股票简称:潜江制药 股票代码:600568
湖北潜江制药股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2董事张斌因工作原因未能亲自参加本次会议，特书面委托董事田红代为出席并行使表决权。
1.3大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人叶继革，主管会计工作负责人王建鹏，会计机构负责人罗鸣声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2上市公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 潜江制药
股票代码 600568
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 湖北省潜江市章华南路特1号
邮政编码 433133
公司国际互联网网址 http://www.qjzy.com
电子信箱 stock@qjzy.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 何晓燕 陈丽玲
武汉经济技术开发区高新技术产业园 武汉经济技术开发区高新技术产业园28
联系地址
28号 号
电话 027-59409632，59409631 027-59409632，59409631
传真 027-59409631 027-59409631
电子信箱 hxy918@126.com liling.chen@126. com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元
本年比上年增减
主要会计数据 2006年 2005年 2004年
(%)
主营业务收入 1,481,284,645.51 811,210,488.60 82.60 451,991,709.55
利润总额 -49,008,965.60 -30,008,336.57 -63.32 13,863,559.82
净利润 -86,620,094.42 -37,927,333.22 -128.38 8,756,158.20
扣除非经常性损益的
-90,128,074.80 -38,917,170.80 -131.59 7,699,727.08
净利润
经营活动产生的现金
48,494,540.56 57,267,284.73 -15.32 2,746,853.13
流量净额
本年末比上年末
2006年末 2005年末 2004年末
增减(%)
总资产 1,307,803,027.89 1,382,819,030.23 -5.42 771,638,014.17
股东权益（不含少数
356,466,647.61 443,990,864.19 -19.71 473,785,161.28
股东权益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
减(%)
每股收益 -0.69 -0.35 -97.14 0.08
最新每股收益 -0.69
净资产收益率（%） -24.30 -8.54 -15.76 1.85
扣除非经常性损益的净利润为基
-25.28 -8.77 -16.51 1.63
础计算的净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净
48,494,540.56 57,267,284.73 -15.32 2,746,853.13
额
本年末比上年
2006年末 2005年末 2004年末
末增减(%)
每股净资产 2.84 4.06 -30.05 4.34
调整后的每股净资产 2.82 4.04 -30.20 4.31
扣除非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位:元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
2,197,834.6
产产生的损益
各种形式的政府补贴 20,432.43
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,500,000
所得税影响数 -210,286.65
合计 3,507,980.38
3.3国内外会计准则差异
□适用 √不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 公积金转 其 小 比例
数量 送股 数量
(%) 股 股 他 计 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
9,000,000 8.23 -3,235,320 5,764,680 4.59
股
3、其他内资持
46,368,000 42.43 46,368,000 36.96
股
其中：
境内法人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
55,368,000 50.66 -3,235,320 52,132,680 41.55
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
53,922,000 49.34 3,235,320 16,176,600 73,333,920 58.45
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
53,922,000 49.34 3,235,320 16,176,600 73,333,920 58.45
通股份合计
三、股份总数 109,290,000 100 16,176,600 125,466,600 100
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 16,577
前十名股东持股情况
持有有限
股东 持股比 年度内增 质押或冻结的
股东名称 持股总数 售条件股
性质 例(%) 减 股份数量
份数量
西安东盛集团有限公司 其他 25.70 32,250,000 32,250,000 冻结32,250,000
西安风华医药科技投资
其他 11.25 14,118,000 14,118,000
有限公司
国有
湖北省潜江市制药厂 4.59 5,764,680 -3,235,320 5,764,680
股东
戚春英 未知 0.86 1,080,000 0
董春华 未知 0.84 1,058,353 0
黄天玉 未知 0.31 391,018 0
胡浩荣 未知 0.27 335,068 0
边志杰 未知 0.24 300,000 0
刘刊刊 未知 0.23 285,020 0
翁杰民 未知 0.20 255,800 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
戚春英 1,080,000 人民币普通股
董春华 1,058,353 人民币普通股
黄天玉 391,018 人民币普通股
胡浩荣 335,068 人民币普通股
边志杰 300,000 人民币普通股
刘刊刊 285,020 人民币普通股
翁杰民 255,800 人民币普通股
钟卫东 252,788 人民币普通股
李金龙 250,000 人民币普通股
曾云川 250,000 人民币普通股
上述股东中，非流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司
上述股东关联关系或一致行动
未知流通股股东之间、非流通股股东与流通股股东之间是否存在关
关系的说明
联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
（1）公司大股东基本情况介绍
公司名称：西安东盛集团有限公司
法人代表：郭家学
注册资本：15000万元人民币
成立日期：1996年12月25日
主要经营业务或管理活动：中成药、化学药制剂、化学原材料、抗生素、生化药品、生物制品（除疫苗）的批发（许可证有效期至2010年5月25日）；科学仪器的开发、研制、生产、销售、技术服务；中药中医药、西药麻醉药、保健食品、饮品、计生用品、医疗器械、体育用品的研究、开发（以上不含生产、销售）、中药材种植（仅限分支机构经营）、对高科技企业投资；房地产开发；经营本企业自产产品的出口业务；经营本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营和禁止出口的商品除外）。
股权结构为郭家学持有72.74%股权、张斌持有18.42%股权、王玲持有8.84%股权。本报告期内，公司大股东未发生变更。
（2）公司大股东实际控制人情况介绍
郭家学，男，41岁，中国籍，未取得其他国家或地区居留权，工商管理硕士课程班结业，中国民主建国会会员，第十届全国人大代表，民建中央委员，民建陕西省委员会副主委，陕西省企业家协会副会长，陕西省医药协会副会长。最近5年以来，在西安东盛集团有限公司及其附属企业任法人代表，曾荣获“陕西省杰出青年企业家”、“陕西省劳动模范”、“陕西省创业领袖”、“2005十位聚人气企业家”等荣誉称号。现任西安东盛集团有限公司董事长、东盛科技股份有限公司董事长等。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
持股数 报告期内从
年 公司领取的
姓名 职务 性别 任期期限
龄 变动 报酬总额
年初数 年末数 增减数
原因 (万元)
董事长
叶继革 男 49 2006.11-2009.11 4,500 6,120 1,620 股改 16.66
总经理
张斌 董事 男 33 2006.11-2009.11 0 0 2.4
田红 董事 女 38 2006.11-2009.11 0 0 2.4
董事
黄祥萍 女 43 2006.11-2009.11 3,150 4,284 1,134 股改 12.16
副总经理
刘祖国 独立董事 男 44 2006.11-2009.11 0 0 0.45
王春友 独立董事 男 54 2006.11-2009.11 0 0 0.45
胡华夏 独立董事 男 41 2006.11-2009.11 0 0 0.45
杨红飞 监事会主席 男 38 2006.11-2009.11 0 0 0.3
肖俐玲 监事 女 44 2006.11-2009.11 3,150 4,284 1,134 股改 6.26
胡海生 监事 男 39 2006.11-2009.11 0 0 1.92
副总经理
何晓燕 女 45 2006.11-2009.11 3,150 4,284 1,134 股改 9.16
董事会秘书
王建鹏 财务总监 男 38 2006.11-2009.11 0 0 0.3
合计 / / / / 13,950 18,972 5,022 / 52.91
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
一、报告期内经营状况回顾
（一）2006年公司总体经营情况
2006年度，随着国家关于医药行业整顿、规范药品流通秩序、多次药品降价等系列政策的相继出台，整个药品生产经营企业的经营环境产生了重大变化。据统计，全年整个医药行业的亏损面接近30%，我公司也遭受了历年来最为严峻的考验。本报告期内，全年亏损8,662.01万元。亏损的主要原因为:
1、药品降价因素的影响
2005年以来，国家发展和改革委员会多次降低药品销售价格，本公司所属药品降价平均幅度达到50%以上。
2、销售严重下滑的影响
国家加大市场经济秩序整顿力度，公司经营和货款回笼受到较大影响，加之公司应对措施不力，致使报告期内医药工业销售收入由去年4769.38万元下降到1837.42万元，下降2931.96万元，已无法弥补固定费用的支出。
3、资产清查减值因素的影响
报告期内，公司于年末对应收账款和其他应收款进行了全面清理和对账。许多客户要求公司考虑降低结算价格,为了维护与重点客户的良好关系，公司本期作出了部分让步，核销了部分客户单位的应收账款，同时对应收款项中存在较大回收风险的款项按个别认定法计提坏账准备。这两项对净利润的影响数为3416.04万元。
（二）报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
截止报告期末总资产130,780.30万元，同比减少7,501.60万元，减幅为5.42%。
（1）货币资金净减少171.82万元，主要原因是公司投资活动产生的现金净流量较去年有所增加。
（2）应收账款为38,101.35万元，同比增加1,477.23万元，增幅为4.03%，主要原因是新疆新特药民族药业应收帐款较年初有所增加。
（3）预付账款为3,972.67万元，同比减少1725.86万元，减幅为30.29%，主要原因系合并范围变化和本期预付货款结算所致。
（4）存货为26,026.70万元，同比减少9,546.33万元，减幅为26.84%，主要原因系本期未将时代阳光医药商业有限公司纳入合并范围所致。
（5）长期股权投资同比增加了3,375.09万元，主要原因是本年新增对陕西济生制药有限公司投资2,000.00万元,对潜江汇桥投资担保有限公司投资500.00万元,同时公司对持有湖北幸福实业股份有限公司的发起人法人股3,286,930股计提的长期投资减值准备150.00万元予以转回。
（6）固定资产净额为36,758.81万元,同比增加1,719.00万元，增幅为4.91%，主要原因是本期固定资产在建工程完工转入455.15万元；公司子公司新疆新特药民族药有限公司本期将无形资产（土地使用权）转入增加固定资产1,268.44万元。
（7）截止报告期末股东权益总额35,646.66万元，同比减少了8752.42万元，减幅
为19.71%，主要原因是公司本年大幅亏损所致。
（三）报告期公司经营状况同比发生重大变动的说明
(1)报告期主营业务收入148,128.46万元,同比增加67,007.42万元,增幅为82.60%，主要原因是本期合并了新疆新特药民族药业有限责任公司的损益,该公司2006年1-12的主营业务收入为146,001.46万元；医药工业产品销售收入较去年同期则出现较大的下降，主要原因系2006年由于国家对部分药品实施降价,公司所属产品价格下降幅度较大。
(2)报告期营业费用4,108.64万元,同比减少1,528.03万元，减幅为27.11%。主要原因主要系本期减少广告费的支付所致。
(3)报告期管理费用13,212.12万元,同比增加7,731.21万元,增幅为141.06%,其主要原因系本期应收款项的可收回性进行了专项清理，计提了减值准备2,551.94万元，核销坏账864.10万元。
(4)报告期财务费用1,504.28万元,同比增加1,016.12万元，增幅为208.15%,主要由于银行贷款总量和占用期间同比增加所致。
（四）报告期公司现金流量同比发生变动的说明
单位：万元
项目 2006年 2005年 增减额 增减比例(%)
经营活动产生的现金流量净额 4,849.45 5,726.73 -877.28 -15.32
投资活动产生的现金流量净额 -3,660.59 -2,839.80 -820.79 28.90
筹资活动产生的现金流量净额 2,753.72 -1,381.21 4,134.93 -299.37
现金及现金等价物净增加额 -171.82 3,702.31 -3,874.13 -104.64
注：
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了877.28万元，主要因为子公司新疆新特药民族药业有限公司增加药品采购所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了820.79万元，主要是因为本期新增对陕西济生制药有限公司投资2,000.00万元,对潜江汇桥投资担保有限公司投资500.00万元。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了4134.93万元，主要是因为报告期内公司新增了银行贷款所致。
4、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少了3,874.13万元，主要是因为合并范围变化，其对现金的影响金额有4,114.40万元。
二、公司未来发展展望
由于2005、2006年公司已连续亏损了两年，对公司管理层提出了严峻的挑战。2007年公司管理层将背水一战，扭转亏损局面，摆脱困境，走上健康、可持续的发展轨道。
1、发展战略
以增强企业核心竞争力为方向，以建立现代企业制度为保证，以成本、规模、效益为中心，以优化产品结构、突显品牌优势为依托，以构建高效的营销体系为基础，确立和巩固国内眼科用药的领先地位，打造以高端头孢菌素为主打品种的抗生素生产基地，实施“一主两翼”战略，提升公司整体经济效益，增强公司创新能力和市场竞争力，恢复资本市场的再融资能力，实现公司的持续、稳定、协调发展。
2、公司新年度的经营计划
1）调整经营思路,实施多元化经营，增强企业的抗风险能力；以药业生产经营为主，同时充分挖掘现有资源，改变过去单一的药品生产经营模式，向原料生产、医药包装、房地产等方面全方位发展，实施多元化经营。
2）调整营销策略，多途径拓展产品市场，要以规模为支撑，突出自身产品特色，从而带动公司整体产品的销售。
3）调整生产管理模式，降低消耗，控制成本，提高产能效率，从而使企业产品竞争力得到显著提升。
4）加大新产品的开发力度，加快新项目的投产步伐，增强企业发展后劲。在研发方面，以市场为导向，以新药研发为主，同国内外研发机构合作，开发具有自主知识产权、市场潜力较大的创新药品。
3、未来资金需求及来源和使用计划
为保证公司的可持续发展，公司将根据自身发展计划的需要，通过自我积累和申请银行贷款的方式筹措资金，以满足公司战略发展对资金的需求，实现股东利益最大化。
4、公司面临的风险因素的分析
市场风险：
公司所处行业医药行业是高投入、高风险的行业,市场竞争非常激烈,由于产品价格的不断下跌对公司盈利具有不利影响。为此,公司将加快新产品的研发进程,开发出市场潜力较大的创新药品，从而提高公司抗风险能力；同时严格生产工艺管理,降低生产成本,依靠稳定的质量和优越的品质占领市场。
财务风险：
为确保公司经营的稳步发展，公司自身积累的资金已不能满足经营的需求。公司将在全面推进预算管理,严格量入为出,加强资金的监督管理和合理使用,提高资金利用效率。
降价风险
公司所处的行业为医药行业，国家将进一步加强和改进药品价格监管，不断降低药品零售价格，药价水平将继续呈下降趋势，这对本公司的盈利产生一定的影响。公司将整合营销渠道，控制销售费用，多途径降低原料采购成本，建立完善考核管理制度，实现员工绩效考核管理办法，杜绝生产过程中的浪费,降低生产成本,控制管理费用,减少不必要的支出,实行精细化管理。
三、公司投资情况
（一）报告期内公司投资额为4,198万元，比上年增加3,764万元。
（二）非募集资金项目情况
2006年11月21日，公司第五届董事会2006年第二次会议审议通过西安东盛集团有限公司与本公司签订的《股权托管及受益权转让协议》。公司向东盛集团支付股权风险金2000万元,公司行使其持有陕西济生制药有限公司50%的股权，并由本公司享有该股权除处置权以外的其他股东权利。
2006年4月20日，公司每四届董事会2006年第二十三次会议审议通过了公司头孢粉针分装项目投资，公司本年共计投资了1698万元。
本年新增对潜江汇桥投资担保有限公司股权投资500万元，占被投资单位注册资本的11.29%。该公司注册地湖北省潜江市，主要业务为辖区内政府重点支持的高新技术产业、支柱产业、基础产业及中小企业融资等项目提供担保。
（三）募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用 □不适用
1、所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备、预计负债。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加2007年1月1日留存收益2,849,676.06元，其中归属于母公司的所有者权益增加1,424,838.03元，归属于少数股东的权益增加 1,424,838.03元。
2、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为122,777,952.86元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益122,777,952.86元。此外，由于子公司计提坏账准备等原因产生的递延所得税资产中归属少数股东权益1,424,838.03元，新会计准则下少数股东权益为124,202,790.89元。
3、根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。此项政策变化将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是不影响公司合并财务报表。
4、根据《企业会计准则第22号—金融工具的确认与计量》的规定，公司将持有其他上市公司的股权按照其可流通性并结合公司的持有意图等,区分确认为长期股权投资、可供出售金融资产或交易性金融资产。若确认为金融资产,将采用公允价值计量且其变动计入当期损益或股东权益。此项政策变化将会影响公司的当期利润，从而影响公司的利润和股东权益。
5、根据《企业会计准则第3号--投资性房地产》的规定，本公司将现行政策下对符合投资性房产定义条件的固定资产转到投资性房地产核算，并采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，但有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，可以对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，应当以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。此项政策变化将会影响公司当期的利润和股东权益。
6、根据《企业会计准则第6号--无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行会计政策的全部费用化，计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化。此项政策变化将会减少公司期间费用，增加公司当期的利润和股东权益。
7、根据《企业会计准则第18号-所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方-应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
8、根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示。此项政策变化将会影响公司的股东权益。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元
主营业务
主营业务 主营业务 主营业务利
分行业或分 收入比上
主营业务收入 主营业务成本 利润率 成本比上 润率比上年
产品 年增减
(%) 年增减(%) 增减(%)
(%)
医药工业 18,374,233.31 16,827,796.97 8.42 -61.47 -41.30 -31.47
医药商业 1,460,014,565.06 1,324,050,635.84 9.31 93.49 88.93 2.19
酒类、酱类食
品生产及销 2,895,847.14 2,143,521.40 25.98 -67.67 -63.08 -9.21
售
合计 1,481,284,645.51 1,343,021,954.21 9.33 82.60 82.65 -0.02
6.3主营业务分地区情况
单位:元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
湖北省 21,270,080.45 -62.45
新疆自治区 1,460,014,565.06 307.07
合计 1,481,284,645.51 82.60
6.4募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用 √不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
□适用 √不适用
7重要事项
7.1收购资产
√适用 □不适用
2006年11月21日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了关于托管陕西济生制药有限公司50％的股权的议案，公司将持有陕西济生制药有限公司50%的股权除处置权以外的其他股东权利，股权受益权转让费为贰仟万元人民币。该事项已于2006年11月23日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
7.2出售资产
√适用 □不适用
2006年4月20日，公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了向湖南时代阳光投资集团有限公司、湖南时代阳光制药有限公司转让公司持有的时代阳光商业46％的股权的议案，本次股权转让的总价款为1449万元。本次股权转让完成后，公司将不再持有时代阳光商业的股权，该事项已于2006年4月23日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。
7.3重大担保
√适用 □不适用
单位:万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否履行完 是否为关联
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限
毕 方担保
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 1,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 1,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 1,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.81
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债
务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位:元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
占同类交易金额 占同类交易金
交易金额 交易金额
的比例(%) 额的比例(%)
西安东盛集团有限公司 4,418,550.00 24.05
陕西东盛医药有限责任
3,932,188.00 21.40
公司
合计 8,350,738.00 45.45
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
西安东盛集团有限公司 5,003,651.31 5,474,167.09
陕西东盛医药有限责任
3,245,642.69 6,708,505.50
公司
东盛科技股份有限公司 263,928.00
陕西东盛生物制品有限
489,200 489,200 364,320
责任公司
北京远洋盛世广告有限
10,000,000.00 10,000,000.00
公司
湖北省潜江市制药厂 1,324,951.91
合计 18,738,494 22,935,800.59 1,689,271.91
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用 √不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5委托理财
□适用 √不适用
7.6承诺事项履行情况
本公司提出改革动议的非流通股股东承诺均遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关规定，履行法定承诺义务。
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用 □不适用
备
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
注
1、所持有的潜江制药非流通股股份自股权
分置改革方案实施后的首个交易日起，在十
二个月内不上市交易或者转让。2、承诺期
期满后，西安东盛集团有限公司通过上海证
西安东盛集团有限公司 券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公 按承诺履行
司股份总数的比例在12个月内不超过5％,
在24个月内不超过10%，36个月后全部解
除限售。自该事实发生之日起两个工作日内
将及时履行公告义务。
西安风华医药科技投资有限公司 同上 按承诺履行
1、所持有的潜江制药非流通股股份自股权
分置改革方案实施后的首个交易日起，在十
二个月内不上市交易或者转让。2、承诺期
湖北省潜江市制药厂 按承诺履行
期满后，湖北省潜江市制药厂通过上海证券
交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司
股份总数的比例在12个月内不超过5％。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用 √不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用 √不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计√审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
大信审字（2007）第0320号
湖北潜江制药股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北潜江制药股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表，2006年度的利润表及利润分配表、现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：冯琳
中国 武汉 中国注册会计师：蒋猛
2007年4月17日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位：人民币元
合并 母公司
项目 注释号
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 五、1 107,907,686.1 109,625,837.18 20,561,726.53 30,949,748.81
短期投资 100,120.00
应收票据 五、2 40,062,666.25 28,362,830.50 1,014,599.60 490,881.00
应收股利
应收利息
应收账款 五、3 381,013,454.4 366,241,106.19 22,112,507.73 65,172,294.89
其他应收款 五、4 11,754,616.09 33,137,482.37 41,655,893.89 61,338,793.57
预付账款 五、5 39,726,668.83 56,985,288.58 27,601,639.02 25,275,438.81
应收补贴款
存货 五、6 260,267,046.8 355,730,298.33 5,403,869.74 7,980,131.91
待摊费用 968,688.67 1,270,316.95
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 841,700,827.3 951,453,280.10 118,350,236.51 191,207,288.99
长期投资：
长期股权投资 五、7 34,200,922.17 450,000.00 235,111,291.77 231,321,992.03
长期债权投资
长期投资合计 34,200,922.17 450,000.00 235,111,291.77 231,321,992.03
其中：合并价差(贷差
以“-”号表示，合并
报表填列)
其中：股权投资差额
(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 五、8 470,448,945.6 431,793,189.10 180,671,489.05 181,060,847.40
减：累计折旧 五、8 93,442,995.91 71,967,402.02 42,953,646.08 35,006,301.49
固定资产净值 五、8 377,005,949.7 359,825,787.08 137,717,842.97 146,054,545.91
减：固定资产减值准备 五、8 9,417,857.37 9,427,744.29 9,417,857.37 9,427,744.29
固定资产净额 五、8 367,588,092.3 350,398,042.79 128,299,985.60 136,626,801.62
工程物资 5,550,330.71 14,373,260.19 5,550,330.71 14,373,260.19
在建工程 五、9 33,923,383.37 29,782,747.34 33,271,659.67 24,170,765.36
固定资产清理
固定资产合计 407,061,806.4 394,554,050.32 167,121,975.98 175,170,827.17
无形资产及其他资产：
无形资产 五、10 23,054,869.88 34,911,107.70 13,498,117.28 13,296,901.66
长期待摊费用 1,784,602.02 1,450,592.11
其他长期资产
无形资产及其他资产 24,839,471.90 36,361,699.81 13,498,117.28 13,296,901.66
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,307,803,027. 1,382,819,030.23 534,081,621.54 610,997,009.85
公司法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:王建鹏 会计机构负责人:罗鸣
资产负债表（续）
2006年12月31日
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位：人民币元
合并 母公司
项目 注释号
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 五、11 210,000,000.00 191,500,000.00 69,000,000.00 85,000,000.00
应付票据 五、12 57,207,882.25 82,677,701.75 36,993,550.00 20,051,704.00
应付账款 五、13 410,636,590.78 407,071,181.29 14,554,314.39 19,478,007.72
预收账款 7,331,259.67 13,131,342.24 1,302,519.36
应付工资 10,344,617.78 9,166,545.13 799,873.28 459,287.23
应付福利费 9,677,806.44 8,190,275.10 2,134,481.59 1,765,476.34
应付股利
应交税金 五、14 12,909,919.56 9,826,384.21 10,949,369.47 13,893,993.07
其他应交款 五、15 107,595.52 231,979.68 2,418.91 19,241.69
其他应付款 五、16 51,409,448.47 54,024,917.92 17,549,811.54 22,813,750.59
预提费用 五、17 9,633,306.95 1,985,471.52 5,231,154.75 1,622,165.66
预计负债
一年内到期的长期负债 五、18 20,250,000 16,750,000 2,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 799,508,427.42 794,555,798.84 159,214,973.93 166,406,145.66
长期负债：
长期借款 28,400,000.00 28,850,000.00 17,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 650,000.00 650,000.00 600,000.00 600,000.00
其他长期负债
长期负债合计 29,050,000.00 29,500,000.00 18,400,000.00 600,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 828,558,427.42 824,055,798.84 177,614,973.93 167,006,145.66
少数股东权益(合并报表 122,777,952.86 114,772,367.20
填列)
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 五、19 125,466,600.00 109,290,000.00 125,466,600.00 109,290,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 125,466,600.00 109,290,000.00 125,466,600.00 109,290,000.00
资本公积 五、20 279,155,301.84 296,236,024.00 279,155,301.84 296,236,024.00
盈余公积 五、21 13,611,514.30 13,611,514.30 13,581,120.64 13,581,120.64
其中：法定公益金 4,836,534.79 4,825,137.17
减：未确认投资损失(合并
未分配利润 五、22 -61,766,768.53 24,853,325.89 -61,736,374.87 24,883,719.55
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并
报表填列)
股东权益合计 356,466,647.61 443,990,864.19 356,466,647.61 443,990,864.19
负债和股东权益总计 1,307,803,027.89 1,382,819,030.23 534,081,621.54 610,997,009.85
公司法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:王建鹏 会计机构负责人:罗鸣
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位：人民币元
注释号 合 并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 五、23 1,481,284,645.51 811,210,488.60 17,670,730.66 29,686,342.78
减：主营业务成本 1,343,021,954.21 735,291,127.45 14,047,788.86 24,755,872.40
主营业务税金及附加 五、24 3,095,411.31 2,588,712.25 303,332.20 228,973.07
二、主营业务利润 135,167,279.99 73,330,648.90 3,319,609.60 4,701,497.31
加：其他业务利润 3,542,027.73 439,326.84 224,184.60 2,951.30
减:营业费用 五、25 41,086,374.62 56,366,695.83 11,748,312.17 8,036,431.63
管理费用 五、26 132,121,241.24 54,809,158.80 62,013,463.61 24,302,956.44
财务费用 五、27 15,042,789.23 4,881,581.64 7,732,727.73 6,091,200.03
三、营业利润 -49,541,097.37 -42,287,460.53 -77,950,709.31 -33,726,139.49
加：投资收益 五、28 -1,757,768.98 11,272,295.69 -8,696,551.66 -4,069,735.37
补贴收入 20,432.43 5,043.23
营业外收入 五、29 4,349,872.37 1,433,859.44 187,012.63 58,780.52
减：营业外支出 五、30 2,080,404.05 432,074.40 159,846.08
四、利润总额 -49,008,965.6 -30,008,336.57 -86,620,094.42 -37,737,094.34
减：所得税 14,139,084.95 4,632,639.16
减：少数股东损益(合并报表填
23,472,043.87 3,286,357.49
列)
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润 -86,620,094.42 -37,927,333.22 -86,620,094.42 -37,737,094.34
加：年初未分配利润 24,853,325.89 62,780,659.11 24,883,719.55 62,620,813.89
其他转入
六、可供分配的利润 -61,766,768.53 24,853,325.89 -61,736,374.87 24,883,719.55
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -61,766,768.53 24,853,325.89 -61,736,374.87 24,883,719.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以 -61,766,768.53 24,853,325.89 -61,736,374.87 24,883,719.55
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)
4.会计估计变更增加(或减少)
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:王建鹏 会计机构负责人:罗鸣
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 1,647,743,930.76 44,949,538.05
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 4 28,753,020.95 43,065,406.98
经营活动现金流入小计 5 1,676,496,951.71 88,014,945.03
购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,463,302,027.65 12,718,912.51
支付给职工以及为职工支付的现金 7 41,109,736.58 10,154,462.18
支付的各项税费 8 43,956,065.96 4,196,502.53
支付的其他与经营活动有关的现金 9 79,634,580.96 46,622,132.14
经营活动现金流出小计 10 1,628,002,411.15 73,692,009.36
经营活动产生的现金流量净额 11 48,494,540.56 14,322,935.67
二、投资活动产生的现金流量： 12
收回投资所收到的现金 13 2,478,800.00 2,478,800.00
其中：出售子公司收到的现金 14
取得投资收益所收到的现金 15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 16 3,625,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 17
投资活动现金流入小计 18 6,103,800.00 2,478,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19 17,709,662.05 728,794.48
投资所支付的现金 20 25,000,000.00 25,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 21
投资活动现金流出小计 22 42,709,662.05 25,728,794.48
投资活动产生的现金流量净额 23 -36,605,862.05 -23,249,994.48
三、筹资活动产生的现金流量： 24
吸收投资所收到的现金 25
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 26
借款所收到的现金 27 263,929,332.25 88,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 28 3,070,000.00
筹资活动现金流入小计 29 266,999,332.25 88,800,000.00
偿还债务所支付的现金 30 223,784,000.00 85,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31 15,678,176.16 5,260,963.47
其中：支付少数股东的股利 32
支付的其他与筹资活动有关的现金 33
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 34
筹资活动现金流出小计 35 239,462,176.16 90,260,963.47
筹资活动产生的现金流量净额 36 27,537,156.09 -1,460,963.47
四、汇率变动对现金的影响 37
六、合并范围变化对现金的影响合并范围变化影响 38 -41,143,985.61
五、现金及现金等价物净增加额 39 -1,718,151.01 -10,388,022.28
公司法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:王建鹏 会计机构负责人:罗鸣
现金流量表（续）
2006年1-12月
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位：人民币元
补充材料 行次 合并数 母公司数
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 40
净利润 41 -86,620,094.42 -86,620,094.42
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 42 23,472,043.87
减：未确认的投资损失 43
加：计提的资产减值准备 44 24,774,107.35 18,843,059.10
固定资产折旧 45 24,496,478.83 8,544,912.41
无形资产摊销 46 4,706,482.67 4,382,384.38
长期待摊费用摊销 47 552,744.83
待摊费用减少（减：增加） 48 194,528.01
预提费用增加（减：减少） 49 10,374,969.19 3,608,989.09
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
50 -2,939,270.57 -14,061.15
损失(减:收益)
固定资产报废损失 51 11,337.92
财务费用 52 13,834,412.60 5,260,963.47
投资损失（减：收益） 53 1,757,768.98 8,300,669.31
递延税款贷项（减：借项） 54
存货的减少（减：增加） 55 19,845,518.84 2,576,262.17
经营性应收项目的减少(减：增加) 56 -31,918,188.41 50,075,531.49
经营性应付项目的增加(减：减少) 57 45,951,700.87 -635,680.18
其他(预计负债的增加) 58
经营活动产生的现金流量净额 59 48,494,540.56 14,322,935.67
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 60
债务转为资本 61
一年内到期的可转换公司债券 62
融资租入固定资产 63
3、现金及现金等价物净增加情况： 64
现金的期末余额 65 107,907,686.17 20,561,726.53
减：现金的期初余额 66 109,625,837.18 30,949,748.81
加：现金等价物的期末余额 67
减：现金等价物的期初余额 68
现金及现金等价物净增加额 69 -1,718,151.01 -10,388,022.28
公司法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:王建鹏 会计机构负责人:罗鸣
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正。
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
（1）公司于2006年3月20日与湖南时代阳光投资集团、湖南时代阳光制药有限公司就转让本公司持有的湖南时代阳光商业有限公司的股权签署了《股权转让协议》。根据该协议的约定，将本公司持有的湖南时代阳光商业有限公司46％的股权全部转让予湖南时代阳光投资集团和湖南时代阳光制药有限公司。该股权转让协议于2006年4月20日生效，公司不再持有湖南时代阳光商业有限公司的股权。根据上述股权转让情况，本期未将湖南时代阳光医药商业有限公司纳入合并报表范围。
（2）公司拟将持有的北京美联康健科技有限公司股权进行转让。并因该公司资产总额、销售收入均较小，本期未将其纳入合并范围。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示：
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
关于湖北潜江制药股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
大信核字(2007)第0085号
湖北潜江制药股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的湖北潜江制药股份有限公司（以下简称公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师:冯琳
中国 武汉 中国注册会计师:蒋猛
2007年4月17日
湖北潜江制药股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表
金额单位：人民币元
项目 注释 项 目 名 称 金 额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 356,466,647.61
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 所得税 1,424,838.03
13 其他 124,202,790.89
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 482,094,276.53
后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。
公司法定代表人:叶继革
主管会计工作负责人:王建鹏
会计机构负责人:罗鸣