副总经理。历任安徽出版集团党群工作部主任、公司出版业务部主任。
包云鸠 公司副总经理。历任公司总经理办公室主任、董事，副总编辑、国际合作部主任兼任时代出版传媒投资研发中心（上海）有限公司董事长。
李仕兵 公司董事会秘书。历任安徽华文国际经贸股份有限公司副总经理、董事会秘书，安徽时代典当有限公司法人代表、执行董事，安徽华文创业投资管理
有限公司法人代表、执行董事、总经理，安徽出版集团经营发展部主任、招标办主任。
桂宾 公司财务总监，北京时代华文书局有限公司监事会主席。历任安徽普兰德置业有限公司副总经理，公司计划财务部主任。
程春雷 历任安徽出版集团党委副书记、纪委书记。原安徽出版集团党委副书记、董事，公司原副董事长。
刘红 安徽出版集团党委委员、副总经理。历任安徽华文创业投资管理有限公司总经理，安徽出版集团经营发展部副主任，公司董事会秘书兼投资发展部（证
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2021 年年度报告
券部）主任。华晟投资管理有限公司副总经理，公司原党委委员、副总经理、董事会秘书。
朱寒冬 安徽出版集团党委委员、副总经理兼总编辑。历任公司总经理助理，安徽文艺出版社总编辑、社长，安徽人民出版社社长。公司原党委委员、董事、
总编辑。
王民 原安徽出版集团党委书记、董事长，原公司党委书记、董事长。
其它情况说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
董磊 安徽出版集团 党委副书记、董事、总经理 2020 年 3 月
郑可 安徽出版集团 党委委员、董事 2015 年 12 月
刘红 安徽出版集团 党委委员、副总经理 2021 年 3 月
朱寒冬 安徽出版集团 党委委员、副总经理兼总编辑 2021 年 12 月
在股东单位任 无
职情况的说明
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
在其他单位
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务
董磊 安徽皖宣投资发展有限公司 董事长 2020 年 11 月
李仕兵 华安证券股份有限公司 董事 2019 年 4 月
在其他单位任 无
职情况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报 公司董事、监事报酬经董事会审议通过后，提交股东大会审议通
酬的决策程序 过后执行；高级管理人员报酬经董事会审议通过后执行。
董事、监事、高级管理人员报 根据公司相关薪酬及考评管理办法，考核经营业绩等指标，确定
酬确定依据 公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬。
董事、监事和高级管理人员报 经考核及决策程序后支付。
酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计
级管理人员实际获得的报酬 284.80 万元。
合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
董磊 董事长 选举 股东大会选举
李仕兵 董事会秘书 聘任 董事会聘任
程春雷 副董事长 离任 工作调动
刘红 副总经理、董事会秘书 离任 工作调动
朱寒冬 总编辑、董事 离任 工作调动
王民 董事长 离任 工作调动
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
第六届董事会第五十六次会议 2021 年 1 月 15 日 审议通过了《关于深圳时代天和文化产业投资中心（有
限合伙）转让股权资产的议案》《关于召开公司 2021
年第一次临时股东大会的议案》。
第六届董事会第五十七次会议 2021 年 2 月 2 日 审议通过了《关于委托贷款的议案》。
第六届董事会第五十八次会议 2021 年 3 月 17 日 审议通过了《关于聘任公司董事会秘书的议案》。
第六届董事会第五十九次会议 2021 年 3 月 25 日 审议通过了《关于参与认购浙商证券非公开发行股票事
项的议案》。
第六届董事会第六十次会议 2021 年 4 月 21 日 审议通过了《关于 2020 年度董事会工作报告的议案》
《关于 2020 年度总经理工作报告的议案》《关于<2020
年年度报告>及<2020 年年度报告摘要>的议案》《关于
2020 年度财务决算报告的议案》《关于 2020 年度利润
分配方案的议案》《关于独立董事 2020 年度述职报告
的议案》《关于董事会审计委员会 2020 年度履职情况
报告的议案》《关于<公司履行社会责任报告>的议案》
《关于公司 2020 年度内部控制评价报告的议案》《关
于公司 2020 年度内部控制审计报告的议案》《关于续
聘会计师事务所的议案》《关于日常关联交易的议案》
《关于向安庆综合保税区投资发展有限公司提供委托
贷款的议案》《关于召开 2020 年年度股东大会的议案》。
第六届董事会第六十一次会议 2021 年 4 月 29 日 审议通过了《关于<2021 年第一季度报告>及<2021 年第
一季度报告摘要>的议案》《关于会计政策变更的议案》。
第六届董事会第六十二次会议 2021 年 8 月 19 日 审议通过了《关于<2021 年半年度报告>及<2021 年半年
度报告摘要>的议案》《关于向和县和畅交通建设投资
有限公司提供委托贷款的议案》《关于为子公司银行综
合授信提供担保的议案》《关于召开 2021 年第二次临
时股东大会的议案》。
第六届董事会第六十三次会议 2021 年 8 月 26 日 审议通过了《关于对外投资的议案》。
第六届董事会第六十四次会议 2021 年 10 月 19 日 审议通过了《关于 2021 年半年度利润分配方案的议案》
《关于制定公司<投资管理办法>的议案》《关于召开公
司 2021 年第三次临时股东大会的议案》。
第六届董事会第六十五次会议 2021 年 10 月 29 日 审议通过了《关于<2021 年第三季度报告>的议案》
第六届董事会第六十六次会议 2021 年 11 月 19 日 审议通过了《关于增补公司第六届董事会董事候选人的
议案》《关于召开公司 2021 年第四次临时股东大会的
议案》。
第六届董事会第六十七次会议 2021 年 12 月 6 日 审议通过了《关于选举公司董事长的议案》《关于选举
董磊担任董事会战略委员会主任委员的议案》。
第六届董事会第六十八次会议 2021 年 12 月 10 日 审议通过了《关于向控股股东申请委托贷款暨关联交易
的议案》。
第六届董事会第六十九次会议 2021 年 12 月 21 日 审议通过了《关于拟注销回购股份的议案》《关于修订
公司<章程>的议案》《关于召开公司 2022 年第一次临
时股东大会的议案》。
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2021 年年度报告
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
是否 大会情况
董事
独立 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 亲自出 委托出 缺席
董事 加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
董磊 否 3 3 3 0 0 否 0
郑可 否 14 14 13 0 0 否 3
王兵 否 14 14 13 0 0 否 2
赵惠芳 是 14 14 13 0 0 否 3
汪莉 是 14 14 13 0 0 否 1
樊宏 是 14 14 13 0 0 否 0
王民 否 10 9 8 0 1 否 1
程春雷 否 6 6 5 0 0 否 1
朱寒冬 否 14 14 13 0 0 否 3
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 14
其中：现场会议次数 1
通讯方式召开会议次数 13
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 赵惠芳、樊宏
提名委员会 汪莉、樊宏
薪酬与考核委员会 汪莉、赵惠芳
战略委员会 董磊、郑可、王兵
编辑委员会 郑可、樊宏
(2).报告期内审计委员会召开 5 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议
1.审议《公司 2020 年度经营情况及重大事项》
2.审议《公司 2020 年度审计工作进展情况》
2021-01-18 与会委员会成员一致表决通过相关议案。
3.审计委员会委员提出对 2020 年度审计工作的
要求
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2021 年年度报告
2021-04-16 审议《公司 2020 年年度报告》 与会委员会成员一致表决通过相关议案。
2021-04-23 审议《公司 2021 年第一季度报告》 与会委员会成员一致表决通过相关议案。
2021-08-06 审议《公司 2021 年半年度报告》 与会委员会成员一致表决通过相关议案。
2021-10-22 审议《公司 2021 年第三季度报告》 与会委员会成员一致表决通过相关议案。
(3).报告期内提名委员会召开 2 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议
2021-03-16 审议关于提名公司董事会秘书的议案 审议通过
2021-11-18 审议关于增补公司第六届董事会董事候选人的议案 审议通过
(4).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 96
主要子公司在职员工的数量 2,234
在职员工的数量合计 2,330
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 440
销售人员
技术人员 451
财务人员
行政人员
管理人员 381
编校人员 453
市场人员 432
其他人员 173
合计 2,330
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 9
硕士 388
本科 806
大专 453
大专以下 674
合计 2,330
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2021 年年度报告
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司按照薪酬管理办法的要求，在考核的基础上，以效率优先、兼顾公平的原则，坚持绩效
与激励相结合的分配方针，合理分配，以薪酬分配差异体现管理层次，体现责任、风险和业绩。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司始终把人才作为企业发展的第一资源，把人才培养使用作为推动转型升级的第一要务。
多年来，公司积极探索人才战略的需求基础和培养体系的创新特质，不断健全人才培养机制，为
人才的专业提升提供经费、政策、环境支持。通过分梯次、分类别组织多项培训活动，不断调动
职工的学习积极性和工作主动性，持续提升职工岗位技能和专业水平，全面增强职工综合素质，
效果显著。公司通过科学有效的专业化、系统化、规范化培训，助力提升职工工作效能，为公司
持续健康发展提供了强有力的人才支撑和智力保障。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1.经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2020 年度归属于上市公司股东的净利润
为 268,496,758.65 元。公司以 2020 年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本（扣除集中竞
价回购专户的股份）484,325,171 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.67 元（含税），
共计分配现金股利 80,882,394.74 元（含税）。公司 2020 年度不实施资本公积金转增股本。
2.根据公司 2021 年半年度财务报表（未经审计），截至 2021 年 6 月 30 日，公司实现归属于
上市公司股东的净利润为 230,109,742.18 元，合并报表可供股东分配的利润为 3,042,579,483.58
元，母公司可供股东分配的利润为 870,505,233.19 元。为更好地回报公司全体股东，维护股东权
益并兼顾公司发展要求，根据上海证券交易所《上市公司现金分红指引》和《公司章程》中利润
分配的相关规定，公司以 2021 年半年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本（扣除集中竞价
回购专户的股份）484,325,171 股为基数，向全体股东每 10 股派现金股利人民币 1.25 元（含税）,
共计分派现金红利 60,540,646.38 元(含税)，占 2021 年上半年度实现的归属于上市公司股东净利
润的比例为 26.31%。
3. 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2021 年度归属于上市公司股东的净利
润为 359,278,003.97 元。公司拟以总股本 484,325,171 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金
股利 1.64 元（含税），共计派发现金红利 79,429,328.04 元（含税）。
上述分配金额与 2021 年半年度已派发红利金额 60,540,646.38 元合并计算后，2021 年度公
司累计派发现金红利 139,969,974.42 元,占当年归属于上市公司普通股股东净利润的 38.96%。
公司 2021 年度不进行送股及资本公积金转增股本。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 √是 □否
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2021 年年度报告
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格依照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》、公司《章程》等法律
法规要求建立了严密的内控管理体系,并对内控制度持续进行完善，实现内部控制体系完整性、合
理性、有效性，为公司规范化运作提供保障，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东
的利益，有效促进公司健康发展。
公司第六届董事会第七十一会议审议通过了公司《2021 年内部控制评价报告》，全文详见上
海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
遵照《公司法》要求，公司已建立并不断完善现代企业管理制度，通过股东会、董事会、监
事会对子公司进行有效管理。公司已形成覆盖主要业务的管理制度体系，实现了管理制度化。公
司的管理制度同步下发到各级子公司，子公司参照制定自己的管理制度。结合公司行业特点和业
务拓展实际经营情况，报告期内公司重新修订了《内部控制管理手册》，进一步规范了公司及子
公司主要业务处理的标准流程，实现了制度流程化。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
公司聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度的财务报告内部控制的有效性
进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内控审计报告，与公司董事会自我评价报告意见一
致。内部控制审计报告详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
报告期内，公司严格按照证监局要求，填报上市公司治理专项自查清单，并根据反馈结果，
及时修订公司《章程》，增加征集投票权有关规定，有效保障投资者合法权益，提高公司规范化
治理水平。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
核定
主要污染物及 超标
公司或子 排放口 排放口 排放 执行的污染物 的
特征污染物的 排放方式 排放总量 排放
公司名称 数量 分布情况 浓度 排放标准 排放
名称 情况
总量
350 3.064
COD 0.914t/a 达标
mg/l t/a
30m 0.091
氨氮 废水处理达 0.091t/a 达标
g/l t/a
标后，通过 《污水综合排
SS（悬浮 市政管网接 200 放标 GB - - 达标
安徽新华 物） 入王小郢污 污水总排 mg/L
废
印刷股份 水处理厂进 1 口位于厂
水 8978-1996 表 4
有限公司 行处理，处 区南侧
BOD（五
5 三级标准、
理达标后排 150
王小郢污水处
日生化 - - 达标
入南淝河。 mg/L
需氧量） 理厂接管标准
20m
石油类 - - 达标
g/L
动植物 100
- - 达标
油 mg/L
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2021 年年度报告
南区综合 120
有 非甲烷 《大气污染综
1 车间排气 mg/ - 0.59t 达标
组 总烃 废气处理达 m3 合排放标准》
筒
织 标后，通过 （GB16297-19
北区装订 120
废 非甲烷 排气筒排放 96）表 2 二级
1 车间排气 mg/ - 0.12t 达标
气 总烃 标准
筒 m3
有 大气污染综合
组 废气处理达 120 排放标准》
非甲烷 轮转车间
织 标后，通过 1 mg/ （GB16297-19 - 0.3 达标
总烃 排气筒 m3
废 排气筒排放 96）表 2 二级
气 标准
无 《大气污染综
组 合排放标准》
非甲烷 4.0m
织 无组织 - - （GB16297-19 - - 达标
总烃 g/m3
废 96）表 2 二级
气 标准
《工业企业厂
昼间 界环境噪声排
噪 厂界四 厂界四周各
- - 60 夜 放标准》 - - 达标
声 周噪声 设一个点位
间 50 （GB12348-200
8）2 类标准
化学
化学
需氧
化学需氧 需氧
量
量 量
12mg
20.04kg/ 100
/L 氨
有组织纳入 COD≤120mg/1 年 吨/ 达标
生活污水 1 总外排口 氮
管道排放 氨氮 25mg/L 氨氮 年氨 排放
0.09
PH 值 6-9 0.159kg/ 氮 10
5mg/
年 吨/
LPH
PH 值 7.14 年 PH
值
值9
7.14
安徽芜湖
笨1
新华印务
苯、 吨/
有限责任
甲 年；
公司
苯、 笨 0.049 非甲
二甲 吨/年；非 烷总
胶印车 笨 1mg/m3；非
苯、 甲烷总烃 烃1
间排口、胶 甲烷总烃
有组织排放 有组织排气 非甲 0.107 吨/ 吨/ 达标
3 轮车间排 50mg/m3；甲苯
废气 筒排放 烷总 年；甲苯 年； 排放
口、危废间 二甲苯合计
烃 二甲苯合 甲苯
排口 15mg/m3
1.5 计 0.045 二甲
×10 吨/年 苯合
-3mg 计1
/m 吨/
年
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2021 年年度报告
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
（1） 新华印刷：2014 年完成了全公司的雨污分流，目前以实现雨污水分流排放。2017 年根据
合肥市环境保护局的要求，已安装 VOCs 污染气体治理系统，目前庐阳区政府和相关环保
部门已经通过验收。2021 年根据合肥市环保局的要求，已安装三套在线监测系统，目前
已通过验收。
（2） 芜湖新华：2013 年完成了全公司的雨污分流，目前已实现雨污水分流排放。2019 年根据
芜湖市环境保护局的要求，于 2019 年 6 月 30 日安装 VOCs 污染气体治理系统。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
（1） 新华印刷：2003 年搬迁时已在合肥市环境保护局取得环境影响评价备案（〔2003〕047 号），
符合“三同时”制度。2009 年 2 月年产 190 万色令印刷技术改造项目（一期）备案（环建
省 2009-103 号），符合“三同时”制度。2009 年 10 月印刷技术改造项目（环建省 2009-593
号），符合“三同时”制度。2014 年 7 月年产 330 万色令印刷技术改造项目（一期）备案（环
建省 2014-134 号），符合“三同时”制度。2016 年取得安徽省主要污染物排放许可证，编号
为：34010320160002。2021 年完成绿色节能印刷技术改造方案（庐经备 2021 年 2 号），
符合＂三同时＂制度。
（2） 芜湖新华：2006 年 8 月委托冶金工业部马鞍山矿山研究院编制《建设项目环境影响报告
表》，已备案，并通过“三同时”验收。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
（1） 新华印刷：已编制突发环境应急预案经过评审，环保局已对该预案进行备案。目前未发生
突发环境事件，未启用该预案。
（2） 芜湖新华：已编制突发环境应急预案经过评审，并对该预案进行备案。目前未发生突发环
境事件，未启用该预案。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
（1） 新华印刷：每年度根据环保局的要求对废水、废气、噪声委托合肥市包河区环境监测站有
限公司进行检测，并将检测结果上报合肥市环保局。
（2） 芜湖新华：每年度根据环保局的要求对废水、废气、噪声委托安徽国晟检测技术有限公司
进行检测,于 2021 年 4 月 22 日委托安徽恩测检测技术有限公司对废水、有组织废气、噪
声进行检测，检测结果达标。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
（1） 新华印刷：2013 年通过合肥市环保局通过清洁生产审核，编号为：合环污〔2013〕197
号。2018 年第三次取得绿色印刷证书认证，编号为：CEC08391340000744854201F。
（2） 芜湖新华：2019 年第三次取得中国环境标志产品认证证书，2020 年、2021 年已通过年度
监督审核，编号为：CEC2018ELP08302061/CEC2018ELP08302062。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司所处行业为出版行业，主要经营业务为出版、印刷、投融资业务，除上述事项外，不涉
及其他排污事项。
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、社会责任工作情况
√适用 □不适用
请详见公司于 2022 年 4 月 22 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海
证券交易所网站的《2021 年度履行社会责任报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
自脱贫攻坚收官以来，公司党委坚决落实“四个不摘”要求，切实履行帮扶责任。根据省委
组织部统一部署，公司于 2021 年 6 月 9 日派出第八批驻村工作队 2 人赴太湖县佛图村开展驻村帮
扶工作。在公司党委及当地党委、政府的坚强领导下，工作队深入贯彻落实上级关于“实现巩固
拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接”的工作要求，扎实推进乡村振兴工作。佛图寺村因地制
宜走出产业振兴路径，开辟出茶叶加工厂、光伏电站、菊花种植基地、高山茶园基地产业，2021
年村级集体经济收入达 51.69 万元。
（一）高度重视，积极履行帮扶责任
公司党委始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，充分发挥国有企业优势、切实
履行责任担当，全年多次召开党委会专题研究定点帮扶工作，落实帮扶举措，为开展定点帮扶工
作提供坚强后盾。领导班子成员人均 1 户结对帮扶。今年公司 15 名帮扶人共计 20 人次到村开展
结对帮扶工作，为村发展提出宝贵意见和建议，并走访慰问结对帮扶户（捐赠慰问金及慰问品合
计价值约 3 万元）。
（二）党建引领，筑牢夯实基层堡垒
学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，坚持班子队伍一起抓、思想观念一起带，切实发
挥好村党组织在乡村振兴中的战斗堡垒作用。一是开展党建结对。从党建联动、乡风文明等方面
开展结对帮扶，提升党建工作水平；二是强化党组织建设。全年开展 6 次党员大会、7 次党史学
习会、4 次党课、1 次党（总）支部组织生活会等；三是建强村“两委”班子。参与、监督村“两
委”换届工作，严格把关选好当家人，切实增强新班子凝聚力、战斗力。
（三）产业聚力，巩固脱贫攻坚成果
产业兴，乡村兴。一是捐资援建的村茶厂于今年茶季共向农户收购茶鲜叶一万四千余斤，收
购金额达 46 万元，有效解决了农户卖茶难的问题，脱贫户也通过销售鲜叶实现稳定增收。带动
17 名农户务工（其中脱贫户 11 名），人均增收约 1800 元/年。在茶叶面临滞销困难时，公司党
委以文件形式号召各单位和员工积极购买“爱心帮扶茶”，大力开展“消费帮扶”，安排工作队
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2021 年年度报告
在集团大厅设专柜进行展销，通过一系列举措，共购买爱心茶叶 30 万元，有力的夯实脱贫攻坚成
果。二是捐资援建一座 100 千瓦光伏电站增收 8.625 万元，两座光伏带动 72 户次脱贫户参与收益
分配，分配金额合计 15.3 万元；三是菊花销售收入近万元，菊花基地建设及菊花采摘期间，带动
20 人次脱贫人口就业务工，人均增收约 954 元/年；四是村集体茶园基地育苗期间，带动 18 人次
脱贫人口就业务工，人均增收约 1300 元/年；五是创建“振兴大美佛图”微信公众号，为助力产
业发展搭建宣传推广桥梁。
（四）多措并举，落实落细帮扶机制
一是积极落实各项帮扶举措。全年落实 37 户脱贫户申报特色种养补助 8.835 万，办理“返贫
保”综合保险，帮助 5 户低收入家庭申请低保保障，每月低保金合计近 5000 元。继续为 49 名脱
贫户提供公益性岗位等，防止返贫现象发生。二是邀请农科院茶叶专家等专业人士到村开展茶叶
种养技能和《休闲农业和乡村旅游的高质量发展》知识培训。组织开展 9 次乡村振兴夜校，宣传
解读帮扶政策，夯实脱贫成效；三是更新帮扶台账。全年更换帮扶责任人 6 人，并建立防贫监测
网格台账；四是组织开展文明组、星级文明户评选工作，进行“文明积分超市”积分奖励；五是
加强入户走访，工作队实现村内脱贫户入户走访或电话联系全覆盖。
（五）广泛联络，汇聚社会帮扶合力
11 月，组织协调太湖县政协等单位赴村开展文艺汇演活动和组织发放乡风文明倡议书，深入
推进移风易俗，培育文明乡风，携手安徽省第二人民医院专家赴村开展健康义诊活动，深受村民
欢迎；12 月，组织合肥叶老师爱心帮扶团队赴村走访慰问 5 户困难家庭，并送去价值 5000 元的
慰问品，帮助困难家庭重拾生活希望。
（六）生态振兴，抓细抓严环境整治
一是捐资援建村级人饮工程。因洪灾影响，村级人饮工程基本报废，大部分村民饮水需求得
不到保障。公司党委会听取工作队汇报后，迅即研究并落实帮扶举措，会议同意捐赠资金 20 万元，
用于新建村人饮工程项目。当前捐赠资金已用于人饮工程建设中；二是全面推动人居环境整治宣
传。工作队对接安徽新华印刷公司免费帮村印刷价值近 5000 元的人居环境整治宣传日历海报和文
明超市积分券各 1000 份，用于人居环境整治宣传引导工作；三是开展人居环境整治。工作队组织
村“两委”、党员和公益岗共计 150 人次左右，开展环境卫生整治；四是统筹推进美丽乡村省级
中心村建设，补齐短板，打造美丽乡村升级版。
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2021 年年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履行 如未能及时
承诺 承诺 承诺时间及 是否有履行期 是否及时严
承诺背景 承诺方 应说明未完成履 履行应说明
类型 内容 期限 限 格履行
行的具体原因 下一步计划
其他 时代出版 为维护公司价值及股东权 在回购股份 是 是 不适用 不适用
益，公司进行股份回购，截 事项完成 12
至 2019 年 3 月 22 日，公司 个月后或在
回购计划实施完毕。根据回 回购股份事
购方案，公司本次回购股份 项完成后 3 年
其他承诺 拟在公司回购股份事项完成 内。
12 个月后采用集中竞价交易
方式减持，如未实施减持或
未减持完毕，上述回购股份
将在公司回购股份事项完成
后 3 年内注销。
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2021 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 176
境内会计师事务所审计年限 17
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 66
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司继续聘任容诚会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司 2022 年度财务审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
报告期内:
承担 诉讼(仲裁)
诉讼 诉讼(仲 诉讼(仲 诉讼(仲 诉讼(仲裁)
起诉(申 应诉(被 连带 诉讼(仲裁)基 是否形成预
仲裁 裁)涉及 裁)进展情 裁)审理结 判决执行情
请)方 申请)方 责任 本情况 计负债及金
类型 金额 况 果及影响 况
方 额
时代 宁波市众 民事 宁波众富拖欠 1,511.85 法院判决 截至目前，宁
科技 富贸易有 诉讼 时代科技货款 被告返还 波众富累计
限公司 约 1511.85 万 原告货款 已 还 款 1447
元，宁波众富与 人 民 币 万元。
时代科技达成 1511.85
还款计划并提 万元。并查
供约 1000 万元 封被告宁
的房产抵押，后 波众富资
宁波众富未能 金账户。
实际履行还款
计划。
时代 华严集团 民事 华严集团拖欠 人 民 币 2019 年 12 对方未按调
科技 有 限 公 诉讼 时代科技货款 1821.88 月 26 日合 解书约定履
司、徐锋、 约 1821.88 万 万元和美 肥中院出 行支付义务。
徐熙一、 元 人 民 币 和 元 具民事调 经了解，华严
北京华严 635.45 万美元， 635.45 解书，华严 集团在一起
文化投资 2019 年 11 月， 万 集团承诺 起诉赎回案
有限责任 时代科技向合 2020 年 6 件中胜诉并
公司 肥市中级人民 月 30 日之 获得法院批
法院提起诉讼， 前分三期 准执行，案件
诉请华严集团 支付所欠 标 的 为 5000
按照约定履行 时代科技 万元，时代科
付款义务并承 款项。 技已向合肥
担相应违约责 中院申请协
任， 助执行，执行
所得款项将
优先偿还时
代科技。
浙江传 时代 民事 2019 年 7 月， 2,143.18 合肥中级
化运通 科技 诉讼 浙江传化向合 法院已经
供应链 肥中级人民法 判决驳回
管理有 院提起诉讼，要 浙江传化
限公司 求时代科技返 诉求，浙江
（以下 还已支付的全 传化向安
简称“浙 部货款 2143.18 徽省高院
江 传 万元，并支付利 上诉，并被
化”） 息。 驳回上诉。
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2021 年年度报告
浙江传化
更换理由
重新起诉，
诉讼仍在
进行中。
物资 山东泉林 山东 民事 山东泉林拖欠 12,088 山东泉林 截止目前，已
公司 集团有限 省高 诉讼 物资公司纸浆 破产重整 收到部分现
公司（以 唐蓝 货款，2019 年 方案已获 金回款。山东
下 简 称 山集 10 月，物资公 通过，物资 泉林已开始
“山东泉 团总 司向法院提起 公司选择 复工复产，债
林”） 公司 诉讼，请求山东 A 类债转 转股事项正
泉林集团有限 股平台受 在推进中。
公司按约定履 偿方案，预
行付款义务并 计约可受
承担相应违约 偿 现 金
责任，包括本 86.9 万元
金、利息及违约 和
金等。山东省高 2859.86
唐蓝山集团总 万元合伙
公司对上述债 企业财产
务承担连带担 份额。
保责任。
上海彩 安徽省新 民事 上 海 彩 源 印 刷 1,140.72 案件正在
源印刷 德国际印 诉讼 有限公司主张 审理中
有限公 务有限责 安徽省新德国
司 任公司 际印务有限责
任公司拖欠其
货 款 1140.72
万元。因此，上
海彩源印刷有
限公司于 2021
年 12 月诉请至
上海市第三中
级人民法院，要
求安徽省新德
国际印务有限
责任公司履行
付款义务，并承
担逾期支付利
息和案件诉讼
费用。
北 京 信 安徽少年 时代 民事 信 合 公 司 因 著 1,510.50 尚待开庭
合 精 英 儿童出版 出 诉讼 作权侵权纠纷， 审理，目前
文化发 社 版、 向法院提起诉 少儿社已
展有限 杨红 讼，请求少儿 向法院申
公司（以 樱、 社、时代出版、 请延期开
下简称 北京 杨红樱以及北 庭。
“信合 图书 京图书大厦有
公司”） 大厦 限责任公司向
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2021 年年度报告
有限 其赔偿经济损
责任 失 1500 万元及
公司 合理支出 10.5
万元。
1.宁波众富拖欠时代科技货款约 1511.85 万元，后宁波众富与时代科技达成还款计划并提供
房产抵押，但宁波众富未能实际履行还款计划，时代科技依法向合肥市高新区人民法院提起诉讼
并胜诉。时代科技已申请强制执行，目前由宁波众富按照与时代科技达成的还款计划按月定期支
付款项，截止目前已累计回款 1447 万元。该事项剩余未收回款项部分已全额计提坏账准备。
2.华严集团拖欠时代科技货款约 1821.88 万元人民币和 635.45 万美元，时代科技向合肥市中
级人民法院提起诉讼，诉请华严集团按照约定履行付款义务并承担相应违约责任，自然人徐锋、
自然人徐熙一、北京华严文化投资有限责任公司、井冈山华严文化发展有限公司对上述债务承担
连带担保责任（请详见公司于 2019 年 11 月 23 日刊登在《上海证券报》《中国证券报》《证券时
报》及上海证券交易所网站披露的《关于全资子公司涉及诉讼的公告》）。合肥中级人民法院出
具民事调解书，华严集团承诺分三期支付所欠时代科技款项。华严集团未按民事调解书的约定支
付货款，时代科技已向合肥中院申请强制执行。经了解，华严集团在一起起诉赎回案件中胜诉并
获得法院批准执行，案件标的为 5000 万元，时代科技已向合肥中院申请协助执行，执行所得款项
将优先偿还时代科技。该事项已全额计提资产减值准备。
3.浙江传化向法院提起诉讼，要求时代科技返还已支付的全部货款 2143.18 万元。经审理，
法院判决驳回浙江传化诉讼请求，后浙江传化已经向安徽省高级人民法院上诉，并被驳回上诉。
浙江传化更换理由重新起诉，诉讼仍在进行中。该事项已全额计提资产减值准备。
4.因山东泉林集团有限公司拖欠物资公司纸浆货款，物资公司向法院提起诉讼，请求山东泉
林集团有限公司按照约定履行付款义务,包括本金约 1.21 亿元及利息、违约金等，山东省高唐蓝
山集团总公司对上述债务承担连带担保责任（请详见公司于 2019 年 10 月 30 日刊登在《上海证券
报》《中国证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站披露的《关于全资子公司涉及诉讼的公
告》）。山东泉林破产重整方案已获通过，物资公司选择 A 类债转股平台受偿方案，预计约可受
偿现金 86.9 万元和 2859.86 万元合伙企业财产份额。截止目前，已收到部分现金回款。山东泉林
已开始复工复产，债转股事项正在推进中。该事项已全额计提资产减值准备。
5.上海彩源印刷有限公司主张安徽省新德国际印务有限责任公司拖欠其货款 1140.72 万元，
于 2021 年 12 月诉请至上海市第三中级人民法院，要求安徽省新德国际印务有限责任公司履行付
款义务，并承担逾期支付利息和案件诉讼费用。目前案件尚在审理中。
6.北京信合公司向北京市西城区人民法院提起诉讼，请求法院判令少儿社、时代出版、杨红
樱、北京图书大厦有限责任公司停止侵害原告著作权的行为，包括但不限于停止出版、发行、销
售涉案《淘气包马小跳（漫画升级版）》系列图书，销毁全部库存，并请求判令上述被告共同赔
偿其经济损失共计约 3,020.22 万元。2022 年 3 月，北京信合将诉讼请求变更为少儿社、时代出
版、杨红樱以及北京图书大厦有限责任公司向其赔偿经济损失 1,500.00 万元及合理支出。目前该
案尚未开庭审理。本公司及少儿社因上述事项确认预计负债 1,500.00 万元。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司于 2021 年 4 月 21 日召开第六届董事会第 请详情见公司于 2021 年 4 月 23 日刊登在《中国
六十次会议、第六届监事会第三十八次会议，审 证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证
议通过了《关于日常关联交易的议案》。因日常 券交易所网站的《关于预计 2021 年度日常关联
经营需要，公司预计将与安徽时代物业管理有限 交易的公告》。
公司、安徽文化旅游投资集团有限责任公司、安
徽星报传媒有限责任公司发生房屋租赁、物业管
理、资产管理等类别的日常关联交易，预计上述
关联交易金额合计约为 997.97 万元，实际发生
金额约为 979.91 万元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司于 2021 年 12 月 10 日召开第六届董事 请详见公司于 2021 年 12 月 11 日刊登在《中国
会第六十八次会议，审议通过了《关于公司向控 证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证
股股东申请委托贷款暨关联交易的议案》：公司 券交易所网站的《关于向控股股东申请委托贷款
前期与控股股东安徽出版集团签署《委托贷款协 暨关联交易的公告》。
议》，向安徽出版集团申请委托贷款金额
3170.40 万元，期限为一年。为进一步推进公司
相关项目建设，公司拟于前述委托贷款到期后，
与安徽出版集团继续签署《委托贷款协议》，向
安徽出版集团申请委托贷款金额 3170.40 万元，
期限为一年，利率执行中国人民银行同期贷款基
准利率。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位:亿元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发生
担保方与 担保是否
日期(协 担保 担保 担保物 担保是否 担保逾期 反担保情 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 担保类型 已经履行
议签署 起始日 到期日 （如有） 逾期 金额 况 联方担保 关系
的关系 完毕
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 20.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 20.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 20.00
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 20.00
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 20.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
担保情况说明 为支持公司全资子公司时代科技、出版物资及间接控股子公司时代物资进一步扩大
生产经营规模、提高经济效益、满足对流动资金的需求，经公司第六届董事会第六十二
次会议和2021年第二次临时股东大会审议通过，公司为全资子公司时代科技提供金额为
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2021 年年度报告
18亿元的银行综合授信连带责任担保；为全资子公司物资公司提供金额为4亿元的银行
综合授信连带责任担保；按照80%的持股比例，为间接控股子公司时代物资提供金额为6
亿元的银行综合授信连带责任担保；上述银行综合授信连带责任担保金额共计28亿元，
担保期限为1年（请详见公司于2021年8月20日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证
券时报》和上海证券交易所网站的《关于为子公司银行综合授信提供担保的公告》）。
其中，银行实际批复的金额为20.00亿元。
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2021 年年度报告
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
保本浮动收益型 自有 119,600.00 53,900.00 -
固定收益型 自有 3,200.00 3,200.00 -
信托基金 自有 - - -
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
减
未
值
来
是 准
是
否 备
资 否
委托 资 经 计
委托 委托理 金 报酬 年化 预期收益 实际 实际 有
受托 委托理 理财 金 过 提
理财 财终止 来 确定 收益率 (如有) 收益或 收回 委
人 财金额 起始 投 法 金
类型 日期 源 方式 损失 情况 托
日期 向 定 额
理
程 (
财
序 如
计
有
划
)
申万 保本 5,000. 2021 2022 自 按照 3.55% 177.50 是 否
宏源 浮动 00 年 7 月 年7月 有 双方
理财 收益 29 日 29 日 协议
产品 型
杭州 保本 3,000. 2021 2022 自 按照 3.40% 50.86 是 否
银行 浮动 00 年 12 年6月 有 双方
结构 收益 月 29 29 日 协议
性存 型 日
款
杭州 保本 1,500. 2021 2022 自 按照 3.60% 54.00 是 否
银行 浮动 00 年 6 月 年6月 有 双方
结构 收益 21 日 21 日 协议
性存 型
款
交通 保本 4,000. 2021 2022 自 按照 1.55%- 32.10-56 是 否
银行 浮动 00 年 12 年6月 有 双方 2.75% .96
结构 收益 月 13 20 日 协议
性存 型 日
款
东亚 保本 4,000. 2021 2022 自 按照 1.30%- 25.50-82 是 否
银行 浮动 00 年 12 年6月 有 双方 4.20% .39
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2021 年年度报告
结构 收益 月 13 10 日 协议
性存 型 日
款
交通 保本 1,000. 2021 2022 自 按照 1.55%- 8.03-14. 是 否
银行 浮动 00 年 12 年6月 有 双方 2.75% 24
结构 收益 月2日 9日 协议
性存 型
款
南洋 保本 4,000. 2021 2022 自 按照 1.65%- 32.91-71 是 否
商业 浮动 00 年 12 年6月 有 双方 3.60% .80
银行 收益 月8日 8日 协议
结构 型
性存
款
杭州 保本 3,000. 2021 2022 自 按照 2.00%- 60.00-11 是 否
银行 浮动 00 年 5 月 年5月 有 双方 3.80% 4.00
结构 收益 31 日 31 日 协议
性存 型
款
南洋 保本 3,400. 2021 2022 自 按照 3.50% 59.34 是 否
商业 浮动 00 年 10 年4月 有 双方
银行 收益 月 28 28 日 协议
结构 型 日
性存
款
南洋 保本 1,500. 2021 2022 自 按照 3.50% 26.03 是 否
商业 浮动 00 年 10 年4月 有 双方
银行 收益 月 29 28 日 协议
结构 型 日
性存
款
兴业 保本 4,000. 2021 2022 自 按照 3.20%- 31.56-33 是 否
银行 浮动 00 年 12 年3月 有 双方 3.40% .53
结构 收益 月 14 14 日 协议
性存 型 日
款
广发 保本 4,000. 2021 2022 自 按照 1.50%- 14.79-36 是 否
银行 浮动 00 年 12 年3月 有 双方 3.70% .49
结构 收益 月 13 13 日 协议
性存 型 日
款
杭州 保本 4,000. 2021 2022 自 按照 1.75%- 70.00-14 是 否
银行 浮动 00 年 2 月 年2月 有 双方 3.60% 4.00
结构 收益 26 日 26 日 协议
性存 型
款
华安 保本 1,500. 2021 2022 自 按照 3.60% 27.07 是 否
证券 浮动 00 年 8 月 年2月 有 双方
理财 收益 10 日 9日 协议
产品 型
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2021 年年度报告
杭州 保本 5,000. 2021 2022 自 按照 1.80%- 45.37-93 是 否
银行 浮动 00 年 7 月 年1月 有 双方 3.70% .26
结构 收益 21 日 21 日 协议
性存 型
款
南洋 保本 5,000. 2021 2022 自 按照 1.65%- 41.59-93 是 否
商业 浮动 00 年 7 月 年1月 有 双方 3.70% .26
银行 收益 19 日 19 日 协议
结构 型
性存
款
浙商 固定 1,700. 2021 2024 自 按照 3.55% 20.01 是 否
银行 收益 00 年 9 月 年9月 有 双方
大额 型 1日 1日 协议
存单
浙商 固定 1,500. 2021 2023 自 按照 3.19% 32.64 是 否
银行 收益 00 年 4 月 年4月 有 双方
大额 型 26 日 26 日 协议
存单
南洋 保本 4,000. 2020 2021 自 按照 3.33% 133.20 133.20 4,000 是 否
商业 浮动 00 年 12 年 12 有 双方 .00
银行 收益 月 30 月 30 协议
结构 型 日 日
性存
款
杭州 保本 4,000. 2020 2021 自 按照 3.40% 135.25 136.09 4,000 是 否
银行 浮动 00 年 12 年 12 有 双方 .00
结构 收益 月 30 月 28 协议
性存 型 日 日
款
杭州 保本 7,000. 2021 2021 自 按照 3.59% 101.21 105.72 7,000 是 否
银行 浮动 00 年 7 月 年 12 有 双方 .00
结构 收益 30 日 月 24 协议
性存 型 日
款
交通 保本 4,000. 2021 2021 自 按照 2.70% 55.92 55.92 4,000 是 否
银行 浮动 00 年 5 月 年 11 有 双方 .00
结构 收益 24 日 月 29 协议
性存 型 日
款
交通 保本 1,000. 2021 2021 自 按照 2.75% 7.38 7.25 1,000 是 否
银行 浮动 00 年 8 月 年 11 有 双方 .00
结构 收益 9日 月 15 协议
性存 型 日
款
南洋 保本 5,000. 2021 2021 自 按照 3.60% 90.74 90.74 5,000 是 否
商业 浮动 00 年 5 月 年 11 有 双方 .00
银行 收益 12 日 月 12 协议
结构 型 日
性存
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2021 年年度报告
款
南洋 保本 3,400. 2021 2021 自 按照 3.60% 61.37 61.37 3,400 是 否
商业 浮动 00 年 4 月 年 10 有 双方 .00
银行 收益 28 日 月 28 协议
结构 型 日
性存
款
南洋 保本 1,500. 2021 2021 自 按照 3.53% 26.55 26.55 1,500 是 否
商业 浮动 00 年 4 月 年 10 有 双方 .00
银行 收益 28 日 月 28 协议
结构 型 日
性存
款
中信 保本 5,000. 2021 2021 自 按照 3.35% 41.30 41.30 5,000 是 否
银行 浮动 00 年 7 月 年 10 有 双方 .00
结构 收益 19 日 月 17 协议
性存 型 日
款
华润 信托 9,697. 2020 2021 自 按照 浮动利 1,291.8 9,697 是 否
深国 基金 00 年 10 年8月 有 双方 率 8 .00
投信 月 30 30 日 协议
托有 日
限公
司
兴业 保本 5,000. 2021 2021 自 按照 3.41% 42.51 42.51 5,000 是 否
银行 浮动 00 年 5 月 年8月 有 双方 .00
结构 收益 17 日 16 日 协议
性存 型
款
东亚 保本 5,000. 2021 2021 自 按照 3.55% 88.02 89.74 5,000 是 否
银行 浮动 00 年 1 月 年7月 有 双方 .00
结构 收益 29 日 29 日 协议
性存 型
款
杭州 保本 5,000. 2021 2021 自 按照 3.33% 82.57 82.49 5,000 是 否
银行 浮动 00 年 1 月 年7月 有 双方 .00
结构 收益 27 日 27 日 协议
性存 型
款
杭州 保本 7,000. 2021 2021 自 按照 3.33% 115.59 114.55 7,000 是 否
银行 浮动 00 年 1 月 年7月 有 双方 .00
结构 收益 27 日 27 日 协议
性存 型
款
南洋 保本 5,000. 2021 2021 自 按照 3.33% 82.57 82.57 5,000 是 否
商业 浮动 00 年 1 月 年7月 有 双方 .00
银行 收益 26 日 26 日 协议
结构 型
性存
款
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2021 年年度报告
交通 保本 1,000. 2021 2021 自 按照 2.65% 7.12 7.12 1,000 是 否
银行 浮动 00 年 4 月 年7月 有 双方 .00
结构 收益 19 日 26 日 协议
性存 型
款
华安 保本 2,000. 2021 2021 自 按照 3.50% 34.71 34.92 2,000 是 否
证券 浮动 00 年 1 月 年7月 有 双方 .00
理财 收益 26 日 26 日 协议
产品 型
南洋 保本 1,500. 2020 2021 自 按照 3.33% 25.04 25.04 1,500 是 否
商业 浮动 00 年 12 年6月 有 双方 .00
银行 收益 月 14 15 日 协议
结构 型 日
性存
款
交通 保本 2,800. 2021 2021 自 按照 2.50% 18.79 18.79 2,800 是 否
银行 浮动 00 年 2 月 年5月 有 双方 .00
结构 收益 8日 17 日 协议
性存 型
款
杭州 保本 5,000. 2020 2021 自 按照 3.42% 84.80 81.14 5,000 是 否
银行 浮动 00 年 11 年5月 有 双方 .00
结构 收益 月6日 6日 协议
性存 型
款
南洋 保本 5,000. 2020 2021 自 按照 3.33% 82.57 83.48 5,000 是 否
商业 浮动 00 年 11 年5月 有 双方 .00
银行 收益 月4日 4日 协议
结构 型
性存
款
中信 保本 5,000. 2021 2021 自 按照 2.90% 35.75 35.75 5,000 是 否
银行 浮动 00 年 1 月 年4月 有 双方 .00
结构 收益 29 日 29 日 协议
性存 型
款
南洋 保本 3,400. 2020 2021 自 按照 3.33% 56.14 49.54 3,400 是 否
商业 浮动 00 年 10 年4月 有 双方 .00
银行 收益 月 29 28 日 协议
结构 型 日
性存
款
南洋 保本 1,500. 2020 2021 自 按照 3.33% 24.77 24.77 1,500 是 否
商业 浮动 00 年 10 年4月 有 双方 .00
银行 收益 月 29 28 日 协议
结构 型 日
性存
款
交通 保本 1,000. 2021 2021 自 按照 2.75% 7.38 7.38 1,000 是 否
银行 浮动 00 年 1 月 年4月 有 双方 .00
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2021 年年度报告
结构 收益 18 日 26 日 协议
性存 型
款
交通 保本 1,200. 2020 2021 自 按照 2.60% 16.07 17.18 1,200 是 否
银行 浮动 00 年 9 月 年4月 有 双方 .00
结构 收益 29 日 5日 协议
性存 型
款
工商 保本 5,000. 2020 2021 自 按照 3.50% 87.74 88.70 5,000 是 否
银行 浮动 00 年 7 月 年1月 有 双方 .00
结构 收益 24 日 23 日 协议
性存 型
款
兴业 保本 7,000. 2020 2021 自 按照 3.00% 52.93 52.36 7,000 是 否
银行 浮动 00 年 10 年1月 有 双方 .00
结构 收益 月 21 21 日 协议
性存 型 日
款
国元 信托 2,000. 2019 2021 自 按照 8.60% 345.88 344.47 2,000 是 否
信托 基金 00 年 1 月 年1月 有 双方 .00
理财 10 日 13 日 协议
产品
兴业 保本 3,000. 2020 2021 自 按照 2.50% 12.53 13.37 3,000 是 否
银行 浮动 00 年 年1月 有 双方 .00
结构 收益 11 10 日 协议
性存 型 月
款 10
日
东亚 保本 5,000. 2020 2021 自 按照 3.40% 70.79 72.72 5,000 是 否
银行 浮动 00 年 8 月 年1月 有 双方 .00
结构 收益 7日 6日 协议
性存 型
款
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
委托银行贷款 自有资金 34,600.00 47,500.00 -
其他情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(2) 单项委托贷款情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
未
减
来
是 值
预 是
报 否 准
期 否
资 资 酬 年化 经 备
委托 委托贷 收 实际 有
委托贷款 委托贷款 金 金 确 收益 实际收回 过 计
受托人 贷款 款终止 益 收益或 委
金额 起始日期 来 投 定 率 情况 法 提
类型 日期 (如 损失 托
源 向 方 定 金
有) 贷
式 程 额
款
序 (如
计
有)
划
宁国市国 委托 5,000.00 2021 年 4 2023 年 4 自 保 6.30% 194.81 - 是 否
有资产投 银行 月 29 日 月 29 日 有 本
资运营有 贷款 保
限公司 收
息
舒城万佛 委托 10,000.00 2019 年 8 2021 年 8 自 保 6.80% 413.42 10,000.00 是 否
湖旅游管 银行 月 20 日 月 20 日 有 本
理实业有 贷款 保
限公司 收
息
滁州悦孚 委托 2,900.00 2019 年 12 2023 年 自 保 8.00% 215.22 - 是 否
石化有限 银行 月 17 日 12 月 16 有 本
公司 贷款 日 保
收
息
安庆盛唐 委托 10,000.00 2020 年 3 2022 年 3 自 保 6.80% 630.82 - 是 否
投资控股 银行 月6日 月5日 有 本
集团有限 贷款 保
公司 收
息
舒城县万 委托 10,000.00 2021 年 1 2023 年 1 自 保 6.80% 598.74 - 是 否
佛山旅游 银行 月 19 日 月 19 日 有 本
开发有限 贷款 保
公司 收
息
安徽五星 委托 1,600.00 2021 年 1 2022 年 7 自 保 5.02% 68.20 - 是 否
东方影视 银行 月6日 月6日 有 本
投资有限 贷款 保
公司 收
息
怀远县新 委托 5,000.00 2021 年 2 2023 年 2 自 保 7.70% 319.82 - 是 否
型城镇化 银行 月7日 月7日 有 本
建设有限 贷款 保
公司 收
息
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2021 年年度报告
安庆综合 委托 8,000.00 2021 年 5 2023 年 5 自 保 6.80% 316.48 - 是 否
保税区投 银行 月 13 日 月 13 日 有 本
资发展有 贷款 保
限公司 收
息
和县和畅 委托 5,000.00 2021 年 8 2023 年 8 自 保 6.40% 93.92 - 是 否
交通建设 银行 月 31 日 月 31 日 有 本
投资有限 贷款 保
公司 收
息
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
关于公司注销回购股份相关情况的说明：
公司于 2018 年 11 月 9 日召开第六届董事会第三十三次会议，2018 年 11 月 26 日召开 2018
年第三次临时股东大会，审议通过公司以集中竞价交易方式回购股份的相关事项，截至 2019 年 3
月 22 日，公司完成回购股份事项，实际回购公司股份 21,500,125 股。
回购股份事项完成后，公司分别于 2021 年 12 月 21 日和 2022 年 1 月 7 日召开了公司第六届
董事会第六十九次会议和公司 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于拟注销回购股份的
议案》和《关于修订公司<章程>的议案》，按照《公司法》及《上海证券交易所上市公司自律监
管指引第 7 号——回购股份》等相关规定拟注销存放于公司回购专用证券账户的 21,500,125 股回
购股份。
公司于 2022 年 2 月 23 日披露《关于注销回购股份的实施公告》，确定回购股份注销日期为
2022 年 2 月 23 日，本次注销完成后，公司总股本由 505,825,296 元变更为 484,325,171 元（请
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2021 年年度报告
详见公司于 2022 年 2 月 23 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交
易所网站的《关于注销回购股份的实施公告》）。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 15,073
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 19,273
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限 质押、标记或冻结
股东名称 报告期内 期末持股数 比例
售条件股 情况 股东性质
（全称） 增减 量 (%)
份数量 股份状态 数量
安徽出版集团有限责任公司 0 300,725,557 59.45 0 无 国有法人
中科大资产经营有限责任公司 0 26,899,106 5.32 0 未知 国有法人
时代出版传媒股份有限公司回购
0 21,500,125 4.25 0 无 其他
专用证券账户
合肥科聚高技术有限责任公司 160,000 7,569,216 1.50 0 未知 国有法人
陈新福 0 2,832,707 0.56 0 未知 境内自然人
中国科学院合肥物质科学研究院 0 2,443,901 0.48 0 未知 国有法人
阮彩友 466,300 2,388,800 0.47 0 未知 境内自然人
金洁儒 320,300 1,559,954 0.31 0 未知 境内自然人
许建妹 0 1,441,600 0.28 0 未知 境内自然人
俞雄伟 702,200 1,308,900 0.26 0 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
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2021 年年度报告
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
安徽出版集团有限责任公司 300,725,557 人民币普通股 300,725,557
中科大资产经营有限责任公司 26,899,106 人民币普通股 26,899,106
时代出版传媒股份有限公司回购专用证券账户 21,500,125 人民币普通股 21,500,125
合肥科聚高技术有限责任公司 7,569,216 人民币普通股 7,569,216
陈新福 2,832,707 人民币普通股 2,832,707
中国科学院合肥物质科学研究院 2,443,901 人民币普通股 2,443,901
阮彩友 2,388,800 人民币普通股 2,388,800
金洁儒 1,559,954 人民币普通股 1,559,954
许建妹 1,441,600 人民币普通股 1,441,600
俞雄伟 1,308,900 人民币普通股 1,308,900
时代出版传媒股份有限公司回购专用证券账户为公司回购专户，
截至本报告期末，账户持股数量为 21,500,125 股。公司于 2021 年 12
月 21 日和 2022 年 1 月 7 日召开了公司第六届董事会第六十九次会议
和公司 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于拟注销回购
前十名股东中回购专户情况说明 股份的议案》，公司按照《公司法》及《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第 7 号——回购股份》等相关规定注销存放于公司回购专
用证券账户的 21,500,125 股回购股份。公司于 2022 年 2 月 23 日披
露《关于注销回购股份的实施公告》，上述回购股份已于 2022 年 2
月 23 日全部注销。
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决
不适用
权的说明
上述股东中，时代出版传媒股份有限公司为安徽出版集团有限责
任公司控股子公司，合肥科聚高技术有限责任公司为中国科学院合肥
上述股东关联关系或一致行动的说明 物质科学研究院公司所属全资子公司。公司未有资料显示其他各股东
间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动
人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 安徽出版集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人 马占文
成立日期 2005 年 10 月 26 日
主要经营业务 一、根据国家有关规定，从事资产管理、资本运营和投资业
务以及对所属全资及控股子公司依法实行资产或股权管理，
融资咨询服务。二、对所属企业国（境）内外图书、期刊、
报纸、电子出版物、音像制品、网络出版物的出版及销售、
物流配送、连锁经营进行管理，图书租型造货咨询服务。
报告期内控股和参股的其他境内外 截至 2021 年 12 月 31 日，安徽出版集团持有徽商银行股
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2021 年年度报告
上市公司的股权情况 份有限公司（香港证券交易所上市，股票代码 03698）内地
非上市股 103,693,815 股，占其总股本的 0.75%；持有安泰
科技股份有限公司（全国中小企业股份交易系统上市，股票
代码 831063）21,091,529 股，占其总股本的 23.43%；持有
华安证券股份有限公司（上海证券交易所上市，股票代码
600909）579,973,297 股，占其总股本的 12.346%；持有北京
辰安科技股份有限公司（上海证券交易所上市，股票代码
300523）475,879 股，占其总股本的 0.205%。
其他情况说明 不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 安徽省人民政府
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
回购股份方案名称 以集中竞价交易方式回购股份预案
回购股份方案披露时间 2018 年 11 月 10 日
拟回购股份数量及占总股本的比例 根据公司披露的回购方案，回购股份数量约为 3,636.36 万
(%) 股，约占公司总股本的 7.19。
拟回购金额 20000-40000
拟回购期间 为自董事会审议通过回购股份预案（修订稿）之日（2018 年
12 月 24 日）起不超过 3 个月
回购用途 用于维护公司价值及股东权益
已回购数量(股) 21,500,125
已回购数量占股权激励计划所涉及 不适用
的标的股票的比例(%)（如有）
公司采用集中竞价交易方式减持回 公司于 2020 年 7 月 6 日召开第六届董事会第四十九次会
购股份的进展情况 议，审议通过了《关于减持公司已回购股份的议案》，公司
计划自发布减持计划公告之日起十五个交易日后的六个月
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内，通过集中竞价交易方式，减持不超过 1,011.65 万股的公
司已回购股份。
基于对公司未来发展的信心和对公司价值的判断，结合
公司资金使用需求情况，公司未实施本次减持股份计划（请
详见公司于 2021 年 1 月 28 日刊登在《中国证券报》《上海
证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站的《回购股份
减持计划结果公告》）。
截至本报告披露日，公司已注销完毕公司所有已回购股
份（21,500,125 股）。
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
时代出版传媒股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了时代出版传媒股份有限公司（以下简称时代出版）财务报表，包括 2021 年 12 月
31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了时代
出版 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于时代出版，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一） 应收账款坏账准备
1.事项描述
时代出版关于应收款项减值测试的披露参见“附注三、10、（5）金融工具减值”，具体数据
参见“附注五、4.应收账款”。
截止 2021 年 12 月 31 日，时代出版应收账款坏账准备余额为 42,054.16 万元，2021 年度计
入损益的应收账款坏账准备金额为 11,788.75 万元。由于评估应收账款的可回收金额涉及时代出
版管理层（以下简称管理层）运用重大会计估计和判断，并且管理层的估计和假设具有不确定性，
基于应收账款坏账准备的计提对于财务报表具有重要性，因此我们将应收账款的坏账准备认定为
关键审计事项。
2.审计应对
我们对应收账款坏账准备实施的相关程序主要包括：
（1）了解并评估时代出版信用政策及应收账款日常管理相关控制设计的有效性，对关键控制
执行的有效性进行控制测试；
（2）分析应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、确认预期信
用损失率所依据的数据及相关资料、单项计提坏账准备的判断等；
（3）对于个别认定计提坏账准备的应收账款，选取样本复核管理层对预计未来可获得的现金
流量做出评估的依据；
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（4）取得时代出版的应收账款账龄明细表，通过核对记账凭证、发票和回款等支持性记录检
查了应收账款账龄明细表的准确性；
（5）对重要应收账款执行独立函证程序；
（6）对于涉及诉讼的应收账款，检查诉讼案件的起诉书、判决书以及其他相关资料，获取管
理层聘请的外部律师关于重要未决诉讼的专业意见，并与管理层讨论涉诉应收账款可回收金额的
估计。
基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持管理层关于应收账款坏账准备的判断及估计。
（二） 出版物存货跌价准备
1.事项描述
时代出版关于出版物存货跌价准备计提的披露参见“附注三、12 存货”，具体数据参见“附
注五、8.存货”。
截止 2021 年 12 月 31 日，时代出版存货账面余额为 156,070.19 万元，存货跌价准备金额为
29,696.97 万元，其中出版物存货账面余额为 88,724.84 万元，出版物存货跌价准备金额为
27,748.22 万元。管理层根据出版物的类别、时间并考虑预计销售情况确定出版物存货的跌价准
备。基于出版物存货跌价准备的计提对于财务报表具有重要性，且存货跌价准备的计提方法涉及
管理层的估计，因此我们将出版物存货跌价准备确定为关键审计事项。
2.审计应对
我们对出版物存货跌价准备实施的相关程序主要包括：
（1）了解并评估与出版物存货采购、生产与销售以及出版物存货跌价准备计提相关的内部控
制设计的有效性，对关键控制执行的有效性进行控制测试；
（2）获取并评价管理层对于出版物存货跌价准备的计提方法和相关假设；
（3）对出版物存货实施监盘，检查出版物存货的数量、状况及时间等；
（4）对重要在途出版物存货执行独立函证程序；
（5）获取出版物存货的库龄清单，对出版物存货的周转天数以及库龄进行审核并执行分析性
程序，分析存货跌价准备是否合理；
（6）取得管理层编制的出版物存货跌价准备计算表，对库龄准确性进行测试，并按照出版物
存货跌价准备计提政策重新计算跌价准备计提金额。
基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持管理层关于出版物存货跌价准备的判断及估
计。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括时代出版 2021 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务
报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估时代出版的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算时代出版、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督时代出版的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
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在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对时代出版持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致时代出版不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
（6）就时代出版中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
（此无正文，为时代出版传媒股份有限公司容诚审字[2022]230Z1304 号审计报告之签字盖章
页。）
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师：熊明峰（项目合伙人）
中国注册会计师：罗君
中国北京中国注册会计师：徐子欣
2022 年 4 月 20 日
二、财务报表
合并资产负债表
2021 年 12 月 31 日
编制单位:时代出版传媒股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,120,653,403.47 2,071,516,590.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 661,362,322.78 512,639,598.33
衍生金融资产
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应收票据 138,412,638.98 197,702,556.12
应收账款 590,765,791.46 670,363,155.33
应收款项融资 14,953,298.89 44,207,586.38
预付款项 370,170,329.81 250,401,332.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 53,396,275.19 46,334,700.85
其中：应收利息
应收股利 1,015,709.14
买入返售金融资产
存货 1,263,732,157.98 1,150,041,158.18
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 116,211,200.00 150,935,111.11
其他流动资产 27,377,101.48 23,857,061.41
流动资产合计 5,357,034,520.04 5,117,998,851.10
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 7,279,176.55 14,479,235.32
长期股权投资 89,409,884.74 126,078,500.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 589,999,545.49 658,266,811.07
投资性房地产 291,489,265.22 253,036,663.27
固定资产 521,933,371.24 592,638,969.38
在建工程 46,967,285.40 28,991,345.61
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,937,243.82
无形资产 89,296,284.53 100,760,348.09
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,651,584.73 5,536,710.14
递延所得税资产 18,620,728.15 18,949,356.91
其他非流动资产 404,875,598.13 122,023,146.89
非流动资产合计 2,066,459,968.00 1,920,761,087.10
资产总计 7,423,494,488.04 7,038,759,938.20
流动负债：
短期借款 95,068,216.33 62,364,454.79
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 353,862,141.51 309,900,279.42
应付账款 1,059,222,764.90 1,043,773,907.93
预收款项 3,439,535.65 3,376,816.12
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合同负债 459,904,620.89 395,648,536.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 82,466,299.87 76,410,822.88
应交税费 42,326,804.41 41,333,237.89
其他应付款 113,914,590.45 106,296,933.89
其中：应付利息
应付股利 2,832,400.00 2,252,400.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,712,437.39
其他流动负债 52,955,142.15 46,532,520.47
流动负债合计 2,264,872,553.55 2,085,637,509.39
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,156,581.87
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 15,000,000.00 7,544,733.33
递延收益 78,611,072.46 88,195,959.22
递延所得税负债 789,894.54 884,389.08
其他非流动负债
非流动负债合计 95,557,548.87 96,625,081.63
负债合计 2,360,430,102.42 2,182,262,591.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 505,825,296.00 505,825,296.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,337,060,569.61 1,345,470,432.74
减：库存股 201,510,762.33 201,510,762.33
其他综合收益
专项储备
盈余公积 257,018,970.91 239,152,169.81
一般风险准备
未分配利润 3,093,353,805.80 2,893,352,886.28
归属于母公司所有者权益 4,991,747,879.99 4,782,290,022.50
（或股东权益）合计
少数股东权益 71,316,505.63 74,207,324.68
所有者权益（或股东权 5,063,064,385.62 4,856,497,347.18
益）合计
74/218
2021 年年度报告
负债和所有者权益（或 7,423,494,488.04 7,038,759,938.20
股东权益）总计
公司负责人：董磊主管会计工作负责人：桂宾会计机构负责人：窦晓庆
母公司资产负债表
2021 年 12 月 31 日
编制单位:时代出版传媒股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,595,060,286.26 1,363,300,106.86
交易性金融资产 429,797,870.74 281,093,251.75
衍生金融资产
应收票据 305,552.60
应收账款 395,125,472.42 609,547,288.81
应收款项融资
预付款项 230,905.03 603,224.07
其他应收款 243,864,347.56 349,911,433.97
其中：应收利息
应收股利 3,903,600.00 3,903,600.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 116,211,200.00 129,253,333.33
其他流动资产 90,028,875.00 102,635,544.53
流动资产合计 2,870,318,957.01 2,836,649,735.92
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,207,861,106.81 2,137,507,979.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 589,199,350.66 657,471,662.74
投资性房地产 216,744,227.88 176,494,873.59
固定资产 245,708,349.40 306,336,759.74
在建工程 46,410,705.45 27,982,946.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 96,862,218.25 97,122,254.72
开发支出
商誉 34,902,300.00 34,902,300.00
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 371,479,708.23 120,561,064.15
非流动资产合计 3,809,167,966.68 3,558,379,841.03
75/218
2021 年年度报告
资产总计 6,679,486,923.69 6,395,029,576.95
流动负债：
短期借款 31,757,632.60 31,983,655.70
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 144,293,123.84 126,049,803.19
预收款项 1,128,000.00
合同负债 206,945.84 244,420.78
应付职工薪酬 4,254,766.67 4,139,270.06
应交税费 12,667,025.92 14,848,198.76
其他应付款 3,331,755,053.68 3,103,138,550.82
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 20,643.33 23,673.50
流动负债合计 3,524,955,191.88 3,281,555,572.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 5,000,000.00
递延收益 4,600,000.00 5,800,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,600,000.00 5,800,000.00
负债合计 3,534,555,191.88 3,287,355,572.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 505,825,296.00 505,825,296.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,831,951,441.32 1,831,951,441.32
减：库存股 201,510,762.33 201,510,762.33
其他综合收益
专项储备
盈余公积 210,239,761.25 192,372,960.15
未分配利润 798,425,995.57 779,035,069.00
所有者权益（或股东权 3,144,931,731.81 3,107,674,004.14
益）合计
负债和所有者权益（或 6,679,486,923.69 6,395,029,576.95
股东权益）总计
76/218
2021 年年度报告
公司负责人：董磊主管会计工作负责人：桂宾会计机构负责人：窦晓庆
合并利润表
2021 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 7,893,530,508.43 6,451,752,306.85
其中：营业收入 7,893,530,508.43 6,451,752,306.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 7,586,103,629.57 6,150,997,578.79
其中：营业成本 7,064,047,991.54 5,676,163,452.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 29,143,396.23 29,291,236.87
销售费用 181,411,450.64 155,349,529.39
管理费用 295,824,251.23 275,234,008.39
研发费用 32,512,320.53 37,460,973.85
财务费用 -16,835,780.60 -22,501,622.49
其中：利息费用 5,353,090.92 7,648,995.42
利息收入 23,847,042.22 27,661,964.05
加：其他收益 47,837,427.84 70,255,026.31
投资收益（损失以“－”号填 237,959,221.02 48,079,712.70
列）
其中：对联营企业和合营企业 294,181.83 1,874,962.96
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 -60,098,547.26 16,416,692.90
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -125,542,712.46 -94,237,789.43
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -23,368,664.06 -66,930,053.69
号填列）
资产处置收益（损失以“－” 95,037.12 3,683,469.55
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 384,308,641.06 278,021,786.40
加：营业外收入 2,347,520.49 3,661,967.48
77/218
2021 年年度报告
减：营业外支出 20,888,627.90 4,118,026.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号 365,767,533.65 277,565,726.94
填列）
减：所得税费用 4,601,388.71 9,133,896.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 361,166,144.94 268,431,830.89
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 361,166,144.94 268,431,830.89
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 359,278,003.97 268,496,758.65
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-” 1,888,140.97 -64,927.76
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
2．将重分类进损益的其他综合
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 361,166,144.94 268,431,830.89
（一）归属于母公司所有者的综合 359,278,003.97 268,496,758.65
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益 1,888,140.97 -64,927.76
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.7418 0.5544
（二）稀释每股收益(元/股) 0.7418 0.5544
78/218
2021 年年度报告
公司负责人：董磊主管会计工作负责人：桂宾会计机构负责人：窦晓庆
母公司利润表
2021 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 676,822,951.57 652,544,115.65
减：营业成本 488,073,334.20 472,168,394.76
税金及附加 8,253,710.96 8,395,240.97
销售费用 7,382,740.97 5,436,666.94
管理费用 89,359,118.87 82,914,168.12
研发费用
财务费用 -7,102,644.11 -12,964,035.67
其中：利息费用 1,154,404.87 1,116,991.41
利息收入 10,006,918.59 14,893,098.80
加：其他收益 2,031,191.43 11,326,272.64
投资收益（损失以“－”号填 242,258,753.34 52,736,261.23
列）
其中：对联营企业和合营企业 353,126.87 6,407.30
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 -64,499,795.09 5,931,568.96
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -80,919,394.36 2,719,117.22
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -8,600,000.00
号填列）
资产处置收益（损失以“－” 362,761.77
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 189,727,446.00 161,069,662.35
加：营业外收入 51,701.14 659,006.75
减：营业外支出 11,111,136.12 986,243.66
三、利润总额（亏损总额以“－”号 178,668,011.02 160,742,425.44
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 178,668,011.02 160,742,425.44
（一）持续经营净利润（净亏损以 178,668,011.02 160,742,425.44
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
79/218
2021 年年度报告
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 178,668,011.02 160,742,425.44
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：董磊主管会计工作负责人：桂宾会计机构负责人：窦晓庆
合并现金流量表
2021 年 1—12 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 8,520,125,034.55 7,183,643,124.26
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
80/218
2021 年年度报告
收到的税费返还 9,910,462.81 56,175,451.40
收到其他与经营活动有关的 94,033,264.72 79,707,762.48
现金
经营活动现金流入小计 8,624,068,762.08 7,319,526,338.14
购买商品、接受劳务支付的现 7,496,478,101.90 6,145,448,589.67
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的 455,313,061.22 402,464,275.52
现金
支付的各项税费 112,842,663.24 101,812,630.05
支付其他与经营活动有关的 225,781,485.47 187,760,163.41
现金
经营活动现金流出小计 8,290,415,311.83 6,837,485,658.65
经营活动产生的现金流 333,653,450.25 482,040,679.49
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,216,940,762.13 525,635,381.01
取得投资收益收到的现金 246,671,332.69 45,250,042.12
处置固定资产、无形资产和其 623,375.13 9,676,398.15
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 23,320,549.07 27,101,964.05
现金
投资活动现金流入小计 1,487,556,019.02 607,663,785.33
购建固定资产、无形资产和其 58,063,134.93 51,727,204.47
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,597,676,136.71 791,824,438.99
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 1,655,739,271.64 843,551,643.46
投资活动产生的现金流 -168,183,252.62 -235,887,858.13
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 22,994,661.37
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 591,163,650.07 780,932,929.43
81/218
2021 年年度报告
收到其他与筹资活动有关的 53,080,709.39 32,136,369.30
现金
筹资活动现金流入小计 644,244,359.46 836,063,960.10
偿还债务支付的现金 554,863,300.39 878,404,676.95
分配股利、利润或偿付利息支 151,667,365.68 9,953,024.15
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 16,873,026.01 108,513,068.89
现金
筹资活动现金流出小计 723,403,692.08 996,870,769.99
筹资活动产生的现金流 -79,159,332.62 -160,806,809.89
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 2,860,268.92 -56,141.78
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 89,171,133.93 85,289,869.69
加：期初现金及现金等价物余 1,921,595,582.08 1,836,305,712.39
额
六、期末现金及现金等价物余额 2,010,766,716.01 1,921,595,582.08
公司负责人：董磊主管会计工作负责人：桂宾会计机构负责人：窦晓庆
母公司现金流量表
2021 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 873,369,329.01 611,821,391.45
金
收到的税费返还 26,079,200.84
收到其他与经营活动有关的 238,437,394.33 356,072,846.45
现金
经营活动现金流入小计 1,111,806,723.34 993,973,438.74
购买商品、接受劳务支付的现 490,291,225.14 462,815,576.10
金
支付给职工及为职工支付的 51,371,801.08 53,040,981.89
现金
支付的各项税费 30,137,525.00 20,723,749.15
支付其他与经营活动有关的 32,027,305.12 26,469,784.16
现金
经营活动现金流出小计 603,827,856.34 563,050,091.30
经营活动产生的现金流量净 507,978,867.00 430,923,347.44
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 944,540,762.13 578,347,381.01
取得投资收益收到的现金 236,070,896.11 54,569,872.31
处置固定资产、无形资产和其 632,808.17
他长期资产收回的现金净额
82/218
2021 年年度报告
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 25,050,349.92 36,152,142.77
现金
投资活动现金流入小计 1,205,662,008.16 669,702,204.26
购建固定资产、无形资产和其 31,813,847.73 19,988,203.84
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,307,276,136.71 796,049,538.99
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 1,339,089,984.44 816,037,742.83
投资活动产生的现金流 -133,427,976.28 -146,335,538.57
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 31,704,000.00 31,704,000.00
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 31,704,000.00 31,704,000.00
偿还债务支付的现金 31,704,000.00 31,704,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 142,790,711.32 837,335.71
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 174,494,711.32 32,541,335.71
筹资活动产生的现金流 -142,790,711.32 -837,335.71
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 231,760,179.40 283,750,473.16
加：期初现金及现金等价物余 1,363,300,106.86 1,079,549,633.70
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,595,060,286.26 1,363,300,106.86
公司负责人：董磊主管会计工作负责人：桂宾会计机构负责人：窦晓庆
83/218
2021 年年度报告
合并所有者权益变动表
2021 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
2021 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
项目 工具 他 专 般 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或 综 项 风 其 益 计
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 合 储 险 他
先 续
他 收 备 准
股 债
益 备
一、 505,825,29 1,345,470,4 201,510,76 239,152,16 2,893,352,8 4,782,290,0 74,207,32 4,856,497,3
上年 6.00 32.74 2.33 9.81 86.28 22.50 4.68 47.18
年末
余额
加：
会计
政策
变更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、 505,825,29 1,345,470,4 201,510,76 239,152,16 2,893,352,8 4,782,290,0 74,207,32 4,856,497,3
本年 6.00 32.74 2.33 9.81 86.28 22.50 4.68 47.18
期初
余额
84/218
2021 年年度报告
三、 -8,409,863. 17,866,801 200,000,919 209,457,857 -2,890,81 206,567,038
本期 13 .10 .52 .49 9.05 .44
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填
列）
（一 359,278,003 359,278,003 1,888,140 361,166,144
）综 .97 .97 .97 .94
合收
益总
额
（二 -8,409,863. -8,409,863. -8,409,863.
）所 13 13 13
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
85/218
2021 年年度报告
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其 -8,409,863. -8,409,863. -8,409,863.
他 13 13 13
（三 17,866,801 -159,277,08 -141,410,28 -4,737,96 -146,148,24
）利 .10 4.45 3.35 0.39 3.74
润分
配
1．提 17,866,801 -17,866,801
取盈 .10 .10
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对 -141,410,28 -141,410,28 -4,737,96 -146,148,24
所有 3.35 3.35 0.39 3.74
者
（或
股
东）
的分
配
4．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
86/218
2021 年年度报告
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
87/218
2021 年年度报告
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六 -40,999.6 -40,999.63
）其 3
他
四、 505,825,29 1,337,060,5 201,510,76 257,018,97 3,093,353,8 4,991,747,8 71,316,50 5,063,064,3
本期 6.00 69.61 2.33 0.91 05.80 79.99 5.63 85.62
期末
余额
2020 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
项目 工具 他 专 般 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或 综 项 风 其 益 计
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 合 储 险 他
先 续
他 收 备 准
股 债
益 备
一、 505,825,29 1,352,657,7 201,510,76 223,077,92 2,679,770,0 4,559,820,3 76,896,85 4,636,717,1
上年 6.00 52.06 2.33 7.27 97.58 10.58 5.23 65.81
年末
余额
加：
会计
政策
88/218
2021 年年度报告
变更
前
期差
错更
正
同 58,081,117. -14,778,785 43,302,331. 43,302,331.
一控 46 .55 91 91
制下
企业
合并
其 -24,060,941 -24,060,941 -24,060,941
他 .86 .86 .86
二、 505,825,29 1,410,738,8 201,510,76 223,077,92 2,640,930,3 4,579,061,7 76,896,85 4,655,958,5
本年 6.00 69.52 2.33 7.27 70.17 00.63 5.23 55.86
期初
余额
三、 -65,268,436 16,074,242 252,422,516 203,228,321 -2,689,53 200,538,791
本期 .78 .54 .11 .87 0.55 .32
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填
列）
（一 268,496,758 268,496,758 -64,927.7 268,431,830
）综 .65 .65 6 .89
合收
益总
额
（二 5,161,398 5,161,398.1
）所 .15 5
有者
投入
和减
89/218
2021 年年度报告
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其 5,161,398 5,161,398.1
他 .15 5
（三 16,074,242 -16,074,242 -7,472,42 -7,472,421.
）利 .54 .54 1.00 00
润分
配
1．提 16,074,242 -16,074,242
取盈 .54 .54
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
90/218
2021 年年度报告
3．对 -7,472,42 -7,472,421.
所有 1.00 00
者
（或
股
东）
的分
配
4．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
91/218
2021 年年度报告
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六 -65,268,436 -65,268,436 -313,579. -65,582,016
）其 .78 .78 94 .72
他
四、 505,825,29 1,345,470,4 201,510,76 239,152,16 2,893,352,8 4,782,290,0 74,207,32 4,856,497,3
本期 6.00 32.74 2.33 9.81 86.28 22.50 4.68 47.18
期末
余额
公司负责人：董磊主管会计工作负责人：桂宾会计机构负责人：窦晓庆
92/218
2021 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
2021 年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年年末余额 505,825, 1,831,9 201,510, 192,372 779,035 3,107,6
296.00 51,441. 762.33 ,960.15 ,069.00 74,004.
32 14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 505,825, 1,831,9 201,510, 192,372 779,035 3,107,6
296.00 51,441. 762.33 ,960.15 ,069.00 74,004.
32 14
三、本期增减变动金额（减 17,866, 19,390, 37,257,
少以“－”号填列） 801.10 926.57 727.67
（一）综合收益总额 178,668 178,668
,011.02 ,011.02
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 17,866, -159,27 -141,41
801.10 7,084.4 0,283.3
5 5
1．提取盈余公积 17,866, -17,866
93/218
2021 年年度报告
801.10 ,801.10
2．对所有者（或股东）的分 -141,41 -141,41
配 0,283.3 0,283.3
5 5
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 505,825, 1,831,9 201,510, 210,239 798,425 3,144,9
296.00 51,441. 762.33 ,761.25 ,995.57 31,731.
32 81
2020 年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年年末余额 505,825, 1,847,6 201,510, 176,298 658,427 2,986,6
296.00 50,869. 762.33 ,717.61 ,827.96 91,948.
12 36
加：会计政策变更
前期差错更正
94/218
2021 年年度报告
其他 -24,060 -24,060
,941.86 ,941.86
二、本年期初余额 505,825, 1,847,6 201,510, 176,298 634,366 2,962,6
296.00 50,869. 762.33 ,717.61 ,886.10 31,006.
12 50
三、本期增减变动金额（减 -15,699 16,074, 144,668 145,042
少以“－”号填列） ,427.80 242.54 ,182.90 ,997.64
（一）综合收益总额 160,742 160,742
,425.44 ,425.44
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 16,074, -16,074
242.54 ,242.54
1．提取盈余公积 16,074, -16,074
242.54 ,242.54
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
95/218
2021 年年度报告
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -15,699 -15,699
,427.80 ,427.80
四、本期期末余额 505,825, 1,831,9 201,510, 192,372 779,035 3,107,6
296.00 51,441. 762.33 ,960.15 ,069.00 74,004.
32 14
公司负责人：董磊主管会计工作负责人：桂宾会计机构负责人：窦晓庆
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2021 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
时代出版传媒股份有限公司（以下简称公司、本公司或时代出版）前身为科大创新股份有限
公司（以下简称科大创新）。科大创新系经安徽省人民政府皖政秘〔1999〕198 号文批准，由中
国科学技术大学科技实业总公司（现已更名为中科大资产经营有限责任公司）、合肥科聚高技术
有限责任公司、中国科学院合肥智能机械研究所、安徽省信息技术开发公司和日本恒星股份有限
公司以发起方式设立的股份有限公司。科大创新于 1999 年 12 月 12 日在安徽省工商行政管理局注
册成立，设立时注册资本 5000 万元，股本为 5000 万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字
〔2002〕83 号文核准，科大创新于 2002 年 8 月首次公开发行人民币普通股股票（A 股）2500 万
股。该次发行后，科大创新的注册资本变更为 7500 万元，股本变更为 7500 万元。2002 年 9 月 5
日经上海证券交易所上证字〔2002〕147 号文同意，科大创新 2500 万股社会公众股在上海证券交
易所上市交易。
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2008〕1125 号《关于核准科大创新股份有限公司向安
徽出版集团有限责任公司发行股份购买资产的批复》核准，科大创新向安徽出版集团有限责任公
司（以下简称出版集团）发行 120,303,040 股人民币普通股用于购买其拥有的出版、印刷类业务
资产。2008 年 9 月 23 日，安徽华普会计师事务所（现已更名为“容诚会计师事务所（特殊普通
合伙）”）为本次股本变更出具了华普验字〔2008〕第 748 号《验资报告》。2008 年 10 月 10 日，
经科大创新 2008 年第二次临时股东大会决议通过，公司名称由“科大创新股份有限公司”变更为
“时代出版传媒股份有限公司”。2008 年 10 月 23 日，本公司在安徽省工商行政管理局办理了变
更登记，并领取了变更后的《企业法人营业执照》（注册号为 340000000019821），本公司注册
资本变更为 195,303,040.00 元，股本变更为 195,303,040.00 元。经上海证券交易所核准，自 2008
年 11 月 5 日起，本公司股票简称由“科大创新”变更为“时代出版”，股票代码（600551）不变。
2009 年 4 月 28 日，经本公司 2008 年度股东大会审议通过，公司以 2008 年 12 月 31 日的总
股本 195,303,040 股为基数，按每 10 股转增 10 股的比例，以资本公积 195,303,040.00 元转增股
本。本次转增后公司注册资本为 390,606,080.00 元，股本为 390,606,080.00 元。
经中国证监会核准，公司于 2010 年 6 月非公开发行人民币普通股 3,091.50 万股，每股发行
价 16.76 元，共募集资金总额 51,813.54 万元，扣除发行费用 1,709.87 万元，实际募集资金净额
为 50,103.67 万元。本公司非公开发行新增股份已于 2010 年 6 月 25 日在中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。本次发行完成后公司注册资本为 421,521,080.00
元，股本为 421,521,080.00 元。
2011 年 4 月 25 日，经本公司 2010 年度股东大会审议通过，公司以 2010 年 12 月 31 日的总
股本 421,521,080 股为基数，按每 10 股转增 2 股的比例，以资本公积 84,304,216.00 元转增股本。
本次转增后公司注册资本为 505,825,296.00 元，股本为 505,825,296.00 元。
公司住所：安徽省合肥市长江西路 669 号；公司法定代表人：董磊。
公司主要经营活动：资产管理、运营、投资以及对所属全资及控股子公司资产或股权进行管
理，融资咨询服务；对所属企业国（境）内外图书、期刊、报纸、电子出版物、音像制品、网络
出版物的出版、销售、物流配送、连锁经营进行管理;版权代理；图书加工；展示展览服务；文化
用品的批发和零售;出版印刷物资贸易；教育培训咨询服务；广告业务；出版咨询服务；图书总发
行；新兴传媒科研、开发、推广和应用；电子和信息、光电机一体化、化工（不含危险品）、新
材料、生物工程、环保、节能、医疗器械（限中佳分公司经营）、核仪器、电工电器、机械真空、
离子束、微波通讯、自动控制、辐射加工、KG 型纺织印染助剂、环保型建筑涂料开发、生产、销
售及咨询服务、技术转让；涂料装饰工程施工；房屋租赁。（以上须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动）
财务报告批准报出日：本财务报告业经本公司董事会于 2022 年 4 月 20 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
97/218
2021 年年度报告
持股比例%
序号 级次 子公司全称 子公司简称
直接 间接
1 1 安徽教育出版社 教育社 100.00 -
2 1-1 安徽红蜻蜓杂志社有限责任公司 红蜻蜓 - 100.00
3 1-2 安徽教育科研杂志社有限责任公司 教育科研 - 100.00
4 1-3 时代迈迈教育出版传媒武汉有限责任公司 时代迈迈 - 51.00
5 1-4 安徽省教育图书供应有限责任公司 教育图书供应 - 100.00
6 1-5 安徽教育网络出版有限公司 教育网络 - 100.00
7 2 安徽科学技术出版社 科技社 100.00 -
8 2-1 安徽科技音像有限公司 科技音像 - 100.00
9 3 安徽文艺出版社 文艺社 100.00 -
10 4 安徽少年儿童出版社 少儿社 100.00 -
11 4-1 北京时代尚联文化传媒有限公司 北京尚联文化 - 64.00
12 5 安徽美术出版社 美术社 100.00 -
13 6 安徽时代艺品文化投资有限责任公司 时代艺品 70.00 30.00
14 7 黄山书社 黄山社 100.00 -
15 8 安徽人民出版社 人民社 100.00 -
16 9 安徽画报社 画报社 100.00 -
17 10 时代新媒体出版社有限责任公司 时代新媒体 100.00 -
18 10-1 时代数媒科技股份有限公司 时代数媒 - 100.00
19 11 安徽新华印刷股份有限公司 安徽新华印刷 95.48 1.96
20 11-1 安徽省新德国际印务有限责任公司 新德印务 - 100.00
21 11-2 安徽新华票证印务有限责任公司 新华票证 - 100.00
22 11-3 安徽芜湖新华印务有限责任公司 芜湖新华印务 - 60.00
23 11-4 安徽新华印刷设备技术服务有限公司 新华技服 - 100.00
24 11-5 合肥市华丰印务有限公司 华丰印务 - 55.00
25 12 安徽时代出版发行有限公司 时代发行 100.00 -
26 13 北京时代华文书局有限公司 北京华文书局 100.00 -
27 14 安徽时代创新科技投资发展有限公司 创新科技 100.00 -
28 14-1 安徽中科中佳科学仪器有限公司 中科中佳 - 75.00
29 14-2 安徽时代中佳科贸有限责任公司 中佳科贸 - 51.00
30 14-3 安徽时代文化科技创业园管理有限公司 时代创业园 - 100.00
31 15 时代出版传媒投资研发中心（上海）有限公司 上海研发中心 72.60 -
32 15-1 上海市中科大进修学院 上海进修学院 - 100.00
33 15-2 上海大科物业管理有限公司 上海大科物业 - 51.00
34 16 时代国际出版传媒（上海）有限责任公司 上海时代国际 100.00 -
35 17 合肥时代教育职业培训学校 职业培训学校 100.00 -
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持股比例%
序号 级次 子公司全称 子公司简称
直接 间接
36 18 安徽出版印刷物资有限公司 印刷物资 100.00 -
37 18-1 安徽时代物资股份有限公司 时代物资 - 80.00
38 19 安徽旭日文化科技有限公司 旭日文化 98.67 1.33
39 20 安徽美好时代影视传媒有限公司 美好时代 94.44 -
40 21 合肥时代教育培训学校 教育培训学校 100.00 -
41 22 时代少儿文化发展有限公司 少儿发展 100.00 -
42 22-1 安徽时代少儿国际文化传媒有限公司 少儿国际 - 100.00
43 22-2 安徽时代漫游文化传媒股份有限公司 时代漫游 10.00 90.00
44 22-3 合肥时代漫游教育科技有限责任公司 漫游科技 - 100.00
45 23 安徽时代印刷投资有限责任公司 时代印投 100.00 -
46 23-1 安徽时代华印出版服务有限责任公司 时代华印 - 100.00
47 24 安徽江淮印务有限责任公司 江淮印务 100.00 -
48 25 安徽财印有限责任公司 安徽财印 100.00 -
49 26 安徽瑞务印刷有限责任公司 瑞务印刷 100.00 -
50 27 北京时代智金文化传播有限责任公司 时代智金 100.00 -
上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。
（2）本报告期内合并财务报表范围变化
本报告期内新增子公司：无。
本报告期内减少子公司：
未纳入合并范围原
序号 子公司全称 子公司简称 报告期间
因
2021 年 1 月至 2021
1 安徽时代辐化有限公司 时代辐化 清算注销
年1月
安徽时代创新物业管理有限公 2021 年 1 月至 2021
2 创新物业 清算注销
司 年 11 月
深圳时代天和文化产业投资中 2021 年 1 月至 2021
3 时代天和 清算注销
心（有限合伙） 年8月
本报告期内新增及减少子公司的具体情况详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
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本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力
的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则
中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中
的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要
性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本
公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资
本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲
减盈余公积和未分配利润。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注五、6（6）。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政
策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合
并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合
并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及
在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于
取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注五、6（6）。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
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6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身
或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被
投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方
时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入
合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司
纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参
照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于
转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为
购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果
和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发
生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进
行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
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A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，
在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期
股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也
与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公
司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税
主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税
负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并
相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所
有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该
子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公
司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归
属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的
长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权
新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依
次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资
本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余
公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面
价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本
公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资
成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期
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收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值
重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当
期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各
项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资
账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期
股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对
应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧
失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入
丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一
揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。
在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，
该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
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④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、
与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量
的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账
本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会
计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的
货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的
近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益
项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负
债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公
司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照
修改后的条款确认一项新的金融负债。
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以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是
指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公
司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融
资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模
式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进
行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司
则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率
法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均
计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损
益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终
止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息
收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，
直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，
采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率
贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，
除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允
价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利
得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。
贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
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财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要
求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具
的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的
余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同
义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条
款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的
本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发
行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后
者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身
权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具
的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部
分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工
具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续
计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计
入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融
资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入
当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与
嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，
作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无
法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权
投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准
备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融
资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导
致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期
少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存
续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期
信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处
于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失
准备。
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对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准
备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计
提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司
均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应
收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单
项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合
同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据
信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划
分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合 1 商业承兑汇票
应收票据组合 2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
非商品贸易业务（含图书批发零售业务）形成的应收款项：
应收账款组合 1 应收政府国企客户
应收账款组合 2 应收其他客户
商品贸易业务（图书批发零售业务除外）形成的应收款项：
应收账款组合 3 应收境外客户
应收账款组合 4 应收境内有担保客户
应收账款组合 5 应收境内其他客户
内部应收款项：
应收账款组合 6 应收合并范围内关联方客户
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1 应收利息
其他应收款组合 2 应收股利
其他应收款组合 3 应收出口退税和增值税返还
其他应收款组合 4 应收其他款项
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用
损失。
应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合应收票据
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
合同资产确定组合的依据如下：
非商品贸易业务（含图书批发零售业务）形成的合同资产：
合同资产组合 1 政府国企客户
合同资产组合 2 其他客户
商品贸易业务（图书批发零售业务除外）形成的合同资产：
合同资产组合 3 境外客户
合同资产组合 4 境内有担保客户
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合同资产组合 5 境内其他客户
内部合同资产：
合同资产组合 6 合并范围内关联方客户
对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
长期应收款确定组合的依据如下：
长期应收款组合 1 应收质保金、应收工程款、应收租赁款
长期应收款组合 2 应收其他款项
对于划分为组合 1 的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合 2 的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信
用损失。
B.债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类
型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且
即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义
务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时
所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以
评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不
利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否
发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些
变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、
给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著
增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，
例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公
司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 30
天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项
或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证
据包括下列可观察信息：
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发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债
权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的
让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃
市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期
信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对
于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准
备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资
产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人
没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担
将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转
入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以
限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八
条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，
按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产
控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程
度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产
整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该
金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
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金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、45。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应
收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单
项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合
同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据
信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划
分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合 1 商业承兑汇票
应收票据组合 2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应
收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单
项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合
同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据
信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划
分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款确定组合的依据如下：
非商品贸易业务（含图书批发零售业务）形成的应收款项：
应收账款组合 1 应收政府国企客户
应收账款组合 2 应收其他客户
商品贸易业务（图书批发零售业务除外）形成的应收款项：
应收账款组合 3 应收境外客户
应收账款组合 4 应收境内有担保客户
应收账款组合 5 应收境内其他客户
内部应收款项：
应收账款组合 6 应收合并范围内关联方客户
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应
收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单
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项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合
同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据
信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划
分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合应收票据
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应
收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单
项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合
同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据
信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划
分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1 应收利息
其他应收款组合 2 应收股利
其他应收款组合 3 应收出口退税和增值税返还
其他应收款组合 4 应收其他款项
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用
损失。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存
商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价
准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销
售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，
以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其
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生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的
可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③出版物减值准备的计提方法：a）一般纸质图书分三年提取，当年出版的不提；前一年出版
的，按年末库存图书总定价提取 10%-20%；前二年出版的，按年末库存图书总定价提取 20%-30%；
前三年及三年以上出版的，按年末库存图书总定价提取 30%-40%。重点长销类图书当年出版的不
提；以后每年按该种（套）库存图书总定价提取 3-5%。以上纸质图书累计提取跌价准备金额不得
超过该种（套）图书的实际成本。b）纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画：当年出版的，按年末
库存实际成本提取；c）音像制品和电子出版物：按年末库存实际成本的 20%提取，如遇上述出版
物升级，升级后的原有出版物有市场的，保留该出版物库存实际成本 10%；升级后的原有出版物
已无市场的，全部报废。
④存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计
提。
⑤资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因
素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为
合同负债。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列
示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额
为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的
合同资产和合同负债不能相互抵销。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应
收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单
项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合
同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据
信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划
分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
合同资产确定组合的依据如下：
非商品贸易业务（含图书批发零售业务）形成的合同资产：
合同资产组合 1 政府国企客户
合同资产组合 2 其他客户
商品贸易业务（图书批发零售业务除外）形成的合同资产：
合同资产组合 3 境外客户
合同资产组合 4 境内有担保客户
合同资产组合 5 境内其他客户
内部合同资产：
合同资产组合 6 合并范围内关联方客户
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2021 年年度报告
对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应
收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单
项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合
同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据
信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划
分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
长期应收款确定组合的依据如下：
长期应收款组合 1 应收质保金、应收工程款、应收租赁款
长期应收款组合 2 应收其他款项
对于划分为组合 1 的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合 2 的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损
失。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业
的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
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当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确
定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换
出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资
产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，
则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税
金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损
益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位
宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间
与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并
据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易
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损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被
投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、30。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附注五、30。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产
的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 30-40 年 5 3.17-2.38
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确
认条件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30-40 5 3.17-2.38
机器设备 年限平均法 10-14 5 9.50-6.79
运输设备 年限平均法 8-10 5 11.88-9.50
电子设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50
其他设备 年限平均法 8-14 5 11.88-6.79
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
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每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预
计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支
出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发
生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。
所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资
产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列
条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用
的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
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27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 法定使用权
计算机软件 3-8 参考能带来经济利益的期限确定使用寿命
专利技术及其他 10 参考能带来经济利益的期限确定使用寿命
版权使用费 2-10 按照合同约定的年限
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，
本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使
用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法
系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的
金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有
限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买
该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可
能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用
年限内系统合理摊销。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研
究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地
产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产
减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其
可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达
到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资
产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本
公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面
价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
32. 合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因
素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为
合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列
示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额
为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的
合同资产和合同负债不能相互抵销。
33. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
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②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工
教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关
的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会
计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部
应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的
金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量
等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的
折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务
的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值
所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定
受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则
要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的
利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值
的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
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上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后
续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金
额。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资
产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折
现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价
值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
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38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益
的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商
品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务
的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收
取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确
定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重
大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制
权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内
采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的
融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义
务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履
约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约
进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确
认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断
客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上
的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
①商品销售合同
本公司与客户之间的销售商品合同包含转让出版物等商品的履约义务，属于在某一时点履行
履约义务。收入确认需要满足以下条件：公司已根据合同约定将产品发出或交付给客户，已经收
回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，
商品的法定所有权已转移。
②提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同包含印刷等服务的履约义务，对于印刷服务，属于在某一
时点履行履约义务，在公司根据合同约定完成印刷服务，交付受托货物时确认收入。对于其他提
供服务合同，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将
其作为在某一时段内履行的履约义务，在服务提供期间平均分摊确认。
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(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是
对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减
值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存
货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项
目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其
他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动
资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入
损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、
转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费
用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
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对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处
理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动
无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
按实际借款金额的参考格式一：财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠
利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策
性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况
的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延
所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额
按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所
得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项
条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该
影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影
响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
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非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负
债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的
商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形
成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述
法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权
益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于
按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差
异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，
以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得
税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负
债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认
递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者
权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期
间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂
时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额
超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所
有者权益。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法
或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租
期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。
出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租
赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人
提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法
进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金
收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租
金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
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(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低
租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当
期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以
租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始
日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产
的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费
用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；
将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，
在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
自 2021 年 1 月 1 日起适用
(1)租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期
间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定
合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获
得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别
资产的使用。
(2)单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处
理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：①承租人可从单
独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；②该资产与合同中的其他资产不存
在高度依赖或高度关联关系。
(3)本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租
赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转
租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额
计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使
用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相
关金额；
承租人发生的初始直接费用；
承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约
定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，
详见附注三、24。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产
所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；
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对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命
两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
②租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包
括以下五项内容：
固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司
增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个
期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量
的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确
定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使
用权资产的账面价值。
(4)本公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁
划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用
予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经
营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额
按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的
各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(5)租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范
围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A.本公司作为承租人
在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额
进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁
内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借
款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或
完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；
其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。
B.本公司作为出租人
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前
租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁
进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更
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生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁
资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照
关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
(6)售后租回
本公司按照附注五、38 的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
①本公司作为卖方（承租人）
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转
让收入等额的金融负债，并按照附注五、10 对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，
本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，
并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
②本公司作为买方（出租人）
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收
入等额的金融资产，并按照附注五、10 对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本
公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。
以下经营租赁和融资租赁会计政策适用于 2020 年度及以前
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的
均为经营租赁。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
财政部于 2018 年 12 月 7 日发 2021 年 4 月 29 日召开的第六届 根据新旧准则衔接规定，公司
布了《关于修订印发企业会计 董事会第六十一次会议 在执行新租赁准则时根据首次
准则第 21 号租赁的通知》（财 执行本准则的累积影响数，调
会[2018]35 号），要求境内上 整首次执行本准则当年年初留
市的企业自 2021 年 1 月 1 日起 存收益及财务报表其他相关项
施行。 目金额，不调整可比期间信息。
本次会计政策对公司的财务状
况、经营成果和现金流量不会
产生重大影响。
2021 年 1 月 26 日，财政部发 2022 年 4 月 20 日召开的第六届 公司自 2021 年 1 月 26 日起执
布了《企业会计准则解释第 14 董事会第七十一次会议 行该解释，执行解释 14 号对公
号》（财会[2021]1 号）（以下 司财务报表无影响。
简称“解释 14 号”），自公布
之日起施行。
2021 年 12 月 30 日，财政部发 2022 年 4 月 20 日召开的第六届 公司自 2021 年 12 月 30 日起执
布了《企业会计准则解释第 15 董事会第七十一次会议 行该规定，对于解释 15 号发布
号》（财会[2021]35 号）（以下 前本公司财务报表未按照“关
简称“解释 15 号”），其中 于资金集中管理相关列报”相
“关于资金集中管理相关列 关规定列报的，本公司按照该
报”内容自 2021 年 12 月 30 规定对可比期间的财务报表数
日公布之日起施行。 据进行相应调整。执行解释 15
号关于资金集中管理相关列报
的规定，对本公司合并财务报
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表未产生影响。本公司母公司
财务报表追溯调整了 2020 年 12
月 31 日货币资金和其他应付
款。
其他说明
因执行新租赁准则，本公司合并财务报表相应调整 2021 年 1 月 1 日使用权资产 5,187,757.83
元、租赁负债 3,656,629.88 元、一年内到期的非流动负债 1,531,127.95 元。相关调整对本公司
合并财务报表中其他科目无影响，对本公司母公司财务报表无影响。
执行《企业会计准则解释第 14 号》：2021 年 1 月 26 日，财政部发布了《企业会计准则解释
第 14 号》（财会[2021]1 号）（以下简称“解释 14 号”），自公布之日起施行，本公司自 2021
年 1 月 26 日起执行该解释，执行解释 14 号对本公司财务报表无影响。
执行《企业会计准则解释第 15 号》中“关于资金集中管理相关列报”的规定：2021 年 12 月
30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 15 号》（财会[2021]35 号）（以下简称“解释 15
号”），其中“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，本公司自 2021 年 12 月 30
日起执行该规定，对于解释 15 号发布前本公司财务报表未按照“关于资金集中管理相关列报”相
关规定列报的，本公司按照该规定对可比期间的财务报表数据进行相应调整。
执行解释 15 号关于资金集中管理相关列报的规定，对本公司合并财务报表未产生影响。本公
司母公司财务报表追溯调整了 2020 年 12 月 31 日货币资金 299,715,278.68 元、其他应付款
299,715,278.68 元。
解释 15 号关于资金集中管理相关列
项目 报对母公司报表期初数追溯调整 调整数（元）
调整前（元） 调整后（元）
流动资产：
货币资金 1,063,584,828.18 1,363,300,106.86 299,715,278.68
流动资产合计 2,536,934,457.24 2,836,649,735.92 299,715,278.68
资产总计 6,095,314,298.27 6,395,029,576.95 299,715,278.68
流动负债：
其他应付款 2,803,423,272.14 3,103,138,550.82 299,715,278.68
流动负债合计 2,981,840,294.13 3,281,555,572.81 299,715,278.68
负债合计 2,987,640,294.13 3,287,355,572.81 299,715,278.68
负债和所有者权益总计 6,095,314,298.27 6,395,029,576.95 299,715,278.68
上述会计政策变更分别经本公司于 2021 年 4 月 29 日召开的第六届董事会第六十一次会议、
于 2022 年 4 月 20 日召开的第六届董事会第七十一次会议批准。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
128/218
2021 年年度报告
货币资金 2,071,516,590.75 2,071,516,590.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 512,639,598.33 512,639,598.33
衍生金融资产
应收票据 197,702,556.12 197,702,556.12
应收账款 670,363,155.33 670,363,155.33
应收款项融资 44,207,586.38 44,207,586.38
预付款项 250,401,332.64 250,401,332.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 46,334,700.85 46,334,700.85
其中：应收利息
应收股利 1,015,709.14 1,015,709.14
买入返售金融资产
存货 1,150,041,158.18 1,150,041,158.18
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 150,935,111.11 150,935,111.11
其他流动资产 23,857,061.41 23,857,061.41
流动资产合计 5,117,998,851.10 5,117,998,851.10
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 14,479,235.32 14,479,235.32
长期股权投资 126,078,500.42 126,078,500.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 658,266,811.07 658,266,811.07
投资性房地产 253,036,663.27 253,036,663.27
固定资产 592,638,969.38 592,638,969.38
在建工程 28,991,345.61 28,991,345.61
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 5,187,757.83 5,187,757.83
无形资产 100,760,348.09 100,760,348.09
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,536,710.14 5,536,710.14
递延所得税资产 18,949,356.91 18,949,356.91
其他非流动资产 122,023,146.89 122,023,146.89
非流动资产合计 1,920,761,087.10 1,925,948,844.93 5,187,757.83
资产总计 7,038,759,938.20 7,043,947,696.03 5,187,757.83
流动负债：
短期借款 62,364,454.79 62,364,454.79
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
129/218
2021 年年度报告
衍生金融负债
应付票据 309,900,279.42 309,900,279.42
应付账款 1,043,773,907.93 1,043,773,907.93
预收款项 3,376,816.12 3,376,816.12
合同负债 395,648,536.00 395,648,536.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 76,410,822.88 76,410,822.88
应交税费 41,333,237.89 41,333,237.89
其他应付款 106,296,933.89 106,296,933.89
其中：应付利息
应付股利 2,252,400.00 2,252,400.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,531,127.95 1,531,127.95
其他流动负债 46,532,520.47 46,532,520.47
流动负债合计 2,085,637,509.39 2,087,168,637.34 1,531,127.95
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 3,656,629.88 3,656,629.88
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 7,544,733.33 7,544,733.33
递延收益 88,195,959.22 88,195,959.22
递延所得税负债 884,389.08 884,389.08
其他非流动负债
非流动负债合计 96,625,081.63 100,281,711.51 3,656,629.88
负债合计 2,182,262,591.02 2,187,450,348.85 5,187,757.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 505,825,296.00 505,825,296.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,345,470,432.74 1,345,470,432.74
减：库存股 201,510,762.33 201,510,762.33
其他综合收益
专项储备
盈余公积 239,152,169.81 239,152,169.81
一般风险准备
未分配利润 2,893,352,886.28 2,893,352,886.28
归属于母公司所有者权益（或 4,782,290,022.50 4,782,290,022.50
股东权益）合计
130/218
2021 年年度报告
少数股东权益 74,207,324.68 74,207,324.68
所有者权益（或股东权益） 4,856,497,347.18 4,856,497,347.18
合计
负债和所有者权益（或股 7,038,759,938.20 7,043,947,696.03 5,187,757.83
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
于 2021 年 1 月 1 日，对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日前增量借款利率
折现后的现值计量租赁负债，金额为 5,187,757.83 元，其中将于一年内到期的金额 1,531,127.95
元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行
必要调整计量使用权资产（或根据每项租赁按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价
值计量使用权资产），金额为 5,187,757.83 元。
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,363,300,106.86 1,363,300,106.86
交易性金融资产 281,093,251.75 281,093,251.75
衍生金融资产
应收票据 305,552.60 305,552.60
应收账款 609,547,288.81 609,547,288.81
应收款项融资
预付款项 603,224.07 603,224.07
其他应收款 349,911,433.97 349,911,433.97
其中：应收利息
应收股利 3,903,600.00 3,903,600.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 129,253,333.33 129,253,333.33
其他流动资产 102,635,544.53 102,635,544.53
流动资产合计 2,836,649,735.92 2,836,649,735.92
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,137,507,979.94 2,137,507,979.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 657,471,662.74 657,471,662.74
投资性房地产 176,494,873.59 176,494,873.59
固定资产 306,336,759.74 306,336,759.74
在建工程 27,982,946.15 27,982,946.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 97,122,254.72 97,122,254.72
开发支出
131/218
2021 年年度报告
商誉 34,902,300.00 34,902,300.00
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 120,561,064.15 120,561,064.15
非流动资产合计 3,558,379,841.03 3,558,379,841.03
资产总计 6,395,029,576.95 6,395,029,576.95
流动负债：
短期借款 31,983,655.70 31,983,655.70
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 126,049,803.19 126,049,803.19
预收款项 1,128,000.00 1,128,000.00
合同负债 244,420.78 244,420.78
应付职工薪酬 4,139,270.06 4,139,270.06
应交税费 14,848,198.76 14,848,198.76
其他应付款 3,103,138,550.82 3,103,138,550.82
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 23,673.50 23,673.50
流动负债合计 3,281,555,572.81 3,281,555,572.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,800,000.00 5,800,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,800,000.00 5,800,000.00
负债合计 3,287,355,572.81 3,287,355,572.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 505,825,296.00 505,825,296.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,831,951,441.32 1,831,951,441.32
减：库存股 201,510,762.33 201,510,762.33
其他综合收益
专项储备
盈余公积 192,372,960.15 192,372,960.15
未分配利润 779,035,069.00 779,035,069.00
所有者权益（或股东权益） 3,107,674,004.14 3,107,674,004.14
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2021 年年度报告
合计
负债和所有者权益（或股 6,395,029,576.95 6,395,029,576.95
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
于 2021 年 1 月 1 日，对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日前增量借款利率
折现后的现值计量租赁负债，金额为 5,187,757.83 元，其中将于一年内到期的金额 1,531,127.95
元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行
必要调整计量使用权资产（或根据每项租赁按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价
值计量使用权资产），金额为 5,187,757.83 元。
45. 其他
√适用 □不适用
（一）公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最
有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价
时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指
在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市
场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法
计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况
下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中
取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察
输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产
或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
（二）回购公司股份
（1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少
股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的
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2021 年年度报告
部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总
额的部分增加资本公积（股本溢价）。
（2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存
股成本。
（3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库
存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 13、9、6
消费税
营业税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7
企业所得税 应纳税所得额 25
教育费附加 实际缴纳的流转税额 3
地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2
房产税 计税房产余值、房屋租赁收入 1.2、12
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）增值税
A.根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于延续宣传文化增值税优惠政策的公告》（财
政部税务总局公告 2021 年第 10 号）规定，自 2021 年 1 月 1 日起至 2023 年 12 月 31 日，本公司
及下属专业出版社对于符合文件规定的出版物（其中包括：专为少年儿童出版发行的期刊，中小
学的学生课本等）在出版环节实行增值税 100%先征后退的政策；除上述实行增值税 100%先征后退
的图书和期刊以外的其他图书和期刊、音像制品在出版环节实行增值税先征后退 50%的政策。
B.根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财
政部税务总局公告 2021 年第 10 号）规定，自 2021 年 1 月 1 日起至 2023 年 12 月 31 日，本公司
及下属子公司在图书批发、零售环节免征增值税。
C.根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发
展有关税收政策问题的通知》（财税〔2000〕25 号）、国务院下发的《国务院关于印发进一步鼓
励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4 号）和财政部、国家税务总
局联合下发的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）规定，本公司下属科
技产业企业销售其自行开发生产的软件产品先按 17%税率（2019 年 4 月 1 日后为 13%）计征增值
税，实际税负超过 3%部分即征即退。
（2）企业所得税
A.根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单
位转制为企业若干税收政策的通知》（财税〔2019〕16 号）的规定，经营性文化事业单位转制为
企业，自转制注册之日起免征企业所得税。2018 年 12 月 31 日之前已完成转制的企业，自 2019
年 1 月 1 日起可继续免征五年企业所得税。按上述文件规定，本公司以下原免税单位将继续享受
免征企业所得税的税收优惠政策：
单位名称 免税期间
本公司 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
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2021 年年度报告
单位名称 免税期间
人民社 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
教育社 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
红蜻蜓 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
教育科研 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
少儿社 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
科技社 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
科技音像 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
美术社 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
文艺社 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
画报社 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
黄山社 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
时代新媒体 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
印刷物资 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
B.根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合下发的《关于公
示安徽省 2019 年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司子公司安徽新华印刷被认定为
安徽省 2019 年第二批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR201934002121，
有效期 3 年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，该公司自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12
月 31 日三年内享受国家高新技术企业 15%的所得税税率。
C.根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合下发的《关于公
示安徽省 2019 年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司子公司芜湖新华印务被认定为
安徽省 2019 年第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR201934001791，
有效期 3 年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，该公司自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12
月 31 日三年内享受国家高新技术企业 15%的所得税税率。
D.根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合下发的《关于公
示安徽省 2020 年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司子公司教育网络被认定为安徽
省 2020 年第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR202034001930，有
效期 3 年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，该公司自 2020 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日三年内享受国家高新技术企业 15%的所得税税率。
E.根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合下发的《关于公
布安徽省 2020 年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司子公司中科中佳被认定为安徽
省 2020 年第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR202034000178，有
效期 3 年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，该公司自 2020 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日三年内享受国家高新技术企业 15%的所得税税率。
F.根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》
（财税〔2019〕13 号），本公司子公司教育图书供应、时代艺品、新华票证、华丰印务、中科佳
贸、时代创业园、安徽财印、瑞务印刷、江淮印务、时代漫游、新德印务、印刷设备、职业培训
学校、教育培训学校、上海进修学院、上海大科物业、上海时代国际属于符合条件的小型微利企
业，对其年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳
企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所
得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021 年
第 12 号）的规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，在《财政部税务总局
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2021 年年度报告
关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号）第二条规定的优惠政策基
础上，再减半征收企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 108,957.04 133,650.18
银行存款 1,989,471,282.70 1,920,364,393.33
其他货币资金 131,073,163.73 151,018,547.24
合计 2,120,653,403.47 2,071,516,590.75
其中：存放在境外的
款项总额
其他说明
期末银行存款余额中有 300,000.00 元为被冻结的资金，其他货币资金余额中有 109,586,687.46
元为票据、信用证和保函保证金。除上述被冻结的银行存款和票据、信用证、保函保证金之外，
期末货币资金余额中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损 661,362,322.78 512,639,598.33
益的金融资产
其中：
权益工具投资 117,981,721.58 49,232,920.69
银行理财产品（浮动收益类） 543,380,601.20 463,406,677.64
指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：
合计 661,362,322.78 512,639,598.33
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 137,195,120.61 174,925,427.70
商业承兑票据 1,217,518.37 22,777,128.42
合计 138,412,638.98 197,702,556.12
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 122,626,196.49
商业承兑票据 1,242,365.68
合计 123,868,562.17
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类 提 提
比 账面 比 账面
别 比 比
金额 例 金额 价值 金额 例 金额 价值
例 例
(%) (%)
(% (%
) )
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
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2021 年年度报告
按 138,437,4 100 24,84 0. 138,412,6 198,167,3 100 464,83 0. 197,702,5
组 86.29 .00 7.31 02 38.98 95.48 .00 9.36 23 56.12
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
按 138,437,4 100 24,84 0. 138,412,6 198,167,3 100 464,83 0. 197,702,5
组 86.29 .00 7.31 02 38.98 95.48 .00 9.36 23 56.12
合
计
提
坏
账
准
备
合 138,437,4 / 24,84 / 138,412,6 198,167,3 / 464,83 / 197,702,5
计 86.29 7.31 38.98 95.48 9.36 56.12
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按组合计提坏账准备
单位：元币种：人民币
期末余额
名称 应收票据 坏账准备 计提比例（%）
银行承兑汇票 137,195,120.61
商业承兑汇票 1,242,365.68 24,847.31 2.00
合计 138,437,486.29 24,847.31 0.02
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
于 2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行
承兑汇票坏账准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其
他出票人违约而产生重大损失。
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
商业承兑汇票 464,839.36 -439,992.05 24,847.31
合计 464,839.36 -439,992.05 24,847.31
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
本期无转回或收回金额重要的坏账准备。
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本期无实际核销的应收票据。
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 602,712,185.82
1至2年 110,710,984.69
2至3年 21,705,181.15
3 年以上
3至4年 236,933,294.26
4至5年 4,162,028.52
5 年以上 35,083,680.35
合计 1,011,307,354.79
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
类 期末余额 期初余额
别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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2021 年年度报告
计 价值 计 价值
比 提 比 提
例 比 例 比
金额 金额 金额 金额
(% 例 (% 例
) (% ) (%
) )
按 290,006,6 28 280,691, 96 9,314,65 271,865, 27 232,116, 85 39,749,7
单 10.09 .6 950.68 .7 9.41 717.70 .9 002.14 .3 15.56
项 8 9 2 8
计
提
坏
账
准
备
其中：
按 290,006,6 28 280,691, 96 9,314,65 271,865, 27 232,116, 85 39,749,7
单 10.09 .6 950.68 .7 9.41 717.70 .9 002.14 .3 15.56
项 8 9 2 8
计
提
坏
账
准
备
按 721,300,7 71 139,849, 19 581,451, 701,815, 72 71,201,8 10 630,613,
组 44.70 .3 612.65 .3 132.05 281.87 .0 42.10 .1 439.77
合 2 9 8 5
计
提
坏
账
准
备
其中：
按 721,300,7 71 139,849, 19 581,451, 701,815, 72 71,201,8 10 630,613,
组 44.70 .3 612.65 .3 132.05 281.87 .0 42.10 .1 439.77
合 2 9 8 5
计
提
坏
账
准
备
合 1,011,307 / 420,541, / 590,765, 973,680, / 303,317, / 670,363,
计 ,354.79 563.33 791.46 999.57 844.24 155.33
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2021 年年度报告
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
单位 1 120,878,888.36 120,878,888.36 100.00 预计无法收回
单位 2 48,113,628.03 48,113,628.03 100.00 预计无法收回
单位 3 16,832,435.20 13,474,431.76 80.05 收回风险较大
单位 4 13,840,317.00 13,840,317.00 100.00 预计无法收回
单位 5 10,713,420.39 10,713,420.39 100.00 预计无法收回
单位 6 9,527,665.85 9,527,665.85 100.00 预计无法收回
单位 7 9,305,241.15 9,305,241.15 100.00 预计无法收回
其他各明细户 60,795,014.11 54,838,358.14 90.20 收回风险较大
合计 290,006,610.09 280,691,950.68 96.79 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按组合计提坏账准备
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
非商品贸易业务：应 256,631,497.71 93,711,187.39 36.52
收政府国企客户
非商品贸易业务：应 113,722,656.21 28,072,903.25 24.69
收其他客户
商品贸易业务：应收 12,233,113.48 6,982,402.70 57.08
境外客户
商品贸易业务：应收 242,829,917.88 4,856,598.36 2.00
境内有担保客户
商品贸易业务：应收 95,883,559.42 6,226,520.95 6.49
境内其他客户
合计 721,300,744.70 139,849,612.65 19.39
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 其 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
他
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2021 年年度报告
变
动
按单 232,116,002.14 65,626,521.40 17,050,572.86 280,691,950.68
项计
提减
值准
备
非商 13,856,275.31 80,133,589.45 23,724.49 254,952.88 93,711,187.39
品贸
易业
务：
应收
政府
国企
客户
非商 31,347,767.88 1,774,419.25 4,640,485.42 408,798.46 28,072,903.25
品贸
易业
务：
应收
其他
客户
商品 8,659,470.57 -1,302,062.24 375,005.63 6,982,402.70
贸易
业
务：
应收
境外
客户
商品 3,255,490.62 1,601,107.74 4,856,598.36
贸易
业
务：
应收
境内
有担
保客
户
商品 14,082,837.72 -759,232.19 7,097,084.58 6,226,520.95
贸易
业
务：
应收
境内
其他
客户
合计 303,317,844.24 147,074,343.41 29,186,872.98 663,751.34 420,541,563.33
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
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2021 年年度报告
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
单位 1 8,357,483.76 收到还款
单位 2 8,678,222.40 收到还款
合计 17,035,706.16 /
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 663,751.34
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
单位 1 174,364,972.07 17.24 84,380,423.60
单位 2 120,878,888.36 11.95 120,878,888.36
单位 3 90,651,332.89 8.96 1,813,026.66
单位 4 51,530,114.30 5.10 1,030,602.29
单位 5 48,113,628.03 4.76 48,113,628.03
合计 485,538,935.65 48.01 256,216,568.94
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据
其中：银行承兑汇票 14,953,298.89 44,207,586.38
合计 14,953,298.89 44,207,586.38
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2021 年年度报告
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末应收款项融资较期初下降，主要系期末持有银行承兑汇票较上期末减少所致。
7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 364,300,870.28 98.41 228,783,018.24 91.37
1至2年 2,935,779.90 0.79 16,552,946.80 6.61
2至3年 1,011,139.03 0.27 2,612,143.50 1.04
3 年以上 1,922,540.60 0.52 2,453,224.10 0.98
合计 370,170,329.81 100.00 250,401,332.64 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司无账龄超过 1 年的重要预付款项。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数的
单位名称 期末余额
比例(%)
单位 1 114,192,000.00 30.85%
单位 2 75,174,400.00 20.31%
单位 3 24,472,936.55 6.61%
单位 4 22,870,000.00 6.18%
单位 5 21,011,350.00 5.68%
合计 257,720,686.55 69.62%
其他说明
期末预付款项较期初增长，主要系本公司本期需预付采购款的贸易业务收入较上期增长较多所致。
其他说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 1,015,709.14
其他应收款 53,396,275.19 45,318,991.71
合计 53,396,275.19 46,334,700.85
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
合肥杏花印务股份有限公司 1,015,709.14
合计 1,015,709.14
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 41,318,704.10
1至2年 8,414,373.01
2至3年 35,063,784.79
3 年以上
3至4年 5,563,389.99
4至5年 3,022,712.15
5 年以上 93,447,170.48
合计 186,830,134.52
(8).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款 2,857,147.86 4,583,824.95
预付款转入 84,331,741.75 69,826,602.49
原科大创新委托理财款（仅股份 31,000,000.00 31,000,000.00
本部适用）
应收出口退税和增值税返还 1,179,798.61 1,014,061.28
保证金及押金 19,989,351.76 18,554,686.55
员工备用金 3,485,330.50 4,642,617.47
房租 18,549,711.47 12,936,301.37
其他暂付款 25,437,052.57 28,059,694.99
合计 186,830,134.52 170,617,789.10
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年 1月1 日余 1,606,923.27 19,992.70 123,671,881.42 125,298,797.39
额
2021年 1月1 日余
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2021 年年度报告
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 440,299.10 31,979.60 7,662,783.24 8,135,061.94
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日 2,047,222.37 51,972.30 131,334,664.66 133,433,859.33
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
其
类别 期初余额 转销或核 他 期末余额
计提 收回或转回
销 变
动
按单项计提 122,681,952.60 8,511,979.93 549,354.14 32,900.01 130,611,678.38
减值准备
按组合计提 2,616,844.79 205,336.16 2,822,180.95
减值准备
合计 125,298,797.39 8,717,316.09 549,354.14 32,900.01 133,433,859.33
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 32,900.01
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
质 期末余额
比例(%)
单位 1 预付款转 36,400,000.00 5 年以上 19.48 25,480,000.00
入
单位 2 预付款转 30,000,000.00 5 年以上 16.06 30,000,000.00
入
单位 3 预付款转 21,376,396.48 2-3 年 11.44 21,376,396.48
入
单位 4 预付款转 10,710,074.05 2-3 年 5.73 10,710,074.05
入
单位 5 其他暂付 6,528,539.42 1 年以内 3.49 326,388.97
款
合计 / 105,015,009.95 / 56.20 87,892,859.50
(13). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
政府补助项目 预计收取的时间、
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 金额及依据
应收增值税返还款 增值税返还款 1,179,798.61 1 年以内 2022 年 1-4 月
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准
存货跌价准备
项目 备/合同履约
账面余额 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值
成本减值准
本减值准备
备
原材料 79,245,855. 987,858.19 78,257,997. 65,335,129. 987,858.19 64,347,271.
79 60 50 31
148/218
2021 年年度报告
在产品 65,481,785. 4,798,004.8 60,683,780. 89,738,413. 5,018,168.17 84,720,244.
69 5 84 15 98
库存商品 1,415,974,2 291,183,886 1,124,790,3 1,288,324,5 287,350,916. 1,000,973,6
65.80 .26 79.54 57.92 03 41.89
周转材料
消耗性生物
资产
合同履约成
本
合计 1,560,701,9 296,969,749 1,263,732,1 1,443,398,1 293,356,942. 1,150,041,1
07.28 .30 57.98 00.57 39 58.18
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 其 其 期末余额
计提 转回或转销
他 他
原材料 987,858.19 987,858.19
在产品 5,018,168.17 -55,326.72 164,836.60 4,798,004.85
库存商品 287,350,916.03 23,423,990.78 19,591,020.55 291,183,886.26
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计 293,356,942.39 23,368,664.06 19,755,857.15 296,969,749.30
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
149/218
2021 年年度报告
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期委托贷款 116,211,200.00 129,253,333.33
一年内到期的集合资金信托计划 21,681,777.78
合计 116,211,200.00 150,935,111.11
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
预交及未抵扣税款 27,339,098.11 23,851,790.13
其他 38,003.37 5,271.28
合计 27,377,101.48 23,857,061.41
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
150/218
2021 年年度报告
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1).长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额 折
现
项目 率
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
区
间
融资租 -625,826.42 -6,258.26 -619,568.16 -1,331,569.78 -13,315.70 -1,318,254.08
赁款
其 -625,826.42 -6,258.26 -619,568.16 -1,331,569.78 -13,315.70 -1,318,254.08
中：未实
现融资
收益
分期收 7,978,530.00 79,785.29 7,898,744.71 15,957,060.00 159,570.60 15,797,489.40
款销售
商品
分期收
款提供
劳务
合计 7,352,703.58 73,527.03 7,279,176.55 14,625,490.22 146,254.90 14,479,235.32 /
(2).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
151/218
2021 年年度报告
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余额 7,352,703.58 7,352,703.58
2021年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 73,527.03 73,527.03
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日余 7,279,176.55 7,279,176.55
额
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
被投资单位 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
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2021 年年度报告
小计
二、联营企业
时代未来有 1,026 -58,9 967,9
限责任公司 ,911. 45.04 66.94
（以下简称 98
时代未来）
深圳广电影 8,088 374,7 8,463
视股份有限 ,790. 74.85 ,565.
公司（以下 93 78
简称深圳广
电）
深圳市懒人 116,9 116,
在线科技有 62,79 962,
限公司（以 7.51 797.
下简称懒人 51
在线）
深圳时代天 80,00 -21,6 79,97
和文化发展 0,000 47.98 8,352
投资中心 .00 .02
（有限合
伙）（以下
简称天和发
展）
小计 126,0 80,00 116, 294,1 89,40
78,50 0,000 962, 81.83 9,884
0.42 .00 797. .74
51
126,0 80,00 116, 294,1 89,40
78,50 0,000 962, 81.83 9,884
合计
0.42 .00 797. .74
51
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
权益工具投资 589,999,545.49 561,296,811.07
信托产品 96,970,000.00
合计 589,999,545.49 658,266,811.07
153/218
2021 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 372,379,077.46 372,379,077.46
2.本期增加金额 64,931,553.78 64,931,553.78
（1）外购
（2）存货\固定资产\在 64,931,553.78 64,931,553.78
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 7,269,048.43 7,269,048.43
（1）处置
（2）其他转出
（3）转入固定资产 7,269,048.43 7,269,048.43
4.期末余额 430,041,582.81 430,041,582.81
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 119,342,414.19 119,342,414.19
2.本期增加金额 24,906,230.23 24,906,230.23
（1）计提或摊销 11,886,928.32 11,886,928.32
（2）固定资产转入 13,019,301.91 13,019,301.91
3.本期减少金额 5,696,326.83 5,696,326.83
（1）处置
（2）其他转出
（3）转入固定资产 5,696,326.83 5,696,326.83
4.期末余额 138,552,317.59 138,552,317.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
154/218
2021 年年度报告
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 291,489,265.22 291,489,265.22
2.期初账面价值 253,036,663.27 253,036,663.27
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 521,933,371.24 592,638,969.38
固定资产清理
合计 521,933,371.24 592,638,969.38
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1
.期初 687,975,424.77 468,190,855.89 31,094,250.73 52,945,803.09 16,983,556.53 1,257,189,891.01
余额
2
.本期
16,153,972.46 16,688,841.40 132,914.39 4,176,116.31 212,687.65 37,364,532.21
增加
金额
（
1）购 2,112,596.48 4,596,963.04 132,914.39 4,138,962.51 212,687.65 11,194,124.07
置
（
2）在
建工 1,397,608.55 12,091,878.36 37,153.80 13,526,640.71
程转
入
（
3）企
业合
并增
加
155/218
2021 年年度报告
（
4）投
资性
7,269,048.43 7,269,048.43
房地
产转
入
（
5）其 5,374,719.00 5,374,719.00
他
3
.本期
64,931,553.78 2,019,572.46 404,964.00 1,039,462.05 55,515.83 68,451,068.12
减少
金额
（
1）处
2,019,572.46 404,964.00 1,039,462.05 55,515.83 3,519,514.34
置或
报废
（
2）转
入投
64,931,553.78 64,931,553.78
资性
房地
产
4
.期末 639,197,843.45 482,860,124.83 30,822,201.12 56,082,457.35 17,140,728.35 1,226,103,355.10
余额
二、累计折旧
1
.期初 265,026,513.18 296,485,764.86 23,223,774.11 42,149,913.57 12,234,064.77 639,120,030.49
余额
2
.本期
26,935,358.49 22,992,006.59 1,980,046.54 3,148,962.85 754,328.83 55,810,703.30
增加
金额
（
1）计 21,239,031.66 22,992,006.59 1,980,046.54 3,148,962.85 754,328.83 50,114,376.47
提
（ 5,696,326.83 5,696,326.83
2）投
资性
房地
产转
入
3
.本期
13,019,301.91 1,514,890.72 391,855.80 997,527.75 21,012.37 15,944,588.55
减少
金额
（ 1,514,890.72 391,855.80 997,527.75 21,012.37 2,925,286.64
156/218
2021 年年度报告
1）处
置或
报废
（ 13,019,301.91 13,019,301.91
2）转
入投
资性
房地
产
4
.期末 278,942,569.76 317,962,880.73 24,811,964.85 44,301,348.67 12,967,381.23 678,986,145.24
余额
三、减值准备
1
.期初 841,466.08 24,397,626.02 77,901.96 89,988.71 23,908.37 25,430,891.14
余额
2
.本期
增加
金额
（
1）计
提
3
.本期
247,052.52 247,052.52
减少
金额
（
1）处
247,052.52 247,052.52
置或
报废
4
.期末 841,466.08 24,150,573.50 77,901.96 89,988.71 23,908.37 25,183,838.62
余额
四、账面价值
1
.期末
359,413,807.61 140,746,670.60 5,932,334.31 11,691,119.97 4,149,438.75 521,933,371.24
账面
价值
2
.期初
422,107,445.51 147,307,465.01 7,792,574.66 10,705,900.81 4,725,583.39 592,638,969.38
账面
价值
157/218
2021 年年度报告
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
华丰印务厂房 9,576,195.27 手续不全
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 46,967,285.40 28,991,345.61
工程物资
合计 46,967,285.40 28,991,345.61
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
出版传媒大厦 43,326,434.86 43,326,434.86 27,614,532.33 27,614,532.33
附属楼项目
其他零星工程 3,640,850.54 3,640,850.54 1,376,813.28 1,376,813.28
合计 46,967,285.40 46,967,285.40 28,991,345.61 28,991,345.61
158/218
2021 年年度报告
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
利
本
工程 息 其
期
本期 累计 资 中： 本期
其 工 资
转入 投入 本 本期 利息
预算 期初 本期增加 他 期末 程 金
项目名称 固定 占预 化 利息 资本
数 余额 金额 减 余额 进 来
资产 算比 累 资本 化率
少 度 源
金额 例 计 化金 (%)
金
(%) 金 额
额
额
出版传媒 7250 27,614, 19,352,75 46,967, 64.7 65% 自
大厦附属 万元 532.33 3.07 285.40 8 筹
楼项目
7250 27,614, 19,352,75 46,967, / / / /
合计
万元 532.33 3.07 285.40
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
期末在建工程较期初增长，主要由于本期出版传媒大厦附属楼项目工程进度增加。
工程物资
(4).工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
159/218
2021 年年度报告
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 合计
一、账面原值
1.期初余额 931,311.00 4,256,446.83 5,187,757.83
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 931,311.00 4,256,446.83 5,187,757.83
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 485,901.39 1,764,612.62 2,250,514.01
(1)计提 485,901.39 1,764,612.62 2,250,514.01
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 485,901.39 1,764,612.62 2,250,514.01
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 445,409.61 2,491,834.21 2,937,243.82
2.期初账面价值 931,311.00 4,256,446.83 5,187,757.83
其他说明：
2021 年度使用权资产计提的折旧金额为 2,250,514.01 元，其中计入营业成本的折旧费用为
2,250,514.01 元。
26、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
非专
项目 土地使用权 专利权 计算机软件 版权使用费 合计
利技
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2021 年年度报告
术
一、账面原值
1.期初余额 112,512,404.66 7,945,318.06 52,132,588.04 2,396,856.12 174,987,166.88
2.本期增 729,133.18 912,358.17 1,641,491.35
加金额
(1)购置 729,133.18 912,358.17 1,641,491.35
(2)内部
研发
(3)企业
合并增加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 112,512,404.66 7,945,318.06 52,861,721.22 3,309,214.29 176,628,658.23
二、累计摊销
1.期初余 29,291,923.98 7,094,943.57 34,623,491.55 2,377,292.80 73,387,651.90
额
2.本期增 2,320,189.93 1,358.40 10,172,411.89 611,594.69 13,105,554.91
加金额
（1）计 2,320,189.93 1,358.40 10,172,411.89 611,594.69 13,105,554.91
提
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余 31,612,113.91 7,096,301.97 44,795,903.44 2,988,887.49 86,493,206.81
额
三、减值准备
1.期初余 839,166.89 839,166.89
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
(1)处置
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2021 年年度报告
4.期末余 839,166.89 839,166.89
额
四、账面价值
1.期末账面价 80,900,290.75 9,849.20 8,065,817.78 320,326.80 89,296,284.53
值
2.期初账面价 83,220,480.68 11,207.60 17,509,096.49 19,563.32 100,760,348.09
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费 483,948.91 78,484.83 439,106.69 123,327.05
服务费 1,077,355.51 518,604.45 558,751.06
其他待摊费 3,975,405.72 1,906,551.59 2,912,450.69 2,969,506.62
用
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2021 年年度报告
合计 5,536,710.14 1,985,036.42 3,870,161.83 3,651,584.73
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 33,229,085.36 8,180,081.87 41,606,373.33 9,712,186.44
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 5,393,010.83 1,073,204.49 1,581,133.82 128,903.41
信用减值准备 26,820,595.45 4,980,315.28 26,276,254.67 4,655,346.61
递延收益 27,094,210.30 4,222,407.53 27,019,002.73 4,288,249.37
不可税前列支的负债 671,459.87 164,718.98 671,140.55 164,671.08
合计 93,208,361.81 18,620,728.15 97,153,905.10 18,949,356.91
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资 2,529,473.20 379,420.98 2,496,921.57 374,538.24
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
分期收款销售商品毛利 1,845,399.67 276,809.95 3,399,005.62 509,850.84
公允价值变动损益 534,654.43 133,663.61
合计 4,909,527.30 789,894.54 5,895,927.19 884,389.08
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值 账面余额 减值
账面价值 账面价值
准备 准备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付长期资产购 996,830.38 996,830.38 3,958,269.03 3,958,269.03
置款
预付投资款 11,664,335.71 11,664,335.71 17,776,000.00 17,776,000.00
委托贷款 359,687,938.89 359,687,938.89 100,288,877.86 100,288,877.86
大额存单 32,526,493.15 32,526,493.15
合计 404,875,598.13 404,875,598.13 122,023,146.89 122,023,146.89
其他说明：
其他非流动资产期末较期初增长，主要由于本期对外委托贷款增加所致。
32、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 63,310,583.73 30,380,799.09
抵押借款
保证借款
信用借款 31,757,632.60 31,983,655.70
合计 95,068,216.33 62,364,454.79
短期借款分类的说明：
期末信用借款系出版集团通过杭州银行发放的委托贷款；质押借款系全资子公司创新科技以进口
押汇质押方式分别在光大银行、中信银行、杭州银行、浦发银行、兴业银行取得的借款，共计
63,310,583.73 元。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
期末短期借款较期初增长，主要系本期全资子公司创新科技以进口押汇方式取得的质押借款增加
所致。
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 353,862,141.51 309,900,279.42
合计 353,862,141.51 309,900,279.42
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付商品材料款 886,740,935.03 875,982,406.24
应付劳务费（印工稿酬等） 153,913,826.02 139,669,727.65
应付工程设备款 15,332,098.61 17,956,693.30
其他 3,235,905.24 10,165,080.74
合计 1,059,222,764.90 1,043,773,907.93
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
连云港亿通贸易有限公司 12,400,000.00 存在诉讼争议
合计 12,400,000.00 /
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 3,439,535.65 3,376,816.12
合计 3,439,535.65 3,376,816.12
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 459,904,620.89 395,648,536.00
合计 459,904,620.89 395,648,536.00
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 75,044,962.05 417,053,942.04 410,695,871.77 81,403,032.32
二、离职后福利-设 810,831.95 44,708,047.45 44,649,574.18 869,305.22
定提存计划
三、辞退福利 555,028.88 59,093.45 420,160.00 193,962.33
四、一年内到期的其
他福利
合计 76,410,822.88 461,821,082.94 455,765,605.95 82,466,299.87
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
166/218
2021 年年度报告
一、工资、奖金、津贴 65,008,677.95 321,080,196.50 315,456,458.88 70,632,415.57
和补贴
二、职工福利费 49,034.80 32,241,910.92 32,290,945.72
三、社会保险费 21,707.34 20,170,423.70 20,123,152.71 68,978.33
其中：医疗保险费 19,907.59 19,677,484.02 19,631,118.29 66,273.32
工伤保险费 661.90 380,906.18 378,863.07 2,705.01
生育保险费 1,137.85 112,033.50 113,171.35
四、住房公积金 38,990.40 23,635,448.75 23,620,223.15 54,216.00
五、工会经费和职工教 9,918,258.08 6,769,462.21 6,040,447.87 10,647,272.42
育经费
六、短期带薪缺勤 99,042.00 99,042.00
七、短期利润分享计划
八、其他 8,293.48 13,057,457.96 13,065,601.44 150.00
合计 75,044,962.05 417,053,942.04 410,695,871.77 81,403,032.32
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 101,693.66 34,017,056.81 34,010,325.53 108,424.94
2、失业保险费 12,239.63 1,182,208.04 1,191,066.20 3,381.47
3、企业年金缴费 696,898.66 9,508,782.60 9,448,182.45 757,498.81
合计 810,831.95 44,708,047.45 44,649,574.18 869,305.22
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 19,584,413.47 19,942,100.98
消费税
营业税
企业所得税 4,341,853.67 7,012,839.84
个人所得税 5,606,505.33 5,292,651.04
城市维护建设税 1,315,018.59 1,355,607.93
房产税 3,478,157.36 3,895,011.92
土地使用税 701,491.19 1,184,999.68
印花税 927,452.13 552,900.15
教育费附加 572,891.12 592,543.69
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2021 年年度报告
地方教育费附加 339,068.57 349,655.49
水利基金 1,173,843.79 1,038,473.37
进口关税 4,182,000.44
其他 104,108.75 116,453.80
合计 42,326,804.41 41,333,237.89
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 2,832,400.00 2,252,400.00
其他应付款 111,082,190.45 104,044,533.89
合计 113,914,590.45 106,296,933.89
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2,832,400.00 2,252,400.00
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计 2,832,400.00 2,252,400.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
期末无重要的超过 1 年未支付的应付股利。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
168/218
2021 年年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业改制补偿金 10,745,548.87 12,241,546.51
保证金及押金 15,366,251.16 17,590,537.38
应付往来款 26,107,493.30 22,236,872.21
其他暂收款 58,862,897.12 51,975,577.79
合计 111,082,190.45 104,044,533.89
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债 1,712,437.39 1,531,127.95
合计 1,712,437.39 1,531,127.95
其他说明：
期末一年内到期的非流动负债较期初增加 1,712,437.39 元，主要系本期一年内到期的租赁负债增
加所致。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
应交税费-待转销项税额贷 52,955,142.15 46,532,520.47
方余额重分类
合计 52,955,142.15 46,532,520.47
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 3,066,838.12 5,540,755.89
未确认融资费用 -197,818.86 -352,998.06
一年内到期的租赁负债 -1,712,437.39 -1,531,127.95
合计 1,156,581.87 3,656,629.88
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2021 年年度报告
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 7,544,733.33 15,000,000.00 附注十四、2、（1）
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计 7,544,733.33 15,000,000.00 /
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 88,195,959.22 14,485,324.48 24,070,211.24 78,611,072.46 政府拨入
合计 88,195,959.22 14,485,324.48 24,070,211.24 78,611,072.46 /
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2021 年年度报告
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期计 本期计入其他
与资产相关
负债项 本期新增补助 入营业 收益金额 其他变
期初余额 期末余额 /与收益相
目 金额 外收入 动
关
金额
土地补 5,614,050.00 149,708.00 5,464,342.00 与资产相关
偿费
时代数 4,800,000.00 200,000.00 4,600,000.00 与资产相关
码港项
目补助
印刷业 8,068,430.21 2,527,500.00 1,323,009.28 9,272,920.93 与资产相关
设备改
造补助
印刷业 7,980,393.23 1,000,000.00 530,832.21 8,449,561.02 与资产相关
基建投
资补助
数字出 2,480,374.46 16,513.76 124,958.42 2,371,929.80 与收益相关
版项目
补助
图书出 38,854,762.35 3,686,057.29 14,112,021.68 28,428,797.96 与收益相关
版物专
项资助
补助
文化产 1,536,150.00 50,000.00 361,660.86 1,224,489.14 与收益相关
业平台
建设专
项补助
文化强 11,040,812.52 5,740,000.00 6,440,779.05 10,340,033.47 与收益相关
省专项
资金
其他项 7,820,986.45 1,465,253.43 827,241.74 8,458,998.14 与收益相关
目补助
合计 88,195,959.22 14,485,324.48 24,070,211.24 78,611,072.46
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 505,825,296.00 505,825,296.00
数
54、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本 1,317,666,375.82 1,317,666,375.82
溢价）
其他资本公积 27,804,056.92 8,409,863.13 19,394,193.79
合计 1,345,470,432.74 8,409,863.13 1,337,060,569.61
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积本期减少系本公司子公司时代天和处置对联营企业懒人在线的投资，账面原按持股
比例计算的应享有因懒人在线除净损益以外的所有者权益份额本期转入当期损益所致。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 201,510,762.33 201,510,762.33
合计 201,510,762.33 201,510,762.33
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股系本公司通过集中竞价方式回购本公司股票。公司分别于 2018 年 11 月 9 日召开第六届董
事会第三十三次会议、2018 年 11 月 26 日召开 2018 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于
以集中竞价交易方式回购股份预案的议案》，于 2018 年 12 月 24 日召开第六届董事会第三十六次
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2021 年年度报告
会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份预案（修订稿）的议案》。截至 2019 年 3
月 22 日，公司本次回购计划实施完毕，共计回购公司股份 21,500,125 股，占公司总股本的 4.25%，
回购最高价格 10.99 元/股，回购最低价格 8.56 元/股，使用资金总额 20,151.08 万元。
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 239,152,169.81 17,866,801.10 257,018,970.91
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 239,152,169.81 17,866,801.10 257,018,970.91
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10％提取法定盈
余公积金。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,893,352,886.28 2,679,770,097.58
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -38,839,727.41
调整后期初未分配利润 2,893,352,886.28 2,640,930,370.17
加：本期归属于母公司所有者的净利润 359,278,003.97 268,496,758.65
减：提取法定盈余公积 17,866,801.10 16,074,242.54
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 141,410,283.35
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 3,093,353,805.80 2,893,352,886.28
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
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3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目 收入 成本 收入 成本
主营业务 7,821,587,634.34 7,043,730,928.02 6,383,227,225.01 5,649,458,970.74
其他业务 71,942,874.09 20,317,063.52 68,525,081.84 26,704,482.04
合计 7,893,530,508.43 7,064,047,991.54 6,451,752,306.85 5,676,163,452.78
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(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
消费税
营业税
城市维护建设税 5,123,219.35 4,873,285.19
教育费附加 3,687,689.81 3,504,681.71
资源税
房产税 8,724,762.76 8,931,565.99
土地使用税 3,185,663.58 3,108,877.99
车船使用税
印花税 2,803,939.67 3,374,361.32
水利基金 5,322,787.79 4,628,410.04
其他 295,333.27 870,054.63
合计 29,143,396.23 29,291,236.87
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 90,217,945.44 81,688,932.03
发行费 31,289,415.56 17,262,713.04
广告宣传费 12,677,046.16 13,058,855.41
差旅费 4,753,411.17 3,907,300.02
邮电费 1,860,773.70 4,009,498.22
房租费 4,477,883.52 3,077,941.54
业务招待费 3,291,030.21 2,533,241.79
仓库经费 2,735,110.15 1,997,642.00
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业务费用 5,700,232.61 1,900,843.30
办公费 1,488,442.35 1,718,190.42
会议费 1,792,231.81 1,617,320.79
展览费 1,112,922.67 1,461,334.78
交通费 827,177.60 967,399.16
包装材料 1,402,168.08 883,123.44
车辆费用 670,466.33 608,291.15
其他 17,115,193.28 18,656,902.30
合计 181,411,450.64 155,349,529.39
其他说明：
本期销售费用较上期上升，主要系疫情影响减弱，人员费用、宣发费用等增长所致；
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 189,836,657.41 172,306,383.82
折旧摊销费用 32,999,145.97 32,975,243.19
物管费 9,534,131.20 7,396,714.87
服务费 10,688,073.59 7,121,016.00
办公费 7,011,273.28 6,800,192.24
业务宣传费 3,886,369.14 4,636,036.91
交通费 3,949,222.24 4,271,910.45
业务招待费 3,481,907.37 2,504,064.16
修理费 2,461,935.97 2,387,695.98
基金管理费 1,414,569.81 2,169,286.33
展览费 3,033,194.95 2,104,177.51
差旅费 1,354,852.28 1,358,437.83
会议费 600,995.55 322,107.47
其他 25,571,922.47 28,880,741.63
合计 295,824,251.23 275,234,008.39
其他说明：
管理费用较去年同期上升，主要系疫情对应的社保等优惠政策到期，社保等人员费用增加所致；
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
职工薪酬 15,121,580.68 16,161,009.22
直接材料费 7,424,602.56 6,269,281.07
折旧摊销费 6,078,183.82 5,878,007.44
知识产权事务费 550,876.30 5,337,205.20
其他费用 3,337,077.17 3,815,470.92
合计 32,512,320.53 37,460,973.85
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2021 年年度报告
其他说明：
本期研发费用较上期下降，主要系本期支付的知识产权事务费减少所致；
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
利息支出 5,353,090.92 7,648,995.42
利息收入 -23,847,042.22 -27,661,964.05
汇兑损失 3,262,937.99 2,554,055.39
汇兑收益 -6,781,050.45 -10,479,694.27
银行手续费及其他 5,176,283.16 5,436,985.02
合计 -16,835,780.60 -22,501,622.49
其他说明：
本期财务费用较上期变动，主要系本期汇兑收益较上年同期减少所致；
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
一、计入其他收益的政府补助
其中：与递延收益相关的政府补助（与资产相关） 2,203,549.49 3,378,451.04
与递延收益相关的政府补助（与收益相关） 21,866,661.75 26,980,935.52
直接计入当期损益的政府补助（与收益相关） 19,443,043.56 39,462,870.61
“借转补”项目本期转入（与收益相关） 2,938,610.00
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目
个税手续费返还及增值税加计抵减 365,563.04 432,769.14
债务重组收益 1,020,000.00
合计 47,837,427.84 70,255,026.31
其他说明：
本期其他收益较上期下降，主要系本期增值税返还较上期下降较多导致。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 294,181.83 1,874,962.96
处置长期股权投资产生的投资收益 170,862,243.45 -184,062.44
交易性金融资产在持有期间的投资收益 5,678,163.53 11,823,608.80
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
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债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 15,504,266.10 12,511,855.05
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益 180,312.83
委托贷款投资收益 29,978,410.75 19,214,604.20
其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益 15,461,642.53 2,838,744.13
合计 237,959,221.02 48,079,712.70
其他说明：
本期投资收益较上期变动，主要系本期转让懒人听书股份，获得收益增加所致；
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 11,155,960.38 -24,167,545.72
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
一年内到期的非流动资产
其他非流动金融资产 -71,254,507.64 40,584,238.62
合计 -60,098,547.26 16,416,692.90
其他说明：
本期公允价值变动收益较上期下降，主要系本期其他非流动金融资产公允价值下降较多所致。
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 439,992.05 1,084,920.64
应收账款坏账损失 -117,887,470.43 -95,036,827.91
其他应收款坏账损失 -8,167,961.95 -351,504.07
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失 72,727.87 65,621.91
合同资产减值损失
合计 -125,542,712.46 -94,237,789.43
其他说明：
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2021 年年度报告
本期信用减值损失较上期增长，主要系应收账款和其他应收款坏账损失较上期增加较多所致。
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -23,368,664.06 -66,902,165.21
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失 -27,888.48
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -23,368,664.06 -66,930,053.69
其他说明：
本期资产减值损失较上期下降，主要系存货跌价损失较上期减少较多所致。
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、
生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失
其中：固定资产 95,037.12 3,683,469.55
合计 95,037.12 3,683,469.55
其他说明：
本期资产处置收益较上期下降，主要系固定资产处置利得较上期下降较多所致。
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 465,380.92 87,554.71 465,380.92
其中：固定资产处置利得 465,380.92 87,554.71 465,380.92
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
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2021 年年度报告
盘盈利得 34,036.64
与企业日常活动无关的政府补助 303,274.06 560,300.00 303,274.06
无需支付的负债 542,955.41 1,413,171.73 680,540.99
职工房改旧房处置利得 208,957.62 403,539.52 208,957.62
其他 826,952.48 1,163,364.88 826,952.48
合计 2,347,520.49 3,661,967.48 2,485,106.07
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
与资产相关/与收益相
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
关
其他政策奖励款 303,274.06 560,300.00 与收益相关
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 285,936.36 92,644.48 285,936.36
其中：固定资产处置损失 285,936.36 285,936.36
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 2,212,391.04 1,192,393.28 2,212,391.04
罚款支出 7,722.71 1,246,095.38 7,722.71
赔款支出 17,611,388.67 229,525.00 17,611,388.67
非常损失 0.12 135,327.96 0.12
其他 771,189.00 1,222,040.84 771,189.00
合计 20,888,627.90 4,118,026.94 20,888,627.90
其他说明：
本期营业外支出较上期增长，主要系赔款支出和捐赠支出等较上期增加较多所致。
76、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,367,254.49 9,740,905.88
递延所得税费用 234,134.22 -607,009.83
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合计 4,601,388.71 9,133,896.05
(2).会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本期所得税费用较上期下降，主要系当期所得税费用较上期下降较多所致。
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 34,231,642.10 35,744,056.13
收回被冻结的款项 21,431,823.00
其他 38,369,799.62 43,963,706.35
合计 94,033,264.72 79,707,762.48
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
发行费 31,289,415.56 17,262,713.04
广告宣传费 16,563,415.30 17,694,892.32
房租物业费 14,012,014.72 12,472,298.41
研发费用 11,312,556.03 15,878,281.55
服务费 10,688,073.59 7,121,016.00
办公费 8,499,715.63 8,518,382.66
业务招待费 6,772,937.58 5,037,305.95
差旅费 6,108,263.45 5,265,737.85
车辆交通费 5,452,866.17 5,847,600.76
银行手续费 5,176,283.16 5,436,985.02
支付保函保证金 4,722,000.00
中介机构费 3,039,097.94 5,263,653.99
会务费 2,393,227.36 1,939,428.26
基金管理费 1,414,569.81 2,169,286.33
其他 98,337,049.17 77,852,581.27
合计 225,781,485.47 187,760,163.41
182/218
2021 年年度报告
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 23,320,549.07 27,101,964.05
合计 23,320,549.07 27,101,964.05
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回票据和信用证保证金 53,080,709.39 32,136,369.30
合计 53,080,709.39 32,136,369.30
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付票据和信用证保证金 14,399,108.24 35,574,388.96
支付租赁负债 2,473,917.77
同一控制下企业合并支付的收购对 72,625,100.00
价
支付被清算子公司少数股东清算款 313,579.93
合计 16,873,026.01 108,513,068.89
79、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 361,166,144.94 268,431,830.89
加：资产减值准备 23,368,664.06 66,930,053.69
信用减值损失 125,542,712.46 94,237,789.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 62,001,304.79 63,202,410.98
183/218
2021 年年度报告
使用权资产摊销 2,250,514.01
无形资产摊销 13,105,554.91 11,012,673.49
长期待摊费用摊销 3,870,161.83 3,084,291.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -95,037.12 -3,683,469.55
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -179,444.56 11,473.27
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 60,098,547.26 -16,416,692.90
财务费用（收益以“－”号填列） -24,724,785.26 -19,956,826.85
投资损失（收益以“－”号填列） -237,959,221.02 -48,079,712.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 328,628.76 -123,951.43
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -94,494.54 -483,058.40
存货的减少（增加以“－”号填列） -137,059,663.86 -22,905,693.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -111,351,926.66 132,257,998.60
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 193,385,790.25 -45,478,436.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 333,653,450.25 482,040,679.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,010,766,716.01 1,921,595,582.08
减：现金的期初余额 1,921,595,582.08 1,836,305,712.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 89,171,133.93 85,289,869.69
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,010,766,716.01 1,921,595,582.08
其中：库存现金 108,957.04 133,650.18
可随时用于支付的银行存款 1,989,471,282.70 1,898,372,570.33
可随时用于支付的其他货币资 21,186,476.27 23,089,361.57
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
184/218
2021 年年度报告
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,010,766,716.01 1,921,595,582.08
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 94,861,194.18 银行承兑汇票保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
货币资金 10,003,493.28 信用证保证金
货币资金 4,722,000.00 保函保证金
货币资金 300,000.00 冻结的资金
合计 109,886,687.46 /
82、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 188,265.83 6.3757 1,200,326.45
欧元 0.33 7.2182 2.38
港币
新加坡元 0.25 4.7179 1.18
新西兰元 150 4.3553 653.30
应收账款 - -
其中：美元 2,167,588.12 6.3757 13,819,891.58
欧元
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2021 年年度报告
港币
长期借款 - -
其中：美元
欧元
港币
短期借款
其中：美元 7,183,647.87 6.3757 45,800,783.72
应付账款
其中：美元 26,482,556.60 6.3757 168,844,836.11
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
土地补偿费 7,485,400.00 其他收益 149,708.00
时代数码港项目补助 6,000,000.00 其他收益 200,000.00
印刷业设备改造补助 15,033,500.00 其他收益 1,323,009.28
印刷业基建投资补助 11,052,417.50 其他收益 530,832.21
数字出版项目补助 2,760,000.00 其他收益 124,958.42
图书出版物专项资助补助 97,157,957.21 其他收益 14,112,021.68
文化产业平台建设专项补助 3,002,150.00 其他收益 361,660.86
文化强省专项资金 31,552,000.00 其他收益 6,440,779.05
其他项目补助 15,371,569.44 其他收益 827,241.74
文化强省专项资金 3,604,998.58 其他收益 3,604,998.58
增值税返还款 5,517,286.02 其他收益 5,517,286.02
政策性奖励 5,454,503.53 其他收益 5,454,503.53
其他项目补助 7,804,865.43 其他收益 7,804,865.43
国家标准化项目奖补款 174,000.00 营业外收入 174,000.00
省级创新政策区级配套资金 100,000.00 营业外收入 100,000.00
其他奖励 29,274.06 营业外收入 29,274.06
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
√适用 □不适用
租赁：
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2021 年年度报告
（1）本公司作为承租人
项目 2021 年度金额
本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 4,667,450.54
本期计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租
-
赁除外）
租赁负债的利息费用 155,179.20
计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 -
转租使用权资产取得的收入 -
与租赁相关的总现金流出 7,141,368.31
售后租回交易产生的相关损益 -
（2）本公司作为出租人
①经营租赁
A.租赁收入
项目 2021 年度金额
租赁收入 41,937,429.79
其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 -
B.资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额，以及剩余
年度将收到的未折现租赁收款额总额
年度 金额
2022 年 30,022,328.87
2023 年 20,297,749.40
2024 年 13,952,733.78
2025 年 9,978,067.67
2026 年 7,951,749.48
2026 年以后年度将收到的未折现租赁收款额总额 24,312,641.70
②融资租赁
本公司本期无融资租赁业务。
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期减少子公司：
序号 子公司全称 子公司简称 减少原因
1 安徽时代辐化有限公司 时代辐化 清算注销
2 安徽时代创新物业管理有限公司 创新物业 清算注销
3 深圳时代天和文化产业投资中心（有限合伙） 时代天和 清算注销
6、 其他
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
□适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
教育社 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 - 非同一控制下企业合并
教育网络 安徽合肥 安徽合肥 出版业 - 100 非同一控制下企业合并
红蜻蜓 安徽合肥 安徽合肥 出版业 - 100 非同一控制下企业合并
教育科研 安徽合肥 安徽合肥 出版业 - 100 非同一控制下企业合并
教育图书供应 安徽合肥 安徽合肥 出版业 - 100 非同一控制下企业合并
时代迈迈 湖北武汉 湖北武汉 出版物发行 - 51 投资设立
科技社 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 - 非同一控制下企业合并
科技音像 安徽合肥 安徽合肥 出版业 - 100 非同一控制下企业合并
文艺社 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 - 非同一控制下企业合并
少儿社 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 - 非同一控制下企业合并
北京尚联文化 北京 北京 文化传媒 - 64 投资设立
美术社 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 - 非同一控制下企业合并
时代华印 安徽合肥 安徽合肥 文化传媒 - 100 投资设立
时代艺品 安徽合肥 安徽合肥 文化传媒 70 30 投资设立
黄山社 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 - 非同一控制下企业合并
人民社 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 - 同一控制下企业合并
画报社 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 - 非同一控制下企业合并
时代新媒体 安徽合肥 安徽合肥 出版业 100 - 非同一控制下企业合并
时代漫游 安徽合肥 安徽合肥 出版业 10 90 同一控制下企业合并
漫游科技 安徽合肥 安徽合肥 文化教育 - 100 投资设立
安徽新华印刷 安徽合肥 安徽合肥 印刷业 95.48 1.96 非同一控制下企业合并
新德印务 安徽合肥 安徽合肥 印刷业 - 100 非同一控制下企业合并
新华票证 安徽合肥 安徽合肥 印刷业 - 100 非同一控制下企业合并
芜湖新华印务 安徽芜湖 安徽芜湖 印刷业 - 60 非同一控制下企业合并
新华技服 安徽合肥 安徽合肥 印刷业 - 100 非同一控制下企业合并
华丰印务 安徽合肥 安徽合肥 印刷业 - 55 非同一控制下企业合并
时代发行 安徽合肥 安徽合肥 出版物发行 100 - 非同一控制下企业合并
北京华文书局 北京 北京 出版业 100 - 投资设立
创新科技 安徽合肥 安徽合肥 商品贸易 100 - 投资设立
中科中佳 安徽合肥 安徽合肥 制造业 - 75 投资设立
中佳科贸 安徽合肥 安徽合肥 批发零售 - 51 投资设立
时代创业园 安徽合肥 安徽合肥 服务业 - 100 投资设立
上海研发中心 上海 上海 服务业 72.6 - 投资设立
上海进修学院 上海 上海 文化教育 - 100 投资设立
上海大科物业 上海 上海 服务业 - 51 投资设立
上海时代国际 上海 上海 文化传媒 100 - 投资设立
职业培训学校 安徽合肥 安徽合肥 文化教育 100 - 投资设立
印刷物资 安徽合肥 安徽合肥 商品贸易 100 - 非同一控制下企业合并
时代物资 安徽合肥 安徽合肥 商品贸易 - 80 投资设立
旭日文化 安徽合肥 安徽合肥 记录媒介 98.67 1.33 非同一控制下企业合并
美好时代 安徽合肥 安徽合肥 文化影视 94.44 - 投资设立
教育培训学校 安徽合肥 安徽合肥 文化教育 100 - 投资设立
190/218
2021 年年度报告
少儿发展 安徽合肥 安徽合肥 投资管理 100 - 投资设立
少儿国际 安徽合肥 安徽合肥 文化教育 - 100 投资设立
时代数媒 安徽合肥 安徽合肥 信息技术 95 5 同一控制下企业合并
时代印投 安徽合肥 安徽合肥 投资管理 100 - 投资设立
江淮印务 安徽合肥 安徽合肥 印刷业 100 - 同一控制下企业合并
安徽财印 安徽合肥 安徽合肥 印刷业 100 - 同一控制下企业合并
瑞务印刷 安徽合肥 安徽合肥 印刷业 100 - 同一控制下企业合并
时代智金 北京 北京 印刷业 100 - 同一控制下企业合并
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
安徽新华印刷 2.56 30,720.17 11,939,831.45
芜湖新华印务 40 1,491,065.70 2,000,000.00 21,777,801.48
华丰印务 45 -1,711,496.79 12,765,699.96
时代物资 20 176,970.63 4,217,953.58
上海研发中心 27.4 393,649.85 12,975,260.19
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
子公 期末余额 期初余额
司名 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动负
负债合计
称 资产 资产 合计 负债 负债 合计 资产 资产 合计 负债 债
安徽 469, 256,9 726,1 197,7 27,41 225,2 438,3 265,1 703,5 176,3 25,208, 201,577,
新华 232, 17,37 49,40 94,06 2,176 06,24 47,95 93,36 41,31 69,20 521.68 723.06
印刷 035. 3.84 9.20 5.12 .80 1.92 4.08 0.72 4.80 1.38
36
芜湖 47,6 61,54 109,2 43,45 14,48 57,94 49,12 66,40 115,5 49,36 13,566, 62,934,3
新华 95,2 2,256 37,50 5,448 6,481 1,930 6,873 3,052 29,92 8,344 006.93 51.16
印务 44.0 .70 0.72 .71 .34 .05 .75 .69 6.44 .23
2
华丰 36,9 30,95 67,91 34,23 2,078 36,31 32,97 31,33 64,30 28,41 486,752 28,900,7
印务 60,1 5,494 5,614 4,736 ,655. 3,392 0,076 6,202 6,278 3,978 .34 30.39
20.3 .26 .61 .82 66 .48 .13 .60 .73 .05
5
时代 430, 76,22 430,4 409,3 409,3 447,0 44,13 447,0 426,8 426,857,
物资 356, 0.99 32,34 42,57 42,57 18,40 7.11 62,54 57,63 632.11
121. 2.54 4.61 4.61 9.76 6.87 2.11
55
191/218
2021 年年度报告
上海 35,7 17,55 53,28 5,912 5,912 33,14 17,60 50,74 4,829 4,829,48
研发 25,6 4,837 0,439 ,722. ,722. 2,835 1,641 4,477 ,486. 6.18
中心 01.8 .96 .83 43 43 .63 .96 .59 18
7
子公 本期发生额 上期发生额
司名 综合收益 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
称 总额 金流量 额 金流量
安徽 464,215, 979,575. 979,575. 51,212,509 412,701, 2,447,940. 2,447,940. 51,752,080.
新华 374.84 54 54 .30 802.82 77 77 30
印刷
芜湖 57,174,3 3,699,99 3,699,99 -8,863,077 54,109,2 2,610,344. 2,610,344. 12,648,373.
新华 33.17 5.39 5.39 .24 72.27 20 20 38
印务
华丰 53,181,2 -3,803,3 -3,803,3 5,448,861. 45,966,4 -6,354,357 -6,354,357 1,048,800.2
印务 09.99 26.21 26.21 46 82.20 .40 .40 3
时代 804,618, 884,853. 884,853. -41,432,57 509,367, 1,321,347. 1,321,347. 41,579,069.
物资 045.61 17 17 9.59 096.84 65 65 71
上海 9,979,95 1,452,72 1,452,72 3,090,435. 7,576,24 1,007,414. 1,007,414. 1,731,768.7
研发 5.72 5.99 5.99 58 7.20 30 30 3
中心
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
192/218
2021 年年度报告
联营企业
天和发展 广东深圳 广东深圳 投资管理 80 - 权益法
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
天和发展 XX 公司 天和发展 XX 公司
流动资产 44,731.24
非流动资产 100,000,000.00
资产合计 100,044,731.24
流动负债 75,000.00
非流动负债
负债合计 75,000.00
少数股东权益
归属于母公司股东权益 99,969,731.24
按持股比例计算的净资产份额 79,975,784.99
调整事项 2,567.03
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 2,567.03
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资 79,978,352.02
的公允价值
营业收入
净利润 -25,965.35
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -25,965.35
本年度收到的来自联营企业的股利
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
193/218
2021 年年度报告
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 9,431,532.71 9,115,702.91
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 315,829.80 -319,780.70
--其他综合收益
--综合收益总额 315,829.80 -319,780.70
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
（一）定性信息
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，
包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理
层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进
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2021 年年度报告
行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将
有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司
的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，这些金
融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和
资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险
敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目
前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，
对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本
公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在
确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即
可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以
及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过
比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具
预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债
务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险
管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务
困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的
经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其
他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生
一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12
个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、
违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类
别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追
索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险
敞口损失的百分比，以未来 12 个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付
的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司
通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提
供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
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2021 年年度报告
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 48.01%（比较期：
44.87%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的
56.21%（比较期：61.01%）。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款
以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款
协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止 2021 年 12 月 31 日，本公司金融负债到期期限如下：单位：万元
2021 年 12 月 31 日
项目名称
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上
短期借款 9,506.82
应付票据 35,386.21
应付账款 105,922.28
其他应付款 11,108.22
一年内到期的非流动负债 171.24
租赁负债 115.66
合计 162,210.43
（续上表）
2020 年 12 月 31 日
项目名称
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上
短期借款 6,236.45
应付票据 30,990.03
应付账款 104,377.39
其他应付款 10,404.45
合计 152,008.32
3.市场风险
（1）外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和
负债。本公司承受汇率风险主要与以美元计价的货币资金、应收账款、短期借款和应付账款有关，
本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
①截止 2021 年 12 月 31 日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下（出于列报
考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算）：
2021 年 12 月 31 日
项目名称 美元 欧元 新西兰元 新加坡元
外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币
货币资金 188,416.41 1,200,326.45 0.33 2.38 150.00 653.30 0.25 1.18
应收账款 2,167,588.12 13,819,891.58 - - - - - -
短期借款 7,183,647.87 45,800,783.72 - - - - -
应付账款 26,482,556.60 168,844,836.11 - - - - - -
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2021 年年度报告
2021 年 12 月 31 日
项目名称 美元 欧元 新西兰元 新加坡元
外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币
合计 36,022,209.00 229,665,837.86 0.33 2.38 150.00 653.30 0.25 1.18
（续上表）
2020 年 12 月 31 日
项目名称 美元 欧元 新西兰元 新加坡元
外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币 外币 人民币
货币资金 2,862,108.41 18,674,971.16 3,879.31 31,131.46 - - 0.25 1.23
应收账款 12,902,085.11 84,184,815.13 - - - - - -
短期借款 2,278,287.65 14,865,599.09 - - - - - -
应付账款 12,184,132.97 79,500,249.22 - - - - - -
合计 30,226,614.14 197,225,634.60 3,879.31 31,131.46 - - 0.25 1.23
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率
风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
③ 敏感性分析
于 2021 年 12 月 31 日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值或贬值
1%，那么本公司当年的净利润将减少或增加 31.31 万元。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于以浮动利率计息的借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现
金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场
环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公
司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影
响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
截止 2021 年 12 月 31 日为止期间，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算
的借款利率上升或下降 1 个基点，那么本公司当年的净利润将减少或增加 122.85 万元。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值
计量
（一）交易性金融资 117,981,721.58 543,380,601.20 661,362,322.78
产
1.以公允价值计量
且变动计入当期损
益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
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2021 年年度报告
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值
计量且其变动计入
当期损益的金融资
产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具
投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使
用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值
后转让的土地使用
权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资 14,953,298.89 14,953,298.89
（七）其他非流动金 589,999,545.49 589,999,545.49
融资产
持续以公允价值计 117,981,721.58 543,380,601.20 604,952,844.38 1,266,315,167.16
量的资产总额
（六）交易性金融负
债
1.以公允价值计量
且变动计入当期损
益的金融负债
其中：发行的交易性
债券
衍生金融负
债
其他
2.指定为以公允价
值计量且变动计入
当期损益的金融负
债
持续以公允价值计
量的负债总额
二、非持续的公允价
值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值
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2021 年年度报告
计量的资产总额
非持续以公允价值
计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司持有浙商证券股份有限公司、北京辰安科技股份有限公司等股票，可以持续在公开市
场上获取未经调整的报价，采用公开市场报价作为其公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司第二层次公允价值计量项目系浮动收益的银行理财产品及结构性存款，根据所观察市
场的金融产品收益率来计算收益率而得出公允价值变动损益，并最终确认金融资产的价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
(1)应收款项融资剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面余额作为公允价值。
(2)本公司持有的无公开市场报价的权益性投资，采用被投资主体的净资产作为公允价值的合
理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
199/218
2021 年年度报告
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
出版集团 安徽合肥 投资管理 103,170.40 59.45 59.45
本企业最终控制方是安徽省人民政府
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
安徽时代物业管理有限公司 同受母公司控制
安徽华文创业投资管理有限公司 同受母公司控制
安徽华文国际经贸股份有限公司 同受母公司控制
安徽美多电子有限公司 同受母公司控制
安徽省安泰科技股份有限公司 同受母公司控制
安徽省中国旅行社有限责任公司 同受母公司控制
安徽华文创业投资管理有限公司 同受母公司控制
黄山华文国贸有限责任公司 同受母公司控制
安徽天鹅湖大酒店有限公司 同受母公司控制
安徽文化旅游投资集团有限责任公司 同受母公司控制
安徽新时代文化旅游有限责任公司 同受母公司控制
安徽星报传媒有限责任公司 同受母公司控制
安徽艺术界杂志社 同受母公司控制
安徽少儿画王杂志社 同受母公司控制
安徽花亭潺水文化园有限责任公司 同受母公司控制
安徽中营文旅设计研究院有限公司 同受母公司控制
安徽时代典当有限公司 同受母公司控制
安徽出版集团文化置业有限公司 同受母公司控制
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
200/218
2021 年年度报告
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
物业公司 物业管理 6,361,599.30 3,935,512.16
物业公司 委托资产管理费 1,430,544.69 1,463,074.20
星报传媒 宣传费、书款 652,315.69 564,593.61
安泰科技 货款、维保服务 527,433.63 526,548.68
天鹅湖大酒店 费用 145,146.67 272,413.97
出版集团 货款 14,002.04
华文经贸 货款 7,390.00
时代典当 货款 407.08
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
出版集团 服务费及图书 1,461,383.27 414,860.87
星报传媒 印制劳务 886,929.22 872,367.26
少儿画王 印刷费 441,504.44 258,778.78
天鹅湖大酒店 图书纸张 372,414.17 284,063.63
星报传媒 图书及物业费 210,567.56 22,489.16
天鹅湖大酒店 印刷费 179,874.32 176,833.72
艺术界杂志社 印刷费 119,359.30 87,876.12
安泰科技 图书纸张 59,712.83
出版集团 印制劳务 32,743.34 6,612.80
物业公司 图书纸张 10,562.64 62,421.93
文旅投资 服务费 9,575.55 18,867.92
华文经贸 印刷费 542.9 365.14
时代典当 纸张 513.27 384.96
中营文旅 图书 34,316.28
花亭潺水 图书 3,893.81
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
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2021 年年度报告
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
物业公司 房屋 173.96 186.07
安泰科技 房屋 43.65 174.6
美多电子 房屋 65.45
星报传媒 房屋 80.21 151.17
安徽中旅 房屋 43.78 43.14
文旅投资 房屋 38.08 65.49
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
本公司作为担保方
2021 年度，公司为全资子公司创新科技提供金额为 16.7 亿元（银行实际批复额度）的银行
综合授信连带责任担保，担保期限为 1 年。截至 2021 年 12 月 31 日止，创新科技已使用授信额
度为 6.97 亿元，截止 2021 年 12 月 31 日上述担保事项尚未到期。
2021 年度，公司为全资子公司印刷物资提供金额为 2.0 亿元（银行实际批复额度）的银行综
合授信连带责任担保，担保期限为 1 年。截至 2021 年 12 月 31 日止，印刷物资已使用授信额度
为 1.82 亿元，截至 2021 年 12 月 31 日上述担保事项尚未到期。
2021 年度，公司为间接控股子公司时代物资提供金额为 2.0 亿元（银行实际批复额度）的银
行综合授信连带责任担保，担保期限为 1 年。截至 2021 年 12 月 31 日止，时代物资已使用授信
额度为 1.83 亿元，截至 2021 年 12 月 31 日上述担保事项尚未到期。
(5).关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
出版集团 31,704,000.00 2020/10/19 2021/10/14 委托贷款
出版集团 31,704,000.00 2021/12/17 2022/12/17 委托贷款
本公司 2021 年度因上述关联方资金拆借共应付出版集团利息 1,153,100.90 元。
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
202/218
2021 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 284.80 381.40
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 出版集团 139,634.92 24,974.87 135,362.32 20,916.89
应收账款 星报传媒 1,173,869.00 653,136.00 1,189,424.00 654,863.53
应收账款 物业公司 191,268.62 184,316.63
应收账款 安泰科技 68,004.36 5,386.92 95 4.75
天鹅湖大酒 216,446.00 10,649.05 131,076.00 425.98
应收账款
店
应收账款 文旅投资 10,160.00 508 10,000.00 500
应收账款 华文经贸 2,046.00 2,046.00 2,046.00 2,046.00
应收账款 新时代文旅 2,529.75 379.46
应收账款 安徽中旅 2,968.00 2,968.00 2,968.00 2,968.00
其他应收款 安泰科技 458,419.90 22,921.00 1,680,539.29 101,970.72
其他应收款 物业公司 6,528,009.42 326,400.47 4,005,770.96 200,288.55
其他应收款 美多电子 14,000.00 700
其他应收款 星报传媒 687,239.99 34,362.00
其他应收款 出版集团 656,255.70 32,812.79 150,672.14 7,533.61
预付账款 华文经贸 412
预付账款 物业公司 89,774.65
应收票据 安泰科技 305,552.60
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
短期借款 出版集团 53,632.60 279,655.70
应付账款 物业公司 321,121.78 454,259.80
应付账款 安徽中旅 31,167.10 31,167.10
应付账款 安泰科技 17,880.00 324,856.88
合同负债 星报传媒 174,311.93
合同负债 安徽中旅 3,207.96 3,207.96
合同负债 出版集团 2,526.28 3,318.73
其他应付款 华文创投 1,410,000.00 1,410,000.00
其他应付款 物业公司 2,450,603.12 1,698,439.75
其他应付款 出版集团 980,879.70 1,016,848.10
其他应付款 华文经贸 243,982.33 243,982.33
其他应付款 天鹅湖大酒店 3,272.00 3,272.00
203/218
2021 年年度报告
其他应付款 文化置业 1,801.80
其他应付款 安泰科技 4,330.00
其他应付款 星报传媒 2,170.00
其他应付款 华文国贸 243,982.33
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至 2021 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
(1)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
①本公司全资子公司创新科技与浙江传化运通供应链管理有限公司（以下简称传化运通）、
山东德仁经济贸易有限公司（以下简称德仁经贸）诉讼事项
2019 年 2 月，传化运通联系本公司全资子公司创新科技，向其购买银星牌木浆，创新科技遂
与德仁经贸联系采购事宜。经过商谈，创新科技决定自德仁经贸采购银星牌木浆再出售给传化运
通。同月，创新科技分别与传化运通和德仁经贸签订了《买卖合同》和《产品购销合同》。创新
科技于 2019 年 3 月收到传化运通预付货款 2,143.18 万元，随后于同日按合同约定向德仁经贸支
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2021 年年度报告
付了采购货款 2,137.64 万元。但德仁经贸未能按合同约定的时间向创新科技交货，导致创新科技
亦未能按合同约定的时间向传化运通交货。
2019 年 5 月，传化运通向创新科技发送《催告函》要求创新科技限期交货，创新科技收函后
亦致函德仁经贸要求其履行交货义务。因德仁经贸迟迟未向创新科技交货，创新科技于 2019 年 6
月向济南市中级人民法院提起诉讼，要求依法解除合同并返还货款。该案已经济南市中级人民法
院立案受理，并冻结了德仁经贸的部分银行存款。2020 年 2 月，济南市中级人民法院一审判决驳
回创新科技诉讼请求。2020 年 7 月，山东省高级人民法院终审判决驳回创新科技上诉请求，维持
一审判决。因创新科技未按期向传化运通交货，传化运通于 2019 年 7 月向合肥市中级人民法院提
起诉讼，要求解除合同并返还货款，并申请查封冻结了创新科技的银行账户。2020 年 3 月，合肥
市中级人民法院作出裁定，由于上述创新科技与德仁经贸合同纠纷案件的审理结果对本案可能会
有影响，而该案尚未审结，依照相关法律，裁定本案中止诉讼，后传化运通向安徽省高级人民法
院提起上诉。2021 年 4 月，安徽省高级人民法院作出判决，认为该业务形式上是买卖，但不符合
买卖合同的交易特征和习惯，驳回了传化运通上诉。在上述背景下，传化运通依据生效判决认定
双方之间的买卖关系并未真实建立，遂以借款合同纠纷为由，于 2021 年 5 月向合肥市中级人民法
院提起借款合同纠纷诉讼。2021 年 12 月，合肥市中级人民法院作出判决，认为传化运通与创新
科技间不存在借贷关系，在整个交易过程中创新科技并不是涉案款项的实际收款人，驳回浙江传
化诉讼请求。2022 年 1 月，传化运通不服判决，再次向安徽省高级人民法院提起上诉，目前尚未
正式立案。由于上述采购货款的收回存在较大困难，故创新科技对上述应收货款全额计提了坏账
准备 2,137.64 万元。
②本公司及本公司全资子公司少儿社与北京信合精英文化发展有限公司（以下简称北京信合）
诉讼事项
2021 年 9 月，北京信合向北京市西城区人民法院提起诉讼，请求法院判令少儿社、本公司、
杨红樱、北京图书大厦有限责任公司停止侵害原告著作权的行为，包括但不限于停止出版、发行、
销售涉案《淘气包马小跳（漫画升级版）》系列图书，销毁全部库存，并请求判令上述被告共同
赔偿其经济损失共计约 3,020.22 万元。2022 年 3 月，北京信合将诉讼请求变更为少儿社、本公
司、杨红樱以及北京图书大厦有限责任公司向其赔偿经济损失 1,500.00 万元及合理支出。目前该
案尚未开庭审理。本公司及少儿社因上述事项确认预计负债 1,500.00 万元。
(2)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响。
详见附注十二、5、(4)关联担保情况。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
除上述事项外，截至 2021 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
拟分配的利润或股利 79,429,328.04
经审议批准宣告发放的利润或股利 79,429,328.04
3、 销售退回
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日常活动中产
生收入、发生费用；②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、
评价其业绩；③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分布为基础确定报告分部，报告分部包括：①出版发行分部；②印刷复制分部；
③物资销售分部；④其他业务分部。
本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 出版发行分部 印刷复制 物资销售分 其他业务 分部间抵销 合计
分部 部 分部
主营业务收入 257,270.94 50,609.54 149,618.23 2,406.32 -329,448.02 789,353.05
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2021 年年度报告
主营业务成本 192,471.66 42,211.85 146,287.60 1,201.11 -324,232.58 706,404.80
资产总额 1,079,683.16 91,338.13 98,187.69 9,538.69 536,398.22 742,349.45
负债总额 463,361.48 24,714.16 87,036.26 2,603.82 341,672.71 236,043.01
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 403,838,131.04
1至2年 91,196,785.71
2至3年 211,502.85
3 年以上
3至4年 385,944.27
4至5年 284,227.00
5 年以上 2,000.00
合计 495,918,590.87
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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2021 年年度报告
计 价值 计 价值
提 提
比例 比例
金额 金额 比 金额 金额 比
(%) (%)
例 例
(%) (%)
按单
项计
提坏
账准
备
其中：
按组 495,91 100. 100,793,1 20. 395,125,472.42 635,059, 100. 25,512,0 4.0 609,547,288
合计 8,590. 00 18.45 32 305.76 00 16.95 2 .81
提坏 87
账准
备
其中：
按组 495,91 100. 100,793,1 20. 395,125,472.42 635,059, 100. 25,512,0 4.0 609,547,288
合计 8,590. 00 18.45 32 305.76 00 16.95 2 .81
提坏 87
账准
备
495,91 / 100,793,1 / 395,125,472.42 635,059, / 25,512,0 / 609,547,288
合计 8,590. 18.45 305.76 16.95 .81
87
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按组合计提坏账准备
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
组合 1:应收政府国企客户 140,254,774.41 83,019,393.60 59.19
组合 2:应收其他客户 562,069.82 18,637.52 3.32
组合 6:应收合并范围内客户 355,101,746.64 17,755,087.33 5.00
合计 495,918,590.87 100,793,118.45 20.32
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
按单项计提减值准备
按组合计提减值准备
组合 1:应收政府国企客户 3,123,068.38 79,896,325.22 83,019,393.60
组合 2:应收其他客户 37,952.04 -19,314.52 18,637.52
组合 6:应收合并范围内客户 22,350,996.53 -4,595,909.20 17,755,087.33
合计 25,512,016.95 75,281,101.50 100,793,118.45
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
单位 1 176,345,701.39 35.56 8,817,285.07
单位 2 175,664,610.74 35.42 8,783,230.54
单位 3 136,427,109.59 27.51 81,599,625.23
单位 4 1,937,154.50 0.39 96,857.73
单位 5 1,581,164.44 0.32 79,058.22
合计 491,955,740.66 99.20 99,376,056.79
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 3,903,600.00 3,903,600.00
其他应收款 239,960,747.56 346,007,833.97
合计 243,864,347.56 349,911,433.97
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
安徽新华印刷股份有限公司 3,903,600.00 3,903,600.00
合计 3,903,600.00 3,903,600.00
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
安徽新华印刷股份有 3,903,600.00 3年以上 —— 否
限公司
合计 3,903,600.00 / / /
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2021 年年度报告
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 259,896,646.21
1至2年 404,240.23
2至3年 827,569.21
3 年以上
3至4年 1,517,129.60
4至5年 110,045.60
5 年以上 32,616,616.08
合计 295,372,246.93
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部单位往来款 239,732,711.76 347,777,705.53
原科大创新委托理财款 31,000,000.00 31,000,000.00
保证金及押金 1,121,224.46 585,871.46
预付款转入 4,060,000.00
其他暂付款 18,183,376.03 20,074,277.54
员工备用金 1,274,934.68 943,185.95
合计 295,372,246.93 400,381,040.48
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 合计
整个存续期预期信 整个存续期预期信
未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
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2021 年年度报告
期信用损失 用减值) 用减值)
2021年1月1日余 18,206,213.63 36,166,992.88 54,373,206.51
额
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -5,576,700.60 6,614,993.46 1,038,292.86
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日 12,629,513.03 42,781,986.34 55,411,499.37
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
按单项计 36,166,992.88 6,614,993.46 42,781,986.34
提减值准
备
按组合计 18,206,213.63 -5,576,700.60 12,629,513.03
提组合 4：
应收其他
款项
合计 54,373,206.51 1,038,292.86 55,411,499.37
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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2021 年年度报告
占其他应收款
单位 坏账准备
款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
名称 期末余额
数的比例(%)
单位 1 内部单位往来款 66,100,000.00 1 年以内 22.38 3,305,000.00
单位 2 内部单位往来款 30,000,000.00 1 年以内 10.16 1,500,000.00
单位 3 原科大创新委托理 30,000,000.00 5 年以内 10.16 30,000,000.00
财款
单位 4 内部单位往来款 26,105,889.78 1 年以内 8.84 1,305,294.49
单位 5 内部单位往来款 22,726,276.20 1 年以内 7.69 1,136,313.81
合计 / 174,932,165.98 / 59.23 37,246,608.30
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公 2,130,543 11,124,436. 2,119,419,189 2,140,543,625 11,124,436. 2,129,419,189
司投资 ,625.87 86 .01 .87 86 .01
对联营、 88,441,91 88,441,917.80 8,088,790.93 8,088,790.93
合营企 7.80
业投资
2,218,985 11,124,436. 2,207,861,106 2,148,632,416 11,124,436. 2,137,507,979
合计
,543.67 86 .81 .80 86 .94
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期
被投资 计提 减值准备期末
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
单位 减值 余额
准备
教育社 522,806,562.51 522,806,562.51
少儿社 185,456,291.50 185,456,291.50
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2021 年年度报告
黄山书 43,454,153.86 43,454,153.86
社
美术社 52,843,184.98 52,843,184.98
科技社 44,760,642.25 44,760,642.25
文艺社 26,625,297.31 26,625,297.31
新媒体 76,866,236.07 50,006,136.62 126,872,372.69
画报社 924,436.86 924,436.86 924,436.86
新华印 300,603,339.83 300,603,339.83
刷
物资公 18,966,164.65 90,000,000.00 108,966,164.65
司
时代发 59,459,549.10 59,459,549.10
行
旭日文 47,363,388.87 47,363,388.87
化
时代科 281,817,248.43 281,817,248.43
技
研发中 23,939,500.00 23,939,500.00
心
人民社 18,852,940.83 18,852,940.83
时代华 40,000,000.00 40,000,000.00
文
职业培 300,000.00 300,000.00
训
上海时 20,000,000.00 20,000,000.00
代国际
美好时 10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00
代
少儿发 81,568,200.00 81,568,200.00
展
时代数 50,006,136.62 50,006,136.62
媒
时代漫 1,004,680.00 1,004,680.00
游
时代艺 25,500,000.00 25,500,000.00
品
时代印 50,000,000.00 50,000,000.00
投
时代教 300,000.00 300,000.00
育
时代天 100,000,000.00 100,000,000.00
和
时代智 2,945,345.25 2,945,345.25
金
瑞务印 28,759,812.21 28,759,812.21
刷
江淮印 13,159,306.46 13,159,306.46
务
安徽财 12,061,208.28 12,061,208.28
214/218
2021 年年度报告
印
合计 2,140,543,625.87 140,006,136.62 150,006,136.62 2,130,543,625.87 11,124,436.86
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
其 宣告
减值
减 权益法 其他 他 发放
投资 期初 计提 期末 准备
少 下确认 综合 权 现金 其
单位 余额 追加投资 减值 余额 期末
投 的投资 收益 益 股利 他
准备 余额
资 损益 调整 变 或利
动 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
深圳广电 8,088,79 374,774 8,463,565.78
0.93 .85
天和发展 80,000,0 -21,647 79,978,352.0
00.00 .98 2
小计 8,088,79 80,000,0 353,126 88,441,917.8
0.93 00.00 .87 0
8,088,79 80,000,0 353,126 88,441,917.8
合计
0.93 00.00 .87 0
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 651,456,830.26 478,319,312.20 630,125,684.86 463,704,175.72
其他业务 25,366,121.31 9,754,022.00 22,418,430.79 8,464,219.04
合计 676,822,951.57 488,073,334.20 652,544,115.65 472,168,394.76
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 353,126.87 6,407.30
处置长期股权投资产生的投资收益 179,594,430.62
交易性金融资产在持有期间的投资收益 4,903,247.95 10,426,745.07
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 11,039,475.34 12,511,855.05
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
子公司分红 7,959,755.00
委托贷款投资收益 30,906,830.03 20,333,942.60
其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益 15,461,642.53 1,497,556.21
合计 242,258,753.34 52,736,261.23
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 171,136,725.13
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 41,237,852.84
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
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2021 年年度报告
备
债务重组损益 1,200,312.83
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 -23,454,475.10
易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 17,599,927.00
对外委托贷款取得的损益 29,978,410.75
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -19,023,826.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 5,969,575.47
少数股东权益影响额 1,294,731.31
合计 211,410,620.64
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 7.31 0.7418 0.7418
利润
扣除非经常性损益后归属于 3.01 0.3053 0.3053
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：董磊
董事会批准报送日期：2022 年 4 月 20 日
修订信息
□适用 √不适用
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