关于中珠医疗控股股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 2、上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况表 委托单位:中珠医疗控股股份有限公司 审计单位:大华会计师事务所(特殊普通合伙) 控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明 大华核字[2022]004272 号 中珠医疗控股股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了中珠 医疗控股股份有限公司(以下简称中珠医疗)2021 年度财务报表, 包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2021 年度的 合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股 东权益变动表以及财务报表附注,并于 2022 年 4 月 19 日签发了大 华审字[2022]006083 号保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 [2022]26 号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司 自律监管指南第 2 号——业务办理》的规定,就中珠医疗编制的 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下 简称“汇总表”)出具专项说明。 如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完 整性是中珠医疗管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计 中珠医疗 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报 表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对 中珠医疗实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为 了更好地理解中珠医疗 2021 年度控股股东及其他关联方资金占用的 情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交 易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后 果,与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 程银春 中国北京 中国注册会计师: 张旭东 二○二二年四月十九日 附表 上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 金额单位:人民币万元 2021 年度 上市公司核 2021 年期 2021 年度 2021 年度 2021 年期 资金占用方名 占用方与上市公 占用累计发 占用形成 非经营性资金占用 算的会计科 初占用资金 占用资金的 偿还累计发 末占用资金 占用性质 称 司的关联关系 生金额(不 原因 目 余额 利息(如有) 生金额 余额 含利息) 非经营性占 现控股股东及其他关 用 联方 非经营性占 用 小计 / / / / / 珠海中珠集团 非经营性占 控股股东 其他应收款 50,737.45 - - 3,440.65 47,296.80 股权转让 股份有限公司 用 前控股股东及其他关 承担担保 非经营性占 联方 潜江中珠实业 上市公司实际控 不适用 9,502.04 - - - 9,502.04 责任而形 用 有限公司 制人控制的企业 成的债权 小计 / / / 60,239.49 - - 3,440.65 56,798.84 / / 总计 / / / 60,239.49 - - 3,440.65 56,798.84 / / 2021 年度 2021 年度 上市公司核 2021 年期 2021 年度 2021 年期 资金往来方名 往来方与上市公 往来累计发 往来资金的 往来形成 其他关联资金往来 算的会计科 初往来资金 偿还累计发 末往来资金 往来性质 称 司的关系 生金额(不 利息(如 原因 目 余额 生金额 余额 含利息) 有) 阳江市浩晖房 上市公司实际控 建设管理 地产开发有限 应收账款 1,452.66 - - - 1,452.66 经营性往来 制人控制的企业 服务 公司 潜江中珠实业 上市公司实际控 租赁及物 其他应收款 163.77 19.79 - 3.26 180.30 经营性往来 有限公司 制人控制的企业 业服务 大股东及其附属企业 珠海中珠物业 上市公司实际控 租赁及物 管理服务有限 其他应收款 4.10 - - - 4.10 经营性往来 制人控制的企业 业服务 公司 珠海中珠集团 租赁及物 控股股东 其他应收款 - 35.00 - 30.00 5.00 经营性往来 股份有限公司 业服务 珠海中珠红旗 非经营性往 上市公司子公司 其他应收款 81,037.18 1,700.00 - 8,300.00 74,437.18 资金往来 投资有限公司 来 上市公司的子公司及 珠海市春晓房 其附属企业 非经营性往 地产投资有限 上市公司子公司 其他应收款 37,340.54 - - 1,000.00 36,340.54 资金往来 来 公司 中珠(珠海) 非经营性往 国际贸易有限 上市公司子公司 其他应收款 20,727.88 2,500.00 - - 23,227.88 资金往来 来 公司 珠海市泽泓企 非经营性往 业管理有限公 上市公司子公司 其他应收款 20,000.00 - - - 20,000.00 资金往来 来 司 北京忠诚肿瘤 非经营性往 上市公司子公司 其他应收款 - 9,553.91 - - 9,553.91 资金往来 医院有限公司 来 北京忠诚肿瘤 非经营性往 上市公司子公司 应收利息 - - 197.39 - 197.39 资金往来 医院有限公司 来 湖北潜江制药 非经营性往 上市公司子公司 其他应收款 7,721.85 506.27 - 2.19 8,225.93 资金往来 股份有限公司 来 珠海横琴新区 非经营性往 中珠正泰医疗 上市公司子公司 其他应收款 6,028.01 808.00 - - 6,836.01 资金往来 来 管理有限公司 深圳市毫末科 非经营性往 技有限责任公 上市公司子公司 其他应收款 - 2,000.00 - - 2,000.00 资金往来 来 司 西安恒泰本草 非经营性往 上市公司子公司 其他应收款 1,459.41 35.00 - - 1,494.41 资金往来 科技有限公司 来 珠海中珠来泰 非经营性往 上市公司子公司 其他应收款 1,450.00 - - - 1,450.00 资金往来 药业有限公司 来 深圳市一体医 非经营性往 疗科技有限公 上市公司子公司 其他应收款 16,869.52 1,600.00 - 17,486.98 982.54 资金往来 来 司 成都中珠健联 非经营性往 基因科技有限 上市公司子公司 其他应收款 139.38 145.00 - - 284.38 资金往来 来 责任公司 珠海市今朝科 非经营性往 上市公司子公司 其他应收款 38.00 226.85 - - 264.85 资金往来 技有限公司 来 珠海中珠红旗 非经营性往 上市公司子公司 应收股利 5,374.70 - - - 5,374.70 资金往来 投资有限公司 来 横琴中珠融资 非经营性往 上市公司子公司 应收股利 602.53 4,298.67 - 4,901.20 - 资金往来 租赁有限公司 来 非经营性往 来 关联自然人 非经营性往 来 深圳市一体投 持有上市公司 应收补偿 其他关联方及其附属 非经营性往 资控股集团有 5%以上股份的法 其他应收款 43.56 - - - 43.56 股份对应 企业 来 限公司 人控制的企业 分红款 深圳市一体投 持有上市公司 租金及代 非经营性往 资控股集团有 5%以上股份的法 其他应收款 194.94 - - - 194.94 垫水电费 来 限公司 人控制的企业 持有上市公司 一年内到期 非经营性往 广元肿瘤医院 5%以上股份的法 的非流动资 2,392.90 - - 2,392.90 - 售后回租 来 人控制的企业 产 珠海中珠商业 上市公司联营企 代支付地 非经营性往 其他应收款 20,000.00 - - - 20,000.00 投资有限公司 业 价款 来 珠海中珠商业 上市公司联营企 代支付地 非经营性往 应收利息 2,453.33 - 2,400.00 - 4,853.33 投资有限公司 业 价款 来 总计 / / / 225,494.26 23,428.49 2,597.39 34,116.53 217,403.61 / /