2019 年半年度报告
公司代码：600562 公司简称：国睿科技
国睿科技股份有限公司
2019 年半年度报告
1 / 133
2019 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人胡明春、主管会计工作负责人朱铭及会计机构负责人（会计主管人员）王志权声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意
投资风险
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险详见本报告第四节第二条第（二）款
“可能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
2 / 133
2019 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 12
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 18
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 21
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 21
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 22
第十节 财务报告........................................................................................................................... 22
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 133
3 / 133
2019 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
国睿科技 指 国睿科技股份有限公司
十四所 指 中国电子科技集团公司第十四研究所
国睿集团 指 中电国睿集团有限公司
高淳陶瓷 指 江苏高淳陶瓷股份有限公司
恩瑞特 指 南京恩瑞特实业有限公司
国睿兆伏 指 芜湖国睿兆伏电子有限公司
国睿微波器件 指 南京国睿微波器件有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 国睿科技股份有限公司
公司的中文简称 国睿科技
公司的外文名称 GLARUN TECHNOLOGY CO.,LTD．
公司的外文名称缩写 GLARUNTECH
公司的法定代表人 胡明春
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 薛海瑛 陆亚建
联系地址 南京市江宁经济开发区将军大 南京市江宁经济开发区将军大
道39号 道39号
电话 025-52787052 025-52787053
传真 025-52787018 025-52787018
电子信箱 dmbgs@glarun.com dmbgs@glarun.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 南京市高淳区经济开发区荆山路8号1幢
公司注册地址的邮政编码 211300
公司办公地址 南京市江宁经济开发区将军大道39号
公司办公地址的邮政编码 211106
公司网址 www.glaruntech.com
电子信箱 dmbgs@glarun.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
4 / 133
2019 年半年度报告
网址
公司半年度报告备置地点 南京市江宁经济开发区将军大道39号
报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 国睿科技 600562 高淳陶瓷
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 462,245,722.03 455,503,028.82 1.48
归属于上市公司股东的净利润 19,838,602.90 23,710,396.05 -16.33
归属于上市公司股东的扣除非经常性 16,240,622.56 20,696,993.56 -21.53
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -148,001,150.20 -131,575,447.75 不适用
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,783,315,170.47 1,775,301,231.23 0.45
总资产 2,873,633,354.82 2,865,434,154.94 0.29
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.03 0.04 -25.00
稀释每股收益（元／股） 0.03 0.04 -25.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.03 0.03 /
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.11 1.32 减少0.21个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 0.91 1.15 减少0.24个百分
产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
5 / 133
2019 年半年度报告
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但 4,306,644.37 附注七之 65、82
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外 -97,255.73 附注七之 72、73
收入和支出
所得税影响额 -611,408.30
合计 3,597,980.34
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主要从事雷达及相关系统、轨道交通信号系统、微波器件、特种电源等产品的研发、生
产、调试、销售以及相关服务。公司从事的均是国家大力支持和鼓励发展的产业，具有较高的行
业壁垒和市场准入资质，拥有良好的市场前景。报告期内，公司主要业务方向没有发生重大变化。
1、雷达整机及相关系统
公司雷达相关产品主要包括空管雷达、气象雷达、气象应用与服务系统等。公司是国产空管
雷达的主要供应商，产品包括一次雷达和二次雷达，主要提供给军方和民航。气象雷达产品主要
客户包括中国气象局、中国民航局、军方及环保行业等相关单位。气象应用与服务系统主要适用
于公共气象、航空气象、军事气象、行业气象等领域，包括气象预报预警业务平台、综合气象服
务平台、行业精准化气象服务平台等。
公司雷达相关业务具备较完整的系列化产品，拥有较强的技术基础和多年的行业积累，是军
民航国产化空管一、二次雷达的核心供应商，国内市场高端气象雷达的主要供应商，行业基础预
报预警系统高端产品的领先企业。公司一直以来是国产化空管一、二次雷达和国产化气象雷达的
核心供应商。在空管雷达领域，目前公司主要竞争对手在新型空管监视装备领域与公司展开全面
竞争，公司需要持续加大研发投入和市场开发力度，巩固公司在相关领域的领先地位。在气象雷
达及系统领域，公司的气象雷达、基础预报预警系统类产品已覆盖中国气象局、民航空管局和军
队气象部门等重点气象行业。近年来军、民气象雷达市场竞争日趋激烈，随着军民融合深入推进，
具有一定能力的民营公司也加入到市场竞争中，对公司既有市场形成了一定的挑战，公司需要在
新产品研发、新技术创新方面加大力度，以巩固公司既有市场地位。
2、轨道交通系统
公司轨道交通系统产品主要包括地铁信号系统、有轨电车信号系统、乘客信息系统等。依靠
多年来在城市轨道交通项目上的技术和经验积累，公司业务实现了从江苏地区到全国范围的发展。
轨道交通信号系统是城市轨道交通系统中最核心的安全系统之一，其高安全性、高可靠性要
求，提高了企业进入该产业的技术门槛，同时国内轨道交通信号系统项目招投标时均要求产品有
应用业绩，目前国内具备信号系统总承包资格的厂商十二家，较活跃的有七家，市场竞争程度逐
步加大。公司是国内轨道交通信号系统的重要供应商之一，近年来，公司持续提升轨道交通产业
技术水平，建成了规模 1600 平米的轨道交通产品调测中心，拥有南京市城市轨道交通信号工程研
6 / 133
2019 年半年度报告
究中心；坚持自主创新，已突破自主化有人驾驶信号系统核心技术，全自主化有人驾驶 CBTC 系统
在哈尔滨 3 号线一期实现开通运营并获得项目安全认证；无人驾驶 CBTC 系统相关技术研发取得积
极进展。随着自主化产品的市场应用，预计板块毛利率将得到提升。
3、微波器件
公司微波器件产品包括铁氧体器件和其他微波器件产品，主要应用于军品领域和民用通信领
域，是国内雷达研制单位和移动通讯设备集成商的重要供应商。
公司是国内最早从事军用微波磁性器件研制的厂家，具备从微波磁性材料到器件的全部研制
和生产能力，拥有多项核心技术，有源器件、无源器件产品种类齐全，技术基础深厚。公司军用
微波器件产品主要配套于无源相控阵雷达、有源相控阵雷达等装备。随着技术的发展，无源相控
阵雷达市场需求下降，与之配套的无源器件需求也随之下降。有源相控阵雷达正从研发转向批量
生产阶段，对有源器件的需求将会增长。随着军民融合逐步深化，民营企业参与军品器件市场范
围越来越广，无源器件市场竞争激烈，产品利润率下滑趋势明显。
民品通信领域，4G 移动通信仍处于蓬勃发展阶段，5G 移动通信关键技术研发取得突破性进展，
未来几年即将展开大规模的 5G 网络建设，预计将会对微波器件产生较大需求，同时民用器件行业
竞争日趋激烈。公司已成为中兴通讯滤波器产品的主要供应商，依托多年积累的军品技术开发出
多型滤波器产品，2016-2018 连续三年获得中兴客户最佳质量奖；公司 5G 技术研发稳步推进，2019
年上半年已获得 5G 滤波器批量订单。
4、特种电源
公司特种电源产品主要包括高压大功率电源及高性能低压电源。高压大功率电源主要是给国
家大科学装置及各类应用领域的电子加速器设备配套，应用领域主要包括医用加速器、工业无损
探伤加速器、辐照加速器、国防电子、安全检测设备；高性能低压电源主要为各类军用装备进行
电源配套。公司特种电源业务具有自身的独立研发能力，产品特色突出，能够有效满足客户专用
需求；高压大功率电源产品在国内市场处于领先地位。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
详见第四节“经营情况讨论与分析”之“一、经营情况的讨论与分析”之“（三）资产、负
债情况分析”。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、行业资质
公司在主营业务领域拥有类型齐全、级别较高的行业准入资质，为科研生产和市场的开拓提供
了有力的保障。公司及下属子公司拥有民用航空空中交通通信导航监视设备使用许可证（一次雷
达）、民用航空空中交通通信导航监视设备使用许可证（二次雷达）、气象专用技术装备使用许
可证、CMMI5 级资质、军工单位安全生产标准化（三级）证书、计算机信息系统集成企业一级资
质证书、电子系统工程设计乙级资格证书、建筑智能化专项工程设计甲级证书、建筑业企业二级
资质证书、安全生产许可证、江苏省卫星地面接收设施设计安装施工许可证、江苏省工办武器装
备科研生产许可证、总装备部装备承制单位资格、安徽省工业和信息化领域标准化示范企业、安
徽省产学研联合示范企业等资质。
2、产品和技术
公司重视产品和技术的研发，公司及下属子公司拥有江苏省气象探测雷达工程技术研究中心、
南京市民用雷达工程技术研究中心、安徽省脉冲功率电子工程技术研究中心等研发平台，在相关
领域拥有多项国内领先技术。
报告期内，公司开展了新一代二次雷达工程样机、机场场面监视雷达工程样机两型空管监视装
备的研制工作，完成了软件化数字信号处理关键技术攻关，继续推进中小尺度强对流天气协同观
测系统研发项目。城市轨道交通无人驾驶系统开展了 ATS 集成调试、正线车辆段一体化联锁调试
等工作。微波器件公司开展了高频封装工艺、小型化高功率宽带移相器等关键技术攻关工作，取
得阶段性进展，积极推进 5G 大阵面天线、5G 通讯用小损耗低成本环行器的研发工作。兆伏公司
7 / 133
2019 年半年度报告
继续以国家医用项目特种电源及组合式能源组件项目为依托，积极开展技术研发，产品性能得到
进一步优化。
报告期内，公司及下属子公司共获得专利授权 9 项，其中发明专利 4 项，实用新型 5 项；获得
软件著作权 30 项。
3、人才团队
公司坚持以人为本，重视人才团队建设工作，拥有专业的技术研发团队、具备先进企业管理理
念的管理团队以及业务熟练的市场营销团队。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2019 年以来，在经济发展面临新的风险挑战、国内经济下行压力加大的宏观环境下，公司坚
持稳中求进，努力推动高质量发展，积极按照年度经营计划推进各项工作。
（一）主营业务发展情况
1、雷达整机与相关系统
报告期内，由于存量订单有限，雷达整机与相关系统板块收入与上年同期相比基本持平。上
半年公司进一步加强市场营销，新签订单情况有所改善，获得国家重点专项“龙卷风探测雷达研
制及业务化应用研究”项目，先后中标国家卫星气象中心“风云四号气象卫星地面应用系统工程
数据获取和测控系统接受与发射分系统项目”、无锡硕放机场空管二次雷达等项目。
产品和技术发展方面，开展了新一代二次雷达工程样机、机场场面监视雷达工程样机两型空
管监视装备的研制工作，完成了软件化数字信号处理关键技术攻关，中小尺度强对流天气协同观
测系统研发项目完成观测实验。
2、轨道交通系统
报告期内，轨道交通业务存量合同充足，由于主要在执行项目处于设计联络阶段，尚未批量
供货，收入较去年同期有所下降。上半年，公司积极组织项目实施，在执行项目按计划有序推进。
中标了南昌市轨道交通 3 号线工程（B 部分）PPP 项目，完成了政府与社会资本方合作协议的签订；
中标了福州市轨道交通 6 号线工程信号系统 ATS 系统采购项目、广州市轨道交通 6 号线增购列车
乘客信息显示系统车载设备采购项目、无锡地铁 4 号线一期工程乘客信息系统设备采购项目等项
目。
产品和技术发展方面，积极推动无人驾驶系统研发工作，开展了 ATS 集成调试、正线车辆段
一体化联锁调试等工作。
3、微波器件
报告期内，由于军品配套器件业务订单改善，民品器件业务持续供货（2018 年二季度受中兴
事件影响业务停滞），微波器件收入同比出现较大幅度增长。上半年，军品领域新取得组件类项
目合同，将产品从器件拓展至组件领域，销售规模得到提升；民品领域公司从中兴滤波器 B 级供
应商升级为 A 级供应商。
技术发展方面，开展了高频封装工艺、小型化高功率宽带移相器等关键技术攻关工作，取得
阶段性进展；5G 方面已具备小型化金属滤波器成熟开发能力，并积极推进 5G 大阵面天线、5G 通
讯用小损耗低成本环行器的研发工作。
4、特种电源
报告期内，由于高压电源业务批量交付进入收尾阶段，特种电源收入同比下滑。报告期内公
司继续加大军品电源市场的开拓及产品研发，进一步稳定现有市场，为后续军品电源业务的发展
打下基础。
产品和技术发展方面，公司继续以国家医用项目特种电源及组合式能源组件项目为依托，积
极开展技术研发，产品性能得到验证及优化，工程实施效率显著提升。
（二）综合管理
报告期内，公司进一步加强管理，促进提质增效，推动高质量发展。
8 / 133
2019 年半年度报告
1、运营管理
以考核为抓手，进一步强化科研生产计划执行力度；全面落实项目预算管理制度，按月度分
析项目预算执行情况及各业务板块直接成本执行率，实现动态有效监控；进一步加强供应商管理，
持续推进集中采购，降低采购成本；加强两金梳理分析，促进销售回款。
2、内控管理
加强内控管理制度梳理及流程优化，强化内部审计监督，进一步提升业务规范化和标准化，
切实有效地防范各类风险；开展 ERP 系统升级改造工作，推动 PDM 系统试运行，进一步提升公司
信息化水平。
3、人力资源管理
落实全面绩效考核，通过考核和激励机制，促进公司经营目标实现；强化人才培养，坚持培
训补短板，根据实际需求组织开展系列化培训，提升培训有效性。
4、党建和企业文化工作
积极推动公司党建工作“三个转变”，将党建工作和各项业务工作紧密结合，不断提高党建
工作科学化水平；积极组织开展各类文体活动，提升员工凝聚力。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 462,245,722.03 455,503,028.82 1.48
营业成本 370,457,473.86 366,482,850.33 1.08
销售费用 13,917,103.90 10,756,272.98 29.39
管理费用 32,429,175.70 25,358,039.89 27.89
财务费用 -1,753,846.20 -1,015,185.26 不适用
研发费用 26,063,220.81 26,357,850.26 -1.12
经营活动产生的现金流量净额 -148,001,150.20 -131,575,447.75 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -17,792,532.28 -14,926,961.25 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 24,207,299.18 -46,569,103.72 不适用
营业收入变动原因说明:本报告期营业收入较去年同期增长 1.48%。各板块的收入情况为: 1、报告
期雷达及相关系统存量合同有限，收入较上年同期基本持平；2、轨道交通业务由于主要在执行项
目尚处于设计联络阶段，尚未批量供货，而上年同期执行项目集中供货，因此收入同比有所下降；
3、由于民品器件业务持续供货（2018 年二季度受中兴事件影响业务停滞）及军品配套器件业务
订单改善，微波器件收入同比出现较大幅度增长；4、特种电源由于高压电源业务批量交付进入收
尾阶段，收入同比下降。
营业成本变动原因说明:本报告期营业成本较去年同期增长 1.08%，主要是营业收入增长及结构变
动所致。
销售费用变动原因说明:本报告期销售费用较去年同期增长 29.39%，主要是广告宣传费及售后费用
较去年同期增加所致。
管理费用变动原因说明:本报告期管理费用较去年同期增长 27.89%，主要是固定资产维修费用、资
产重组费用（审计、评估、法律顾问服务费等）等较去年同期增加所致。
财务费用变动原因说明:本报告期财务费用较去年同期减少 73.86 万元，主要是利息收入较去年同
期增加所致。
研发费用变动原因说明:本报告期研发费用较去年同期基本持平。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期公司经营性活动产生的现金流量净额较去
年同期减少 1642.57 万元，主要是轨道项目采购预付款及支付的期间费用有所增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期公司投资活动产生的现金流量净额较去年
同期减少 286.55 万元，主要是无形资产、固定资产购置支出较去年同期增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期公司筹资活动产生的现金流量净额较去年
9 / 133
2019 年半年度报告
同期增加 7,077.64 万元，主要原因为：2018 年 6 月完成利润分配方案实施，而 2019 年 6 月尚未
实施利润分配方案。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末金
数占总资 数占总资 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 末变动比例
（%） （%） （%）
预付款项 32,452,889.20 1.13 9,857,614.40 0.34 229.22 主要系本报告期
下属子公司恩瑞
特公司轨道项目
预付款增加所致
可供出售 32,260,498.00 1.12 不适用 系本报告期股权
金融资产 投资按新金融工
具准则调整列报
其他权益 34,860,498.00 1.21 不适用 系本报告期股权
工具投资 投资按新金融工
具准则调整列报
应交税费 1,706,767.93 0.06 5,094,715.77 0.18 -66.50 主要系应交增值
税、企业所得税
减少所致
其他应付 33,842,174.79 1.18 18,655,049.72 0.65 81.41 主要系 2018 年
款 度利润分配方案
已审议通过但尚
未实施，应付股
利增加所致
其他流动 22,850,606.67 0.80 39,631,005.82 1.38 -42.34 系下属子公司恩
负债 瑞特增值税待转
销项税减少所致
递延所得 3,373,659.92 0.12 2,206,371.77 0.08 52.91 主要系本期固定
税负债 资产加速折旧产
生的应纳税差异
增加所致
10 / 133
2019 年半年度报告
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
本报告期末受限货币资金为 118,643,999.73 元，其中银行承兑汇票保证金 15,136,866.08 元，履
约保函银行保证金 103,507,133.65 元。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、主要子公司情况（单位：万元 币种：人民币）
子公司 主要产品和 持股比
注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
名称 业务 例
南京恩 雷达整机与
瑞特实 相关系统、轨
10,000.00 100% 172,470.45 37,245.97 26,220.86 115.40
业有限 道交通控制
公司 系统等
南京国
睿微波
微波器件 1,800.00 100% 69,643.21 34,820.22 16,463.84 475.49
器件有
限公司
芜湖国
睿兆伏
特种电源 1,400.00 100% 20,921.23 16,603.00 3,848.12 1,282.52
电子有
限公司
2、 主要子公司经营业绩变动说明（单位：万元 币种：人民币）：
子公司名 上年同期
本期净利润 增减金额 原因说明
称 净利润
11 / 133
2019 年半年度报告
南京恩瑞
报告期内，恩瑞特公司主营业务整体毛
特实业有 115.40 64.09 51.31
利率较去年同期略有增长。
限公司
主要原因是：1、本报告期民品滤波器业
南京国睿 务收入同比大幅增加（去年 2 季度受中
微波器件 475.49 82.73 392.76 兴制裁事件影响业务停滞）；2、本报告
有限公司 期军用器件订单增加，销售收入有所增
加。
芜湖国睿
主要原因是高压电源业务批量交付进入收
兆伏电子 1,282.52 2,066.45 -783.93
尾阶段，收入、毛利有所下降。
有限公司
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策风险
公司主要业务面向国防重点项目和国家重大发展领域的建设，相关用户的采购规模、时间、
及结算方式与政府财政支出预算相关，如果与公司业务相关的财政支出预算规模、采购时间、结
算方式等出现较大波动，可能对公司的经营产生相应影响。
2、市场风险
公司主要业务均处于充分竞争环境，各领域均存在相应的竞争对手，随着产业的持续发展，
市场竞争日趋激烈。另外，如市场环境发生重大变化，可能导致相应不确定性风险。
3、经营管理风险
公司在项目成本管理、交付周期管理等方面有待于进一步优化；随着成熟产品市场竞争加剧，
部分产品利润率有所下滑；如果新产品开发及经济效益转化不及预期，可能对公司经营产生不利
影响。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2018 年年度股东大会 2019 年 5 月 27 日 www.sse.com.cn 2019 年 5 月 28 日
12 / 133
2019 年半年度报告
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2019 年 5 月 27 日召开 2018 年年度股东大会，审议通过了《关于聘任会计师事务所的
议案》，同意继续聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度财务报告及财务报告
内部控制的审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
13 / 133
2019 年半年度报告
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司第八届董事会第六次会议及 2018 年年度股东大会审议通过了《关于公司 2019 年度日常
关联交易预计的议案》，对 2019 年公司与十四所及其控股子公司、中国电科及其下属其他企业之
间发生的日常关联交易金额进行了预计，报告期实际执行情况如下：
单位：万元 币种：人民币
2019 年 1-6 月实际发
关联交易类别 关联人 2019 年预计金额
生金额
向关联人购买原材 十四所及其控股子公司 12,448.47 1,048.63
料、接受关联人提供 中国电科下属其他企业 5,030.91 1,260.48
的劳务 小计 17,479.38 2,309.11
十四所及其控股子公司 41,974.09 12,824.85
向关联人销售产品、
中国电科下属其他企业 2,000.00 99.06
商品、提供劳务
小计 43,974.09 12,923.91
不高于上一年度所有
在关联人的财务公 中国电子科技财务有限
者权益的 50% 48,874.39
司存款 公司
（88765.06 万元）
在关联人的财务公 中国电子科技财务有限
20,000.00 0
司贷款 公司
2019 年 6 月 30 日，公司在中国电子科技财务有限公司(简称财务公司)的存款为 48874.39 万
元，本报告期公司未向财务公司贷款。公司在财务公司的存款利息以及因结算、贴现等业务发生
的相关利息、手续费支出，按照公司与财务公司签订的《金融服务协议》相关约定执行，本报告
期公司向财务公司支付手续费 44.28 万元，取得存款利息收入 239.03 万元。
14 / 133
2019 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于 2018 年 11 月 4 日召开第八届董事会第二次会议，审议通过了《关于<国睿科技股份有
限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》等相关议
案，并在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
进行了披露（公告编号：2018-033、2018-034）。此后，公司先后披露了《关于对上海证券交易
所<关于对国睿科技股份有限公司重大资产重组暨关联交易预案信息披露的问询函>之回复的公
告》、《重大资产重组进展公告》等公告（公告编号为：2018-035、2018-036、2018-037、2018-038、
2019-001、2019-004、2019-006、2019-009、2019-029）。
2019 年 4 月 29 日，公司召开第八届董事会第七次会议，审议通过了《关于<国睿科技股份有
限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》、
《关于召开 2019 年第一次临时股东大会的议案》等议案，具体内容详见公司于 2019 年 4 月 30
日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
披露的相关公告。
截至半年报披露日，本次重组方案已获得国务院国资委的原则性同意，交易标的之一南京国
睿防务系统有限公司涉及的资产无偿划转事项取得财政部的批准，国防科工局原则同意公司本次
重大资产重组。目前公司及相关各方正积极推进本次重组相关工作。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
15 / 133
2019 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司重视环保工作，坚持将可持续发展理念贯穿到产品开发、生产制造、供应链、物流、项
目实施等各个环节，通过了 ISO14001 环境管理体系认证。
在日常生产经营中，公司严格贯彻执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国
固体废物污染环境防治法》等环境法律法规，废水、废气、噪音等严格执行国家标准，每年进行
例行监测，监测结果均低于国家规定的标准。报告期内，公司不存在环境污染事故，不存在环境
污染投诉。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
16 / 133
2019 年半年度报告
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
1、 财政部于 2017 年分别修订发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、 企
业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则
第 37 号——金融工具列报》（上述准则以下统称“新金融工具准则”）， 本公司于 2019 年起执
行上述新金融工具准则，并将依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。
公司具体会计政策、会计估计和核算方法变化详见附注五、10、11、12、14 项。影响详见附
注五、41 项。
2、 2019 年 4 月 30 日，财政部颁布了财会〔2019〕6 号《关于修订印发 2019 年度一般企业
财务报表格式的通知》，通知要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和该通知
要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。 结合公司实际情况，
对公司 2019 年半年度及以后期间的财务报表及格式调整如下：
（1）原资产负债表“应收票据及应收账款”项目拆分计入新增的“应收票据”和“应收账款”
项目；
（2）原资产负债表“应付票据及应付账款”项目拆分计入新增的“应付票据”和“应付账款”
项目。
（3）将利润表减“资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”列示）。
公司根据《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6
号) 和企业会计准则的要求编制 2019 年中期财务报表，报表列报项目及影响金额如下：
报告期影响：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据及应收账 应收票据 211,910,069.46
768,378,193.73
款 应收账款 556,468,124.27
应付票据及应付账 应付票据 289,673,048.42
835,961,572.09
款 应付账款 546,288,523.67
年初影响：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据 285,515,329.72
应收票据及应收账款 796,561,970.20
应收账款 511,046,640.48
应付票据 239,663,221.93
应付票据及应付账款 845,214,877.00
应付账款 605,551,655.07
本次会计政策变更仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响，不影响公司净资产、净
利润等相关财务指标。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
17 / 133
2019 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积 比
比例 行 送
数量 金 其他 小计 数量 例
(%) 新 股
转 (%)
股
股
一、有限 20,826,654 3.35 0 0 0 -20,826,654 -20,826,654 0 0
售条件
股份
1、国有 20,826,654 3.35 0 0 0 -20,826,654 -20,826,654 0 0
法人持
股
二、无限 601,524,065 96.65 0 0 0 20,826,654 20,826,654 622,350,719 100
售 条 件
流 通 股
份
1、人民 601,524,065 96.65 0 0 0 20,826,654 20,826,654 622,350,719 100
币普通
股
三、股份 622,350,719 100 0 0 0 0 0 622,350,719 100
总数
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
报告期内，根据上海证券交易所相关规定，公司于 2019 年 6 月办理了中电科投资控股有限公
司、航天科技财务有限责任公司、南方工业资产管理有限公司、中国银河投资管理有限公司、中
华联合财产保险股份有限公司所持限售股的上市流通手续，上述限售股于 2019 年 6 月 27 日上市
流通。相关情况详见公司刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交
易所网站（www.sse.com.cn）的《国睿科技股份有限公司限售股上市流通公告》（公告编号：
2019-030）。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
18 / 133
2019 年半年度报告
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 售日期
中电科投资 2,082,665 2,082,665 0 0 非公开发行股 2019 年
控股有限公 份自发行之日 6 月 27
司 起（即 2016 年 日
6 月 23 日）在
36 个月内不得
转让流通
航天科技财 2,082,665 2,082,665 0 0 非公开发行股 2019 年
务有限责任 份自发行之日 6 月 27
公司 起（即 2016 年 日
6 月 23 日）在
36 个月内不得
转让流通
南方工业资 6,247,996 6,247,996 0 0 非公开发行股 2019 年
产管理有限 份自发行之日 6 月 27
责任公司 起（即 2016 年 日
6 月 23 日）在
36 个月内不得
转让流通
中国银河投 4,165,331 4,165,331 0 0 非公开发行股 2019 年
资管理有限 份自发行之日 6 月 27
公司 起（即 2016 年 日
6 月 23 日）在
36 个月内不得
转让流通
中华联合财 6,247,997 6,247,997 0 0 非公开发行股 2019 年
产保险股份 份自发行之日 6 月 27
有限公司 起（即 2016 年 日
6 月 23 日）在
36 个月内不得
转让流通
合计 20,826,654 20,826,654 0 0 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 30,913
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
股东名称 报告期内增 比例 限售条 情况
期末持股数量 股东性质
（全称） 减 (%) 件股份 股份 数
数量 状态 量
19 / 133
2019 年半年度报告
中国电子科技集 0 164,781,349 26.48 0 - 国有法人
团公司第十四研 无
究所
中电国睿集团有 -18,705,440 99,651,442 16.01 0 - 国有法人
无
限公司
宫龙 0 25,789,210 4.14 0 - 境内自然
无
人
南方工业资产管 18,705,440 24,953,436 4.01 0 - 国有法人
无
理有限责任公司
中华联合财产保 -89,932 15,656,928 2.52 0 - 其他
险股份有限公司 无
－传统保险产品
中国建设银行股 -376,712 9,582,098 1.54 0 - 其他
份有限公司－鹏
华中证国防指数 无
分级证券投资基
金
中国建设银行股 -192,870 8,308,530 1.34 0 - 其他
份有限公司－富
国中证军工指数 无
分级证券投资基
金
中电科投资控股 0 7,170,138 1.15 0 - 国有法人
无
有限公司
中国银行股份有 -1,338,429 4,963,877 0.80 0 - 其他
限公司－国投瑞
银国家安全灵活 无
配置混合型证券
投资基金
中国银河投资管 0 4,165,331 0.67 0 - 国有法人
无
理有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中国电子科技集团公司第十四研 164,781,349 人民币 164,781,349
究所 普通股
中电国睿集团有限公司 99,651,442 人民币 99,651,442
普通股
宫龙 25,789,210 人民币 25,789,210
普通股
南方工业资产管理有限责任公司 24,953,436 人民币 24,953,436
普通股
中华联合财产保险股份有限公司 15,656,928 人民币 15,656,928
－传统保险产品 普通股
中国建设银行股份有限公司－鹏 9,582,098 9,582,098
人民币
华中证国防指数分级证券投资基
普通股
金
20 / 133
2019 年半年度报告
中国建设银行股份有限公司－富 8,308,530 8,308,530
人民币
国中证军工指数分级证券投资基
普通股
金
中电科投资控股有限公司 7,170,138 人民币 7,170,138
普通股
中国银行股份有限公司－国投瑞 4,963,877 4,963,877
人民币
银国家安全灵活配置混合型证券
普通股
投资基金
中国银河投资管理有限公司 4,165,331人民币 4,165,331
普通股
上述股东关联关系或一致行动的 中国电子科技集团公司第十四研究所、中电国睿集团有限公司、
说明 中电科投资控股有限公司同受中国电子科技集团有限公司控
制。
表决权恢复的优先股股东及持股 /
数量的说明
根据国务院国资委《关于无偿划转中电国睿集团有限公司所持国睿科技股份有限公司部分股
份有关问题的批复》（国资产权【2019】156 号），将中电国睿集团有限公司持有的公司 18,705,440
股国有股份（占公司总股本的比例为 3.01%）无偿划转给中国兵器装备集团有限公司下属全资子
公司南方工业资产管理有限责任公司持有。本次国有股权无偿划转是国家深化国企改革、优化中
央企业内部资源配置的重要举措，无偿划转手续于 2019 年 6 月完成。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
21 / 133
2019 年半年度报告
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位: 国睿科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 7.1 618,627,554.18 778,665,215.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据 7.4 211,910,069.46 285,515,329.72
应收账款 7.5 556,468,124.27 511,046,640.48
应收款项融资
预付款项 7.7 32,452,889.20 9,857,614.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7.8 17,877,498.56 17,141,274.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 7.9 1,180,455,673.85 998,827,602.69
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7.12 46,041,581.93 56,671,112.91
流动资产合计 2,663,833,391.45 2,657,724,789.77
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 32,260,498.00
22 / 133
2019 年半年度报告
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 7.17 34,860,498.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 7.19 312,698.97 343,895.44
固定资产 7.20 126,905,235.38 123,566,543.34
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 7.25 25,516,282.04 29,557,948.56
开发支出
商誉
长期待摊费用 7.28 2,281,890.32 2,748,963.02
递延所得税资产 7.29 15,558,358.59 14,866,516.74
其他非流动资产 4,365,000.07 4,365,000.07
非流动资产合计 209,799,963.37 207,709,365.17
资产总计 2,873,633,354.82 2,865,434,154.94
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据 289,673,048.42 239,663,221.93
应付账款 546,288,523.67 605,551,655.07
预收款项 152,094,221.65 141,831,755.40
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 7.37 16,319,359.53 14,472,556.27
应交税费 7.38 1,648,272.52 5,094,715.77
其他应付款 7.39 33,842,174.79 18,655,049.72
其中：应付利息
应付股利 11,824,663.66
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7.42 22,850,606.67 39,631,005.82
流动负债合计 1,062,716,207.25 1,064,899,959.98
非流动负债：
保险合同准备金
23 / 133
2019 年半年度报告
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7.49 24,228,317.18 23,026,591.96
递延所得税负债 7.29 3,373,659.92 2,206,371.77
其他非流动负债
非流动负债合计 27,601,977.10 25,232,963.73
负债合计 1,090,318,184.35 1,090,132,923.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 7.51 622,350,719.00 622,350,719.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 7.53 351,649,721.95 351,649,721.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 7.57 101,656,570.65 101,656,570.65
一般风险准备
未分配利润 7.58 707,658,158.87 699,644,219.63
归属于母公司所有者权益（或股东权益） 1,783,315,170.47 1,775,301,231.23
合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,783,315,170.47 1,775,301,231.23
负债和所有者权益（或股东权益）总 2,873,633,354.82 2,865,434,154.94
计
法定代表人：胡明春 主管会计工作负责人：朱铭 会计机构负责人：王志权
母公司资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位:国睿科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 289,109,981.88 154,081,316.07
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
衍生金融资产
应收票据 92,447,048.16 115,616,939.40
应收账款 17.1 53,108,717.17 66,115,707.32
24 / 133
2019 年半年度报告
应收款项融资
预付款项 740,000.00
其他应收款 17.2 467,352,561.43 467,356,093.25
其中：应收利息 152,250.00 227,287.50
应收股利
存货 22,065,049.48 24,567,139.27
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 147,764,440.73 199,392,989.04
流动资产合计 1,072,587,798.85 1,027,130,184.35
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17.3 704,643,086.49 704,643,086.49
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 921,489.74 988,584.93
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,889,549.64 4,722,645.47
开发支出
商誉
长期待摊费用 839,682.28 944,464.90
递延所得税资产 689,956.10 898,588.40
其他非流动资产 4,365,000.07 4,365,000.07
非流动资产合计 715,348,764.32 716,562,370.26
资产总计 1,787,936,563.17 1,743,692,554.61
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
衍生金融负债
应付票据 82,408,056.79 56,123,382.08
应付账款 89,538,878.74 102,143,944.69
预收款项
应付职工薪酬 1,250,872.01 994,406.54
应交税费 104,095.43 126,087.25
其他应付款 13,199,065.53 2,140,617.18
其中：应付利息
应付股利 11,824,663.66
持有待售负债
25 / 133
2019 年半年度报告
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 186,500,968.50 161,528,437.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 169,332.89 177,665.59
其他非流动负债
非流动负债合计 169,332.89 177,665.59
负债合计 186,670,301.39 161,706,103.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 622,350,719.00 622,350,719.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 769,995,414.12 769,995,414.12
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 101,656,570.65 101,656,570.65
未分配利润 107,263,558.01 87,983,747.51
所有者权益（或股东权益）合计 1,601,266,261.78 1,581,986,451.28
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,787,936,563.17 1,743,692,554.61
法定代表人：胡明春 主管会计工作负责人：朱铭 会计机构负责人：王志权
合并利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 7.59 462,245,722.03 455,503,028.82
其中：营业收入 462,245,722.03 455,503,028.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 443,649,797.30 429,482,806.84
其中：营业成本 7.59 370,457,473.86 366,482,850.33
利息支出
手续费及佣金支出
26 / 133
2019 年半年度报告
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7.60 2,536,669.23 1,542,978.64
销售费用 7.61 13,917,103.90 10,756,272.98
管理费用 7.62 32,429,175.70 25,358,039.89
研发费用 7.63 26,063,220.81 26,357,850.26
财务费用 7.64 -1,753,846.20 -1,015,185.26
其中：利息费用 811,238.32 1,320,612.75
利息收入 3,118,290.22 2,743,706.94
加：其他收益 7.65 4,306,644.37 3,352,174.78
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收
益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） 7.70 -352,048.86 -627,830.13
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,550,520.24 28,744,566.63
加：营业外收入 7.72 143,000.02 193,004.62
减：营业外支出 7.73 240,255.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,453,264.51 28,937,571.25
减：所得税费用 7.74 2,614,661.61 5,227,175.20
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,838,602.90 23,710,396.05
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 19,838,602.90 23,710,396.05
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-” 19,838,602.90 23,710,396.05
号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
27 / 133
2019 年半年度报告
产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有
效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 19,838,602.90 23,710,396.05
归属于母公司所有者的综合收益总额 19,838,602.90 23,710,396.05
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.03 0.04
（二）稀释每股收益(元/股) 0.03 0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：胡明春 主管会计工作负责人：朱铭 会计机构负责人：王志权
母公司利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 17.4 113,539,261.23 44,051,612.38
减：营业成本 17.4 109,605,492.05 40,503,064.31
税金及附加 30,868.90 18,481.90
销售费用 39,109.32 908,624.82
管理费用 16,511,271.09 12,899,649.96
研发费用
财务费用 -706,506.56 -481,679.91
其中：利息费用
利息收入 717,833.65 487,924.65
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列） 17.50 42,976,889.16 12,136,863.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收
益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） 726,728.93 503,809.09
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,762,644.52 2,844,143.64
加：营业外收入 0.02 0.05
减：营业外支出 200,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,562,644.54 2,844,143.69
减：所得税费用 458,170.38 1,266,423.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,104,474.16 1,577,720.14
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 31,104,474.16 1,577,720.14
28 / 133
2019 年半年度报告
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效
部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 31,104,474.16 1,577,720.14
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：胡明春 主管会计工作负责人：朱铭 会计机构负责人：王志权
合并现金流量表
2019 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 502,312,729.59 368,320,246.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,707,338.87 2,633,763.89
收到其他与经营活动有关的现金 7.76（1） 23,553,566.84 7,398,289.20
经营活动现金流入小计 527,573,635.30 378,352,299.49
购买商品、接受劳务支付的现金 545,744,467.06 389,074,090.22
29 / 133
2019 年半年度报告
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 66,723,626.30 57,822,661.74
支付的各项税费 19,999,204.25 48,056,742.86
支付其他与经营活动有关的现金 7.76（2） 43,107,487.89 14,974,252.42
经营活动现金流出小计 675,574,785.50 509,927,747.24
经营活动产生的现金流量净额 -148,001,150.20 -131,575,447.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 15,185,032.28 6,692,861.65
付的现金
投资支付的现金 2,600,000.00 8,234,099.60
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金 7.76（4） 7,500.00
投资活动现金流出小计 17,792,532.28 14,926,961.25
投资活动产生的现金流量净额 -17,792,532.28 -14,926,961.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 7.76（5） 24,265,124.72 8,205,013.15
筹资活动现金流入小计 24,265,124.72 8,205,013.15
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 51,187,292.77
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7.76（6） 57,825.54 3,586,824.10
筹资活动现金流出小计 57,825.54 54,774,116.87
筹资活动产生的现金流量净额 24,207,299.18 -46,569,103.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 731.31 -89,583.56
五、现金及现金等价物净增加额 -141,585,651.99 -193,161,096.28
加：期初现金及现金等价物余额 641,569,206.44 612,323,034.45
六、期末现金及现金等价物余额 499,983,554.45 419,161,938.17
法定代表人：胡明春 主管会计工作负责人：朱铭 会计机构负责人：王志权
30 / 133
2019 年半年度报告
母公司现金流量表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附 2019年半年度 2018年半年度
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 115,693,467.68 66,254,793.05
收到的税费返还 1,183,238.87
收到其他与经营活动有关的现金 878,293.67 494,584.70
经营活动现金流入小计 117,755,000.22 66,749,377.75
购买商品、接受劳务支付的现金 57,215,586.78 40,189,045.64
支付给职工以及为职工支付的现金 10,836,868.62 9,798,052.34
支付的各项税费 414,444.74 3,968,698.80
支付其他与经营活动有关的现金 7,431,710.46 2,298,245.06
经营活动现金流出小计 75,898,610.60 56,254,041.84
经营活动产生的现金流量净额 41,856,389.62 10,495,335.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 30,000,000.00 61,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 63,793,606.30 52,792,700.00
投资活动现金流入小计 93,793,606.30 113,792,700.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 556,004.59 1,038,060.00
金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7,500.00 100,000,000.00
投资活动现金流出小计 563,504.59 101,038,060.00
投资活动产生的现金流量净额 93,230,101.71 12,754,640.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 12,820,872.84
筹资活动现金流入小计 12,820,872.84
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 51,187,292.77
支付其他与筹资活动有关的现金 57,825.54 3,586,824.10
筹资活动现金流出小计 57,825.54 54,774,116.87
筹资活动产生的现金流量净额 12,763,047.30 -54,774,116.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 147,849,538.63 -31,524,140.96
加：期初现金及现金等价物余额 141,260,443.25 140,403,383.07
六、期末现金及现金等价物余额 289,109,981.88 108,879,242.11
法定代表人：胡明春 主管会计工作负责人：朱铭 会计机构负责人：王志权
31 / 133
2019 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 其 一 数
项目 具 他 专 般 股
减： 所有者权益合计
实收资本 (或股 综 项 风 其 东
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计 权
本) 其 合 储 险 他
先 续 股 益
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上年 622,350,719.00 351,649,721.95 101,656,570.65 699,644,219.63 1,775,301,231.23 1,775,301,231.23
期末余
额
加：会计
政策变
更
前
期差错
更正
同
一控制
下企业
合并
其
他
二、本年 622,350,719.00 351,649,721.95 101,656,570.65 699,644,219.63 1,775,301,231.23 1,775,301,231.23
期初余
额
三、本期 8,013,939.24 8,013,939.24 8,013,939.24
增减变
动金额
（减少
以
32 / 133
2019 年半年度报告
“－”
号填列）
（一）综 19,838,602.90 19,838,602.90 19,838,602.90
合收益
总额
（二）所
有者投
入和减
少资本
1．所有
者投入
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他
（三）利 -11,824,663.66 -11,824,663.66 -11,824,663.66
润分配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所 -11,824,663.66 -11,824,663.66 -11,824,663.66
有者（或
股东）的
分配
33 / 133
2019 年半年度报告
4．其他
（四）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
34 / 133
2019 年半年度报告
（六）其
他
四、本期 622,350,719.00 351,649,721.95 101,656,570.65 707,658,158.87 1,783,315,170.47 1,783,315,170.47
期末余
额
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 其 一 数
项目 具 他 专 般 股
减： 所有者权益合计
实收资本(或股 综 项 风 其 东
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 合 储 险 他 权
先 续 股
他 收 备 准 益
股 债
益 备
一、上年期 478,731,322.00 495,269,118.95 101,542,350.14 713,178,897.75 1,788,721,688.84 1,788,721,688.84
末余额
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企
业合并
其他
二、本年期 478,731,322.00 495,269,118.95 101,542,350.14 713,178,897.75 1,788,721,688.84 1,788,721,688.84
初余额
三、本期增 143,619,397.00 -143,619,397.00 -27,513,855.84 -27,513,855.84 -27,513,855.84
减变动金
额（减少以
“－”号
填列）
（一）综合 23,710,396.05 23,710,396.05 23,710,396.05
收益总额
35 / 133
2019 年半年度报告
（二）所有
者投入和
减少资本
1．所有者
投入的普
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利润 -51,224,251.89 -51,224,251.89 -51,224,251.89
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有 -51,224,251.89 -51,224,251.89 -51,224,251.89
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有 143,619,397.00 -143,619,397.00
者权益内
部结转
1．资本公 143,619,397.00 -143,619,397.00
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
36 / 133
2019 年半年度报告
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
四、本期期 622,350,719.00 351,649,721.95 101,542,350.14 685,665,041.91 1,761,207,833.00 1,761,207,833.00
末余额
法定代表人：胡明春 主管会计工作负责人：朱铭 会计机构负责人：王志权
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
其他权益工具 其他
项目 实收资本 (或股 减：库 专项
优先 永续 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 其他 存股 储备
股 债 收益
一、上年期末余额 622,350,719.00 769,995,414.12 101,656,570.65 87,983,747.51 1,581,986,451.28
37 / 133
2019 年半年度报告
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 622,350,719.00 769,995,414.12 101,656,570.65 87,983,747.51 1,581,986,451.28
三、本期增减变动金额 19,279,810.50 19,279,810.50
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 31,104,474.16 31,104,474.16
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -11,824,663.66 -11,824,663.66
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东） -11,824,663.66 -11,824,663.66
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
38 / 133
2019 年半年度报告
四、本期期末余额 622,350,719.00 769,995,414.12 101,656,570.65 107,263,558.01 1,601,266,261.78
2018 年半年度
其他权益工具
项目 实收资本 (或股 优 永 减：库 其他综 专项
其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 先 续 存股 合收益 储备
他
股 债
一、上年期末余额 478,731,322.00 913,614,811.12 101,542,350.14 138,180,014.83 1,632,068,498.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 478,731,322.00 913,614,811.12 101,542,350.14 138,180,014.83 1,632,068,498.09
三、本期增减变动金额（减 143,619,397.00 -143,619,397.00 -49,646,531.75 -49,646,531.75
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 1,577,720.14 1,577,720.14
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -51,224,251.89 -51,224,251.89
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 -51,224,251.89 -51,224,251.89
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转 143,619,397.00 -143,619,397.00
1．资本公积转增资本（或 143,619,397.00 -143,619,397.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
39 / 133
2019 年半年度报告
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 622,350,719.00 769,995,414.12 101,542,350.14 88,533,483.08 1,582,421,966.34
法定代表人：胡明春 主管会计工作负责人：朱铭 会计机构负责人：王志权
40 / 133
2019 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
国睿科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经南京市工商行政管理局核准，
并于 2013 年 7 月 8 日由江苏高淳陶瓷股份有限公司（以下简称“高淳陶瓷”）变更名称而来。高
淳陶瓷前身系江苏省高淳陶瓷厂，1994 年经江苏省南京市经济体制改革委员会以宁体改字
[1994]406 号文件批准，改制为股份有限公司。公司于 2003 年 1 月 28 日在上海证券交易所上市，
现持有统一社会信用代码证为 91320100135847161T 的营业执照。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2019 年 6 月 30 日，本公司累
计发行股本总数 622,350,719.00 股，注册地址：南京市高淳区经济开发区荆山路 8 号 1 幢，总部
地址：江苏省南京市江宁经济开发区将军大道 39 号，母公司为中国电子科技集团公司第十四研究
所，本公司最终控制方是中国电子科技集团有限公司。
本公司属计算机、通信和其他电子设备制造行业。本公司主营业务为微波与信息技术相关产
品的生产和销售。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体共 3 户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
南京恩瑞特实业有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
芜湖国睿兆伏电子有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
南京国睿微波器件有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具
体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀
疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则
中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务
状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
41 / 133
2019 年半年度报告
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1） 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2） 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3） 非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策
的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风
险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
42 / 133
2019 年半年度报告
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4） 为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入
当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1） 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
（2） 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
43 / 133
2019 年半年度报告
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
A.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
B.分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
a) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
44 / 133
2019 年半年度报告
③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，
如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支
持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确
认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变
动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑
差额计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各
会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资
产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负
债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，
但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
45 / 133
2019 年半年度报告
摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1） 金融工具分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为
以下三类：
①以摊余成本计量的金融资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应
收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对
所有受影响的相关金融资产进行重分类：
①分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融
资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、
应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减
值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产
账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的
摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公
司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后
续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余
额来计算确定利息收入。
②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产
为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确
认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他
此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为
一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认
时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持
有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入
本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产
在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组
合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同
定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
④分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
46 / 133
2019 年半年度报告
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、
亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
⑤指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地
将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将
其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生
工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该
提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（2） 金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负
债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内
出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短
期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合
同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计
量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤
销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1） 能够消除或显著减少会计错配。
2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合
或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公
允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风
险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公
允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实
际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利
47 / 133
2019 年半年度报告
率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要
求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣
除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（3） 金融资产和金融负债的终止确认
①金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
②金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原
金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改
的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值
占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（4） 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别
下列情形处理：
①转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产
生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
②保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
③既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条①、②之外的
其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和
义务单独确认为资产或负债。
2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金
融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融
资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
①金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1） 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对
应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产）之和。
②金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账
面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认
金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额
计入当期损益：
1） 终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2） 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）
之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（5） 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
48 / 133
2019 年半年度报告
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资
产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除
市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后
确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监
管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6） 金融工具减值（不含应收款项）
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，及全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融
资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用
损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预
期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有
利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每
个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分
别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
①如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该
金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算
利息收入。
②如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶
段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余
额和实际利率计算利息收入。
③如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该
金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利
息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确
认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损
失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的
损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
①信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺
的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
49 / 133
2019 年半年度报告
1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这
些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其
合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一
定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1） 发行方或债务人发生重大财务困难；
2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都
不会做出的让步；
4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
③预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过
去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险
特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所
处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额
的现值。
2） 对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的
预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损
失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
④减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（7） 金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
50 / 133
2019 年半年度报告
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
由于应收票据期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，
因此本公司将应收票据视为具有较低的信用风险的金融工具，直接做出信用风险自初始确认后未
显著增加的假定，考虑历史违约率为零的情况下，因此本公司对应收票据的预期信用损失率为零。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对 1000.00 万元以上的应收账款单独确定其信用损失。按预计未来现金流量现值低于
其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入其
他组合计提坏账准备。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 预期信用损失率
经常性往来业务的客户，经评估没有特殊或
账龄组合 详见账龄组合预期损失率
较高的信用风险的应收账款。
结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑
关联方组合 本公司合并范围内单位的应收账款。
前瞻性信息，预期信用损失率为零。
应收账款账龄组合预期信用损失率
账龄 预期损失准备率(%)
1 年以内 5.00
1－2 年 10.00
2－3 年 30.00
3－4 年 50.00
4－5 年 80.00
5 年以上 100.00
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参照五、12.应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
15. 存货
√适用 □不适用
（1） 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、低值易耗品、
包装物、在产品、库存商品、工程施工（已完工未结算 ）等。
（2） 存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按
51 / 133
2019 年半年度报告
月末一次加权平均法计价。
（3） 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材
料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4） 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1） 划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适
用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易
价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2） 持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、
采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、
由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权
利。
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
52 / 133
2019 年半年度报告
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1） 初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五/（5）同一控制下和非同一控
制下企业合并的会计处理方法
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2） 后续计量及损益确认
①成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
②权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3） 长期股权投资核算方法的转换
53 / 133
2019 年半年度报告
①公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
③权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
④成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
⑤成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
（4） 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损
益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并
对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
54 / 133
2019 年半年度报告
定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股
权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公
积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，
在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5） 共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派
有代表；②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向
被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。
21. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计
使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋建筑物 30 5% 3.17%
22. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
55 / 133
2019 年半年度报告
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5% 3.17%-4.75%
运输设备 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00%
机器设备 年限平均法 3-15 5% 6.33%-31.67%
仪器仪表 年限平均法 5 5% 19.00%
电子设备 年限平均法 3-5 5% 19.00%-31.67%
其他设备 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
23. 在建工程
√适用 □不适用
（1） 在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借
款费用以及应分摊的间接费用等。
（2） 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态
之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固
定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，
但不调整原已计提的折旧额。
24. 借款费用
√适用 □不适用
（1） 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2） 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3） 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
56 / 133
2019 年半年度报告
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4） 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(2).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、
非专利技术、软件等。
（1） 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2） 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
①使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的
无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
57 / 133
2019 年半年度报告
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 土地使用权证剩余年限
非专利技术 5年 /
软件 2-10 年 /
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。
如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
本公司无使用寿命不确定的无形资产。
(3). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
①划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
②开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
a) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
e) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不
在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该
项目达到预定用途之日起转为无形资产。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
58 / 133
2019 年半年度报告
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的，确认商誉的减值损失。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
（1） 摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各
项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
（2） 摊销年限
类别 摊销年限 备注
房屋装修费 3-5 年 直线法
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停
止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
本公司在报告期内尚不存在内退福利。
59 / 133
2019 年半年度报告
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；本公司不存在除上述情形外的其他长期
职工福利。
32. 预计负债
√适用 □不适用
（1） 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2） 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
√适用 □不适用
（1） 股份支付的种类
本公司将股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2） 权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定
价模型考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预
计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件
中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3） 确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
量一致。
（4） 会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
60 / 133
2019 年半年度报告
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足
非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
（1） 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
（2） 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3） 提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务
部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为
提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将
61 / 133
2019 年半年度报告
销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（4） 建造合同收入的确认依据和方法
轨道交通控制系统及雷达相关系统按照建造合同确认收入。
合同结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确认建造合同收入和合同费用。
完工百分比按已执行工程项目所产生的累计合同费用占合同估计总成本的比例计算。
固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1） 合同总收入能够可靠地计量；
2） 与合同相关的经济利益很可能流入企业；
3） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
4） 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1） 与合同相关的经济利益很可能流入企业；
2） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，
确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费
用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算
的数额为限计入合同总收入。
建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
1) 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其
发生的当期确认为合同费用。
2) 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
3) 如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
（5） 附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议
条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，
本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费
用。
37. 政府补助
√适用 □不适用
（1） 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定
的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府
补助或与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2） 政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3） 会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计
处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运
用该方法。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、
系统的方法分期计入损益或冲减相关资产账面价值；
62 / 133
2019 年半年度报告
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的
政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性
优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利
率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递
延收益的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
（1） 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该交易不是企业合
并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
（2） 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
①商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳
税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控
制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
39. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予
以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
63 / 133
2019 年半年度报告
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五/（16）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
2017 年 4 月，财政部颁布了 本公司于 2019 年 4 月 8 日召开 详见附注 41（3）
修订的《企业会计 准则第 22 第八届董事会第六次会议审议
号—金融工具确认和计量》 企 通过了《关于会计政策变更的议
业会 计准则第 23 号—金融 案》
资产转移》《企业会计准 则第
24 号 —套期保值》以及《企
业会计准则 第 37 号—金融
工具列报》，并要求境内上市
的 企业自 2019 年 1 月 1
日起施行新金融工具相关 会
计准则
根据财政部 2019 年 4 月 30 本公司于 2019 年 8 月 25 日召开 详见其他说明
日发布的《关于修订印发 2019 第八届董事会第十一次会议审
年度一般企业财务报表格式的 议通过了《关于会计政策变更的
通 知》（财会[2019]6 号）要 议案》
求，本公司对财务报表格式进
行修订， 并采用追溯调整法变
更了相关财务报表列报
2019 年 5 月 9 日，财政部颁 本公司于 2019 年 8 月 25 日召开 对公司本报告期报表无影响
布了修订的《企业会计准则第 第八届董事会第十一次会议审
7 号—非货币性资产交 换》， 议通过了《关于会计政策变更的
要求本准则自 2019 年 6 月 议案》
10 日起施行， 企业对 2019
年 1 月 1 日至本准则施行日
之间发生的非货币性资产交
换，应根据本准则进行调 整。
企业对 2019 年 1 月 1 日之前
发生的非货币性资产交换， 不
需要按照本准则的规定进行追
溯调整
64 / 133
2019 年半年度报告
2019 年 5 月 16 日，财政部 本公司于 2019 年 8 月 25 日召开 对公司本报告期报表无影响
颁布了修订的《企业会计准则 第八届董事会第十一次会议审
第 12 号—债务重组》，要求 议通过了《关于会计政策变更的
本准则自 2019 年 6 月 17 日 议案》
起施行，企业对 2019 年 1 月
1 日至本准则施行日之间发生
的债务重 组，应根据本准则进
行调整。企业对 2019 年 1 月
1 日之前发生的债务重组，不
需要按照本准 则的规定进行
追溯调整。
其他说明：
2019 年 4 月 30 日，财政部颁布了财会〔2019〕6 号《关于修订印发 2019 年度一般企业财务 报
表格式的通知》，通知要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和该通知要 求
编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。 结合公司实际情况，对公
司 2019 年半年度及以后期间的财务报表及格式调整如下：
（1）原资产负债表“应收票据及应收账款”项目拆分计入新增的“应收票据”和“应收账款”
项目；
（2）原资产负债表“应付票据及应付账款”项目拆分计入新增的“应付票据”和“应付账款”
项目。
（3）将利润表减“资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”列示）。
公司根据《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6
号) 和企业会计准则的要求编制 2019 年中期财务报表，报表列报项目及影响金额如下：
报告期影响：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据及应收账 应收票据 211,910,069.46
768,378,193.73
款 应收账款 556,468,124.27
应付票据及应付账 应付票据 289,673,048.42
835,961,572.09
款 应付账款 546,288,523.67
年初影响：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据 285,515,329.72
应收票据及应收账款 796,561,970.20
应收账款 511,046,640.48
应付票据 239,663,221.93
应付票据及应付账款 845,214,877.00
应付账款 605,551,655.07
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
65 / 133
2019 年半年度报告
货币资金 778,665,215.57 778,665,215.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 285,515,329.72 285,515,329.72
应收账款 511,046,640.48 511,046,640.48
应收款项融资
预付款项 9,857,614.40 9,857,614.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 17,141,274.00 17,141,274.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 998,827,602.69 998,827,602.69
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 56,671,112.91 56,671,112.91
流动资产合计 2,657,724,789.77 2,657,724,789.77
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 32,260,498.00 -32,260,498.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 32,260,498.00 32,260,498.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 343,895.44 343,895.44
固定资产 123,566,543.34 123,566,543.34
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 29,557,948.56 29,557,948.56
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,748,963.02 2,748,963.02
递延所得税资产 14,866,516.74 14,866,516.74
其他非流动资产 4,365,000.07 4,365,000.07
非流动资产合计 207,709,365.17 207,709,365.17
资产总计 2,865,434,154.94 2,865,434,154.94
流动负债：
短期借款
66 / 133
2019 年半年度报告
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 239,663,221.93 239,663,221.93
应付账款 605,551,655.07 605,551,655.07
预收款项 141,831,755.40 141,831,755.40
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 14,472,556.27 14,472,556.27
应交税费 5,094,715.77 5,094,715.77
其他应付款 18,655,049.72 18,655,049.72
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 39,631,005.82 39,631,005.82
流动负债合计 1,064,899,959.98 1,064,899,959.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 23,026,591.96 23,026,591.96
递延所得税负债 2,206,371.77 2,206,371.77
其他非流动负债
非流动负债合计 25,232,963.73 25,232,963.73
负债合计 1,090,132,923.71 1,090,132,923.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 622,350,719.00 622,350,719.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 351,649,721.95 351,649,721.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 101,656,570.65 101,656,570.65
67 / 133
2019 年半年度报告
一般风险准备
未分配利润 699,644,219.63 699,644,219.63
归属于母公司所有者权益（或 1,775,301,231.23 1,775,301,231.23
股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益） 1,775,301,231.23 1,775,301,231.23
合计
负债和所有者权益（或股 2,865,434,154.94 2,865,434,154.94
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则，对金融资产的分类和计量作出以下调
整：对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，原分类为“可供出售金融资产”，依据新金融工具准则规定，分类调
整至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，报表列报的项目为“其他权益
工具投资”。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 154,081,316.07 154,081,316.07
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 115,616,939.40 115,616,939.40
应收账款 66,115,707.32 66,115,707.32
应收款项融资
预付款项
其他应收款 467,356,093.25 467,356,093.25
其中：应收利息 227,287.50 227,287.50
应收股利
存货 24,567,139.27 24,567,139.27
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 199,392,989.04 199,392,989.04
流动资产合计 1,027,130,184.35 1,027,130,184.35
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 704,643,086.49 704,643,086.49
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
68 / 133
2019 年半年度报告
固定资产 988,584.93 988,584.93
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 4,722,645.47 4,722,645.47
开发支出
商誉
长期待摊费用 944,464.90 944,464.90
递延所得税资产 898,588.40 898,588.40
其他非流动资产 4,365,000.07 4,365,000.07
非流动资产合计 716,562,370.26 716,562,370.26
资产总计 1,743,692,554.61 1,743,692,554.61
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 56,123,382.08 56,123,382.08
应付账款 102,143,944.69 102,143,944.69
预收款项
应付职工薪酬 994,406.54 994,406.54
应交税费 126,087.25 126,087.25
其他应付款 2,140,617.18 2,140,617.18
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 161,528,437.74 161,528,437.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 177,665.59 177,665.59
其他非流动负债
非流动负债合计 177,665.59 177,665.59
负债合计 161,706,103.33 161,706,103.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 622,350,719.00 622,350,719.00
其他权益工具
其中：优先股
69 / 133
2019 年半年度报告
永续债
资本公积 769,995,414.12 769,995,414.12
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 101,656,570.65 101,656,570.65
未分配利润 87,983,747.51 87,983,747.51
所有者权益（或股东权益） 1,581,986,451.28 1,581,986,451.28
合计
负债和所有者权益（或股 1,743,692,554.61 1,743,692,554.61
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、应税服务收入、销售 16%/13%、10%/9%、6%
无形资产或者不动产
消费税
营业税
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2%
房产税 按照房产原值的 70%（或租金收 1.2%、12%
入）为纳税基准
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
国睿科技股份有限公司 25%
南京恩瑞特实业有限公司 15%
南京国睿微波器件有限公司 15%
芜湖国睿兆伏电子有限公司 15%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
70 / 133
2019 年半年度报告
（1）南京恩瑞特实业有限公司
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管理
工作指引》（国科发火[2008]362 号）有关规定，南京恩瑞特实业有限公司于 2017 年 12 月 7 日
经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局批准，认定为高新
技术企业，并取得《高新技术企业证书》（编号：GR201732002649）。资格有效期为 3 年，企业
所得税优惠期为 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，公司在资格有效期内可享受企业所得税
减按 15%税率缴纳的优惠政策。
（2）南京国睿微波器件有限公司
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32 号）和《高新技术企业认定管理工
作指引》（国科发火[2016]195 号）有关规定，南京国睿微波器件有限公司于 2016 年 11 月 30 日
经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局批准，认定为高新
技术企业，并取得《高新技术企业证书》（编号：GR201632002321）。资格有效期为 3 年，企业
所得税优惠期为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，公司在资格有效期内可享受企业所得税
减按 15%税率缴纳的优惠政策。目前公司正在办理高新技术企业认定复审工作，在复审期间暂按
15%的税率预缴所得税。
（3）芜湖国睿兆伏电子有限公司
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管理
工作指引》（国科发火[2008]362 号）有关规定，芜湖国睿兆伏电子有限公司于 2009 年 6 月经安
徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局及安徽省地方税务局批准，认定为高新技术
企业。2018 年 7 月 24 日，公司通过高新技术企复审并取得《高新技术企业证书》（编号：
GR201834001260），资格有效期 3 年，企业所得税优惠期为 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31
日。公司在资格有效期内可享受企业所得税减按 15%税率缴纳的优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 57,631.23 96,129.18
银行存款 499,925,923.22 641,473,077.26
其他货币资金 118,643,999.73 137,096,009.13
合计 618,627,554.18 778,665,215.57
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明：
其中受限制的货币资金明细如下
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 15,136,866.08 39,397,893.13
履约保证金 103,507,133.65 97,698,116.00
合计 118,643,999.73 137,096,009.13
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
71 / 133
2019 年半年度报告
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,333,484.00 6,840,455.67
商业承兑票据 209,576,585.46 278,674,874.05
合计 211,910,069.46 285,515,329.72
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 5,041,534.05
合计 5,041,534.05
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 456,066,529.92
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 456,066,529.92
1至2年 122,198,315.67
2至3年 18,608,338.20
3 年以上
3至4年 146,400.00
4至5年 637,000.00
5 年以上 8,061,926.12
合计 605,718,509.91
72 / 133
2019 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
提 账面 提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
按 605,718,50 100. 49,250,385 8.1 556,468,12 559,491,73 100. 48,445,091 8.6 511,046,64
组 9.91 00 .64 3 4.27 2.35 00 .87 6 0.48
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
按 605,718,50 100. 49,250,385 8.1 556,468,12 559,491,73 100. 48,445,091 8.6 511,046,64
账 9.91 00 .64 3 4.27 2.35 00 .87 6 0.48
龄
分
析
法
计
提
坏
账
准
备
合 605,718,50 / 49,250,385 / 556,468,12 559,491,73 / 48,445,091 / 511,046,64
计 9.91 .64 4.27 2.35 .87 0.48
73 / 133
2019 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄分析法计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 456,066,529.92 22,803,326.49 5.00
1－2 年 122,198,315.67 12,219,831.57 10.00
2－3 年 18,608,338.20 5,582,501.46 30.00
3－4 年 146,400.00 73,200.00 50.00
4－5 年 637,000.00 509,600.00 80.00
5 年以上 8,061,926.12 8,061,926.12 100.00
合计 605,718,509.91 49,250,385.64
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
公司管理层认为应收款相同账龄具有相同或类似信用风险。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按账龄分析法 48,445,091.87 805,293.77 49,250,385.64
计提坏账准备
合计 48,445,091.87 805,293.77 49,250,385.64
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末余额 已计提坏账准
单位名称 期末余额
的比例(%) 备
客户一 124,175,420.72 20.50 11,689,987.52
客户二 113,438,508.79 18.73 5,671,925.44
客户三 79,491,536.71 13.12 3,974,576.84
客户四 43,255,038.28 7.14 3,408,268.91
客户五 28,707,224.30 4.74 1,435,361.22
合计 389,067,728.80 64.23 26,180,119.93
74 / 133
2019 年半年度报告
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 29,404,743.24 90.61 7,340,469.33 74.47
1至2年 696,717.04 2.15 157,217.01 1.59
2至3年 100.00 0.00 289,836.71 2.94
3 年以上 2,351,328.92 7.24 2,070,091.35 21.00
合计 32,452,889.20 100.00 9,857,614.40 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
北京航天宏图信息技术股份有限公司 4-5 年 合同尚未执行完毕
839,388.80
北京镭航时代科技有限公司 5 年以上 合同尚未执行完毕
551,250.00
江苏思维特信息技术有限公司 1-2 年 合同尚未执行完毕
557,914.90
南京耕耘科技有限公司 5 年以上 合同尚未执行完毕
220,000.00
南京宏缇昊电气有限公司 3-4 年 合同尚未执行完毕
209,088.00
合计 2,377,641.70 —— ——
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
75 / 133
2019 年半年度报告
占预付账款
预付款时
单位名称 期末金额 总额的比例 未结算原因
间
(%)
西门子交通设备（中国）有限公 合同尚未执行完
18,655,694.30 57.49 1 年以内
司 毕
北京广易通计算机网络通讯系 合同尚未执行完
5,301,237.28 16.34 1 年以内
统有限责任公司 毕
合同尚未执行完
北京创世杰科技发展有限公司 1,260,000.00 3.88 1 年以内
毕
合同尚未执行完
南京雷电信息技术有限公司 1,116,720.00 3.44 1 年以内
毕
北京航天宏图信息技术股份有 合同尚未执行完
839,388.80 2.59 4-5 年
限公司 毕
小计 27,173,040.38 83.73 — —
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 17,877,498.56 17,141,274.00
合计 17,877,498.56 17,141,274.00
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
76 / 133
2019 年半年度报告
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 13,463,872.50
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 13,463,872.50
1至2年 4,298,432.83
2至3年 1,149,850.97
3 年以上
3至4年 662,550.00
4至5年 410,297.30
5 年以上 305,993.00
合计 20,290,996.60
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代垫款 3,598,544.70 2,008,525.50
备用金 3,872,290.93 5,249,806.18
保证金、押金 12,820,160.97 12,749,685.27
合计 20,290,996.60 20,008,016.95
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按账龄分析法计 2,866,742.95 453,244.91 2,413,498.04
提
合计 2,866,742.95 453,244.91 2,413,498.04
77 / 133
2019 年半年度报告
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
中国技术进出 代垫款 1,590,019.20 1 年以内 7.84 79,500.96
口集团有限公
司
南京技术进出 代垫款 1,340,696.70 1 年以内 6.61 67,034.84
口有限责任公
司
内蒙古自治区 押金及保证 1,215,240.00 1-3 年 5.99 200,124.00
气象台 金
中航材国际招 押金及保证 1,075,000.00 1 年以内 5.3 53,750.00
标有限公司 金
温州市气象局 押金及保证 853,200.00 1-4 年 4.2 102,682.50
金
合计 / 6,074,155.90 / 29.94 503,092.30
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原 147,153,776.17 147,153,776.17 130,635,018.4 130,635,018.4
材 7 7
料
78 / 133
2019 年半年度报告
在 174,242,616.62 174,242,616.62 98,335,940.87 98,335,940.87
产
品
库 5,295,050.91 5,295,050.91 2,094,728.51 2,094,728.51
存
商
品
周 11,850,712.85 11,850,712.85
转
材
料
消
耗
性
生
物
资
产
建 837,585,675.63 104,973.47 837,480,702.16 766,936,626.5 104,973.4 766,831,653.0
造 3 7 6
合
同
形
成
的
已
完
工
未
结
算
资
产
委 4,432,815.14 4,432,815.14 930,261.78 930,261.78
托
加
工
物
资
合 1,180,560,647.3 104,973.4 1,180,455,673.8 998,932,576.1 104,973.4 998,827,602.6
计 2 7 5 6 7 9
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
79 / 133
2019 年半年度报告
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形 104,973.47 104,973.47
成的已完工
未结算资产
合计 104,973.47 104,973.47
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本 1,497,514,321.63
累计已确认毛利 542,036,892.30
减：预计损失 104,973.47
已办理结算的金额 1,201,965,538.30
建造合同形成的已完工未结算资产 837,480,702.16
其他说明：
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以抵销后净额列示的所得税预缴税 125,705.06 2,127,363.15
额
增值税留抵税额 23,065,270.20 13,790,561.19
待转销项税 22,850,606.67 39,631,005.82
待认证进项税 1,122,182.75
合计 46,041,581.93 56,671,112.91
80 / 133
2019 年半年度报告
13、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
非交易性权益工具投资 34,860,498.00 32,260,498.00
合计 34,860,498.00 32,260,498.00
根据财政部新金融工具准则，公司将原在可供出售金融资产项目列示的权益投资分类为其他
权益工具投资，在本项目列示。
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
81 / 133
2019 年半年度报告
本期确 其他综合收益 指定为以公允价值计量 其他综合收益
累计 累计
项目 认的股 转入留存收益 且其变动计入其他综合 转入留存收益
利得 损失
利收入 的金额 收益的原因 的原因
中电科哈尔 参股单位为非上市公
滨轨道交通 司，且该投资不以短期
有限公司 交易为目的。
福州中电科 参股单位为非上市公
轨道交通有 司，且该投资不以短期
限公司 交易为目的。
其他说明：
√适用 □不适用
（1）2015 年 1 月 26 日，公司第六届董事会第二十二次会议审议通过《关于子公司与关联人
共同对外投资的议案》，鉴于本公司的控股母公司中国电子科技集团公司第十四研究所等其他有关
单位组成的投标联合体中标哈尔滨市轨道交通 2 号线一期工程项目，同意本公司子公司-南京恩瑞
特实业有限公司出资约 3,000.00 万元，参股由上述联合体组建的项目公司，参股比例为 0.50%。
该项投资在项目建设期间 2015 年 4 月至 2020 年 9 月分期注入。
根据股东投资协议约定本公司出资额为 2,700.00 万元，截至 2019 年 6 月 30 日，按照项目公
司注资申请，本公司累计出资额为 854.00 万元。
（2）2016 年 6 月 5 日，公司第七届董事会第十二次会议审议通过《关于子公司与关联方签
订联合投标并共同投资协议的议案》，鉴于本公司子公司南京恩瑞特实业有限公司、本公司母公司
中国电子科集团公司第十四研究所等其他有关单位组成的联合体中标福州市轨道交通 2 号线机电
设备 PPP 项目。联合体各方将与福州市城市地铁有限责任公司联合出资设立项目公司，南京恩瑞
特实业有限公司拟出资金额不超过人民币 3,000 万元，参股项目公司的比例不超过 2%。该项投资
在项目建设期间分期注入。
根据股东投资协议约定本公司出资额为 2,632.05 万元，截至 2019 年 6 月 30 日，本公司已按
照项目公司注资申请完成全部认缴出资。
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,891,718.12 2,891,718.12
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,891,718.12 2,891,718.12
二、累计折旧和累计摊销
82 / 133
2019 年半年度报告
1.期初余额 2,538,011.57 2,538,011.57
2.本期增加金额 31,196.47 31,196.47
（1）计提或摊销 31,196.47 31,196.47
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,569,208.04 2,569,208.04
三、减值准备
1.期初余额 9,811.11 9,811.11
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 9,811.11 9,811.11
四、账面价值
1.期末账面价值 312,698.97 312,698.97
2.期初账面价值 343,895.44 343,895.44
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 126,905,235.38 123,566,543.34
固定资产清理
合计 126,905,235.38 123,566,543.34
83 / 133
2019 年半年度报告
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 仪器仪表 电子设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 127,369,264.53 69,407,539.09 6,318,432.56 5,147,592.23 54,489,614.07 13,949,896.55 276,682,339.03
2.本期增加金额 8,131.50 4,774,417.53 141,150.44 2,005,866.48 5,076,114.08 73,019.69 12,078,699.72
（1）购置 4,774,417.53 141,150.44 2,005,866.48 5,076,114.08 73,019.69 12,070,568.22
（2）在建工程转入 8,131.50 8,131.50
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 127,377,396.03 74,181,956.62 6,459,583.00 7,153,458.71 59,565,728.15 14,022,916.24 288,761,038.75
二、累计折旧
1.期初余额 47,945,739.89 50,798,892.99 5,510,574.74 2,352,368.79 36,337,185.75 6,328,823.69 149,273,585.85
2.本期增加金额 2,502,401.84 1,472,908.19 114,399.64 408,622.60 3,220,205.47 1,021,469.94 8,740,007.68
（1）计提 2,502,401.84 1,472,908.19 114,399.64 408,622.60 3,220,205.47 1,021,469.94 8,740,007.68
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 50,448,141.73 52,271,801.18 5,624,974.38 2,760,991.39 39,557,391.22 7,350,293.63 158,013,593.53
三、减值准备
1.期初余额 1,596,620.46 1,702,271.35 54,669.36 1,530.42 452,400.52 34,717.73 3,842,209.84
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 1,596,620.46 1,702,271.35 54,669.36 1,530.42 452,400.52 34,717.73 3,842,209.84
四、账面价值
1.期末账面价值 75,332,633.84 20,207,884.09 779,939.26 4,390,936.90 19,555,936.41 6,637,904.88 126,905,235.38
84 / 133
2019 年半年度报告
2.期初账面价值 77,826,904.18 16,906,374.75 753,188.46 2,793,693.02 17,700,027.80 7,586,355.13 123,566,543.34
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
移相器厂房 1,469,971.96 正在办理过程中
其他说明：
□适用 √不适用
85 / 133
2019 年半年度报告
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余 17,965,600.00 24,092,155.26 19,568,590.21 61,626,345.47
额
2.本期增
86 / 133
2019 年半年度报告
加金额
(1)购置
(2)内部
研发
(3)企业
合并增加
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余额 17,965,600.00 24,092,155.26 19,568,590.21 61,626,345.47
二、累计摊销
1.期初余 4,293,397.81 16,932,424.14 10,825,263.68 32,051,085.63
额
2.本期增 184,076.52 708,576.82 3,149,013.18 4,041,666.52
加金额
（1）计 184,076.52 708,576.82 3,149,013.18 4,041,666.52
提
3.本期减
少金额
(1)处
置
4.期末余 4,477,474.33 17,641,000.96 13,974,276.86 36,092,752.15
额
三、减值准备
1.期初余 17,311.28 17,311.28
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余 17,311.28 17,311.28
额
四、账面价值
1.期末账 13,488,125.67 6,451,154.30 5,577,002.07 25,516,282.04
面价值
2.期初账 13,672,202.19 7,159,731.12 8,726,015.25 29,557,948.56
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
87 / 133
2019 年半年度报告
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
北京分公司 163,673.14 28,058.28 135,614.86
装修
ERP 二次开发 701,650.93 35,377.38 666,273.55
租赁房产改 1,883,638.95 403,637.04 1,480,001.91
造费
合计 2,748,963.02 467,072.70 2,281,890.32
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
异 资产 差异 资产
资产减值准备 55,638,189.38 8,621,710.85 55,286,140.52 8,641,576.41
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 21,996,199.90 3,299,429.99 18,273,541.97 2,741,031.30
递延收益 24,228,317.18 3,634,247.58 23,026,591.96 3,453,988.79
固定资产折旧 19,801.11 2,970.17 19,801.11 2,970.17
公益性捐赠 107,800.27 26,950.07
合计 101,882,507.57 15,558,358.59 96,713,875.83 14,866,516.74
88 / 133
2019 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
固定资产加速折旧 18,772,035.08 2,883,538.42 10,291,863.87 1,614,845.82
无形资产全额摊销 3,267,476.65 490,121.50 3,943,506.31 591,525.95
合计 22,039,511.73 3,373,659.92 14,235,370.18 2,206,371.77
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付办公软件开发款 4,365,000.07 4,365,000.07
合计 4,365,000.07 4,365,000.07
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
89 / 133
2019 年半年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 216,496,416.61 74,763,768.02
银行承兑汇票 73,176,631.81 164,899,453.91
合计 289,673,048.42 239,663,221.93
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 543,542,395.11 595,891,047.96
应付工程款 1,123,229.56 1,247,909.03
应付设备款 1,622,899.00 7,500,252.80
应付运费款 912,445.28
合计 546,288,523.67 605,551,655.07
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
西门子国际贸易（上海）有限公司 72,183,510.53 合同尚未执行完毕
中国电子科技集团公司第十四研 25,369,660.88 合同尚未执行完毕
究所
西门子（中国）有限公司上海分公 22,652,669.52 合同尚未执行完毕
司
中国铁路通信信号上海工程局集 10,406,356.60 合同尚未执行完毕
团有限公司
北京科瑞易联节能科技发展有限 9,945,194.95 合同尚未执行完毕
公司
中航光电科技股份有限公司 3,140,535.39 合同尚未执行完毕
株洲宏达电子股份有限公司 3,063,138.46 合同尚未执行完毕
深圳市振华微电子有限公司 2,787,877.00 合同尚未执行完毕
南京博尚电子有限公司 1,629,316.85 合同尚未执行完毕
合计 151,178,260.18 /
其他说明：
□适用 √不适用
90 / 133
2019 年半年度报告
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 119,869,559.92 96,388,318.59
建造合同形成的已结算未完 32,224,661.73 45,443,436.81
工项目
合计 152,094,221.65 141,831,755.40
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国电子科技集团公司第五十 1,368,000.00 未到结算节点
四研究所
北京鑫源港机场设备有限公司 1,290,000.00 未到结算节点
成都灵华微电子科技有限公司 374,000.00 未到结算节点
创鑫电子有限公司 531,131.28 未到结算节点
信息产业部电子标准化研究所 276,000.00 未到结算节点
合计 3,839,131.28 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额
累计已发生成本 228,029,043.74
累计已确认毛利 33,484,522.71
减：预计损失
已办理结算的金额 293,738,228.18
建造合同形成的已完工未结算项目 32,224,661.73
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 14,472,556.27 65,967,566.18 64,120,762.92 16,319,359.53
二、离职后福利-设定提存 3,013,986.58 3,013,986.58
计划
三、辞退福利 76,917.00 76,917.00
四、一年内到期的其他福
91 / 133
2019 年半年度报告
利
合计 14,472,556.27 69,058,469.76 67,211,666.50 16,319,359.53
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 36,700.00 50,396,718.93 50,389,656.93 43,762.00
补贴
二、职工福利费 6,051,163.80 6,051,163.80
三、社会保险费 1,437,228.93 1,437,228.93
其中：医疗保险费 1,287,101.90 1,287,101.90
工伤保险费 32,841.57 32,841.57
生育保险费 117,285.46 117,285.46
四、住房公积金 17,366.00 5,871,512.00 5,871,512.00 17,366.00
五、工会经费和职工教育 14,418,490.27 2,209,980.32 370,239.06 16,258,231.53
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、劳动保护费 962.20 962.20
合计 14,472,556.27 65,967,566.18 64,120,762.92 16,319,359.53
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,883,108.76 2,883,108.76
2、失业保险费 130,877.82 130,877.82
3、企业年金缴费
合计 3,013,986.58 3,013,986.58
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,831,894.13
消费税
营业税
企业所得税 1,036,471.12 1,792,799.30
个人所得税 280,394.95 625,263.19
城市维护建设税 128,232.61
房产税 205,624.33 503,013.63
土地使用税 113,377.52 113,377.54
印花税 1,664.10 2,613.90
教育费附加 91,594.71
92 / 133
2019 年半年度报告
水利建设基金 10,740.50 5,926.76
合计 1,648,272.52 5,094,715.77
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 11,824,663.66
其他应付款 22,017,511.13 18,655,049.72
合计 33,842,174.79 18,655,049.72
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 11,824,663.66
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计 11,824,663.66
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 6,171,625.93 555,758.93
代收款 7,502,398.61 8,830,030.89
未结房租水电费 7,443,486.59 9,269,259.90
智能轨道交通安全保障系统 900,000.00
平台建设拨付资金
合计 22,017,511.13 18,655,049.72
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
93 / 133
2019 年半年度报告
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
待转销项税 22,850,606.67 39,631,005.82
合计 22,850,606.67 39,631,005.82
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
94 / 133
2019 年半年度报告
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
长期应付款
□适用 √不适用
其他说明：
专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 18,026,591.96 4,775,000.00 3,573,274.78 19,228,317.18
中国电子科技 5,000,000.00 5,000,000.00
集团智慧气象
产业发展基金
合计 23,026,591.96 4,775,000.00 3,573,274.78 24,228,317.18 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
期
计
入
其 与资产
营
本期新增补助 本期计入其他 他 相关/
负债项目 期初余额 业 期末余额
金额 收益金额 变 与收益
外
动 相关
收
入
金
额
基于通信的列车自动 1,526,902.22 757,248.14 769,654.08 与资产
控制系统产业化项目 相关
基于无线通信的城轨 694,961.60 481,826.64 213,134.96 与资产
95 / 133
2019 年半年度报告
列车自动控制系统 相关
民用空管监视雷达系 198,828.14 198,828.14 与收益
统准备的研究及产业 相关
化
TD-LTE-Advanced 大 978,000.00 978,000.00 与收益
容量 MIMO 技术应用 相关
与验证
基础设施建设配套补 6,693,900.00 84,200.00 6,609,700.00 与资产
偿及研发补助费 相关
2009 年新增中央预算 2,400,000.00 100,000.00 2,300,000.00 与资产
-电子信息产业振兴 相关
和技术改造项目
2009 年新增中央预算 1,200,000.00 50,000.00 1,150,000.00 与资产
--电子信息产业振兴 相关
和技术改造项目
芜湖市科技创新贡献 200,000.00 200,000.00 与收益
奖 相关
X 波段高稳定性小型 4,134,000.00 795,000.00 4,929,000.00 与收益
化放射源模块 相关
智能轨交工控系统安 2,100,000.00 2,100,000.00 与收益
全保障平台建设 相关
龙卷风探测雷达研制 1,880,000.00 1,880,000.00 与收益
及业务化应用研究 相关
合计 18,026,591.96 4,775,000.00 3,573,274.78 19,228,317.18
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 622,350,719.00 622,350,719.00
数
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
96 / 133
2019 年半年度报告
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 338,170,097.30 338,170,097.30
价）
其他资本公积 13,479,624.65 13,479,624.65
合计 351,649,721.95 351,649,721.95
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 93,326,973.46 93,326,973.46
任意盈余公积 8,329,597.19 8,329,597.19
储备基金
企业发展基金
其他
合计 101,656,570.65 101,656,570.65
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 699,644,219.63 713,178,897.75
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 699,644,219.63 713,178,897.75
加：本期归属于母公司所有者的净利 19,838,602.90 23,710,396.05
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 11,824,663.66 51,224,251.89
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 707,658,158.87 685,665,041.91
97 / 133
2019 年半年度报告
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 461,947,165.02 370,426,277.39 455,226,106.77 366,443,664.90
其他业务 298,557.01 31,196.47 276,922.05 39,185.43
合计 462,245,722.03 370,457,473.86 455,503,028.82 366,482,850.33
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 914,880.85 366,458.66
教育费附加 391,969.56 157,053.71
资源税
房产税 457,230.68 380,071.57
土地使用税 364,701.10 410,683.12
车船使用税 360.00 2,880.00
印花税 146,214.00 121,129.10
地方教育费附加 261,313.04 104,702.48
合计 2,536,669.23 1,542,978.64
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费 5,933,336.62 4,293,373.87
差旅费 1,390,608.17 1,105,405.89
广告费 1,204,322.46 318,845.06
办公费 6,450.31 1,834.38
售后服务费 3,023,013.02 1,440,687.40
标书费 842,305.38 787,284.02
其他 1,517,067.94 2,808,842.36
合计 13,917,103.90 10,756,272.98
98 / 133
2019 年半年度报告
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 17,491,166.98 15,086,197.73
审计咨询费 2,934,281.85 2,246,857.33
无形资产摊销 2,280,801.34 1,889,119.18
折旧费 1,062,901.79 1,174,227.00
办公费用 536,190.74 573,898.91
汽车费用 300,068.98 252,136.93
差旅费 158,352.25 714,725.51
修理费 1,847,095.13 757,530.23
物业管理费 740,467.35 504,347.60
水电费 90,517.45 75,965.03
其他 4,987,331.84 2,083,034.44
合计 32,429,175.70 25,358,039.89
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 10,408,916.94 10,672,077.82
材料费用 5,817,802.73 10,870,107.45
其他 9,836,501.14 4,815,664.99
合计 26,063,220.81 26,357,850.26
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 811,238.32 1,320,612.75
利息收入 -3,118,290.22 -2,743,706.94
汇兑损益 -731.32 -89,583.56
其他 553,937.02 497,492.49
合计 -1,753,846.20 -1,015,185.26
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 4,306,644.37 3,352,174.78
合计 4,306,644.37 3,352,174.78
66、 投资收益
□适用 √不适用
99 / 133
2019 年半年度报告
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
□适用 √不适用
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -352,048.86 -627,830.13
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -352,048.86 -627,830.13
71、 资产处置收益
□适用 √不适用
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
违约赔偿金 30,000.00
罚款收入 11,000.00
其他 143,000.02 152,004.62 143,000.02
100 / 133
2019 年半年度报告
合计 143,000.02 193,004.62 143,000.02
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 200,000.00 200,000.00
其他 40,255.75 40,255.75
合计 240,255.75 240,255.75
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,139,215.31 4,957,212.62
递延所得税费用 475,446.30 269,962.58
合计 2,614,661.61 5,227,175.20
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 22,453,264.51
按法定/适用税率计算的所得税费用 13,113,316.14
子公司适用不同税率的影响 -2,089,062.01
调整以前期间所得税的影响 -5,676.27
非应税收入的影响 -7,500,000.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,169,237.31
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
101 / 133
2019 年半年度报告
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除对所得税的影响 -2,073,153.56
所得税费用 2,614,661.61
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助收入 6,057,869.59 1,590,000.00
银行存款利息收入 3,118,290.22 2,729,336.91
收到保证金及押金 5,420,100.00 377,913.70
往来款 8,806,294.67 2,505,050.58
备用金 5,660.00
其他 151,012.36 190,328.01
合计 23,553,566.84 7,398,289.20
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
期间费用 27,386,060.66 13,411,085.19
银行手续费 655,234.36 497,492.49
支付的保证金 5,841,821.68 34,400.00
捐赠支出 200,000.00
资产重组专项费用 3,882,500.00
退回的政府补助 173,600.00
往来款 4,968,271.19 1,031,274.74
合计 43,107,487.89 14,974,252.42
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
委托贷款手续费 7,500.00
合计 7,500.00
102 / 133
2019 年半年度报告
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑保证金 24,265,124.72 8,205,013.15
合计 24,265,124.72 8,205,013.15
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑保证金 3,367,314.73
支付证券登记公司手续费及红利税 57,825.54 219,509.37
合计 57,825.54 3,586,824.10
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 19,838,602.90 23,710,396.05
加：资产减值准备 352,048.86 627,830.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 8,771,204.15 8,499,545.83
性生物资产折旧
无形资产摊销 4,041,666.52 4,749,110.19
长期待摊费用摊销 467,072.70 381,430.61
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 810,507.01 1,231,029.19
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－” -691,841.85 114,197.61
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 1,167,288.15 155,764.96
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -181,628,071.16 -265,015,238.19
经营性应收项目的减少（增加以 -53,129,719.81 65,022,337.30
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 52,000,092.33 28,948,148.57
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -148,001,150.20 -131,575,447.75
103 / 133
2019 年半年度报告
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 499,983,554.45 419,161,938.17
减：现金的期初余额 641,569,206.44 612,323,034.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -141,585,651.99 -193,161,096.28
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 499,983,554.45 641,569,206.44
其中：库存现金 57,631.23 96,129.18
可随时用于支付的银行存款 499,925,923.22 641,473,077.26
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 499,983,554.45 641,569,206.44
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
104 / 133
2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 118,643,999.73 银行承兑汇票及保函保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 118,643,999.73 /
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 63,502.27 6.8756 436,614.81
其中：美元 63,502.27 6.8756 436,614.81
欧元
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
105 / 133
2019 年半年度报告
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
民用空管监视雷达系 198,828.14 递延收益
统准备的研究及产业
化
TD-LTE-Advanced 大 978,000.00 递延收益
容量 MIMO 技术应用与
验证
芜湖市科技创新贡献 200,000.00 递延收益
奖
X 波段高稳定性小型化 4,929,000.00 递延收益
放射源模块
龙卷风探测雷达研制 1,880,000.00 递延收益
及业务化应用研究
基于通信的列车自动 1,526,902.22 递延收益/其他收益 757,248.14
控制系统产业化项目
基于无线通信的城轨 694,961.60 递延收益/其他收益 481,826.64
列车自动控制系统
基础设施建设配套补 6,693,900.00 递延收益/其他收益 84,200.00
偿及研发补助费
2009 年新增中央预算 2,400,000.00 递延收益/其他收益 100,000.00
------电子信息产业
振兴和技术改造项目
2009 年新增中央预算 1,200,000.00 递延收益/其他收益 50,000.00
------电子信息产业
振兴和技术改造项目
智能轨交工控系统安 2,100,000.00 递延收益/其他收益 2,100,000.00
全保障平台建设
土地使用税奖励退返 524,100.00 其他收益 524,100.00
江北新区科创局 2018 2,000.00 其他收益 2,000.00
年度科技发展计划和
科技经费
2018 年南京市工业和 100,000.00 其他收益 100,000.00
信息化专项一般性补
助和考核奖励资金
2018 年度代扣代缴增 10,869.59 其他收益 10,869.59
值税及企业所得税手
续费
国家科技重大专项已 -173,600.00 其他收益 -173,600.00
验收课题结余资金（03
专项 2009ZX0300206B）
2018 年市级准博站 50,000.00 其他收益 50,000.00
管委纳税百强企业奖 60,000.00 其他收益 60,000.00
励
2018 年省科技创新建 106,000.00 其他收益 106,000.00
设专项奖励/国家科技
106 / 133
2019 年半年度报告
重大项目-固态脉冲调
制器
产业发展研发仪器配 27,000.00 其他收益 27,000.00
套补助
产业发展研发设备省 27,000.00 其他收益 27,000.00
级专项
合计 23,534,961.55 4,306,644.37
2. 政府补助退回情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 原因
国家科技重大专项 173,600.00 已验收课题结余资金
83、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
107 / 133
2019 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
南京恩瑞 江苏省南京 江苏省南京 雷达整机系 100.00 同一控制下
特实业有 市 市 统和相关系 的企业合并
限公司 统、轨道交
通控制系统
等
南京国睿 江苏省南京 江苏省南京 微波组件、 100.00 同一控制下
微波器件 市 市 铁氧体器 的企业合并
有限公司 件、二次雷
达集成产品
芜湖国睿 安徽省芜湖 安徽省芜湖 特种电源 100.00 同一控制下
兆伏电子 市 市 的企业合并
有限公司
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
108 / 133
2019 年半年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险
和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务
业绩的潜在不利影响。
（一） 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用
风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制
定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理
层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违
约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司
基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等
评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录
不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信
用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账
面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
（二） 流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他
支付义务的风险。
本公司资金管理部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同
时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短
期和长期的资金需求。
截止 2019 年 6 月 30 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日
列示如下：
期末余额
项目 1-2 2-5 5 年以
账面净值 账面原值 1 年以内
年 年 上
货币资金 618,627,554.18 618,627,554.18 618,627,554.18
应收票据 211,910,069.46 211,910,069.46 211,910,069.46
应收账款 556,468,124.27 556,468,124.27 556,468,124.27
其他应收 17,877,498.56 17,877,498.56 17,877,498.56
款
金融资产 1,404,883,246.47 1,404,883,246.47 1,404,883,246.47
小计
应付票据 289,673,048.42 289,673,048.42 289,673,048.42
应付账款 546,288,523.67 546,288,523.67 546,288,523.67
其他应付 21,117,511.13 21,117,511.13 21,117,511.13
款
金融负债 857,079,083.22 857,079,083.22 857,079,083.22
小计
109 / 133
2019 年半年度报告
续：
期初余额
项目 1-2 2-5 5年
账面净值 账面原值 1 年以内
年 年 以上
货币资金 778,665,215.57 778,665,215.57 778,665,215.57
应收票据 285,515,329.72 285,515,329.72 285,515,329.72
应收账款 511,046,640.48 559,491,732.35 559,491,732.35
其他应收款 17,141,274.00 20,008,016.95 20,008,016.95
金融资产小计 1,592,368,459.77 1,643,680,294.59 1,643,680,294.59
应付票据 239,663,221.93 239,663,221.93 239,663,221.93
应付账款 605,551,655.07 605,551,655.07 605,551,655.07
其他应付款 18,655,049.72 18,655,049.72 18,655,049.72
金融负债小计 863,869,926.72 863,869,926.72 863,869,926.72
（三） 市场风险
（1） 汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负
债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在汇率风险。
本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风
险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约等方式来达到规避汇率风险的目的。
（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
（2）截止 2019 年 6 月 30 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金
额列示如下：
期末余额
项目
美元项目 合计
外币金融资产：
货币资金 436,614.81 436,614.81
小计 436,614.81 436,614.81
续：
期初余额
项目
美元项目 合计
外币金融资产：
货币资金 435,774.29 435,774.29
小计 435,774.29 435,774.29
（3）敏感性分析：
截止 2019 年 6 月 30 日，对于本公司各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元
升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约 43,661.48 元（2018 年度
约 43,577.43 元)。
（2） 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利
率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。
本公司的借款利率情况：截止 2019 年 6 月 30 日，本公司无银行借款。
110 / 133
2019 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
中国电子科 江苏省南 工业 12,585.00 42.49 42.49
技集团有限 京市
公司第十四
研究所
本企业的母公司情况的说明
中国电子科技集团有限公司第十四研究所系中国电子科技集团有限公司全资子公司；法定代
表人：胡明春。
111 / 133
2019 年半年度报告
中国电子科技集团有限公司第十四研究所直接持有本公司 26.48%股份，通过其全资子公司─
国睿集团有限公司持有本公司 16.01%股份，合计持股比例为 42.49%，享有本公司的表决权比例是
42.49%。
本企业最终控制方是中国电子科技集团有限公司
其他说明：
为落实国家关于深化国企改革相关政策精神、优化中央企业内部资源配置，推进中央企业交
叉持股，根据国务院国资委《关于无偿划转中电国睿集团有限公司所持国睿科技股份有限公司部
分股份有关问题的批复》（国资产权【2019】156 号），将中电国睿集团有限公司持有的公司
18,705,440 股国有股份（占公司总股本的比例为 3.01%）无偿划转给中国兵器装备集团有限公司
下属全资子公司南方工业资产管理有限责任公司持有。上述无偿划转于 2019 年 6 月完成。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九（1）在子公司的权益
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江苏国睿招待所有限公司 母公司的全资子公司
南京轨道交通系统工程有限公司 母公司的控股子公司
南京国睿安泰信科技股份有限公司 母公司的控股子公司
南京国睿新能电子有限公司 母公司的控股子公司
南京国睿信维软件有限公司 母公司的控股子公司
南京洛普股份有限公司 母公司的控股子公司
南京洛普科技有限公司 母公司的控股子公司
南京洛普实业有限公司 母公司的控股子公司
南京美辰微电子有限公司 母公司的全资子公司
中电科技（南京）电子信息发展有限公司 母公司的控股子公司
中电科技扬州宝军电子有限公司 母公司的控股子公司
北京国睿中数科技股份有限公司 母公司的控股子公司
南京国睿中数电子科技有限公司 母公司的控股子公司
扬州宝军苏北电子有限公司 母公司的控股子公司
江苏省城市轨道交通设计院股份有限公 母公司的控股子公司
司
安徽博微长安电子有限公司 集团兄弟公司
安徽四创电子股份有限公司 集团兄弟公司
成都天奥电子股份有限公司 集团兄弟公司
成都西科微波通讯有限公司 集团兄弟公司
112 / 133
2019 年半年度报告
广州杰赛科技股份有限公司 集团兄弟公司
溧阳二十八所系统装备有限公司 集团兄弟公司
南京莱斯信息技术股份有限公司 集团兄弟公司
上海柏飞电子科技有限公司 集团兄弟公司
上海华宇电子工程有限公司 集团兄弟公司
深圳市华微元能科技有限公司 集团兄弟公司
中电科微波通信（上海）有限公司 集团兄弟公司
中电科技国际贸易有限公司 集团兄弟公司
中国电子科技财务有限公司 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第二十八研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第二十二研究所 集团兄弟公司
（中国电波传播研究所）
中国电子科技集团公司第二十六研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第二十七研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第二十三研究所 集团兄弟公司
（上海传输线研究所）
中国电子科技集团公司第二十四研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第二十研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第二十一研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第九研究所（西南 集团兄弟公司
应用磁学研究所）
中国电子科技集团公司第七研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第八研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第十一研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第三十八研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第三十九研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第三十六研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第十二研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第十三研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第十五研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第十研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第四十三研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第四十四研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第四十研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第四十一研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第五十八研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第五十四研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第五十五研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第五研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司电子科学研究院 集团兄弟公司
中科芯集成电路股份有限公司 集团兄弟公司
合肥华耀电子工业有限公司 集团兄弟公司
成都新欣神风电子科技有限公司 集团兄弟公司
杭州海康威视数字技术股份有限公司 集团兄弟公司
南京第五十五所技术开发有限公司 集团兄弟公司
南京国博电子有限公司 集团兄弟公司
浙江嘉科信息科技有限公司 集团兄弟公司
中电科技（三河）精密制造有限责任公司 集团兄弟公司
中电科芜湖钻石飞机制造有限公司 集团兄弟公司
113 / 133
2019 年半年度报告
中国电子科技集团公司第二十九研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第三十三研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第三十四研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第五十二研究所 股东的子公司
河北博威集成电路有限公司 集团兄弟公司
上海三零卫士信息安全有限公司 集团兄弟公司
扬州国扬电子有限公司 集团兄弟公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海柏飞电子科技有限公 购买商品 5,745,889.15 1,080,185.32
司
中电科技（南京）电子信 购买商品 3,433,863.78 6,517,013.21
息发展有限公司
中科芯集成电路股份有限 购买商品 3,147,621.20 477,373.86
公司
南京国睿安泰信科技股份 购买商品 2,103,366.97 98,717.95
有限公司
中电科技扬州宝军电子有 购买商品 1,544,731.42 445,419.44
限公司
南京洛普科技有限公司 购买商品 1,306,201.29
溧阳二十八所系统装备有 购买商品 1,284,477.88
限公司
中国电子科技集团公司第 购买商品 1,250,954.36 3,123,310.26
十四研究所
中国电子科技集团公司第 购买商品 875,713.04
十二研究所
南京洛普股份有限公司 购买商品 788,028.65
中国电子科技集团公司第 购买商品 754,827.58 3,312,820.53
五十五研究所
中国电子科技集团公司第 购买商品 264,712.37 28,000.00
二十四研究所
扬州国扬电子有限公司 购买商品 187,068.96
广州杰赛科技股份有限公 购买商品 128,478.92 153,692.50
司
中国电子科技集团公司第 购买商品 75,603.11 42,728.45
二十三研究所
中国电子科技集团公司第 购买商品 67,958.22 12,581.20
四十三研究所
中国电子科技集团公司第 购买商品 37,920.69
四十研究所
扬州宝军苏北电子有限公 购买商品 36,724.14 86,206.90
司
114 / 133
2019 年半年度报告
中国电子科技集团公司第 购买商品 16,731.00
二十六研究所
上海三零卫士信息安全有 购买商品 13,984.68
限公司
成都天奥电子股份有限公 购买商品 3,768.68 16,410.26
司
河北博威集成电路有限公 购买商品 18,914.52
司
江苏国睿招待所有限公司 接受劳务 22,458.00 120,375.60
西南应用磁学研究所 购买商品 105,234.18
扬州宝军电子机械有限公 购买商品 105,914.07
司
扬州宝军电子有限公司 购买商品 3,820.09
中电科芜湖钻石飞机制造 购买商品 267,830.82
有限公司
中国电子科技集团公司第 购买商品 574,512.82
十三研究所
合计 23,091,084.09 16,591,061.98
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京轨道交通系统工程有 销售商品 43,214,956.91 127,772,081.33
限公司
中电科技（南京）电子信 销售商品 59,629,627.12 20,274,944.43
息发展有限公司
中国电子科技集团公司第 销售商品 239,316.24
三十八研究所
中国电子科技集团公司第 销售商品 25,403,899.73 34,839,928.18
十四研究所
中国电子科技集团公司第 销售商品 1,997,938.85
五十四研究所
中国电子科技集团公司第 提供劳务 289,316.24
五十五研究所
中国电子科技集团公司电 销售商品 990,620.69
子科学研究院
合计 129,239,104.45 185,413,525.27
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
115 / 133
2019 年半年度报告
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
南京洛普科技有限 房屋建筑物 246,580.47 243,243.24
公司
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
中国电子科技集团 房屋建筑物 330,570.38
公司第十四研究所
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 195.60 278.59
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
116 / 133
2019 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中国电子科技财务有 488,744,006.79 525,041,670.23
货币资金
限公司
溧阳二十八所系统装 60,021.00 6,002.10 60,021.00 18,006.30
应收账款
备有限公司
南京轨道交通系统工 79,491,536.71 3,974,576.84 89,047,836.34 4,452,391.82
应收账款
程有限公司
南京莱斯大型电子系 600.00 600.00
应收账款
统工程公司
应收账款 南京洛普实业公司 75,000.00 75,000.00
深圳三维自动化工程 15,200.00 15,200.00
应收账款
公司
中电科技（南京）电 113,438,508.79 5,671,925.44 46,386,233.99 2,319,311.70
应收账款
子信息发展有限公司
中电科芜湖钻石飞机 500.00 25.00 500.00 25.00
应收账款
制造有限公司
中国电子科技集团公 5,700,800.00 1,156,240.00 5,700,800.00 1,405,934.57
应收账款
司第二十研究所
中国电子科技集团公 280,000.00 14,000.00 280,000.00 14,000.00
应收账款
司第三十八研究所
中国电子科技集团公 207,400.00 207,400.00 207,400.00 207,400.00
应收账款
司第三十九研究所
中国电子科技集团公 52.00 5.20 659,052.00 65,941.60
应收账款
司第三十六研究所
中国电子科技集团公 124,175,420.72 11,689,987.52 119,555,078.73 11,489,149.70
应收账款
司第十四研究所
中国电子科技集团公 16,044,000.00 1,184,400.00 16,212,000.00 1,855,600.00
应收账款
司电子科学研究院
南京洛普实业有限公 75,000.00 75,000.00
应收账款
司
中国电子科技集团公 7,211.00 2,436.30
应收账款
司第五十五研究所
中电科技扬州宝军电 5,000.00 500.00
应收账款
子有限公司
南京莱斯信息技术股 600.00 600.00
应收账款
份有限公司
中电科技（南京）电 9,386,160.00 97,622,288.00
应收票据
子信息发展有限公司
中国电子科技集团公 700,000.00 700,000.00
应收票据
司第二十九研究所
中国电子科技集团公 6,900,000.00 6,900,000.00
应收票据
司第三十八研究所
中国电子科技集团公 11,706,492.82 15,607,615.20
应收票据
司第十四研究所
中国电子科技集团公 61,348.00 79,950.00
应收票据
司第五十八研究所
应收票据 中国电子科技集团公 4,700,000.00
117 / 133
2019 年半年度报告
司第二十研究所
中国电子科技集团公 3,012,000.00
应收票据
司第五十一研究所
南京国睿安泰信科技 595,000.00
应收票据
股份有限公司
中国电子科技集团公 581,200.00
应收票据
司第五十五研究所
中国电子科技集团公 488,500.00
应收票据
司第七研究所
中国电子科技集团公 40,000.00
应收票据
司第十二研究所
中国电子科技集团公 120,000.00 120,000.00
预付账款
司第三十八研究所
中国电子科技集团公 357,696.15
预付账款
司第十三研究所
溧阳二十八所系统装 501,119.66
预付账款
备有限公司
南京洛普科技有限公 103,649.57
预付账款
司
其他应收 南京洛普科技有限公 270,000.00 13,500.00
款 司
其他应收 中国电子科技集团公 1,600.00 160.00
款 司第十四研究所
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
安徽博微长安电子有 326,800.00 326,800.00
应付账款
限公司
成都天奥电子股份有 19,370.81 34,882.12
应付账款
限公司
成都新欣神风电子科 3,295.72 3,295.72
应付账款
技有限公司
广州杰赛科技股份有 386,291.87 384,517.67
应付账款
限公司
溧阳二十八所系统装 783,358.22
应付账款
备有限公司
南京国睿安泰信科技 1,033,914.57 827,155.19
应付账款
股份有限公司
南京国睿信维软件有 74,568.97 74,568.97
应付账款
限公司
南京洛普股份有限公 142,400.00 913,788.59
应付账款
司
南京洛普科技有限公 265,394.91
应付账款
司
上海柏飞电子科技有 14,290,847.57 8,619,187.78
应付账款
限公司
118 / 133
2019 年半年度报告
上海华宇电子工程有 12,240.00 12,240.00
应付账款
限公司
上海三零卫士信息安 2,228,600.00 1,952,822.22
应付账款
全有限公司
应付账款 西南应用磁学研究所 2,268,266.54 2,050,546.64
扬州宝军苏北电子有 144,952.84 125,470.08
应付账款
限公司
扬州国扬电子有限公 217,000.00
应付账款
司
中电科技(南京)电子 7,068,826.04 6,842,763.43
应付账款
信息发展有限公司
中电科技扬州宝军电 3,751,608.03 2,425,554.27
应付账款
子有限公司
中电科仪器仪表有限 18,965.52 18,965.52
应付账款
公司
中国电子科技集团公 98,000.00 98,000.00
应付账款
司第二十八研究所
中国电子科技集团公 19,407.96 18,000.00
应付账款
司第二十六研究所
中国电子科技集团公 36,579.39 21,752.14
应付账款
司第二十三研究所
中国电子科技集团公 3,239,761.45 3,156,753.08
应付账款
司第二十四研究所
中国电子科技集团公 1,719,398.60 1,796,126.45
应付账款
司第十二研究所
中国电子科技集团公 26,732,359.20 26,732,359.20
应付账款
司第十四研究所
中国电子科技集团公 8,154.19 15,958.90
应付账款
司第四十三研究所
中国电子科技集团公 10,461.54 10,461.54
应付账款
司第四十四研究所
中国电子科技集团公 102,356.59 38,302.97
应付账款
司第四十研究所
中国电子科技集团公 1,515,367.52 651,367.52
应付账款
司第五十五研究所
中科芯集成电路股份 1,782,037.38 576,120.62
应付账款
有限公司
中国电子科技集团公 442,303.85
应付账款
司第十三研究所
中国电子科技集团公 3,846.15
应付账款
司第九研究所
广州杰赛科技股份有 118,908.31 219,290.44
应付票据
限公司
溧阳二十八所系统装 928,300.00 1,300,800.00
应付票据
备有限公司
南京国睿安泰信科技 1,949,787.94 1,876,458.00
应付票据
股份有限公司
南京洛普股份有限公 1,554,000.00 -
应付票据
司
119 / 133
2019 年半年度报告
南京洛普科技有限公 435,500.00 42,432.00
应付票据
司
上海柏飞电子科技有 2,315,125.80 13,488,253.80
应付票据
限公司
应付票据 西南应用磁学研究所 1,217,314.00 1,226,854.00
扬州宝军苏北电子有 89,000.00 89,000.00
应付票据
限公司
中电科技(南京)电子 3,706,997.22 6,800,752.98
应付票据
信息发展有限公司
中电科技扬州宝军电 846,000.00 1,598,800.00
应付票据
子有限公司
中电科芜湖钻石飞机 1,636,000.00 -
应付票据
制造有限公司
中国电子科技集团公 129,274.00 137,136.00
应付票据
司第二十六研究所
中国电子科技集团公 92,990.00 71,955.00
应付票据
司第二十三研究所
中国电子科技集团公 181,704.00 16,914.00
应付票据
司第二十四研究所
中国电子科技集团公 1,277,542.57 1,591,154.19
应付票据
司第十二研究所
中国电子科技集团公 800,000.00 -
应付票据
司第十三研究所
中国电子科技集团公 7,794,401.62 8,245,588.40
应付票据
司第十四研究所
中国电子科技集团公 347,794.00 1,265,831.00
应付票据
司第四十三研究所
中国电子科技集团公 4,300.80 158,327.40
应付票据
司第四十研究所
中国电子科技集团公 6,417,600.00 9,784,435.00
应付票据
司第五十五研究所
中科芯集成电路股份 2,635,001.59 1,080,400.00
应付票据
有限公司
中电科技芜湖钻石飞 2,014,384.00
应付票据
机制造有限公司
中国电子科技集团公 714,100.00
应付票据
司第四十四研究所
南京国睿信维软件有 482,300.00
应付票据
限公司
中国电子科技集团公 277,420.00
应付票据
司第五十八研究所
南京美辰微电子有限 223,440.00
应付票据
公司
绵阳西磁科技有限公 72,000.00
应付票据
司
安徽博微长安电子有 5,102.78 5,102.78
预收账款
限公司
中国电子科技集团公 2,736,000.00 2,736,000.00
预收账款
司第五十四研究所
120 / 133
2019 年半年度报告
中国电子科技集团公 5,974.00
预收账款
司第五十五研究所
中国电子科技集团公 7,279,259.90 7,279,259.90
其他应付款
司第十四研究所
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）中电科哈尔滨轨道交通有限公司出资情况
2015 年 1 月 26 日，公司第六届董事会第二十二次会议审议通过《关于子公司与关联人共同
对外投资的议案》，鉴于本公司的控股母公司中国电子科集团有限公司第十四研究所等其他有关
单位组成的投标联合体中标哈尔滨市轨道交通 2 号线一期工程项目，同意本公司子公司南京恩瑞
特实业有限公司出资 2,700.00 万元，参股由上述联合体组建的项目公司，参股比例为 0.50%。该
项投资在项目建设期间 2015 年 4 月至 2020 年 9 月分期注入。
根据投资协议约定本公司出资额为 2,700.00 万元，截至 2019 年 6 月 30 日，按照项目公司注
资申请，本公司累计出资额为 854.00 万元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
121 / 133
2019 年半年度报告
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
本公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
（1） 重大资产重组情况说明
公司于 2018 年 11 月 4 日召开第八届董事会第二次会议，审议通过了《关于<国睿科技股份有
限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》等相关议
案，并在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
进行了披露（公告编号：2018-033、2018-034）。此后，公司先后披露了《关于对上海证券交易
所<关于对国睿科技股份有限公司重大资产重组暨关联交易预案信息披露的问询函>之回复的公
告》、《重大资产重组进展公告》等公告（公告编号为：2018-035、2018-036、2018-037、2018-038、
2019-001、2019-004、2019-006、2019-009、2019-029）。
2019 年 4 月 29 日，公司召开第八届董事会第七次会议，审议通过了《关于<国睿科技股份有
限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》、
《关于召开 2019 年第一次临时股东大会的议案》等议案，具体内容详见公司于 2019 年 4 月 30
日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
披露的相关公告。
截至半年报披露日，本次重组方案已获得国务院国资委的原则性同意，交易标的之一南京国
睿防务系统有限公司涉及的资产无偿划转事项取得财政部的批准，国防科工局原则同意公司本次
重大资产重组。目前公司及相关各方正积极推进本次重组相关工作。
（2） 中标南昌市轨道交通 3 号线工程（B 部分）PPP 项目社会资本方采购项目
公司与中铁电气化局集团有限公司、广州地铁集团有限公司、中铁民通（北京）投资有限公
司组成联合体，共同参与了南昌市轨道交通 3 号线工程（B 部分）PPP 项目社会资本方采购项目（简
称南昌 PPP 项目）的投标并成功中标。2019 年 5 月，公司及联合体其他各方与南昌市交通运输局
签订了《南昌市轨道交通 3 号线工程（B 部分）PPP 项目政府与社会资本合作协议》，确认双方建
立政府和社会资本合作关系。
截止半年报披露日，公司及联合体其他各方已与政府方出资代表南昌轨道交通集团有限公司
（以下简称南昌轨道集团）签署了《南昌市轨道交通 3 号线工程（B 部分）PPP 项目公司股东协议》
和《项目公司章程》。
122 / 133
2019 年半年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部
是指同时满足下列条件的组成部分：
（1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2） 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3） 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
（1） 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；
（2） 该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分
部亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达
到 75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的
范围，直到该比重达到 75%：
（3） 将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分
123 / 133
2019 年半年度报告
部；
（4） 将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其
他经营分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在
不同的分部之间分配。
本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市
场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定
向其配置资源、评价其业绩。
本公司有 4 个报告分部：分部 1--雷达相关系统分部、分部 2--轨道交通系统分部、分部 3--
微波器件分部、分部 4—特种电源分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 分部 1 分部 2 分部 3 分部 4 分部间抵销 合计
一. 营业收入 9,708.50 16,512.36 16,710.57 3,848.12 554.98 46,224.57
其中：对外交易 9,708.50 16,512.36 16,574.28 3,429.43 46,224.57
收入
分部间交易收 136.28 418.7 554.98
入
二. 营业费用 9,207.30 17,570.61 16,954.74 2,322.94 1,690.61 44,364.98
其中：对联营和
合营企业的投
资收益
资产减值损失 -131.41 -223.51 244.71 145.42 35.20
折旧费和摊销 232.65 395.69 450.15 249.5 1,327.99
费
三. 利润总额 759.55 -618.83 636.55 1,468.05 2,245.32
（亏损）
四. 所得税费 117.10 -92.82 51.66 185.53 261.47
用
五. 净利润（亏 642.46 -526.01 584.89 1,282.52 1,983.86
损）
六. 资产总额 63,555.25 108,095.68 248,018.12 20,603.66 154,465.21 285,807.50
七. 负债总额 50,027.83 85,088.06 53,327.20 4,252.26 84,000.90 108,694.45
八. 其他重要
的非现金项目
1. 资本性支出
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
124 / 133
2019 年半年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 50,968,565.37
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 50,968,565.37
1至2年 4,891,377.36
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 55,859,942.73
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
金额 比例(%) 金额 比例 价值 金额 比例(%) 金额 比例 价值
(%) (%)
125 / 133
2019 年半年度报告
按单项计提
坏账准备
其中：
按组合计提 55,859,942.73 100.00 2,751,225.56 4.93 53,108,717.17 69,595,481.39 100.00 3,479,774.07 5.00 66,115,707.32
坏账准备
其中：
按账龄分析 50,133,133.84 89.75 2,751,225.56 5.49 47,381,908.28 69,595,481.39 100.00 3,479,774.07 5.00 66,115,707.32
法计提坏账
准备
按交易对象 5,726,808.89 10.25 0 5,726,808.89
关系计提坏
账准备
合计 55,859,942.73 / 2,751,225.56 / 53,108,717.17 69,595,481.39 / 3,479,774.07 / 66,115,707.32
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄分析法计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 45,241,756.48 2,262,087.82 5.00
1－2 年 4,891,377.36 489,137.74 10.00
合计 50,133,133.84 2,751,225.56
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
126 / 133
2019 年半年度报告
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按账龄分析法 3,479,774.07 728,548.51 2,751,225.56
计提坏账准备
合计 3,479,774.07 728,548.51 2,751,225.56
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
债务人名称 账面余额 占应收账款合计的比例（%） 坏账准备
深圳市中兴康讯电子有
27,610,321.11 49.43 1,380,516.06
限公司
中国电子科技集团公司
22,480,246.05 40.24 1,368,581.17
第十四研究所
南京国睿微波器件有限
5,726,808.89 10.25
公司
中兴通讯股份有限公司 42,566.68 0.08 2,128.33
合计 55,859,942.73 100.00 2,751,225.56
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
127 / 133
2019 年半年度报告
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 152,250.00 227,287.50
应收股利
其他应收款 467,200,311.43 467,128,805.75
合计 467,352,561.43 467,356,093.25
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款 152,250.00 227,287.50
债券投资
合计 152,250.00 227,287.50
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
128 / 133
2019 年半年度报告
1 年以内小计 171,976.59
1至2年
2至3年 467,036,933.67
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 467,208,910.26
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 467,036,933.67 467,000,000.00
押金 135,585.00 135,585.00
备用金 36,391.59
合计 467,208,910.26 467,135,585.00
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按账龄分析法计 6,779.25 1,819.58 8,598.83
提坏账准备
合计 6,779.25 1,819.58 8,598.83
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
129 / 133
2019 年半年度报告
南京恩瑞特实 经营周转款 367,737,750.01 2-3 年 78.71
业有限公司
南京国睿微波 经营周转款 99,299,183.66 2-3 年 21.25
器件有限公司
刘鹏 押金 135,585.00 1 年以内 0.03 6,779.25
张政 备用金 20,000.00 1 年以内 0.00 1,000.00
刘晓 备用金 5,166.95 1 年以内 0.00 258.35
合计 / 467,197,685.62 / 99.99 8,037.60
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 704,643,086.49 704,643,086.49 704,643,086.49 704,643,086.49
对联营、合营企业
投资
合计 704,643,086.49 704,643,086.49 704,643,086.49 704,643,086.49
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
南京恩瑞特实 295,488,855.90 295,488,855.90
业有限公司
南京国睿微波 293,358,610.17 293,358,610.17
器件有限公司
芜湖国睿兆伏 115,795,620.42 115,795,620.42
电子有限公司
合计 704,643,086.49 - 704,643,086.49
130 / 133
2019 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 108,471,288.76 104,537,519.58 44,051,612.38 40,503,064.31
其他业务 5,067,972.47 5,067,972.47
合计 113,539,261.23 109,605,492.05 44,051,612.38 40,503,064.31
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收
益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
成本法核算的长期股权投资收益 30000000.00
其他 12,976,889.16 12,136,863.25
合计 42,976,889.16 12,136,863.25
131 / 133
2019 年半年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 4,306,644.37
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -97,255.73
132 / 133
2019 年半年度报告
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -611,408.30
少数股东权益影响额
合计 3,597,980.34
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 1.11 0.03 0.03
利润
扣除非经常性损益后归属于 0.91 0.03 0.03
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务会计报表。
备查文件目录
报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的公告原
件。
董事长：胡明春
董事会批准报送日期：2019 年 8 月 25 日
修订信息
□适用 √不适用
133 / 133
