中珠控股股份有限公司
（600568）
2009 年半年度报告
二〇〇九年八月二十日
中国·武汉中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 0
五、董事会报告........................................................................ 0
六、重要事项.......................................................................... 1
七、财务报告（未经审计） .............................................................. 2
八、备查文件目录..................................................................... 28中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人许德来、主管会计工作负责人罗淑及会计机构负责人（会计主管人员）李秀华声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：中珠控股股份有限公司
公司法定中文名称缩写：中珠控股
公司英文名称：ZHONGZHU HOLDING CO.LTD
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：ST 潜药
公司A 股代码：600568
3、 公司注册地址：湖北省潜江市章华南路特1 号
公司办公地址：湖北省潜江市章华南路特1 号
邮政编码：433133
公司国际互联网网址：http://www.qjzy.com
公司电子信箱：qjzy_stock@126.com
4、 法定代表人：许德来
5、 公司董事会秘书： 何晓燕
电话： 027-59409632
传真： 027-59409631
E-mail：qjzy_stock@126.com
联系地址： 武汉经济技术开发区高新技术产业园28 号
公司证券事务代表：李伟
电话：027-59409632
传真：027-59409631
E-mail：qjzy_stock@126.com
联系地址：武汉经济技术开发区高新技术产业园28 号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
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(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末
增减（％）
总资产 1,925,341,115.84 1,661,393,819.32 15.89
所有者权益（或股东权益） 449,376,896.36 413,966,551.12 8.55
每股净资产(元) 3.582 3.299 8.58
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期增减
（％）
营业利润 72,666,141.35 49,414,820.00 47.05
利润总额 72,554,014.38 52,325,886.36 38.66
净利润 23,919,237.96 16,355,449.06 46.25
扣除非经常性损益后的净利润 23,757,941.61 13,444,382.70 76.71
基本每股收益(元) 0.19 0.13 46.15
扣除非经常性损益后的基本每
股收益(元)
0.19 0.11 72.73
稀释每股收益(元) 0.19 0.13 46.15
净资产收益率(%) 5.32 4.25 增加1.07 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -27,501,742.28 -9,692,538.29 -183.74
每股经营活动产生的现金流量
净额（元）
-0.2192 -0.0773 -183.57
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 6,879.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -119,006.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目 328,860.08
少数股东权益影响额 -44,349.41
所得税影响额 -11,087.35
合计 161,296.35
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
股份变动的批准情况
截至半年报信息披露日，股份变动批准情况如下：
2009 年7 月13 日，获得中国证监会《关于核准湖北潜江制药股份有限公司重大资产重组及向珠
海中珠股份有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2009]585 号）。核准本公司向中珠股份
发行 4100 万股股份购买相关资产。
2009 年8 月4 日，经大信会计师事务有限公司出具的大信验字(2009)第2-0018 号验证，2009 年
8 月5 日公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次非公开发行股票的股权登记相
关事宜。
2009 年8 月7 日，经上海证券交易所审核，公司披露非公开发行股票发行结果暨股份变动公告。
股份变动的过户情况
截至2009 年8 月5 日，非公开发行的4100 万股股份已在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司办理了股权登记的相关事宜。中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
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报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响
截至半年报披露日，公司非公开发行4100 万股股份已经办理了股权登记的相关事宜，公司股本从
125466600 股变为166466600 股，但重大资产重组实施事项尚未完成，股份变动对每股收益、每股净
资产等财务指标的影响暂时无法准确判断。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 9,278 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
报告期
内增减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的股份
数量
珠海中珠股份有限公司 境内非国有法人 29.97 37,600,000 37,600,000 质押 37,600,000
湖北省潜江市制药厂 国有法人 4.59 5,764,680 0 无
西安东盛集团有限公司 境内非国有法人 1.91 2,400,000 2,400,000 质押 2,400,000
湖北瑞文医药开发有限公司 境内非国有法人 1.71 2,150,000 0 未知
北京鼎晖同达投资顾问有限公司 境内非国有法人 1.35 1,690,528 0 未知
张胡艳 境内自然人 1.27 1,590,000 0 未知
于紫娟 境内自然人 0.64 800,000 0 未知
吴俊誉 境内自然人 0.57 715,900 0 未知
郝秋平 境内自然人 0.54 674,700 0 未知
郭红彪 境内自然人 0.52 654,090 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
湖北省潜江市制药厂 5,764,680 人民币普通股
湖北瑞文医药开发有限公司 2,150,000 人民币普通股
北京鼎晖同达投资顾问有限公司 1,690,528 人民币普通股
张胡艳 1,590,000 人民币普通股
于紫娟 800,000 人民币普通股
吴俊誉 715,900 人民币普通股
郝秋平 674,700 人民币普通股
郭红彪 654,090 人民币普通股
马梅芳 631,275 人民币普通股
曾益柳 623,814 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
上述股东中，非流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知流通股股东之间、非流
通股股东与流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
序有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号
有限售条件股东名称
持有的有限售
条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
1. 珠海中珠股份有限公司 37,600,000
2008 年8 月10 日12,546,660
2009 年8 月10 日25,053,340
2008 年8 月10 日限售期满时未办
理限售股份上市流通。至2009 年
8 月10 日，所持中珠控股的股份
限售期满全部解除限售，暂未办
理限售股份上市流通。
2. 西安东盛集团有限公司 2,400,000 2008 年8 月10 日2,400,000
2008 年8 月10 日限售期满时未办
理限售股份上市流通。2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司董事、副总经理席晓乐先生由于工作变动原因，于2009 年1 月16 日向董事会提交了辞职报
告，申请辞去董事、副总经理职务。经公司股东提议，并经公司董事会提名委员会审议，同意增补罗
淑女士为公司第五届董事会董事候选人。已经公司第五届董事会第十八次会议审议通过,并于2009 年
3 月3 日公告。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司按照董事会战略规划，稳步推进各项工作，面对宏观经济形势、行业竞争和内部
产品结构等多方面因素影响，努力挖潜降耗，以效益为公司发展的立身之本，以舞活营销龙头为重心，
以规范管理为载体，以资产重组为契机，促进公司持续稳定的发展。
2009 年上半年，公司营业总收入 17.57 亿元，比上年同期增加 27.12%；营业利润 7266.61 万元，
比上年同期增加47.05%；利润总额7255.4 万元，比上年同期增加 38.66%；归属于母公司所有者的净
利润2391.92 万元,比上年同期增加 46.25%；归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润
2375.79 万元，比上年同期增加 76.71%。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分
产品
营业收入 营业成本
营业利润率
(%)
营业收入比
上年增减
(%)
营业成本比
上年增减
(%)
营业利润率比上
年增减(%)
分行业
医药工业 50,668,774.79 34,252,329.72 39.88 43.98
医药商业 1,698,251,007.19 1,538,985,377.21 26.88 26.36
分产品
药品 1,748,919,781.98 1,573,237,706.93 27.23 26.70
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0 万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 1,748,919,781.98 27.23
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
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六、重要事项
(一) 公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股票上市规
则》等法律法规的要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，规范
公司运作。公司权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确，公司法人治理结构符合《上
市公司治理准则》要求。
报告期内，公司修订了《公司章程》，明确了现金分红政策。按照证监会要求不断完善和健全公
司内部控制和管理制度，降低公司运营风险。公司董事会专门委员会也积极发挥作用，为公司的重大
决策和经营管理献计献策。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
2008 年度利润用于弥补以前年度亏损，且可供股东分配利润为负，因而2008 年度未提出利润分
配预案。故本报告期内未实施利润分配。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
1、公司利润分配政策为：
1)、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报。
2)、公司可以采取现金或者股票方式分配股利，公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围。
公司分配现金股利须满足以下条件：
（1)、分配当期实现盈利；
（2)、分配当期不存在未弥补的以前年度亏损。
公司连续两个会计年度满足上述条件时必须至少进行一次现金股利分配，公司每次以现金方式分
配的利润不得低于当期实现的可分配利润的10%。
若公司在符合分配现金股利条件的年份未进行现金利润分配，公司董事会应在定期报告中说明不
进行分配的原因，以及未分配利润的用途和使用计划。
3)、公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发
表独立意见；公司最近三年未进行现金利润分配的，不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券
或向原有股东配售股份。
4)、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用
的资金。
2、本报告期内无现金分红实施情况
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
序
号
证券品种 证券代码 证券简称
初始投资
金额
（元）
持有数量
（股）
期末账面值
（元）
占期末
证券投
资比例
（％）
报告期
损益
（元）
1 A 股 600743 华远地产 1,500,000 1,314,772 17,815,160.60 100 0
合计 1,500,000 / 17,815,160.60 100 0
(六) 资产交易事项
1、资产置换情况
单位:元 币种:人民币置换
方名
称
置入资产名称
置出资产
名称
置
换
日
资产置换价格
置
换
产
生
的
损
益
置入资
产自置
入日起
至报告
期末为
上市公
司贡献
的净利
润
置入资产自
本年初至本
期末为上市
公司贡献的
净利润（适
用于同一控
制下的企业
合并）
置出资
产自年
初起至
置出日
为上市
公司贡
献的净
利润
是否
为关
联交
易（如
是，说
明定
价原
则）
资产置换定价
原则
置入
所涉
及的
资产
产权
是否
已全
部过
户
置入
所涉
及的
债权
债务
是否
已全
部转
移
置出
所涉
及的
资产
产权
是否
已全
部过
户
置出
所涉
及的
债权
债务
是否
已全
部转
移
资产置
换为上
市公司
贡献的
净利润
占利润
总额的
比例
(%)
关联
关系
珠海
中珠
股份
有限
公司
中珠股份持有的
北京中珠51%股
权、中珠红旗
100%股权、郴州
中珠100%股权、
张家界公司
99.2%股权、保税
区混凝土100%股
权及澳峰混凝土
72%股权共计六
项权益性资产
潜江制药
持有的新
疆新特药
36%股权及
14%股权托
管受益权、
济生制药
50%股权托
管受益权、
湖北瑞珠
98.68%股
权共计三
项权益性
资产
20
07
年
12
月
31
日
625,561,800 是
定价依据为本
公司于2007 年
7 月4 日停牌前
20 个交易日均
价（定价基准日
前20 个交易日
股票交易总额/
定价基准日前
20 个交易日股
票交易总量），
即每股发行价
格为9.15 元，
发行股份性质
为人民币普通
股，股票面值为
人民币1 元。
是 是 否 否
母公
司
（控
股股
东或
大股
东）
本次交易已取得现阶段根据法律、法规和规范性文件必须取得的核准和授权，中珠股份完成置入资产的交割合法有效；本公司置出资产交割尚未完成，
但不会与中珠股份产生潜在争议或纠纷，也不影响中珠股份依法取得本次非公开发行的股份。
本次资产置换属于同一控制下的股权置换，公司的经营权未发生改变，公司业务保持连续性、管理层稳定、报告期经营成果与财务状况未发生影响。(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
珠海中珠股份
有限公司
母公司（控股股东
或大股东）
3,907.08 3,911.08
张家界月亮湾
房地产开发有
限公司
母公司的控股子
公司
-20 0
合计 3,887.08 3911.08
(八) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
根据公司股权分制改革方案，公司非流通股股东持有的股份在获得上市流通
权之日起，在十二个月内不上市交易或转让，在前项承诺期满后，通过证券
交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不
超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
严格遵守承诺事项。
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
权益变动报告书承诺：在上市公司中所拥有的权益及权益对应的股份，在本
次权益变动完成后一年内不进行转让。收购报告书承诺在本次收购完成后所
持股份三年内不进行转让。
严格遵守承诺事项。
重大资产重组
时所作承诺
在资产重组报告书中，中珠股份承诺：上市公司2009 年、2010 年和2011
年实现的经审计的归属于母公司所有者的净利润数额分别不低于净利润预
测数14,584.49 万元、16，696.84 万元和8，614.11 万元。否则：1.中珠
股份将在上市公司公告2009 年年度年报之日起的三个月内以现金补足2009
年应实现的差额；2.在此基础上，若上市公司2009 年实际利润数或2009 年、
2010 年和2011 年三年汇总的实际利润数没有达到预测利润数，且中珠股份
在约定期限内未能全额现金补足，则中珠股份将向上市公司全部其他股东赠
送送股。
严格遵守承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
1
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利
预测及其原因作出说明
公司资产盈利预测见重大资产重组时所作的盈利承诺。本报告期内因重大资产重组尚未获得中国证
监会的核准，且截至半年报披露日重组实施尚未完成，故本报告期对是否达到原盈利预测无法考核。
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任
境内会计师事务所名称 大信会计师事务有限公司
审计费用 480,000.00
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未曾受处罚。
(十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内，本公司控股股东珠海中珠股份有限公司以其名下优质的房地产及商品混凝土业务资产
同公司的部分医药业务资产进行置换，资产置换的差额部分由公司以非公开发行股份方式支付。公司
资产置换暨向特定对象发行股份购买资产的相关事宜已经2008 年4 月29日临时股东大会通过，2008 年
12 月5 日，经中国证券监督管理委员会并购重组审核委员会审核，公司关于资产置换暨向特定对象
发行股份购买资产的相关事宜申请获得有条件通过。
截至本半年报披露日，公司资产置换暨向特定对象发行股份购买资产的相关事宜已获中国证监会
核准批复，并于2009 年7 月14 日公告。2009 年8 月5 日，公司本次非公开发行股票的股权登记事宜
已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕，2009 年8 月7 日，对本次非公开发行股票
发行结果暨股份变动进行公告。
截至本半年报披露日，中珠股份已完成置入资产交割，本公司置出资产交割尚未完成，但不会与
中珠股份产生潜在争议或纠纷，也不影响中珠股份依法取得本次非公开发行的股份。
截至本半年报披露日，湖北潜江制药股份有限公司已更名为中珠控股股份有限公司。该工商变更
登记手续已于2009 年8 月13 日在湖北省工商行政管理局办理完毕。
(十三) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
刊载的互联网网
站及检索路径
湖北潜江制药股份有限公司2008 年年度业绩预增公告
中国证券报D004 上海证券
报C52 证券时报D8
2009 年1 月22 日
上海证券交易所
www.sse.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司关于股票交易异常波动的
公告
中国证券报C12 上海证券报
C18 证券时报B12
2009 年2 月13 日
上海证券交易所
www.sse.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司2008 年年度报告摘要
中国证券报D032D036 上海
证券报C43 证券时报D16
2009 年3 月3 日
上海证券交易所
www.sse.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司第五届董事会第十八次会
议决议公告暨召开2008 年年度股东大会通知
中国证券报D032D036 上海
证券报C43 证券时报D16
2009 年3 月3 日
上海证券交易所
www.sse.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司第五届监事会第十次会议
决议公告
中国证券报D032D036 上海
证券报C43 证券时报D16
2009 年3 月3 日
上海证券交易所
www.sse.com.cn
大信会计师事务有限公司关于公司控股股东及其他关
联方占用资金情况的专项说明
中国证券报D032D036 上海
证券报C43 证券时报D16
2009 年3 月3 日
上海证券交易所
www.sse.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司有限售条件的流通股上市
公告
中国证券报B08 上海证券报
C8 证券时报D16
2009 年3 月18 日
上海证券交易所
www.sse.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司2008 年年度股东大会决议
公告
中国证券报D004 上海证券
报C116 证券时报D8
2009 年3 月26 日
上海证券交易所
www.sse.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司第五届董事会第十九次会
议决议公告与召开2009 年第一次临时股东大会的通知
中国证券报B08 上海证券报
C35 证券时报A12
2009 年4 月17 日
上海证券交易所
www.sse.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司重大资产重组进展公告
中国证券报B1 上海证券报
A41 证券时报A5
2009 年4 月27 日
上海证券交易所
www.sse.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司股东股权质押公告 中国证券报B1 上海证券报2009 年4 月27 日 上海证券交易所中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
2
A41 证券时报A6 www.sse.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司2009 年第一次临时股东大
会提示性公告
中国证券报A24 上海证券报
C16 证券时报D9
2009 年4 月28 日
上海证券交易所
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湖北潜江制药股份有限公司第五届董事会第二十次会
议决议公告
中国证券报D30 上海证券报
C77 证券时报D81
2009 年4 月30 日
上海证券交易所
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湖北潜江制药股份有限公司《2009 年第一季度报告》
正文
中国证券报D30 上海证券报
C77 证券时报D81
2009 年4 月30 日
上海证券交易所
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湖北潜江制药股份有限公司2009 年第一次临时股东大
会临时股东大会决议公告
中国证券报C12 上海证券报
C15 证券时报B13
2009 年5 月5 日
上海证券交易所
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湖北潜江制药股份有限公司拟置入资产2008 年度盈利
预测差异情况公告
中国证券报C005 上海证券
报C20 证券时报B9
2009 年5 月23 日
上海证券交易所
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湖北潜江制药股份有限公司公告
中国证券报C005 上海证券
报C20 证券时报B9
2009 年5 月23 日
上海证券交易所
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湖北潜江制药股份有限公司关于股票异常波动的公告
中国证券报D25 上海证券报
C25 证券时报D5
2009 年5 月27 日
上海证券交易所
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湖北潜江制药股份有限公司股东股权质押解除公告
中国证券报B1 上海证券报
C7 证券时报D8
2009 年6 月11 日
上海证券交易所
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湖北潜江制药股份有限公司股权质押公告
中国证券报D010 上海证券
报C5 证券时报B8
2009 年6 月19 日
上海证券交易所
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湖北潜江制药股份有限公司重大事项公告
中国证券报C016 上海证券
报C32 证券时报B5
2009 年6 月27 日
上海证券交易所
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七、财务报告（未经审计）
(一) 财务报表中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
3
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:中珠控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 183,170,524.56 188,148,221.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 19,435,900.03 18,233,791.21
应收账款 874,576,276.73 434,399,919.23
预付款项 37,348,303.67 39,275,527.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 19,653,273.62 19,230,733.53
买入返售金融资产
存货 342,977,304.99 523,073,878.47
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 2,641,172.01 1,550,417.90
流动资产合计 1,479,802,755.61 1,223,912,489.38
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 17,815,160.60 6,324,053.32
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 28,824,009.93 27,855,209.93
投资性房地产
固定资产 320,562,841.46 329,018,393.60
在建工程 43,898,584.66 40,523,693.96
工程物资 4,258,844.40 4,113,250.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,494,879.75 22,449,976.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,238,836.07 5,671,079.57
递延所得税资产 3,445,203.36 1,525,672.94
其他非流动资产
非流动资产合计 445,538,360.23 437,481,329.94
资产总计 1,925,341,115.84 1,661,393,819.32
公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
4
合并资产负债表（续）
2009 年6 月30 日 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 315,800,000.00 282,063,384.39
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 87,930,000.00 83,914,000.00
应付账款 626,026,639.25 537,538,251.56
预收款项 27,055,185.38 33,614,891.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 35,455,147.95 17,458,174.89
应交税费 35,044,646.55 4,648,504.97
应付利息
应付股利 770,000.00
其他应付款 80,564,463.17 50,299,097.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 2,000,000.00 4,000,000.00
其他流动负债 2,386,500.00
流动负债合计 1,212,262,582.30 1,014,306,304.74
非流动负债：
长期借款 30,800,000.00 30,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 50,000.00 50,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 30,850,000.00 30,850,000.00
负债合计 1,243,112,582.30 1,045,156,304.74
股东权益：
股本 125,466,600.00 125,466,600.00
资本公积 287,311,544.58 275,820,437.30
减：库存股 0.00
盈余公积 13,572,887.09 13,572,887.09
一般风险准备 0.00
未分配利润 23,025,864.69 -893,373.27
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 449,376,896.36 413,966,551.12
少数股东权益 232,851,637.18 202,270,963.46
股东权益合计 682,228,533.54 616,237,514.58
负债和股东权益合计 1,925,341,115.84 1,661,393,819.32
公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
5
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:中珠控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 106,829,768.38 63,736,161.36
交易性金融资产
应收票据 1,208,851.59 3,188,805.85
应收账款 27,162,319.64 21,051,428.72
预付款项 21,881,463.86 27,703,523.02
应收利息 980,000.00
应收股利 980,000.00
其他应收款 87,492,832.92 58,784,165.25
存货 10,007,896.05 11,245,591.01
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 255,563,132.44 186,689,675.21
非流动资产：
可供出售金融资产 17,815,160.60 6,324,053.32
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 222,234,009.93 221,265,209.93
投资性房地产
固定资产 116,583,702.75 120,349,948.42
在建工程 42,896,313.21 39,710,422.51
工程物资 4,258,844.40 4,113,250.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,991,251.08 7,668,559.70
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 410,779,281.97 399,431,443.88
资产总计 666,342,414.41 586,121,119.09
公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
6
母公司资产负债表 （续）
2009 年6 月30 日
编制单位:中珠控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 104,000,000.00 73,500,000.00
交易性金融负债
应付票据 87,930,000.00 87,414,000.00
应付账款 13,541,948.07 14,097,917.63
预收款项 985,824.05 911,365.66
应付职工薪酬 3,038,786.81 2,356,596.39
应交税费 14,587,482.07 14,857,960.65
应付利息
应付股利
其他应付款 57,363,057.61 18,980,567.81
一年内到期的非流动
负债
2,000,000.00 4,000,000
其他流动负债
流动负债合计 283,447,098.61 216,118,408.14
非流动负债：
长期借款 10,800,000.00 10,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,800,000.00 10,800,000.00
负债合计 294,247,098.61 226,918,408.14
股东权益：
股本 125,466,600.00 125,466,600.00
资本公积 274,473,124.71 262,982,017.43
减：库存股 0.00
盈余公积 13,572,887.09 13,572,887.09
未分配利润 -41,417,296.00 -42,818,793.57
外币报表折算差额
股东权益合计 372,095,315.80 359,202,710.95
负债和股东权益合
计
666,342,414.41 586,121,119.09
公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
7
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,756,556,285.70 1,381,823,007.09
其中：营业收入 1,756,556,285.70 1,381,823,007.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,684,219,004.43 1,332,408,187.09
其中：营业成本 1,573,819,196.81 1,241,647,197.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,164,717.94 2,612,003.17
销售费用 46,496,801.25 36,304,850.50
管理费用 38,351,996.20 29,390,637.74
财务费用 7,594,497.62 15,936,438.62
资产减值损失 14,791,794.61 6,517,059.18
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 328,860.08
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 72,666,141.35 49,414,820.00
加：营业外收入 205,490.03 3,279,048.28
减：营业外支出 317,617.00 367,981.92
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
72,554,014.38 52,325,886.36
减：所得税费用 18,054,102.70 15,839,824.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,499,911.68 36,486,062.15
归属于母公司所有者的净利润 23,919,237.96 16,355,449.06
少数股东损益 30,580,673.72 20,130,613.09
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.13
（二）稀释每股收益 0.19 0.13
公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
8
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 44,568,023.69 35,674,198.54
减：营业成本 28,465,552.17 23,928,542.31
营业税金及附加 246,639.33 134,768.90
销售费用 4,091,209.79 3,278,161.30
管理费用 8,741,965.31 6,024,232.04
财务费用 2,042,915.34 2,712,856.79
资产减值损失 -100,000.00 -566,436.55
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
328,860.08
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,408,601.83 162,073.75
加：营业外收入 95,764.81 2,604,000.00
减：营业外支出 102,869.07 230,890.26
其中：非流动资产处置净损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
1,401,497.57 2,535,183.49
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,401,497.57 2,535,183.49
公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
9
合并现金流量表
2009 年1—6 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,580,515,615.07 1,345,724,542.49
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 66,421,039.30 191,883,902.56
经营活动现金流入小计 1,646,936,654.37 1,537,608,445.05
购买商品、接受劳务支付的现金 1,543,191,542.71 1,269,774,032.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 27,767,679.48 23,875,440.83
支付的各项税费 48,987,920.05 43,334,589.25
支付其他与经营活动有关的现金 54,491,254.41 210,316,920.58
经营活动现金流出小计 1,674,438,396.65 1,547,300,983.34
经营活动产生的现金流量净额 -27,501,742.28 -9,692,538.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 328,860.08 624,216.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 105,398.08 53,464.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 434,258.16 677,680.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,580,431.67 5,854,622.29
投资支付的现金 331,901.70
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 200,000.00
投资活动现金流出小计 9,580,431.67 6,386,523.99
投资活动产生的现金流量净额 -9,146,173.51 -5,708,843.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 236,500,000.00 253,960,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,030,684.72
筹资活动现金流入小计 236,500,000.00 255,990,684.72
偿还债务支付的现金 196,272,411.39 184,085,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,557,369.83 11,016,257.59
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 204,829,781.22 195,101,257.59
筹资活动产生的现金流量净额 31,670,218.78 60,889,427.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,977,697.01 45,488,045.59
加：期初现金及现金等价物余额 188,148,221.57 58,509,614.28
六、期末现金及现金等价物余额 183,170,524.56 103,997,659.87
公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
10
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 39,182,213.49 34,536,827.51
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 60,873,878.78 89,187,889.06
经营活动现金流入小计 100,056,092.27 123,724,716.57
购买商品、接受劳务支付的现金 15,222,986.75 21,691,156.40
支付给职工以及为职工支付的现金 5,807,989.76 5,859,872.69
支付的各项税费 3,973,136.74 1,810,323.43
支付其他与经营活动有关的现金 58,968,803.16 104,925,748.76
经营活动现金流出小计 83,972,916.41 134,287,101.28
经营活动产生的现金流量净额 16,083,175.86 -10,562,384.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 328,860.08
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
36,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 328,860.08 36,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,001,453.50 2,258,841.29
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 200,000.00
投资活动现金流出小计 4,001,453.50 2,458,841.29
投资活动产生的现金流量净额 -3,672,593.42 -2,422,841.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 86,500,000.00 63,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 86,500,000.00 63,000,000.00
偿还债务支付的现金 53,009,027.00 29,620,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,807,948.42 2,922,732.37
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 55,816,975.42 32,542,732.37
筹资活动产生的现金流量净额 30,683,024.58 30,457,267.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 43,093,607.02 17,472,041.63
加：期初现金及现金等价物余额 63,736,161.36 13,189,275.21
六、期末现金及现金等价物余额 106,829,768.38 30,661,316.84
公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
股本 资本公积 减：库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他
少数股东权益
所有者权益合
计
一、上年年末余额 125,466,600.00 275,820,437.30 13,572,887.09 -893,373.27 202,270,963.46 616,237,514.58
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 0.00
会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
二、本年年初余额 125,466,600.00 275,820,437.30 13,572,887.09 -893,373.27 202,270,963.46 616,237,514.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 0.00 11,491,107.28 0.00 0.00 0.00 23,919,237.96 0.00 30,580,673.72 65,991,018.96
（一）净利润 23,919,237.96 30,580,673.72 54,499,911.68
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00 11,491,107.28 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,491,107.28
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 11,491,107.28 11,491,107.28
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
0.00
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0.00
4．其他 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 11,491,107.28 0.00 0.00 0.00 23,919,237.96 0.00 30,580,673.72 65,991,018.96
（三）所有者投入和减少资本 0.00
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分配 0.00
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
四、本期期末余额 125,466,600.00 287,311,544.58 0.00 13,572,887.09 0.00 23,025,864.69 0.00 232,851,637.18 682,228,533.54
公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
1
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 归属于母公司所有者权益
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他
少数股东权益
所有者权益合
计
一、上年年末余额 125,466,600.00 270,996,383.98 13,572,887.09 -41,867,560.00 146,815,178.69 514,983,489.76
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 0.00
会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
二、本年年初余额 125,466,600.00 270,996,383.98 13,572,887.09 -41,867,560.00 146,815,178.69 514,983,489.76
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
列）
75,000.00 16,355,449.06 8,948,948.52 25,379,397.58
（一）净利润 16,355,449.06 8,948,948.52 25,304,397.58
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 75,000.00 75,000.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
的影响
0.00
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0.00
4．其他 75,000.00 75,000.00
上述（一）和（二）小计 0.00 75,000.00 0.00 0.00 0.00 16,355,449.06 0.00 8,948,948.52 25,379,397.58
（三）所有者投入和减少资本 0.00
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分配 0.00
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
四、本期期末余额 125,466,600.00 271,071,383.98 0.00 13,572,887.09 0.00 -25,512,110.94 0.00 155,764,127.21 540,362,887.34
公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
2
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末余额 125,466,600.00 262,982,017.43 13,572,887.09 -42,818,793.57 359,202,710.95
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
二、本年年初余额 125,466,600.00 262,982,017.43 13,572,887.09 -42,818,793.57 359,202,710.95
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 0.00 11,491,107.28 0.00 0.00 1,401,497.57 0.00 12,892,604.85
（一）净利润 11,491,107.28 1,401,497.57 12,892,604.85
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
的影响
0.00
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0.00
4．其他 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 11,491,107.28 0.00 0.00 1,401,497.57 0.00 12,892,604.85
（三）所有者投入和减少资本 0.00
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．对所有者（或股东）的分配 0.00
3．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
四、本期期末余额 125,466,600.00 274,473,124.71 0.00 13,572,887.09 -41,417,296.00 0.00 372,095,315.80
公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
3
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末余额 125,466,600.00 258,157,964.11 13,572,887.09 -44,326,065.26 352,871,385.94
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
二、本年年初余额 125,466,600.00 258,157,964.11 13,572,887.09 -44,326,065.26 352,871,385.94
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,535,183.49 2,535,183.49
（一）净利润 2,535,183.49 2,535,183.49
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
的影响
0.00
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0.00
4．其他 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 2,535,183.49 0.00 2,535,183.49
（三）所有者投入和减少资本 0.00
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．对所有者（或股东）的分配 0.00
3．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
四、本期期末余额 125,466,600.00 258,157,964.11 0.00 13,572,887.09 -41,790,881.77 0.00 355,406,569.43
公司法定代表人：许德来 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李秀华(二) 公司基本情况
(一)公司成立情况
中珠控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名湖北潜江制药股份有限公司。
1994 年5 月，公司经湖北省体改委以鄂改生[1994]155 号文批准，由湖北省潜江市制药厂、湖北省潜
江市医用塑料包装厂、潜江市医药经营开发公司作为发起人，以定向募集方式设立。公司设立时总股
本为1,262 万股，三家发起人均以经潜江市资产评估调剂事务所评估、潜江市国有资产管理局确认的
部分经营性净资产按1:1 的比例认购，其中：湖北省潜江市制药厂认购1,011.25 万股，湖北省潜江市
医用塑料包装厂认购174.59 万股，潜江市医药经营开发公司认购44.56 万股；内部职工以现金31.6
万元认购31.6 万股。
潜江市国有资产管理局以潜国资字[1994]42 号文对公司国有股权设置方案进行了批复:同意三家
发起人投入公司的国有净资产按1:1 的比例折股；潜江市制药厂投入的净资产所折股份中，506 万股
界定为国家股，505.25 万股界定为法人股；潜江市医用塑料包装厂和潜江市医药经营开发公司投入的
净资产所折股份全部界定为法人股。
(二)历次股本变更情况
1995 年公司向全体股东按10:5 的比例派送红股631 万股；向全体股东按10:5 的比例配股631 万
股；配股价格为1.2 元/股。1996 年公司向全体股东按10 送2 配3 方案实施增资扩股，配股价格为1.2
元/股。1996 年12 月，湖北省体改委以鄂体改[1996]486 号文，批复公司依《公司法》规范并予重新
确认，同意公司更名为湖北潜江制药股份有限公司，并对公司1995 年和1996 年实施的两次增资扩股
予以确认。2000 年7 月，经湖北省财政厅鄂财企发[2000]633 号文和湖北省体改委鄂体改[2000]37 号
文批准将公司的国家股1,518 万股无偿划转由湖北省潜江市制药厂持有，并界定为国有法人股；确认
公司总股本为3,786 万股，其中国有法人股3,691.2 万股，占总股本的97.5%；内部职工股94.8 万股，
占总股本的2.5%。
2001 年3 月27 日经中国证监会证监发行字[2001]26 号文批准，于2001 年4 月23 日在上海证券
交易所上网定价发行人民币普通股A 股3,500 万股，发行价每股人民币9.70 元，发行后公司总股本为
7,286 万股，其中：国有法人股3,691.2 万股，占总股本的50.66%，内部职工股94.8 万股，占总股本
的1.30%，社会公众股3,500 万股，占总股本的48.04%。
2004 年5 月，公司股东大会审议通过了《关于公司2003 年利润分配和资本公积转增股本的议案》，
以2003 年末公司总股本7,286 万股为基数，用资本公积以每10 股转增股本5 股，共转增3,643 万股，
转增后公司总股本为10,929 万股。此次资本公积金转增股本的股权登记日为2004 年7 月7 日，除权
日为2004 年7 月8 日。
2004 年5 月24 日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]375 号文批准，湖北省潜江
市制药厂将其持有的公司国有法人股3,033.75 万股中的2,150 万股转让给西安东盛集团有限公司，
283.75 万股转让给西安风华医药科技投资有限公司；湖北省潜江市医用塑料包装厂将其持有的公司
523.77 万股国有法人股、潜江市医药经营开发公司将其持有的公司133.68 万股国有法人股转让给西
安风华医药科技投资有限公司。
2004 年7 月13 日，中国证券登记有限责任公司上海分公司出具过户登记确认书，确认原由湖北
省潜江市制药厂持有的公司国有法人股4,550.625 万股中的3,225 万股、425.625 万股已分别过户给
西安东盛集团有限公司、西安风华医药科技投资有限公司;原由湖北省潜江市医用塑料包装厂、潜江市
医药经营开发公司分别持有的公司国有法人股785.655 万股、200.52 万股已分别过户给西安风华医药
投资有限公司。
2006 年8 月1 日公司召开2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议，审议通过《湖北潜江制
药股份有限公司股权分置改革的方案》：向股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册的股东以资
本公积金定向转增股本的方式向流通股股东每10 股转增 3 股，共计转增16,176,600 股；部分非流通
股股东（潜江制药厂）向全体股东每10 股送0.6 股，送出3,235,320 股。
股权分置改革完成后，公司股东持股情况如下:
股东名称 持股数量（万股） 占总股本的比例 股份性质
西安东盛集团有限公司 3,225.00 25.70 社会法人股中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
1
西安风华医药科技投资有限公司 1,411.80 11.25 社会法人股
湖北省潜江市制药厂 576.468 4.59 国有法人股
社会公众股 7,333.392 58.46 社会公众股
合 计 12,546.66 100.00
2007 年7 月30 日，珠海中珠股份有限公司（“中珠股份”）协议受让东盛集团持有的公司2985
万股有限售期流通股，受让西安风华持有的公司775 万股有限售期流通股，股权转让完成后中珠股份
合计持有公司3760 万股，占公司总股本的29.97%，成为公司控股股东。截至2008 年12 月31 日，公
司股本结构如下：
股东名称 持股数量（万股） 占总股本的比例(%) 股份性质
珠海中珠股份有限公司 3,760.00 29.97 社会法人股
西安东盛集团有限公司 240.00 1.91 社会法人股
湖北省潜江市制药厂 576.47 4.59 国有法人股
湖北瑞文医药开发有限公司 258.94 2.06 社会法人股
社会公众股 7,711.25 61.47 社会公众股
合 计 12,546.66 100.00
(三)公司控股股东及实际控制人
公司控股股东为珠海中珠股份有限公司。其主要经营业务为：项目投资管理，项目投资咨询服务；
房地产经营；物业管理（凭资质证经营）；实物租赁；为个人及企业提供信用担保；按珠海市外经委
批复开展进出口业务（具体商品按珠外经字<1998>44 号文执行）；批发、零售：建筑材料、装饰材料、
五金交电、百货、仪器仪表、金属材料。
公司实际控制人为许德来。
本报告期内公司控股股东未发生变更。
（四）公司所处行业、经营范围、主要产品及劳务
公司所处行业为医药生产行业。
公司经营范围：经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器
仪表、机械设备、零配件及技术进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口商品及技术除外）；
经营进料加工和“三来一补”业务；滴眼液、滴耳剂、滴鼻剂、小容量注射剂(含激素类、第二类精神
药品：盐酸曲马多注射液)、片剂、硬胶囊剂、冻干粉针剂、粉针剂、颗粒剂、原料药、栓剂、酊剂（外
用）、搽剂、甘油剂、溶液剂（外用）（有效期至2010 年12 月31 日）、塑料包装用品的生产、销售、
进出口业务、保健饮料进出口业务；房地产开发、物业管理。
（五）其他信息
公司法定代表人：许德来
公司住所：湖北省潜江市章华南路特1 号
公司注册资本：12,546.66 万元
公司注册号：420000000013743
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
2
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、
固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收
回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
(2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法
1、外币交易
对发生的外币业务，按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的期末余额，外
币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币
非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价
值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
2、外币财务报表的折算
(1) 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
(2) 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
(3) 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(4) 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现
金流量表中单独列示。
8、金融资产和金融负债的核算方法
1、金融工具的确认与终止确认
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产
已转移，且符合《企业会计准则第23 号——金融资产转移》规定的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
2、金融资产的分类
金融资产在初始确认时以公允价值计量，划分为以下四类：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以
及衍生金融工具。此类金融资产采取公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期
损益。
(2) 持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
3
期的非衍生金融资产，但已经被重分类为其他金融资产类别的非衍生金融资产除外。此类金融资产采
用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计
入当期损益。
(3) 贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。此类
金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和
损失，均计入当期损益。
(4) 可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被分类为上
述三种类别的非衍生金融资产。此类金融资产采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法
进行摊销并确认为利息收入；其公允价值变动计入资本公积，在该投资终止确认或被认定发生减值时，
将原直接计入所有者权益的对应部分转出，计入当期损益。
3、金融负债的分类
金融负债于初始确认时以公允价值计量，划分为以下两类：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。此类金融负债按照公允价值进行后续计量，所有已
实现和未实现的损益均计入当期损益。
(2) 其他金融负债
此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
4、交易费用
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损
益；其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入其初始确认金额。
5、金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活
跃市场的，本公司采用合理的估值技术确定其公允价值，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进
行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。
6、金融资产减值
本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的
客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业
能够对该影响进行可靠计量的事项。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，
计入当期损益。
(1) 以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量
（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该
金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的
账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(2) 以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市
场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值
损失一经确认，不得转回。
(3) 可供出售金融资产中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
4
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损
失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回
本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值上升且客观上与确认原减值损
失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失可以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发
生的减值损失，不得通过损益转回。
7、金融资产转移
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放
弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制
的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
单项金额重大的应收账款确定依据为:金额在
200 万元以上的应收账款,确认为单项金额重大
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 账龄分析法与个别认定法相结合
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法
信用风险特征组合的确定依据 三年以上的应收账款
根据信用风险特征组合确定的计提方法
账龄分析法
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 3%(六个月以内为2%) 3%(六个月以内为2%)
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3－4 年 40% 40%
4－5 年 60% 60%
5 年以上 100% 100%
10、存货核算方法
(1) 存货的分类
主要包括原材料、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品等
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
公司存货采用实际成本核算，存货的发出采用加权平均法计价；低值易耗品、包装物和其他周转材料
的领用按一次摊销法核算。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货于资产负债表日按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准
备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
计提存货跌价准备时产成品按单个存货项目计提，原材料按类别计提中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
5
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
11、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
1、初始投资成本的确定
(1) 因企业合并形成的长期股权投资初始投资成本按企业合并所述方法确认。
(2) 除企业合并形成的长期股权投资以外：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者
投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本；通过非货币性资产交换、债务重组取
得的，分别按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号——债务重
组》确定。
(2) 后续计量及收益确认方法
(1) 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；以及对被投资单位不具有控制、共同控制或
重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
对子公司的长期股权投资，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不
再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
(2) 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，不调整初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认
投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的
部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的
账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损
失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值
并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定
为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定的，认定为重大影响。
12、投资性房地产的核算方法
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司对投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
6
13、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30 5% 3.17%
机器设备 12 5% 7.92%
运输设备 10 5% 9.50%
仪器仪表 10 5% 9.50%
其他 8 5% 11.88%
固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下
月起停止计提折旧。
本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行
调整。
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按资产减值所述方法计提固定资产减值准备。
1、融资租入固定资产
(1) 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
b.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价
值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）；
d.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）
以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%
（含）以上）；
e.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
(2) 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，
按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
2、闲置固定资产
因开工不足、自然灾害等导致连续6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。
闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
14、在建工程核算方法
在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程直接材料、直
接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益以及允许资本化的借款
费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按资产减值所述方法计提在建工程减值准备。
15、无形资产的核算方法
1、初始确认
本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等。
无形资产按照成本进行初始计量。中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
7
2、后续计量
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，计入当期损益。无法可靠确定
预期实现方式的，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进
行调整。
无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资
产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按资产减值所述方法计提无形资产减值准备。
3、使用寿命的估计
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
a.运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
b.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
c.以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
d.现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
e.为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
f.对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
g.与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
4、研究阶段和开发阶段的划分
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用的摊销方法为直线法，摊销年限为10 年
17、资产减值的核算方法
(1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
1、资产负债表日，有迹象表明资产（除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资
产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外）发生减
值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所
属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、
资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3、资产组是公司认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或资产组。资产组组
合是由若干个资产组组成的最小资产组组合，包括资产组或资产组组合，以及按合理方法分摊的总部
资产部分。
4、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的
资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值
损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉
之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值
的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(2) 计提依据
1、资产负债表日，有迹象表明资产（除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资
产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外）发生减中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
8
值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所
属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、
资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3、资产组是公司认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或资产组。资产组组
合是由若干个资产组组成的最小资产组组合，包括资产组或资产组组合，以及按合理方法分摊的总部
资产部分。
4、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的
资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值
损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉
之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值
的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回
18、借款费用资本化的核算方法
1、借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、
辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
2、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入
当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(1) 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。之后
发生的借款费用计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3 个月，暂停借
款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。
(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
a.专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
b.占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款
的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、股份支付及权益工具的处理方法
(1) 股份支付的种类
1、股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。
2、以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量；换取其他方服务的，
按照其他方服务在取得日的公允价值计量，若其他方服务的公允价值不能可靠计量，按照权益工具在
服务取得日的公允价值计量。
(2) 权益工具公允价值的确定方法
(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
(2) 不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定
价模型等。
2、以现金结算方式的，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
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20、收入确认原则
1、销售商品收入，在下列条件均能满足时确认：
① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、提供劳务收入的确认
① 在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例
确定完工进度。
② 在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按照已经
发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不
能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3、让渡资产使用权收入的确认
① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按照有关合同或协议
约定的收费时间和方法计算确定。
4、建造合同
(1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回
的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在
发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
(2) 建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：
a.与合同相关的经济利益很可能流入企业；
b.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
c.固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成
本能够可靠地确定。
(3) 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
(4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
21、确认递延所得税资产的依据
1、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产
生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该项交易不是企业合并，并且
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。
2、本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得
足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
22、合并报表合并范围发生变更的理由
是否具有控制权。
23、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
10
无
(3) 会计差错更正
无
(四) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按国家相关税收法律执行 17%
营业税 按国家相关税收法律执行 5%
城建税 按国家相关税收法律执行 7%
企业所得税 按国家相关税收法律执行 25%,15%
2、税收优惠及批文
根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税[2001]202
号）第二条“对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业和外商投资企业，在2001 年至2010 年期间，
减按15%的税率征收企业所得税”的规定，公司所属子公司新疆新特药的子公司新疆新特西部药业有
限责任公司本年度按15%预缴企业所税。
其他子公司均按应纳税所得额的25%计缴企业所得税。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地
业务
性质
注册资本 经营范围
新疆新特药民族
药业有限责任公
司 (“新疆新特
药”)
控股子公司
乌鲁木齐市水
磨沟区安居北
路215 号
商业
流通
100,000,000
许可经营项目（具体经营项目和期限以
有关部门的批准文件或颁发的行政许可
证书为准）；销售中药材、中成药、中
药饮片、化学原料药及其制剂、抗生素
原料药、抗生素制剂、生化药品、生物
制品、医疗器械（以上项目凭许可证经
营）、保健食品
湖北瑞珠制药有
限公司（“湖北
瑞珠”）
控股子公司
武汉市经济技
术开发区高新
技术工业园28
号
医药
生产
114,000,000
生产、销售凝胶剂（眼用、外用）、乳
膏剂（眼用、外用）、眼膏剂、软膏剂、
滴眼剂（有效期至2006 年12 月31 日）；
塑料包装用品的生产、销售
湖北园林青食品
有限公司（“园
林青”）
控股子公司
潜江市园林办
事处潜阳东路
62 号
酒类
生产\
销售
18,600,000
蒸馏酒、配置酒、发酵酒生产、销售、
房地产开发
单位:元 币种:人民币
子公司全称
期末实际
投资额
实质上构成对子公司的净
投资的余额
（资不抵债子公司适用）
持股比例（%）
表决权比例
（%）
是否合
并报表
新疆新特药民族药业有限责任
公司 (“新疆新特药”)
50 50 是
湖北瑞珠制药有限公司（“湖北
瑞珠”）
98.68 98.68 是
湖北园林青食品有限公司（“园
林青”）
97.85 97.85 是中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
11
2、各重要子公司中少数股东权益情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 少数股东权益
少数股东权益中用于冲
减少数股东损益的金额
从归属母公司当期损益中扣减
少数股东承担的超额亏损
新疆新特药民族药业有限责任
公司 (“新疆新特药”)
233,819,157.71
湖北瑞珠制药有限公司（“湖北
瑞珠”）
-1,052,824.62
湖北园林青食品有限公司（“园
林青”）
85,304.09
3、合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(六) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 320,407.38 164,721.81
人民币 320,407.38 164,721.81
银行存款： 102,971,117.18 128,159,299.76
人民币 102,971,117.18 128,159,299.76
其他货币资金： 79,879,000.00 59,824,200.00
人民币 79,879,000.00 59,824,200.00
合计 183,170,524.56 188,148,221.57
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 19,435,900.03 18,233,791.21
合计 19,435,900.03 18,233,791.21
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额
重大的应
收账款
717,347,031.59 79.48 20,540,880.75 73.52 309,485,253.11 69.07 8,329,549.05
61.0
4
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
4,756,813.52 0.53 2,540,931.52 9.10 2,480,914.03 0.55 1,511,135.53
11.0
7
其他不重
大应收账
款
180,410,066.88 19.99 4,855,822.99 17.38 136,079,585.13 30.37 3,805,148.46
27.8
9
合计 902,513,911.99 / 27,937,635.26 / 448,045,752.27 / 13,645,833.04 /中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
12
注1：期末数中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款；
注2：①单项金额重大的应收账款确定依据为：金额在2,000,000.00 元以上的应收账款，确定为单项
金额重大；
②单项金额不重大但组合信用风险较大的应收账款确定依据为：账龄在3 年以上且金额在
2,000,000.00 元以下的应收账款，确认为单项金额不重大但组合信用风险较大。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
三年以上 4,756,813.52 0.53 2,540,931.52 2,480,914.03 0.55 1,511,135.53
合计 4,756,813.52 0.53 2,540,931.52 2,480,914.03 0.55 1,511,135.53
(2) 本报告期实际核销的应收款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
货款 33,224.55
单位较多，账龄较长
且金额较小无法收回
否
合计 / 33,224.55 / /
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额的比
例（％）
自治区人民医院 客户 72,733,910.82 6 个月以内 8.06
自治区肿瘤医院 客户 32,888,192.02 6 个月以内 3.64
新疆医学院第一附属
医院
客户 29,011,753.15 6 个月以内 3.21
昌吉州人民医院 客户 25,517,744.85 6 个月以内 2.83
自治区中医医院 客户 26,112,651.04 6 个月以内 2.89
合计 / 186,264,251.88 / 20.63
4、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的
其他应收款项
10,361,122.72 42.26 815,235.20 16.76 13,952,590.72 59.85 479,446.96 11.74
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款项
3,193,822.97 13.03 3,044,308.10 62.58 3,998,082.03 17.15 3,132,514.04 76.72
其他不重大的其
他应收款项
10,963,181.43 44.71 1,005,310.20 20.66 5,363,146.44 23.00 471,124.66 11.54
合计 24,518,127.12 / 4,864,853.50 / 23,313,819.19 / 4,083,085.66 /中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
13
注1：期末数中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款；
注2：①单项金额重大的其他应收账款确定依据为：金额在2,000,000.00 元以上的其他应收账款，确
定为单项金额重大；
②单项金额不重大但组合信用风险较大的其他应收账款确定依据为：账龄在3 年以上且金额在
2,000,000.00 元以下的其他应收账款，确认为单项金额不重大但组合信用风险较大。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
三年以上 3,193,822.97 13.03 3,044,308.10 3,998,082.03 17.15 3,132,514.04
合计 3,193,822.97 13.03 3,044,308.10 3,998,082.03 17.15 3,132,514.04
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款总额
的比例（％）
湖北武当药业有限公司 2,300,000.00 1-2 年 9.38
武汉泰合房地产开发有限公司 1,776,176.00 1-2 年 7.24
联合证券有限责任公司 1,500,000.00 1 年以内 6.12
大信会计师事务有限公司 810,000.00 1 年以内 3.30
陕西东盛生物有限公司 489,200.00 3 年以上 2.00
合计 / 6,875,376.00 / 28.04
5、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 18,121,095.26 48.51 20,148,952.21 51.30
一至二年 782,606.95 2.10 778,361.30 1.98
二至三年 522,295.63 1.40 600,144.02 1.53
三年以上 17,922,305.83 47.99 17,748,069.94 45.19
合计 37,348,303.67 100.00 39,275,527.47 100.00
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 18,673,080.00 50 18,176,682.88 48.47
(3) 预付账款主要单位
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
辽宁信达项目统筹有
限公司
8,205,000.00 3 年以上 技术转让费
南京生命源保健实业
有限公司
7,812,000.00 3 年以上 技术转让费
合计 / 16,017,000.00 / /中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
14
公司3 年以上的预付账款金额较大,主要系公司支付用于新药开发的技术转让费、技术服务费,而相关
新药开发、申报工作历时较长所致。
(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,685,032.08 21,532.87 2,663,499.21 3,157,372.54 21,532.87 3,135,839.67
在产品 396,374.71 396,374.71 294,232.15 294,232.15
库存商品 336,668,006.52 343,019.96 336,324,986.56 517,104,617.25 343,019.96 516,761,597.29
低值易耗品 508,474.04 508,474.04 366,399.86 366,399.86
包装物 3,493,984.33 410,013.86 3,083,970.47 2,925,823.36 410,013.86 2,515,809.50
合计 343,751,871.68 774,566.69 342,977,304.99 523,848,445.16 774,566.69 523,073,878.47
注1：存货期末余额不存在借款费用资本化的情形；
注2：存货期末余额不存在抵押、担保等所有权受到限制的情况；
注3：存货期末金额比期初减少34.43%，主要系子公司新疆新特药2008 年年末为冬季储备购进存货所
致。
7、其他流动资产
项 目 年末账面价值 年初账面价值
房租 1,793,120.74 1,537,173.90
暖气费 8,244.00
待处理 846,051.27
其他 2,000.00 5,000.00
合 计 2,641,172.01 1,550,417.90
8、可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
其他 17,815,160.60 6,324,053.32
合计 17,815,160.60 6,324,053.32
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额：0 元，该金额占期末可供
出售金融资产总额的比例：100%。
注1：公司持有华远地产股份有限公司的发起人法人股1,314,772 股，该公司股权分置改革工作现已
完成，公司将其持有的该项股权划分为可供出售金融资产，公允价值与成本差额计入资本公积。
9、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额
增减变
动
期末余额
其中：
本期
减值
准备
减
值
准
备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投资
单位表决
权比例
（％）
北京美联康健科
技有限公司
9,500,000.00 1,526,509.93 1,526,509.93 20.00 20.00
潜江汇桥投资担
保有限公司
5,000,000.00 6,038,700.00 968,800 7,007,500.00 7.89 7.89
陕西济生制药有20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 50.00 50.00中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
15
限公司
和田地区安康医
药零售连锁有限
责任公司
200,000.00 200,000.00 200,000.00 10.00 10.00
四川制药股份有
限公司
160,000.00 0.00
新疆友好集团股
份有限公司
90,000.00 90,000.00 90,000.00
注1：对潜江汇桥投资担保有限公司原股权投资5,000,000.00 元，占被投资单位注册资本的11.29%，
按成本法核算。该公司注册地湖北省潜江市，主要业务为辖区内政府重点支持的高新技术产业、支柱
产业、基础产业及中小企业融资等项目提供担保,本期增加投资968,800.00 元。
注2：公司于2006 年10 月18 日与原控股股东西安东盛集团签署了《股权托管及受益权转让协议》，
协议约定西安东盛集团将其持有的陕西济生制药有限公司(“济生制药”)50%的股权托管给公司，并由
公司享有该股权除处置权以外的其他股东权利。双方确定本次股权托管及股权受益权转让费为贰仟万
元人民币。协议有效期自公司对托管股权行使托管权至托管股权由西安东盛集团变更至公司的过户手
续办理完毕之日。截止2009 年6 月30 日，西安东盛集团将该项股权转让并过户给公司的工作尚未完
成。
根据该股权托管及股权受益权转让费的性质，公司将该笔支出确认为长期股权投资。
因公司拟将该项受托管理股权的收益权以资产置换并定向增发股份方式转让给公司控股股东中珠股
份，本公司目前未派出管理人员参与济生制药的经营管理，公司对济生制药无控制、共同控制及重大
影响，公司对该项长期股权投资按成本法核算。
注3：对和田地区安康医药零售连锁有限责任公司投资200,000.00 元、对新疆友好集团股份有限公司
投资90,000.00 元，均系公司子公司新疆新特药之对外投资；
注4：公司对期末长期投资进行了检查，未发现可收回金额低于其账面价值的情形，故未计提资产减
值准备；
注5：期末投资变现及投资收益收回无重大限制。
10、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 474,093,125.80 6,074,736.97 2,597,095.08 477,570,767.69
其中：房屋及建筑物 252,289,958.08 43,589.74 114,000.00 252,219,547.82
机器设备 178,950,997.47 2,038,546.66 1,272,400.00 179,717,144.13
运输工具 22,507,916.80 3,570,121.42 800,170.00 25,277,868.22
仪器仪表 3,255,253.33 0.00 0.00 3,255,253.33
办公设备 0.00 0.00 0.00
其他 17,089,000.12 422,479.15 410,525.08 17,100,954.19
二、累计折旧合计 135,659,189.51 13,549,886.72 1,616,692.69 147,592,383.54
其中：房屋及建筑物 52,284,559.50 4,110,964.45 0.00 56,395,523.95
机器设备 64,392,070.54 7,011,678.46 459,020.54 70,944,728.46
运输工具 8,643,136.10 1,349,602.42 763,378.49 9,229,360.03
仪器仪表 1,643,938.14 125,403.82 0.00 1,769,341.96
办公设备 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 8,695,485.23 952,237.57 394,293.66 9,253,429.14
三、固定资产净值合
计
338,433,936.29 -7,475,149.75 980,402.39 329,978,384.15
其中：房屋及建筑物 200,005,398.58 -4,067,374.71 114,000.00 195,824,023.87
机器设备 114,558,926.93 -4,973,131.80 813,379.46 108,772,415.67
运输工具 13,864,780.70 2,220,519.00 36,791.51 16,048,508.19
仪器仪表 1,611,315.19 -125,403.82 0.00 1,485,911.37中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
16
办公设备 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 8,393,514.89 -529,758.42 16,231.42 7,847,525.05
四、减值准备合计 9,415,542.69 9,415,542.69
其中：房屋及建筑物 5,853,319.54 5,853,319.54
机器设备 2,039,177.85 2,039,177.85
运输工具 143,500.94 143,500.94
仪器仪表 7,141.65 0.00 7,141.65
办公设备 0.00 0.00 0.00
其他 1,372,402.71 1,372,402.71
五、固定资产净额合
计
329,018,393.60 -7,475,149.75 980,402.39 320,562,841.46
其中：房屋及建筑物 194,152,079.04 -4,067,374.71 114,000.00 189,970,704.33
机器设备 112,519,749.08 -4,973,131.80 813,379.46 106,733,237.82
运输工具 13,721,279.76 2,220,519.00 36,791.51 15,905,007.25
仪器仪表 1,604,173.54 -125,403.82 0.00 1,478,769.72
办公设备 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 7,021,112.18 -529,758.42 16,231.42 6,475,122.34
本期折旧额：13,549,886.72 元。
注：公司对期末固定资产进行了检查，未发现新增的可收回金额低于其账面价值的固定资产之情形。
11、在建工程
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 44,666,487.37 767,902.71 43,898,584.66 41,291,596.67 767,902.71 40,523,693.96
(1) 在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 利息资本化金额
本期利息资本化率
（％）
期末数
南疆工业园 569,487.50 189,000.00 758,487.50
杨市办公楼 22,184,129.15 2,637,728.30 24,821,857.45
头孢粉针分装项
目
14,694,454.10 476,162.40 476,162.40 7.268 15,170,616.50
其他零星工程 3,843,525.92 72,000.00 3,915,525.92
合计 41,291,596.67 3,374,890.70 476,162.40 / 44,666,487.37
(2) 在建工程减值准备
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 期末数
铝塑复合管项目 55,071.80 55,071.80
滴眼液车间GMP 改造二期工程 442,505.00 442,505.00
针剂车间改造 14,864.00 14,864.00
原料药分厂精封包工程 139,450.00 139,450.00
辅助车间GMP 改造 17,758.00 17,758.00
园林绿化工程 6,850.00 6,850.00
东门河开发 32,713.00 32,713.00
其他 32,690.91 32,690.91
酒厂商住楼 26,000.00 26,000.00
合计 767,902.71 767,902.71
(3) 在建工程的说明中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
17
注1：公司在建工程中杨市办公楼项目已作为向银行借款的抵押物，账面价值为24,821,857.45 元；
注2：期末在建工程余额中“头孢粉针分装项目”本期利息资本化金额476,162.40 元，资本化率为
7.268%。
12、工程物资
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程物资 4,113,250.00 145,594.40 4,258,844.40
合计 4,113,250.00 145,594.40 4,258,844.40
13、无形资产
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 38,958,020.53 430,536.17 39,388,556.70
土地使用权 23,379,354.25 0.00 23,379,354.25
软件 593,800.00 4,800.00 598,600.00
铁路专线使用权 1,013,984.20 1,013,984.20
其他 13,970,882.08 425,736.17 14,396,618.25
二、累计摊销合计 16,508,043.91 1,385,633.04 17,893,676.95
土地使用权 4,068,283.94 403,325.16 4,471,609.10
软件 560,113.55 5,360.04 565,473.59
铁路专线使用权 211,246.71 211,246.71
其他 11,668,399.71 976,947.84 12,645,347.55
三、无形资产净值合
计
22,449,976.62 -955,096.87 21,494,879.75
土地使用权 19,311,070.31 -403,325.16 18,907,745.15
软件 33,686.45 -560.04 33,126.41
铁路专线使用权 802,737.49 802,737.49
其他 2,302,482.37 -551,211.67 1,751,270.70
四、减值准备合计
土地使用权
软件
铁路专线使用权
其他
五、无形资产净额合
计
22,449,976.62 -955,096.87 21,494,879.75
土地使用权 19,311,070.31 -403,325.16 18,907,745.15
软件 33,686.45 -560.04 33,126.41
铁路专线使用权 802,737.49 802,737.49
其他 2,302,482.37 -551,211.67 1,751,270.70
本期摊销额：1,385,633.04 元。
注1：公司期末对无形资产进行了检查，未发现可收回金额低于账面价值之情形，故未计提资产减值
准备。
14、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
企业管理系统费 192,375.00 192,375.00
租车费 96,666.68
车位费 1,359,127.75 1,666,037.93
租赁费 3,590,666.64 3,812,666.64
合计 5,238,836.07 5,671,079.57
15、递延所得税资产中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
18
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
坏账准备递延所得税资产 3,423,214.66 1,503,684.24
计提存货减值所致 21,988.70 21,988.70
合计 3,445,203.36 1,525,672.94
(2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额
单位：元 币种：人民币
项目 暂时性差异金额
存货跌价准备 146,591.34
坏账准备 21,282,869.61
合计 21,429,460.95
16、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额
转回 转销 合计
期末账面余额
一、坏账准备 17,728,918.70 14,891,794.61 -215,000.00 33,224.55 -181,775.45 32,802,488.76
二、存货跌价准备 774,566.69 0.00 774,566.69
三、可供出售金融
资产减值准备
0.00 0.00
四、持有至到期投
资减值准备
0.00 0.00
五、长期股权投资
减值准备
0.00 0.00
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值
准备
9,415,542.69 9,415,542.69
八、工程物资减值
准备
0.00 0.00
九、在建工程减值
准备
767,902.71 767,902.71
十、生产性生物资
产减值准备
0.00 0.00
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
0.00 0.00
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
十三、商誉减值准
备
0.00 0.00
十四、其他 0.00 0.00
合计 28,686,930.79 14,891,794.61 -215,000.00 33,224.55 -181,775.45 43,760,500.85
17、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 82,000,000.00 54,263,384.39
抵押借款 142,000,000.00 165,500,000.00
保证借款 91,800,000.00 58,800,000.00
其他 3,500,000.00
合计 315,800,000.00 282,063,384.39中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
19
18、应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 87,930,000.00 83,914,000.00
合计 87,930,000.00 83,914,000.00
注：期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
19、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
21、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 14,255,415.92 41,756,068.73 24,620,536.83 31,390,947.82
二、职工福利费 940,944.26 940,944.26
三、社会保险费 1,384,328.00 3,133,118.98 2,315,444.10 2,202,002.88
四、住房公积金 142,727.15 275,005.00 252,355.18 165,376.97
五、其他 1,675,703.82 474,091.53 452,975.07 1,696,820.28
合计 17,458,174.89 46,579,228.50 28,582,255.44 35,455,147.95
22、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 13,871,809.58 -11,934,017.11 按国家相关税收法律执行
消费税 3,039,283.97 3,039,283.97
营业税 840,025.48 929,565.59 按国家相关税收法律执行
所得税 15,548,880.09 11,118,087.62 按国家相关税收法律执行
个人所得税 785,790.41 725,773.39 按国家相关税收法律执行
城建税 617,520.80 485,919.16 按国家相关税收法律执行
其他 341,336.22 283,892.35
合计 35,044,646.55 4,648,504.97 /
23、应付股利
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付股利 770,000.00
合计 770,000.00 /
注：子公司新疆新特药经第四届股东会审议通过2006 年度利润分配议案，将未分配利润中的700 万元
按各股东持股比例进行分配，其中应支付该公司自然人股东的股利金额为770,000.00 元，本期已支付。
24、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
珠海中珠股份有限公司 39,110,785.00 40,000.00
合计 39,110,785.00 40,000.00中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
20
(2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容
本报告期金额较大的其他应付款（与珠海中珠股份有限公司往来款）为暂借款。
25、一年到期的长期负债
(1) 一年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 2,000,000.00 4,000,000.00
合计 2,000,000.00 4,000,000.00
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日
利率（％） 本币金额 利率（％） 本币金额
国家开发银行
2006 年4 月
27 日
2011 年4 月
26 日
7.268 2,000,000.00 7.268 4,000,000.00
合计 / / / 2,000,000.00 / 4,000,000.00
注：本公司因“头孢粉针分装项目”建设所需，于2006 年4 月27 日向国家开发银行申请项目委托贷
款（受托贷款人为潜江市城市建设投资有限公司19,800,000.00 元，由潜江汇桥投资担保有限公司提
供借款担保。该借款合同约定五年内分期偿还借款本金。2009 年6 月30 日余额中有2,000,000.00 元
将在一年内到期，将其重分类到一年内到期的非流动负债项目。
26、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00
保证借款 10,800,000.00 10,800,000.00
合计 30,800,000.00 30,800,000.00
(2) 长期借款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
借款单位 借款起始日 借款终止日
本币金额 本币金额
国家开发银行 2006 年4 月27 日 2011 年4 月26 日10,800,000.00 10,800,000.00
交行乌鲁木齐分行 2008 年3 月21 日 2010 年12 月24 日20,000,000.00 20,000,000.00
合计 / / 30,800,000.00 30,800,000.00
注：公司母公司因“头孢粉针分装项目”建设所需，于2006 年4 月27 日向国家开发银行申请项目委
托贷款（受托贷款人为潜江市城市建设投资有限公司19,800,000.00 元，由潜江汇桥投资担保有限公
司提供借款担保。该借款合同约定五年内分期偿还借款本金。期末余额中有2,000,000.00 元将在一年
内到期，将其重分类到一年内到期的非流动负债科目；为取得该项目借款，公司于2006 年5 月23 日
与潜江汇桥投资担保有限公司签订了抵押反担保合同(汇担(2006)开反担字(002)号)，抵押物为公司部
分土地使用权及房产，抵押反担保期限为自本合同签定之日起至“在借贷合同项下的全部债务履行期
（还款期届满之日起另加两年期满）”止。
27、专项应付款
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明
专项应付款 50,000.00 50,000.00
合计 50,000.00 50,000.00 /
28、少数股东权益
项目 期初数本期增加数本期减少数 期末数
少数股东权益 202,270,963.46 30,580,673.72 232,851,637.18
合计 202,270,963.46 30,580,673.72 232,851,637.18中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
21
29、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量 比例(%)
发行
新股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量
比例
(%)
股份总数 125,466,600 100 125,466,600.00 100
30、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 257,889,314.80 257,889,314.80
其他资本公积 17,931,122.50 11,491,107.28 29,422,229.78
合计 275,820,437.30 11,491,107.28 287,311,544.58
注：资本公积增加主要系可供出售金融资产产生的公允价值变动所致.
31、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 13,572,887.09 13,572,887.09
合计 13,572,887.09 13,572,887.09
32、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润（2008 年
期末数）
-893,373.27 /
调整后 年初未分配利润 -893,373.27 /
加：本期净利润 23,919,237.96 /
期末未分配利润 23,025,864.69 /
33、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,748,919,781.98 1,374,645,729.10
其他业务收入 7,636,503.72 7,177,277.99
合计 1,756,556,285.70 1,381,823,007.09
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药工业 50,668,774.79 34,252,329.72 36,224,013.83 23,789,097.48
医药商业 1,698,251,007.19 1,538,985,377.21 1,338,421,715.27 1,217,960,622.66
合计 1,748,919,781.98 1,573,237,706.93 1,374,645,729.10 1,241,749,720.14
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药产品 1,748,919,781.98 1,573,237,706.93 1,374,645,729.10 1,241,749,720.14
合计 1,748,919,781.98 1,573,237,706.93 1,374,645,729.10 1,241,749,720.14中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
22
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 1,748,919,781.98 1,573,237,706.93 1,374,645,729.10 1,241,749,720.14
合计 1,748,919,781.98 1,573,237,706.93 1,374,645,729.10 1,241,749,720.14
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）
公司前五名客户的销售收入466,014,382.60 26.53
合计 466,014,382.60 26.53
34、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 按国家相关税收法律执行
城建税 2,215,302.56 1,828,402.22 按国家相关税收法律执行
教育费附加 949,415.38 783,600.95
合计 3,164,717.94 2,612,003.17 /
35、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 14,791,794.61 6,517,059.18
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 14,791,794.61 6,517,059.18
36、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 64,891.86 212,083.70
其中：固定资产处置利得 64,891.86 212,083.70
其他 140,598.17 3,066,964.58
合计 205,490.03 3,279,048.28
37、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 58,012.10 74,053.18
其中：固定资产处置损失 58,012.10 74,053.18
对外捐赠 100,300.00
其他 159,304.90 293,928.74
合计 317,617.00 367,981.92中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
23
38、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当期所
得税
18,054,102.70 15,839,824.21
合计 18,054,102.70 15,839,824.21
39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益=归属于普通股股东的当期净利润/发行在外普通股的加权平均数
发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数+当期新发行普通股股数*（已发行时间/报告期
间）-当期回购普通股股数*（已回购时间/报告时间）
40、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的其他与经营活动有关的现金 66,421,039.30
合计 66,421,039.30
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的其他与经营活动有关的现金 54,491,254.41
合计 54,491,254.41
41、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 54,499,911.68 36,486,062.15
加：资产减值准备 14,791,794.61 6,517,059.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,549,886.72 12,061,664.73
无形资产摊销 1,385,633.04 1,436,258.33
长期待摊费用摊销 550,721.50 1,600,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
-6,879.76 293,448.45
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,956,773.93 11,514,412.79
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,919,530.42
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 174,606,310.43 106,065,414.20
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -485,219,359.26 -322,258,387.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 191,302,995.25 136,591,528.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 -27,501,742.28 -9,692,538.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 183,170,524.56 103,997,659.87
减：现金的期初余额 188,148,221.57 58,509,614.28中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
24
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4,977,697.01 45,488,045.59
(七) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大
的应收账款
8,079,897.69 27.03 1,789,698.99 65.57 8,079,897.69 34.24 1,607,923.54 63.12
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的应收账
款
1,514,212.23 5.07 376,309.42 13.79 744,731.80 3.16 376,309.42 14.77
其他不重大应
收账款
20,297,484.82 67.90 563,266.69 20.64 14,774,298.88 62.61 563,266.69 22.11
合计 29,891,594.74 / 2,729,275.10 / 23,598,928.37 / 2,547,499.65 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
三年以上 1,514,212.23 5.07 376,309.42 744,731.80 3.16 376,309.42
合计 1,514,212.23 5.07 376,309.42 744,731.80 3.16 376,309.42
(2) 本报告期实际核销的应收款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
实际核销的应收款
项
33,224.55
单位较多，账龄较长，
金额较小
否
合计 / 33,224.55 / /
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例(%)
西安东盛集团有限公司 4,448,912.19 3 年以上 14.88
陕西东盛医药有限责任公司 3,630,985.50 1-2 年，2-3 年，3 年以上 12.15
河南九州通医药有限公司A 615,515.15 1 年以内 2.06
九州通医药集团股份有限公司 503,724.00 1 年以内 1.69
新疆九州通医药有限公司 495,631.02 1 年以内 1.66
合计 / 9,694,767.86 / 32.44
2、其他应收款中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
25
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款项
1,637,649.40 1.82 1,615,969.40 68.71 2,108,631.46 3.45 2,069,981.16 88.02
其他不重大的
其他应收款项
88,207,018.46 98.18 735,865.54 31.29 59,027,368.73 96.55 281,853.78 11.98
合计 89,844,667.86 / 2,351,834.94 / 61,136,000.19 / 2,351,834.94 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
三年以上 1,637,649.40 1.82 1,615,969.40 2,108,631.46 3.45 2,069,981.16
合计 1,637,649.40 1.82 1,615,969.40 2,108,631.46 3.45 2,069,981.16
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款总额
的比例(%)
湖北瑞珠制药有限公司 77,166,349.69 1 年以内 85.89
联合证券有限责任公司 1,500,000.00 1 年以内 1.67
陕西东盛生物有限公司 489,200.00 3 年以上 0.54
刘俊生 400,000.00 3 年以上 0.45
潜江市供电局 381,566.48 1 年以内 0.42
合计 / 79,937,116.17 / 88.97
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其中：
本期
减值
准备
减
值
准
备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投资
单位表决
权比例
（％）
北京美联
康健科技
有限公司
9,500,000.00 1,526,509.93 1,526,509.93 20.00 20.00
潜江汇桥
投资担保
有限公司
5,000,000.00 6,038,700.00 968,800.00 7,007,500.00 7.89 7.89
陕西济生
制药有限
公司
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 50.00 50.00
湖北瑞珠 112,500,000.00 112,500,000.00 112,500,000.00 98.68 98.68
新疆新特
药
63,000,000.00 63,000,000.00 63,000,000.00 50.00 50.00
园林青 18,200,000.00 18,200,000.00 18,200,000.00 97.85 97.85中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
26
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 40,833,089.42 32,898,453.54
其他业务收入 3,734,934.27 2,775,745.00
合计 44,568,023.69 35,674,198.54
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药生产及销售 40,833,089.42 28,327,075.41 32,898,453.54 23,789,097.48
合计 40,833,089.42 28,327,075.41 32,898,453.54 23,789,097.48
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药产品 40,833,089.42 28,327,075.41 32,898,453.54 23,789,097.48
合计 40,833,089.42 28,327,075.41 32,898,453.54 23,789,097.48
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 40,833,089.42 28,327,075.41 32,898,453.54 23,789,097.48
合计 40,833,089.42 28,327,075.41 32,898,453.54 23,789,097.48
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）
销售收入前五名 9,973,842.69 24.43
合计 9,973,842.69 24.43
5、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 328,860.08
合计 328,860.08
6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,401,497.57 2,535,183.49
加：资产减值准备 -100,000.00 -566,436.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,481,018.64 4,174,968.05
无形资产摊销 1,082,308.62 1,457,758.33中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
27
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
74,053.18
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,042,915.34 2,712,856.79
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,406,516.82 -2,792,196.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -18,958,381.19 -3,324,985.68
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 29,540,333.70 -14,833,585.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 16,083,175.86 -10,562,384.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 106,829,768.38 30,661,316.84
减：现金的期初余额 63,736,161.36 13,189,275.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 43,093,607.02 17,472,041.63
(八) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司
名称
企业
类型
注册地
法人代
表
业务
性质
注册资本
母公司对本
企业的持股
比例(%)
母公司对本
企业的表决
权比例(%)
本企业最
终控制方
组织机构代
码
珠海中
珠股份
有限公
司
民营
企业
珠海市
拱北迎
宾南路
1081 号
中珠大
厦十七
层
许德来
房地
产开
发
20,292.00 29.97 29.97 许德来 19253795-2
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称
企业类
型
注册地 法人代表
业务
性质
注册资本
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
组织机构代
码
新疆新特药民族药
业有限责任公司
(“新疆新特药”)
有限责
任公司
乌鲁木齐市水
磨沟区安居北
路215 号
李智明
商业
流通
10,000.00 50 50 92859791-6
湖北瑞珠制药有限
公司（“湖北瑞珠”）
有限责
任公司
武汉市经济技
术开发区高新
技术工业园
28 号
叶继革
医药
生产
11,400.00 98.68 98.68 75701098-0
湖北园林青食品有
限公司（“园林青”）
有限责
任公司
潜江市园林办
事处潜阳东路
62 号
张翀苍
酒类
生产\
销售
1,860.00 97.85 97.85 73914881-2
3、关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
28
4、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款
张家界月亮湾房地产开
发有限公司
0.00 200,000.00
其他应付款 珠海中珠股份有限公司 39,110,785.00 40,000.00
(九) 股份支付
无
(十) 或有事项
无
(十一) 承诺事项
无
(十二) 资产负债表日后事项
无
(十三) 其他重要事项
截至本半年报披露日，公司资产置换暨向特定对象发行股份购买资产的相关事宜已获中国证监会
核准批复，并于2009 年7 月14 日公告。2009 年8 月5 日，公司本次非公开发行股票的股权登记事宜
已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕，2009 年8 月7 日，对本次非公开发行股票
发行结果暨股份变动进行了公告。
截至本半年报披露日，中珠股份已完成置入资产交割，本公司置出资产交割尚未完成，但不会与
中珠股份产生潜在争议或纠纷，也不影响中珠股份依法取得本次非公开发行的股份。
截至本半年报披露日，湖北潜江制药股份有限公司已更名为中珠控股股份有限公司，该工商变更
登记手续已于2009 年8 月13 日在湖北省工商行政管理局办理完毕。
(十四) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 6,879.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -119,006.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目 328,860.08
少数股东权益影响额 -44,349.41
所得税影响额 -11,087.35
合计 161,296.35
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
5.32 5.62 0.19 0.19
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
5.29 5.58 0.19 0.19中珠控股股份有限公司 2009 年半年度报告
29
八、备查文件目录
1、董事会决议。
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、载有董事长签署的半年报报告正文
4、文件存放地：公司董事会办公室
董事长：许德来
中珠控股股份有限公司
2009 年8 月21 日
