公司代码：600570 公司简称：恒生电子
恒生电子股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司 9 位董事出席了现场董事会会议，独立董事张天富先生和董事胡晓明先生通过传真表决
的方式参与本次会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人彭政纲、主管会计工作负责人傅美英及会计机构负责人（会计主管人员）曾玉梅
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 前瞻性陈述的风险声明
1、政策的风险
国家在鼓励发展互联网金融创新等业务时，也加强了对市场规范和合规工作的政策制定，公
司为各金融机构和金融从业者提供的各项服务会受到这些政策的间接影响，包括客户调整业务策
略给公司带来的收入预期减少以及行业监管带来的市场风险。
风险的应对措施包括：紧密跟踪国家产业政策的变化，加强合规建设工作。
2、行业规划的风险
公司从事的金融IT服务行业是国家重点关注的领域，如出现行业规划，导致国家行业级的金
融IT服务平台出现，势必影响公司作为独立运营的民营企业的运营风险。
风险的应对措施：积极参与与相关部门的沟通，及时审视公司的基本发展战略，在核心技术上保
持行业领先。
3、创新预期的风险
金融创新如实际发展低于预期将存在研发投入与产出错配的风险。
风险的应对措施包括：加强基础平台的研发，提高产品的适应性，加强和行业主管部门以及客户
的沟通，及时掌握市场变化的动态。
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4、市场竞争的风险
互联网金融和新金融的发展，吸引了大量的新进入者参与市场竞争，包括互联网巨头公司以
及各强势金融机构衍生的IT服务机构和海外的金融IT企业，如果公司在新一轮市场竞争中不能把
握机会，推出具备市场吸引力的产品，将导致竞争力下降。
风险的应对措施包括：加强新产品研发，利用规模成本优势主动应对竞争，增加对互联网金融领
域的投入。
5、人力资源风险
作为一家IT公司，人才是公司最重要的资产，是公司保持核心竞争力的基础。随着互联网金
融的迅猛发展，对金融IT人才的争夺日渐激烈，尤其是金融机构自身对金融IT人才的需求旺盛，
同时能够提供较高的薪酬待遇，潜在对公司的人力资源形成影响。
应对风险的措施：提升员工的薪酬水平，制定有利的绩效奖励体系，建立公司多层次的长期激励
体系，落实“创新业务子公司”员工持股计划，加强企业文化建设，建设优秀雇主品牌效应。
6、技术的风险
IT技术日新月异，如公司不能跟上技术前沿的产品，将给公司造成技术落后的风险，同时IT
产品在客户以及自身运营的平台体系亦可能出现各种类型的、不能事先识别与预见的技术风险，
以及在运维过程中不能避免出现人工风险，上述技术风险均可能导致经济上的损失。
应对风险的措施：积极跟进前沿技术，开展各项新技术的培训工作；对IT产品与运维制定严
格的测试体系和运维体系，落实业务合同签署中的法律风险防范。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 45
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 49
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 50
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 51
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 52
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 179
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
恒生、恒生电子、公司 指 恒生电子股份有限公司
恒生集团 指 杭州恒生电子集团有限公司
聚源 指 上海恒生聚源数据服务有限公司
数米网 指 杭州数米基金销售有限公司
维尔 指 浙江维尔科技股份有限公司
1.0 业务 指 为金融机构提供的传统软件收费模式的业务。
2.0 业务 指 为金融机构和投资者提供的，按照 IT 服务或者流量收
费的业务模式，及与互联网服务有关的业务。
银行市场业务线 指 客户对象为银行的各个业务部门。
资本市场业务线 指 公司整合了证券和基金与机构理财事业部的技术产品
线而设立的新部门，包括经纪业务、财富管理、资产管
理等下属部门。
HOMS 指 公司为包括私募机构等在内的机构投资者提供的基于
全面解决方案的综合 IT 运维系统，旨在减少投资者 IT
建设成本、改善服务和提升投资决策效率。
松耦合 指 “耦合”一般指软件组件之间的依赖程度，松耦合架构
的主要目的是降低整体复杂性和依赖性，使应用程序环
境更敏捷，能更快的适应更改，降低风险并方便维护。
TA 指 登记过户系统（Transfer Agent）
分 TA 指 基金公司通过中登公司统一分发和登记管理的登记管
理模式。
O32 及 O4 指 公司的投资交易系统，O 指 Oracel 版本，32 指 3.2 版
本，4 指 4.0 版本。
UFT 指 极速交易系统（Ultra-Fast Trading）
UF2.0 指 经纪业务运营平台系统 2.0 版
UFX 指 UF2.0 平台的数据交换和接入平台，X 指 Exchange.
ARES 指 公司金融基础件平台，是“敏捷、复用、易用”的首字
母组合命名。
OTC 指 柜台交易系统（Over The Counter），泛指场外交易市
场。
TCMP 指 公司信托综合管理平台系统的简称。
iTN(爱腾) 指 以金融机构智能交易路由为核心的金融云服务平台，集
各行业金融云（经纪云、资管云、财富云、交易所云、
投资云），以云服务的方式提供金融服务给各类用户，
包括金融机构、互联网公司、开发者及终端用户。
量化赢家 指 公司为私募行业以及专业投资者的量化交易需求所提
供的交易终端产品，目前支持的交易类型有：全市场程
序化交易、期权策略交易、期权无风险套利、算法交易、
套利交易
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HS.HOST 指 HS（恒生）、HOST（托管运维），恒生电子为金融机构
提供的云托管与运维的服务。
HSNET 指 公司的互联网基础服务。
投资赢家 指 公司的投资终端行情与交易产品，有 PC 应用和移动应
用。
蚂蚁金服 指 浙江蚂蚁小微金融服务集团有限公司
中投保 指 中国投融资担保股份有限公司
三潭金融 指 原浙江三潭金融信息服务股份公司，本报告期已改名为
浙江互联网金融资产交易中心，下设网金社
（www.wjs.com）网站
第一财经 指 上海第一财经传媒有限公司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 恒生电子股份有限公司
公司的中文简称 恒生电子
公司的外文名称 Hundsun Technologies Inc.
公司的外文名称缩写 Hundsun
公司的法定代表人 彭政纲
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 童晨晖 屠海雁
联系地址 杭州市滨江区江南大道3588号 杭州市滨江区江南大道3588号
恒生大厦 恒生大厦
电话 0571-28829702 0571-28829702
传真 0571-28829703 0571-28829703
电子信箱 investor@hundsun.com investor@hundsun.com
三、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 杭州市滨江区江南大道3588号恒生大厦
报告期内变更情况查询索引 报告期内无变更
四、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 恒生电子 600570
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五、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2000年12月13日
注册登记地点 浙江省杭州市
企业法人营业执照注册号 330000000027505
税务登记号码 330193253932914
组织机构代码 25393291-4
报告期内注册变更情况查询索引 报告期内无变更
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 908,401,971.52 462,670,604.63 96.34
归属于上市公司股东的净利润 211,057,577.00 113,948,511.90 85.22
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 162,786,627.52 66,733,366.59 143.94
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 198,375,936.16 -198,436,410.04 不适用
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,170,968,838.40 1,916,038,940.80 13.31
总资产 3,202,505,914.71 3,030,789,151.59 5.67
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.34 0.18 88.89
稀释每股收益（元／股） 0.34 0.18 88.89
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.26 0.11 136.36
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 10.32 6.76 增加3.56个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 7.96 3.96 增加4.00个百分
产收益率（%） 点
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二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 11,444,902.59
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 3,419,090.60
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 39,134,470.72
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 534,375.71
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -877,749.33
所得税影响额 -5,384,140.81
合计 48,270,949.48
第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2015 年上半年国内金融市场总体平稳健康运行，沪深股票市场指数大幅上升，筹资额显著增
加，日均股票交易额创出天量，在报告期末期，股票市场风险加剧，出现一波回调。
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报告期内，受益于资本市场的良好发展与金融创新需求的增加，公司业务合同增幅较大，公
司营业收入同比增长较快，其中公司 2.0 业务增长最快，2.0 业务实现收入 32113 万元，同比增
长 872.54 %，银行业务线发展平稳，资本市场业务线则依然保持了快速增长的势头。总体上看，
2015 年上半年，公司取得利润增长主要归结于营业收入良好增长，费用管控有效，以及获得不错
的投资收益。
报告期内，公司对创新业务子公司员工持股计划进行了调整，并具体逐步落地，为公司创造
了良好的二次创业氛围。公司进一步优化事业部机制，创造机会让年轻人上位，互联网时代年轻
人是主流，公司鼓励有激情，有冲劲的年轻人担负更重要的责任，去创新和探索。
报告期内，公司重视合规与内控建设，审议通过了多项和关联方的关联交易议案。在投资方
面，公司战略投资了证通公司和中证信用公司，并对开拓者（TB）、融都科技进行了投资,同时公
司和蚂蚁金服、中投保共同投资了三潭金融，以及由恒生网络发起设立上海数淘公司，继上海恒
生聚源后进一步发展金融大数据业务。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 908,401,971.52 462,670,604.63 96.34
营业成本 88,452,472.18 41,607,814.23 112.59
销售费用 238,741,138.35 112,588,178.18 112.05
管理费用 438,564,360.63 277,436,053.60 58.08
财务费用 -3,114,498.55 -4,598,151.73 不适用
经营活动产生的现金流量净额 198,375,936.16 -198,436,410.04 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -711,857,825.50 267,818,974.91 -365.80
筹资活动产生的现金流量净额 195,072,184.39 -95,947,616.68 不适用
研发支出 299,751,416.72 188,500,497.84 59.02
营业收入变动原因说明:主要系公司本期业务增长所致。
营业成本变动原因说明:主要系公司本期业务增长所致。
销售费用变动原因说明:主要系本期业务、人员、薪酬增长所致。
管理费用变动原因说明:主要系本期研发投入加大、人员及薪酬增长所致。
财务费用变动原因说明:主要系公司本期银行利息收入减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司业务增长及基金销售支付结算机构交易
款及代付基金交易款增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因合并财务报表范围减少而减少的现金。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期子公司增资扩股收到投入的资本增加所
致。
研发支出变动原因说明:主要系公司本期继续加大研发投入所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
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利润表项目 本期数（元） 上年同期数（元） 变动幅度 变动原因说明
营业总收入 908,401,971.52 462,670,604.63 96.34% 主要系公司本期业务增长所致。
营业成本 88,452,472.18 41,607,814.23 112.59% 主要系公司本期业务增长所致。
营业税金及附
18,413,787.74 8,413,965.52 118.85%
加 主要系公司本期业务增长所致。
主要系本期业务、人员、薪酬增长所
销售费用 238,741,138.35 112,588,178.18 112.05%
致。
主要系本期研发投入加大、人员及薪
管理费用 438,564,360.63 277,436,053.60 58.08%
酬增长所致。
主要系公司本期银行利息收入减少所
财务费用 -3,114,498.55 -4,598,151.73 不适用
致。
主要系公司本期计提坏账损失增加所
资产减值损失 8,130,811.03 5,117,407.89 58.89%
致。
公允价值变动 主要系公司期末理财产品市价波动所
640,354.88 1,532,340.70 -58.21%
收益 致。
营业外收入 70,258,011.33 43,903,345.89 60.03% 主要系公司本期业务增长所致。
主要系公司本期处置非流动资产损失
营业外支出 1,125,322.94 474,535.51 137.14%
及水利基金增加所致。
主要系公司本期利润增加及所得税率
所得税费用 19,008,096.05 8,892,359.00 113.76%
变动所致。
主要系公司控股子公司净利润比上年
少数股东损益 23,363,235.79 -4,846,247.25 不适用
同期增长所致.
归属母公司所 主要系公司本期可供出售金融资产公
有者的其他综合收 79,604,485.06 -9,202,573.25 不适用 允价值变动产生的其他综合收益增加
益的税后净额 所致。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
资本市场 419,828,501.44 40,348,608.93 90.39 51.13 122.48 减少 3.08
个百分点
银行 100,191,289.90 1,504,901.56 98.50 -3.37 -23.35 增加 0.39
个百分点
互联网 321,127,699.79 36,058,846.88 88.77 872.54 721.66 增加 2.06
个百分点
非金融业 63,455,939.94 10,269,672.21 83.82 37.74 -39.05 增加
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务 20.39 个
百分点
合计 904,603,431.07 88,182,029.58 90.25 96.41 113.32 减少 0.77
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
软件收入 765,765,809.79 12,659,695.22 98.35 83.57 60.76 增加 0.24
个百分点
集成收入 4,161,070.94 3,482,185.47 16.32 204.94 184.78 增加 5.93
个百分点
硬件收入 40,234,825.53 35,063,387.98 12.85 98.55 85.57 增加 6.09
个百分点
科技园 2,390,115.50 917,914.03 61.60 -84.58 -89.65 增加
18.84 个
百分点
其他 92,051,609.31 36,058,846.88 60.83 1,362.78 706.22 增加
31.90 个
百分点
合计 904,603,431.07 88,182,029.58 90.25 96.41 113.32 减少 0.77
个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
恒生电子 1.0 业务发展概况
①资本市场线（涵盖券商、基金、期货、信托、保险等行业）
●经纪业务事业部
2015 年上半年，沪深两市股基交易量明显放大，随着互联网金融深入推广以及统
一账户平台的建设，券商经纪业务在激烈的竞争中持续增长，市场化进程显著。
公司核心交易系统“经纪业务运营平台 UF2.0”加速推广，上半年推广到兴业、
长江等 6 家券商，累计上线 17 家券商。新产品方面，期货综合业务平台 UF2.0 研发
完成，并在永安期货成功上线。证券极速交易 UFT 加速推广，法人清算平台研发完成，
在东莞证券等券商上线，在市场基础设施建设方面，中标证通公司 PSP 平台项目等。
●资产管理事业部
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2015 年上半年市场上资产管理业务发展迅猛，根据相关资料显示，其中期货资管
2014 年底放开一对多业务后，短短半年时间，资产管理规模从不足 100 亿达到 400
多亿；今年以来私募托管、运营外包、机构投资平台成为行业新宠，事业部相应积极
部署新产品研发，包括新一代投资管理系统 O4、估值 3.0 等多项新产品。
●财富管理事业部
2015 年上半年，金融创新的持续发酵给财富管理业务线带来了券商申领公募业务
牌照等诸多的市场机会。
事业部在信托行业继续发力，在光大信托等多个项目成功上线。在重大项目建设
方面，承接了上交所股票、债券注册审核系统建设项目，承担了保险集中交易登记系
统、中证资本登记过户系统等重要项目的建设。2015 年上半年计有 15 家基金公司选
择恒生 TA4.0 升级，以应对牛市行情。
●交易所事业部
2015 年上半年，交易所领域的业务继续保持快速发展。
在金融资产交易所领域，随着产品的不断完善与业务不断积累，继续保持与各地
金融资产交易所的合作领先地位。2015 年上半年，相继获得了南宁金融资产交易中心
等合同，并与多地金融资产交易所的项目达成初步协议。
在文化产权交易所领域，在邮币卡市场获得了较大的市场份额，在产品定位上以
大容量高性能获得了用户的认可，相继获得了哈尔滨文化产权交易所等系统项目。
在大宗商品交易所领域，获得了上海石油交易所等多个系统项目。
●海外发展部
2015 年上半年，恒生香港的订单和合同额都得到了较快增长，特别在云平台交易
系统托管方面获得了突破,已经建设完成能够提供包括受理、账户、期货、证券全套
系统托管的金融云托管平台。
在上海自贸区方面，积极配合中国仅有的 2 家自贸区试点证券公司，部署了最新
的境外交易系统。
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②银行市场线
2015 年上半年，由于综合理财平台、现金管理平台、资金存管平台等主要产品线
已经持续增长多年，银行事业部收入较去年同期略有减少。
银行综合理财产品线仍是最主要的业务支柱，现金管理产品线完善各行业解决方
案，继续保持 60%以上的市场占有率，其中的小微金融服务平台在多家银行应用。存
管监管产品线继续丰富各行业的存管监管方案，上半年结合互联网金融创新和监管，
推出网贷资金存管/托管的解决方案，并在银行上线应用。票据业务产品线今年复苏
现象明显，银行需求较往年旺盛，恒生票据 4.0 版本已经在 10 家银行推广使用。金
融市场产品线继续扩展中小银行，继续保持较强的竞争力。
③科技事业部
报告期内，科技事业部智能交通产品线经营稳健，中标“浙江省道路客运交通联
网售票系统”，同时事业部优化业务结构，停止了人力外包业务。互联网医疗业务（参
股恒生芸泰）发展良好，截止 2015 年 6 月底，全国签约大型单点医院达 320 家，省
级平台 3 个含 2000 家以上加盟医院，产品覆盖全国 26 个省/自治区/直辖市。
恒生电子 2.0 业务发展概况
①恒生网络
报告期内，恒生电子和关联法人云汉投资对恒生网络进行了增资，恒生网络注册
资本由 1 亿元增加到 2 亿元。由于恒生网络上半年费用投入较大，公司经营仍然出现
亏损。
上半年，资本市场出现动荡，恒生网络积极配合监管部门加强对旗下 HOMS 业务
的合规审查，积极配合报备。
恒生网络聚焦于财富管理业务，运用互联网“大云平移”技术，提供 HOMS（机
构投资平台）、投资赢家（零售投资终端）、量化赢家、 iTN（交易路由平台）、 HS.HOST
（云托管服务）等全系列的产品和服务，为合格中小投资机构和广大个人投资者提供
专业、高效、安全、社区化的资产和财富管理解决方案。
2015 年 4 月，恒生网络获得首批私募基金外包服务机构牌照。
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②恒生云融
受益于与互联网金融的蓬勃发展，恒生云融协助金融机构在应对互联网金融挑战，
积极探索金融互联网的发展，在理财、财资有不错的体现。各地小银行也非常认可恒
生云融的业务新模式，云理财及理财分销已有经推广了多家用户；云现金管理系统开
发部署成功，另外，云融在 2 季度推出了“融生意”等系列产品于云现金管理配套，
提供免费的云进销存服务和云电商接入服务（订单管理、仓储管理等），通过 PC 以
及手机 APP，中小企业用户和个体商户更便捷的管理生意、管资金，并快速的融入互
联网金融生态圈。
③上海恒生聚源
2015 年上半年，上海恒生聚源为适应业务发展需要，对公司的组织结构进行调整，
围绕数据服务和终端产品组建了四个产品单元和一个研发中心。恒生聚源与恒生电子、
蚂蚁金服、第一财经在资源融合、产品创新、市场探索等各方面进行深入合作，在数
据业务领域进行了多业务层面的合作及突破。大数据因子的公募基金产品已经成功发
行并进入推广期。研发中心作为公司级业务创新部门，在数据挖掘和行情应用等方面
不断深入研究，形成公司新产品的孵化器。
④数米基金
数米基金网目前建立了国内最全的网上公募基金超市，代销了 91 家基金公司的
2500 余只基金产品，开展公募基金销售和其他金融产品推荐业务，PC 端、手机端支
持十几家银行卡的便捷开户和支付，数米现金宝账户体系日趋完善，实现了现金宝与
其他基金的互转交易，数米手机客户端“数米基金宝”在业界继续保持一定的领先优
势。
2015 年 4 月 26 日，公司将数米公司股权 60.8%出售给蚂蚁金服，6 月 16 日完成
工商变更，按照会计准则要求， 月份开始不再并表，恒生电子仍持有数米基金 24.0972%
股权。
⑤三潭金融
三潭金融旗下的金融资产交易平台“网金社”在 6 月 23 日正式上线。
网金社平台上涉及合作的有担保、保险、证券、基金、信托等各个金融与增信
机构。在网金社上，将既有个人或中小企业的直接融资项目，也有金融机构提供的产
品。网金社将与增信机构和金融机构进行开放式的合作，帮助其他金融机构为个人提
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供更多服务。报告期内，获批浙江互联网金融资产交易中心，并办理相关的工商变更
登记手续。
公司持有三潭金融 21.75%股权。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 887,946,637.31 98.50
国外 16,656,793.76 25.74
合计 904,603,431.07 96.41
主营业务分地区情况的说明
本公司业务地区分布比较均匀。
(三) 核心竞争力分析
（1） 恒生电子积累了 20 年的金融 IT 业务经验，深入了解国际与国内金融业务动
态，了解客户的业务需求和对未来业务发展趋势的评估，并能熟练运用 IT 技术实
现产品与服务的构建，恒生对客户业务的深入了解，是时间、人才、知识、经验
的不断累积，树立了目前行业的领先地位。
（2） 恒生电子是目前中国拥有“全牌照”的金融 IT 企业，业务范围涵盖银行、证
券、基金、信托、保险、期货等金融市场的各个领域，在金融混业趋势和金融创
新发展的格局下，更有利于恒生发挥协同优势，构建业务壁垒；恒生保持专注的
精神，长年坚持在"财富管理"领域深耕细作，坚持不懈；恒生可以为客户提供全
面的金融财富管理解决方案，使得恒生的产品具备高度的粘性。
（3） 恒生电子建立了优秀的企业价值观，使客户、员工、股东利益保持一致与平
衡，在金融 IT 领域的竞争中，人才的竞争是关键因素，恒生电子始终保持实现股
东价值的同时，关注员工的利益。
（4） 恒生电子多年构建产品的核心竞争力，始终保持前瞻的研发投入，公司的主
要产品线引导行业应用，并在产品稳定性、技术架构、业务快速部署、反应速度
等多个指标领域保持行业领先，获得客户的广泛认可；随着恒生产品的混业发展，
恒生具备了实现技术复用和协同的能力，规模效应的特征更加显著。
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(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
2015 年上半年可供出售金融资产余额是 78,217 万元，本期数较期初数同比增长 84.53%，
本期新增 PE 投资 2.8 亿。
按照长期股权投资计划，2015 年上半年长期股权投资余额 56,527 万元，本期数较期初
数同比增长 75.62%，主要是投资与本公司相关行业联营公司投资，新增 1.8 亿，同时也调整
了权益法下确认投资损益。
(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
占期
证 证 末证
序 券 证券 券 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 券总 报告期损益
号 品 代码 简 （元） （股） （元） 投资 （元）
种 称 比例
（%）
1 资 07603 嘉 5,000,000.00 4,487,208.9 9,407,877.20 32.5 2,492,476.55
产 6 实 4 9
管 高
理 增
计 长
划 双
利
计
划
2 资 B6000 汇 4,000,000.00 3,960,240.0 6,952,597.34 24.0 2,053,780.46
产 1 金 0 9
管 1
理 号
计
划
3 封 50005 基 2,034,529.56 1,957,000.0 2,702,617.00 9.36 737,789.00
闭 8 金 0
式 银
基 丰
金
4 开 16080 长 2,000,400.00 1,464,532.0 2,406,226.08 8.34 659,185.30
放 6 盛 0
15 / 179
基 同
金 庆
5 资 B4000 国 1,000,000.00 992,083.33 1,555,685.87 5.39 553,483.29
产 3 联
管 金
理 如
计 意
划 3
号
6 开 69000 民 1,000,000.00 992,393.49 1,402,252.00 4.86 576,580.62
放 3 生
式 加
基 银
金 精
选
7 资 94000 华 1,000,000.00 914,327.51 946,969.00 3.28 107,433.48
产 6 泰
管 造
理 福
计 桑
划 梓
集
合
计
划
8 开 16190 万 500,000.00 494,088.65 890,199.52 3.08 286,769.05
放 7 家
式 中
基 证
金 红
利
指
数
基
金
9 开 10003 富 500,000.00 495,059.50 842,591.27 2.92 221,786.66
放 8 国
式 沪
基 深
金 30
0
1 开 15009 招 503,000.50 500,017.00 732,024.89 2.54 342,511.65
0 放 7 商
16 / 179
式 中
基 证
金 商
品
B
期末持有的其他证券 1,016,280.50 / 1,024,479.22 3.55 190,046.66
投资
报告期已出售证券投 / / / / 4,098,797.60
资损益
合计 18,554,210.5 / 28,863,519.3 100% 12,320,640.3
6 9 2
证券投资情况的说明
(2) 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：元
会
证 期初 期末 计 股
证券 券 持股 持股 报告期损 报告期所有者 核 份
最初投资成本 期末账面值
代码 简 比例 比例 益 权益变动 算 来
称 （%） （%） 科 源
目
00078 长 24,000,000.0 3,627,000.00 37,537.2 -806,838.88 可
3 江 0 5 供
证 出
券 售
金
融
资
产
60044 金 54,870,754.9 39,951,285.6 39,000.0 20,403,807.7 可
6 证 6 2 0 3 供
股 出
份 售
金
融
资
产
合计 78,870,754.9 / / 43,578,285.6 76,537.2 19,596,968.8 / /
6 2 5 5
持有其他上市公司股权情况的说明
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(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
报告期
所持 期初持 期末持 会计
最初投资金额 期末账面价值 报告期损益 所有者 股份
对象 股比例 股比例 核算
（元） （元） （元） 权益变 来源
名称 （%） （%） 科目
动（元）
青岛 52,000,000.00 0.78 0.78 52,000,000.00 5,000,000.00 可供
商业 出售
银行 金融
资产
合计 52,000,000.00 / / 52,000,000.00 5,000,000.00 / /
持有金融企业股权情况的说明
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
委托 委托 是否 计提 资金来源
合作 委托理 报酬 实际收 实际
理财 委托理 理财 预计 经过 减值 是否关 是否涉 并说明是
方名 财终止 确定 回本金 获得 关联关系
产品 财金额 起始 收益 法定 准备 联交易 诉 否为募集
称 日期 方式 金额 收益
类型 日期 程序 金额 资金
招商 招商 2014- 2015-1- 5,100,0 46,10 是 否 否 否
银行 银行 11-10 15 00.00 9.10
鼎鼎
成金
68357
招商 招商 2014- 2015-1- 10,000, 83,23 是 否 否 否
银行 银行 11-18 21 000.00 0.00
鼎鼎
成金
68365
平安 平安 2014- 2015-02 50,000, 993,1 是 否 否 否
信托 财富* 10-09 -11 000.00 50.68
有限 日聚
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号
19 / 179
平安 平安 2014- 2015-02 60,000, 1,191 是 否 否 否
信托 财富* 10-08 -10 000.00 ,780.
有限 日聚 82
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号
平安 平安 2014- 2015-02 30,000, 586,3 是 否 否 否
信托 财富* 10-10 -10 000.00 56.16
有限 日聚
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号
平安 平安 2014- 2015-02 20,000, 390,9 是 否 否 否
信托 财富* 10-10 -10 000.00 04.10
有限 日聚
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号
平安 平安 2014- 2015-03 80,000, 1,604 是 否 否 否
信托 财富* 11-04 -04 000.00 ,383.
20 / 179
有限 日聚 56
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号
平安 平安 2014- 2015-03 50,000, 1,002 是 否 否 否
信托 财富* 11-05 -05 000.00 ,739.
有限 日聚 72
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号
平安 平安 2014- 2015-03 65,000, 1,325 是 否 否 否
信托 财富* 11-07 -09 000.00 ,287.
有限 日聚 67
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号
平安 平安 2014- 2015-03 40,000, 789,0 是 否 否 否
信托 财富* 11-10 -10 000.00 41.09
有限 日聚
责任 金跨
21 / 179
公司 市场
货币
基金1
号
平安 平安 2014- 2015-02 50,000, 723,0 是 否 否 否
信托 财富* 11-17 -16 000.00 13.69
有限 日聚
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号
平安 平安 2014- 2015-02 70,000, 666,8 是 否 否 否
信托 财富* 12-04 -03 000.00 21.91
有限 日聚
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号
平安 平安 2014- 2015-04 40,000, 795,6 是 否 否 否
信托 财富* 12-02 -02 000.00 16.43
有限 日聚
责任 金跨
公司 市场
货币
22 / 179
基金1
号
平安 平安 2014- 2015-02 40,000, 414,2 是 否 否 否
信托 财富* 12-08 -09 000.00 46.57
有限 日聚
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号
平安 平安 2014- 2015-01 30,000, 157,9 是 否 否 否
信托 财富* 12-22 -22 000.00 72.60
有限 日聚
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号
平安 平安 2014- 2015-01 70,000, 380,4 是 否 否 否
信托 财富* 12-25 -26 000.00 93.15
有限 日聚
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号
23 / 179
平安 平安 2014- 2015-03 12,000, 244,6 是 否 否 否
信托 财富* 11-07 -09 000.00 68.49
有限 日聚
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号
平安 平安 2014- 2015-01 8,000,0 116,9 是 否 否 否
信托 财富* 10-29 -30 00.00 53.42
有限 日聚
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号
平安 平安 2014- 2015-03 21,000, 414,2 是 否 否 否
信托 财富* 11-20 -20 000.00 46.57
有限 日聚
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号
平安 平安 2014- 2015-02 35,000, 695,2 是 否 否 否
信托 财富* 10-08 -10 000.00 05.47
24 / 179
有限 日聚
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号
农业 金钥 2014- 2015-01 40,000, 165,8 是 否 否 否
银行 匙 12-16 -18 000.00 08.22
安心
得
利3
4 天
农业 天天 2014- 2015-01 500,000 1,186 是 否 否 否
银行 利滚 12-31 -30 .00 .28
利
浦东 利多 2014- 2015-03 20,000, 225,0 是 否 否 否
发展 多对 12-31 -31 000.00 00.00
银行 公结
构性
存款
（保
证收
益型）
中国 安心 50,000 2015- 2015-03 50,000, 150,6 是 否 否 否
农业 快线 ,000.0 02-16 -31 000.00 97.68
银行 天天 0
25 / 179
利滚
利第
２期
平安 平安 150,00 2015- 2015-04 150,000 2,457 是 否 否 否
信托 财富* 0,000. 01-05 -07 ,000.00 ,534.
有限 日聚 00 24
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号集
合资
金信
托
平安 平安 60,000 2015- 2015-04 60,000, 897,5 是 否 否 否
信托 财富* ,000.0 01-21 -22 000.00 34.24
有限 日聚 0
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号集
合资
金信
托
平安 平安 30,000 2015- 2015-04 30,000, 443,8 是 否 否 否
26 / 179
信托 财富* ,000.0 01-22 -22 000.00 35.61
有限 日聚 0
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号集
合资
金信
托
平安 平安 40,000 2015- 2015-04 40,000, 598,3 是 否 否 否
信托 财富* ,000.0 01-26 -27 000.00 56.16
有限 日聚 0
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号集
合资
金信
托
平安 平安 70,000 2015- 2015-05 70,000, 1,012 是 否 否 否
信托 财富* ,000.0 02-03 -05 000.00 ,219.
有限 日聚 0 17
责任 金跨
公司 市场
27 / 179
货币
基金1
号集
合资
金信
托
平安 平安 15,000 2015- 2015-07 是 否 否 否
信托 财富* ,000.0 04-02 -02
有限 日聚 0
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号集
合资
金信
托
平安 平安 40,000 2015- 2015-05 40,000, 578,4 是 否 否 否
信托 财富* ,000.0 02-10 -12 000.00 10.95
有限 汇锦 0
责任 一号
公司 集合
信托
平安 平安 5,000, 2015- 2015-05 5,000,0 72,73 是 否 否 否
信托 财富* 000.00 02-11 -12 00.00 9.72
有限 日聚
28 / 179
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号集
合资
金信
托
平安 平安 8,000, 2015- 2015-05 8,000,0 116,9 是 否 否 否
信托 财富* 000.00 02-02 -05 00.00 53.42
有限 日聚
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号集
合资
金信
托
平安 平安 100,00 2015- 2015-05 100,000 852,3 是 否 否 否
信托 财富* 0,000. 03-05 -05 ,000.00 28.76
有限 汇锦 00
责任 一号
公司 集合
信托
平安 平安 21,000 2015- 2015-08 是 否 否 否
29 / 179
信托 汇通. ,000.0 03-25 -11
有限 聚富 0
责任 金
公司
平安 平安 12,000 2015- 2015-07 是 否 否 否
信托 汇通. ,000.0 03-12 -29
有限 聚富 0
责任 金
公司
平安 平安 30,000 2015- 2015-07 是 否 否 否
信托 财富* ,000.0 04-01 -01
有限 汇锦 0
责任 一号
公司 集合
信托
平安 平安 40,000 2015- 2015-07 是 否 否 否
信托 财富* ,000.0 04-03 -06
有限 日聚 0
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号集
合资
金信
托
30 / 179
平安 平安 20,000 2015- 2015-07 是 否 否 否
信托 财富* ,000.0 04-07 -07
有限 日聚 0
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号集
合资
金信
托
平安 平安 60,000 2015- 2015-07 是 否 否 否
信托 财富* ,000.0 04-22 -22
有限 日聚 0
责任 金跨
公司 市场
货币
基金1
号集
合资
金信
托
平安 平安 25,000 2015- 2015-07 是 否 否 否
信托 财富* ,000.0 04-28 -28
有限 汇锦 0
责任 三号
31 / 179
公司 集合
信托
平安 平安 30,000 2015- 2015-08 是 否 否 否
信托 财富* ,000.0 05-05 -04
有限 汇锦 0
责任 三号
公司 集合
信托
平安 平安 20,000 2015- 2015-08 是 否 否 否
信托 财富* ,000.0 05-06 -05
有限 汇锦 0
责任 三号
公司 集合
信托
平安 平安 25,000 2015- 2015-08 是 否 否 否
信托 财富* ,000.0 05-14 -14
有限 日聚 0
责任 金跨
公司 市场
货币
基金
18号
集合
资金
信托
平安 平安 10,000 2015- 2015-08 是 否 否 否
32 / 179
信托 财富* ,000.0 05-15 -15
有限 日聚 0
责任 金跨
公司 市场
货币
基金
18号
集合
资金
信托
深圳 泽沃 30,000 2015- 2015-09 是 否 否 否
市思 2-000 ,000.0 06-26 -25
道科 4号私 0
投资 募投
有限 资基
公司 金
深圳 泽沃 60,000 2015- 2015-09 是 否 否 否
市思 2-000 ,000.0 06-08 -08
道科 3号私 0
投资 募投
有限 资基
公司 金
深圳 泽沃 43,000 2015- 2015-09 是 否 否 否
市思 2-000 ,000.0 06-10 -10
道科 3号私 0
投资 募投
33 / 179
有限 资基
公司 金
深圳 泽沃 10,000 2015- 2015-09 是 否 否 否
市思 2-000 ,000.0 06-12 -12
道科 3号私 0
投资 募投
有限 资基
公司 金
深圳 泽沃 10,000 2015- 2015-08 是 否 否 否
市思 2-000 ,000.0 06-18 -18
道科 3号私 0
投资 募投
有限 资基
公司 金
深圳 泽沃 15,000 2015- 2015-09 是 否 否 否
市思 2-000 ,000.0 06-08 -08
道科 3号私 0
投资 募投
有限 资基
公司 金
深圳 泽沃 8,000, 2015- 2015-08 是 否 否 否
市思 2-000 000.00 06-10 -10
道科 3号私
投资 募投
有限 资基
公司 金
34 / 179
兴业 兴业 100,00 2015- 2015-05 100,000 123,7 是 否 否 否
银行 金雪 0,000. 05-14 -25 ,000.00 67.13
球优 00
先一
号
兴业 兴业 10,000 2015- 2015-07 是 否 否 否
银行 金雪 ,000.0 05-14 -03
球优 0
先一
号
兴业 兴业 20,000 2015- 2015-07 是 否 否 否
银行 金雪 ,000.0 05-29 -03
球-优 0
先一
号
台州 财运 3,000, 2015- 是 否 否 否
银行 通 000.00 03-03
浦发 利多 20,000 2015- 2015-09 是 否 否 否
银行 多对 ,000.0 03-04 -04
公结 0
构性
通知
存款
民生 民生 30,000 2015- 2015-06 30,000, 484,1 是 否 否 否
银行 加银 ,000.0 03-20 -24 000.00 09.59
资管 0
35 / 179
汇赢3
号专
项资
产管
理计
划
民生 民生 50,000 2015- 2015-07 是 否 否 否
银行 加银 ,000.0 04-10 -10
资管 0
汇赢4
号专
项资
产管
理计
划
招商 招商 20,000 2015- 2015-06 20,000, 252,4 是 否 否 否
银行 银行 ,000.0 3-2 -26 000.00 05.00
步步 0
生金
8699
号
招商 招商 5,000, 2015- 2015-05 5,000,0 26,62 是 否 否 否
银行 银行 000.00 3-31 -14 00.00 9.00
步步
生金
8699
36 / 179
号
招商 招商 10,000 2015- 2015-05 10,000, 18,85 是 否 否 否
银行 银行 ,000.0 4-27 -13 000.00 0.00
步步 0
生金
8699
号
招商 招商 6,000, 2015- 2015-05 6,000,0 4,830 是 否 否 否
银行 银行 000.00 5-6 -13 00.00 .00
步步
生金
8699
号
招商 招商 7,000, 2015- 2015-06 7,000,0 19,85 是 否 否 否
银行 银行 000.00 6-3 -26 00.00 2.00
步步
生金
8699
号
招商 招商 5,000, 2015- 2015-06 5,000,0 5,180 是 否 否 否
银行 银行 000.00 6-17 -26 00.00 .00
步步
生金
8699
号
招商 招商 10,000 2015- 是 否 否 否
37 / 179
银行 银行 ,000.0 6-15
步步 0
生金
8699
号
招商 招商 5,000, 2015- 2015-05 5,000,0 29,76 是 否 否 否
银行 银行 000.00 4-7 -18 00.00 5.00
鼎鼎
成金
68485
招商 招商 4,000, 2015- 是 否 否 否
银行 银行 000.00 1-20
步步
生金
8699
号
招商 招商 5,000, 2015- 2015-08 是 否 否 否
银行 银行 000.00 5-20 -24
鼎鼎
成金
68527
号
招商 招商 5,000, 2015- 2015-08 是 否 否 否
银行 银行 000.00 5-27 -25
鼎鼎
成金
38 / 179
68531
号
中国 “金 1,000, 2015- 2015-06 1,000,0 16,34 是 否 否 否
农业 钥 000.00 01-30 -30 00.00 1.10
银行 匙
安心
快线
步步
高”2
014
年第1
期人
民币
理财
产品
中国 “金 1,500, 2015- 2015-04 1,500,0 11,91 是 否 否 否
农业 钥 000.00 02-02 -01 00.00 7.81
银行 匙
安心
得
利”2
015
年第
28 期
贵宾
专享
39 / 179
人民
币理
财产
品
中国 “金 3,000, 2015- 2015-04 3,000,0 20,53 是 否 否 否
农业 钥 000.00 03-06 -24 00.00 9.73
银行 匙
安心
得
利”2
015年
第71
期人
民币
理财
产品
中国 “金 12,000 2015- 2015-03 12,000, 802.7 是 否 否 否
农业 钥 ,000.0 03-10 -11 000.00 5
银行 匙 0
安心
快线
步步
高”2
014
年第1
期人
40 / 179
民币
理财
产品
中国 “金 1,500, 2015- 2015-07 是 否 否 否
农业 钥 000.00 04-03 -01
银行 匙
安心
得
利”2
015
年第
113
期网
银专
享人
民币
理财
产品
中国 “金 3,000, 2015- 2015-08 是 否 否 否
农业 钥 000.00 04-29 -03
银行 匙
安心
得
利”2
015
年第
41 / 179
149
期网
银专
享人
民币
理财
产品
合计 1,374, 1,605,1 21,20
/ 000,00 / / / 00,000. 9,814 / / / / /
0.00 00 .76
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
42 / 179
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
单位:元 币种:人民币
是 是
是 募集 募集 否 否 未达
募集
否 资金 资金 符 符 到计
承诺 资金 产生
变 本报 累计 合 项目 预计 合 划进 变更原因及募集资金变
项目 拟投 收益
更 告期 实际 计 进度 收益 预 度和 更程序说明
名称 入金 情况
项 投入 投入 划 计 收益
额
目 金额 金额 进 收 说明
度 益
合计 / / / / / / /
募集资金承诺项
目使用情况说明
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
4、 主要子公司、参股公司分析
所 处 注册资本(万 期末总资产 期末净资 本期净利
公司全称 主要产品或服务
行业 元) (万元) 产(万元) 润(万元)
杭州恒生云投资控股有限公 实 业
实业投资等
司 投资 16,500.00 21,768.00 21,759.00 -751.00
房地 科技园建设与经营
无锡恒华科技发展有限公司
产业 等 5,000.00 9,533.00 7,230.00 46.00
杭州恒生数据安全技术有限 软件 软件开发、硬件销售
公司 业 等 1,459.50 2,458.00 1,733.00 51.00
杭州恒生网络技术服务有限 软件 软件开发、硬件销售
公司 业 等 20,000.00 30,047.00 15,186.00 -1,514.00
日本恒生软件株式会社 软件 软件开发、硬件销售
43 / 179
业 等 JPY7,850.00 959.00 539.00 34.00
上海恒生聚源数据服务有限 软件
数据服务等
公司 业 7,000.00 3,530.00 -620.00 -9.00
实 业
杭州恒生鼎汇科技有限公司 实业投资等
投资 43,156.43 136,183.00 45,663.00 -3,153.00
杭州恒生世纪实业有限公司 其他 投资
6,000.00 13,568.00 10,146.00 -36.00
软 件
浙江维尔科技股份有限公司 生物识别技术等
业 4,000.00 23,239.00 17,941.00 2,673.00
房 地 科技园建设与经营
杭州恒生百川科技有限公司
产业 等 12,800.00 66,045.00 20,926.00 307.00
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名 本报告期投入金 累计实际投入金 项目收
项目金额 项目进度
称 额 额 益情况
恒生软 181,727,500.00 100.00% 52,446,798.58 207,839,070.67
件园二
期
合计 181,727,500.00 / 52,446,798.58 207,839,070.67 /
非募集资金项目情况说明
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内公司实施了 2014 年年度利润分配方案：以 2014 年年末股本 617,805,180 股为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 1.8 元（含税），扣税后每 10 股派发现金红利 1.71 元，共计派发
股利 111,204,932.36 元。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
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(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
关于和关联法人云汉投资共同投资深圳开拓者科技有限 2015-011
公司的关联交易公告
关于同意数米基金销售公司增资扩股引进战略控股股东 2015-028
并放弃优先认购权的关联交易公告
关于投资入股中证信用增进股份有限公司的议案 2015-036
关于浙江三潭金融信息服务股份有限公司工商注册变更 2015-043
登记为浙江互联网金融资产交易中心股份有限公司的提
示性公告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
关于和众安保险日常经营性关联交易的公告 2015-024 号公告
关于和天弘基金日常经营性关联交易的公告 2015-025 号公告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
关于收购官晓岚持有的云唐投资股份份额的关 2015-006
联交易公告
关于收购倪守奇、廖章勇持有的云秦投资股份份 2015-007
46 / 179
额的关联交易公告
关于同意数米基金销售公司增资扩股引进战略 2015-028
控股股东并放弃优先认购权的关联交易公告
关于同意杭州恒生芸泰网络科技有限公司增资 2015-033
扩股暨公司放弃同比例优先增资权的关联交易
公告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
关于和关联自然人等共同增资云汉投资（有限合 2015-008
伙）及后续股份权益处理的关联交易公
关于和关联法人云汉投资对恒生网络公司进行 2015-009
增资扩股的关联交易公告
关于变更和关联法人共同投资杭州恒生云融网 2015-010
络有限公司（暂名）的关联交易公告
关于和关联法人云汉投资共同投资深圳开拓者 2015-011
科技有限公司的关联交易公告
关于和关联法人云汉投资等增资香港恒生网络 2015-012
公司的关联交易公告
参股证通股份有限公司 2015-016
关于创新业务子公司员工持股计划后续进展的 2015-043
提示性公告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
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(五) 其他
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
七、承诺事项履行情况
□适用 √不适用
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
48 / 179
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
无变化
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无变化
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 44,327
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
持有有限
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 情况
售条件股 股东性质
（全称） 减 量 (%) 股份状 数
份数量
态 量
杭州恒生电子 0 127,398,928 20.62 0 境内非国有
无
集团有限公司 法人
蒋建圣 0 11,864,974 1.92 0 无 境内自然人
陈鸿 0 9,867,100 1.60 0 未知 未知
周林根 8,920,455 1.44 0 未知 未知
王则江 -1,376,945 7,343,055 1.19 0 未知 未知
彭政纲 0 6,838,000 1.11 0 无 境内自然人
香港中央结算 5,882,451 0.95 0 未知
未知
有限公司
华商领先企业 5,070,915 0.82 0 未知
混合型证券投 未知
资基金
刘曙峰 0 4,926,660 0.80 0 无 境内自然人
49 / 179
全国社保基金 4,800,038 0.78 0 未知
未知
四零一组合
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
杭州恒生电子集团有限公司 127,398,928 人民币普 127,398,928
通股
蒋建圣 11,864,974 人民币普 11,864,974
通股
陈鸿 9,867,100 人民币普 9,867,100
通股
周林根 8,920,455 人民币普 8,920,455
通股
王则江 7,343,055 人民币普 7,343,055
通股
彭政纲 6,838,000 人民币普 6,838,000
通股
香港中央结算有限公司 5,882,451 人民币普 5,882,451
通股
华商领先企业混合型证券投 5,070,915 人民币普 5,070,915
资基金 通股
刘曙峰 4,926,660 人民币普 4,926,660
通股
全国社保基金四零一组合 4,800,038 人民币普 4,800,038
通股
上述股东关联关系或一致行 未知前十大股东有关联关系
动的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
√适用 □不适用
新控股股东名称 浙江蚂蚁小微金融服务集团有限公司
新实际控制人名称 马云
变更日期 2015 年 6 月 8 日
www.sse.com.cn
指定网站查询索引及日期
2015 年 6 月 9 日
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
50 / 179
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
方汉林 高级管理人员 3,894,788 3,524,788 -370,000 二级市场卖出
官晓岚 高级管理人员 1,057,001 1,027,001 -30,000 二级市场卖出
其它情况说明
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
三、其他说明
51 / 179
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 恒生电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 203,856,696.46 522,325,564.63
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 七、2 28,863,519.39 146,515,387.47
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 0 3,199,000.00
应收账款 七、5 288,416,573.94 165,118,086.72
预付款项 七、6 26,687,574.50 6,508,876.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、9 17,764,324.91 41,383,566.96
买入返售金融资产
存货 七、10 59,205,906.95 57,361,999.19
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、12 666,289,686.54 918,619,376.49
流动资产合计 1,291,084,282.69 1,861,031,857.79
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、13 782,170,905.16 423,863,248.05
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、16 565,272,106.13 321,866,784.05
投资性房地产 七、17 17,129,848.68 17,400,291.28
固定资产 七、18 312,268,337.13 89,428,785.86
在建工程 七、19 155,807,049.87
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
52 / 179
油气资产
无形资产 七、24 32,057,381.23 36,045,759.31
开发支出
商誉 七、26 11,071,887.53
长期待摊费用 七、27 79,990.77 568,226.30
递延所得税资产 七、28 11,443,062.92 9,010,029.55
其他非流动资产 七、29 191,000,000.00 104,695,232.00
非流动资产合计 1,911,421,632.02 1,169,757,293.80
资产总计 3,202,505,914.71 3,030,789,151.59
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七、34 67,098,678.56 37,231,500.31
预收款项 七、35 447,554,865.76 464,946,059.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、36 24,247,000.28 130,953,271.74
应交税费 七、37 34,790,153.74 41,544,543.38
应付利息 七、38 50,883.25
应付股利
其他应付款 七、40 207,264,041.07 245,676,109.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 780,954,739.41 920,402,367.98
非流动负债：
长期借款 七、44 30,199,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 七、49 4,975,780.42 4,665,564.71
递延收益 七、50 38,507,052.77 34,480,264.37
递延所得税负债 七、28 22,427,123.20 5,235,935.17
其他非流动负债
53 / 179
非流动负债合计 65,909,956.39 74,580,764.25
负债合计 846,864,695.80 994,983,132.23
所有者权益
股本 七、52 617,805,180.00 617,805,180.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、54 111,459,436.07 35,986,668.17
减：库存股
其他综合收益 七、56 123,562,860.21 43,958,375.15
专项储备
盈余公积 七、58 215,287,371.03 215,287,371.03
一般风险准备
未分配利润 七、59 1,102,853,991.09 1,003,001,346.45
归属于母公司所有者权益合计 2,170,968,838.40 1,916,038,940.80
少数股东权益 184,672,380.51 119,767,078.56
所有者权益合计 2,355,641,218.91 2,035,806,019.36
负债和所有者权益总计 3,202,505,914.71 3,030,789,151.59
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:恒生电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 141,889,219.22 361,740,694.41
以公允价值计量且其变动计入当期 28,863,519.39 146,488,005.47
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 100,000.00
应收账款 十七、1 182,288,614.61 133,589,213.05
预付款项 19,751,293.89 4,273,989.22
应收利息
应收股利
其他应收款 十七、2 30,463,068.44 36,893,783.41
存货 10,883,699.57 7,734,941.52
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 394,844,980.05 820,300,000.00
流动资产合计 808,984,395.17 1,511,120,627.08
非流动资产：
可供出售金融资产 780,070,905.16 422,963,248.05
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 833,362,273.23 538,186,448.09
54 / 179
投资性房地产 17,129,848.68 17,400,291.28
固定资产 285,556,037.49 66,705,587.03
在建工程 155,392,272.09
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,438,033.91 10,663,290.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 79,990.77 559,934.31
递延所得税资产 10,641,263.12 8,054,471.58
其他非流动资产 191,000,000.00 87,000,000.00
非流动资产合计 2,127,278,352.36 1,306,925,542.76
资产总计 2,936,262,747.53 2,818,046,169.84
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 62,219,719.02 24,403,510.09
预收款项 369,110,894.22 412,772,000.20
应付职工薪酬 19,572,434.76 107,224,385.00
应交税费 23,890,762.70 39,336,916.01
应付利息 50,883.25
应付股利
其他应付款 92,517,728.69 117,895,006.43
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 567,311,539.39 701,682,700.98
非流动负债：
长期借款 30,199,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 4,848,158.35 4,562,775.93
递延收益 38,507,052.77 34,480,264.37
递延所得税负债 22,427,123.20 5,235,935.17
其他非流动负债
非流动负债合计 65,782,334.32 74,477,975.47
负债合计 633,093,873.71 776,160,676.45
所有者权益：
55 / 179
股本 617,805,180.00 617,805,180.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 139,037,190.94 70,747,814.92
减：库存股
其他综合收益 124,216,338.72 44,307,450.57
专项储备
盈余公积 216,655,562.35 216,655,562.35
未分配利润 1,205,454,601.81 1,092,369,485.55
所有者权益合计 2,303,168,873.82 2,041,885,493.39
负债和所有者权益总计 2,936,262,747.53 2,818,046,169.84
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 908,401,971.52 462,670,604.63
其中：营业收入 七、60 908,401,971.52 462,670,604.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 789,188,071.38 440,565,267.69
其中：营业成本 七、60 88,452,472.18 41,607,814.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、61 18,413,787.74 8,413,965.52
销售费用 七、62 238,741,138.35 112,588,178.18
管理费用 七、63 438,564,360.63 277,436,053.60
财务费用 七、64 -3,114,498.55 -4,598,151.73
资产减值损失 七、65 8,130,811.03 5,117,407.89
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 七、66 640,354.88 1,532,340.70
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、67 64,441,965.43 50,928,135.63
其中：对联营企业和合营企业的投资 七、67 -3,124,318.53 -7,209,867.93
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 184,296,220.45 74,565,813.27
加：营业外收入 七、68 70,258,011.33 43,903,345.89
56 / 179
其中：非流动资产处置利得 七、68 223,351.30 18,807.11
减：营业外支出 七、69 1,125,322.94 474,535.51
其中：非流动资产处置损失 七、69 323,769.04 35,290.55
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 253,428,908.84 117,994,623.65
减：所得税费用 七、70 19,008,096.05 8,892,359.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 234,420,812.79 109,102,264.65
归属于母公司所有者的净利润 211,057,577.00 113,948,511.90
少数股东损益 23,363,235.79 -4,846,247.25
六、其他综合收益的税后净额 七、71 79,502,381.10 -9,356,220.57
归属母公司所有者的其他综合收益的税 79,604,485.06 -9,202,573.25
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 79,604,485.06 -9,202,573.25
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 79,908,888.15 -9,216,585.67
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -304,403.09 14,012.42
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 -102,103.96 -153,647.32
净额
七、综合收益总额 313,923,193.89 99,746,044.08
归属于母公司所有者的综合收益总额 290,662,062.06 104,745,938.65
归属于少数股东的综合收益总额 23,261,131.83 -4,999,894.57
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.34 0.18
（二）稀释每股收益(元/股) 0.34 0.18
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 639,401,771.59 399,916,991.05
减：营业成本 十七、4 41,026,434.37 19,371,635.55
57 / 179
营业税金及附加 11,460,336.83 5,975,263.40
销售费用 169,599,954.60 101,448,792.11
管理费用 302,638,833.94 235,202,564.60
财务费用 -1,719,881.31 -4,590,625.47
资产减值损失 2,615,014.45 4,292,224.30
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 633,546.88 1,282,437.83
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 62,034,539.62 77,455,888.05
其中：对联营企业和合营企业的投资 十七、5 12,957,011.70 1,999,260.64
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 176,449,165.21 116,955,462.44
加：营业外收入 69,413,072.72 42,046,121.66
其中：非流动资产处置利得 222,851.30 18,807.11
减：营业外支出 700,918.69 427,636.88
其中：非流动资产处置损失 212,115.59 33,945.17
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 245,161,319.24 158,573,947.22
减：所得税费用 17,881,485.12 6,874,050.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 227,279,834.12 151,699,896.83
五、其他综合收益的税后净额 79,908,888.15 -9,216,585.67
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 79,908,888.15 -9,216,585.67
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 79,908,888.15 -9,216,585.67
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 307,188,722.27 142,483,311.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
58 / 179
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 811,508,987.56 409,568,062.36
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 66,076,681.66 40,097,570.78
收到其他与经营活动有关的现金 七、72 304,090,046.17 44,393,250.47
经营活动现金流入小计 1,181,675,715.39 494,058,883.61
购买商品、接受劳务支付的现金 85,180,953.92 82,662,459.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 462,745,890.57 333,895,884.89
支付的各项税费 139,743,125.21 94,076,779.50
支付其他与经营活动有关的现金 七、72 295,629,809.53 181,860,169.78
经营活动现金流出小计 983,299,779.23 692,495,293.65
经营活动产生的现金流量净额 198,375,936.16 -198,436,410.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,135,080,657.34 1,477,398,478.14
取得投资收益收到的现金 19,575,597.79 39,994,667.20
处置固定资产、无形资产和其他长 529,736.27 135,017.90
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 4,606,857.82
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,159,792,849.22 1,517,528,163.24
购建固定资产、无形资产和其他长 57,547,204.85 32,266,338.61
期资产支付的现金
投资支付的现金 2,230,625,719.66 1,217,442,849.72
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、72 583,477,750.21
投资活动现金流出小计 2,871,650,674.72 1,249,709,188.33
投资活动产生的现金流量净额 -711,857,825.50 267,818,974.91
三、筹资活动产生的现金流量：
59 / 179
吸收投资收到的现金 336,817,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 336,817,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 11,210,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 336,817,000.00 11,210,000.00
偿还债务支付的现金 30,199,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 111,255,815.61 106,727,616.68
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 7,878,787.88
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、72 290,000.00 430,000.00
筹资活动现金流出小计 141,744,815.61 107,157,616.68
筹资活动产生的现金流量净额 195,072,184.39 -95,947,616.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -433,813.22 -151,062.15
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -318,843,518.17 -26,716,113.96
加：期初现金及现金等价物余额 519,931,614.63 340,736,502.37
六、期末现金及现金等价物余额 201,088,096.46 314,020,388.41
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 606,922,784.38 349,885,696.51
收到的税费返还 65,754,347.77 39,642,071.32
收到其他与经营活动有关的现金 73,870,036.92 58,037,850.88
经营活动现金流入小计 746,547,169.07 447,565,618.71
购买商品、接受劳务支付的现金 65,156,258.17 66,927,872.46
支付给职工以及为职工支付的现金 357,222,223.22 299,789,712.31
支付的各项税费 130,644,221.99 82,784,790.13
支付其他与经营活动有关的现金 282,195,570.98 163,889,457.94
经营活动现金流出小计 835,218,274.36 613,391,832.84
经营活动产生的现金流量净额 -88,671,105.29 -165,826,214.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,953,628,034.26 1,401,795,659.87
取得投资收益收到的现金 19,509,664.42 47,615,879.32
处置固定资产、无形资产和其他长 499,580.60 19,232.22
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 4,606,857.82
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 25,633,110.00 337,826.33
投资活动现金流入小计 2,003,877,247.10 1,449,768,597.74
60 / 179
购建固定资产、无形资产和其他长 48,331,946.50 30,718,527.52
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,936,614,619.66 1,152,072,849.72
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,000,000.00 19,590,000.00
投资活动现金流出小计 1,993,946,566.16 1,202,381,377.24
投资活动产生的现金流量净额 9,930,680.94 247,387,220.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 11,210,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 11,210,000.00
偿还债务支付的现金 30,199,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 111,255,815.61 98,848,828.80
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 141,454,815.61 98,848,828.80
筹资活动产生的现金流量净额 -141,454,815.61 -87,638,828.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -30,885.23 -13,698.29
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -220,226,125.19 -6,091,520.72
加：期初现金及现金等价物余额 359,346,744.41 236,787,328.24
六、期末现金及现金等价物余额 139,120,619.22 230,695,807.52
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅
61 / 179
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 617,805 35,986, 43,958, 215,287 1,003,0 119,767,0 2,035,806
,180.00 668.17 375.15 ,371.03 01,346. 78.56 ,019.36
45
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 617,805 35,986, 43,958, 215,287 1,003,0 119,767,0 2,035,806
,180.00 668.17 375.15 ,371.03 01,346. 78.56 ,019.36
45
三、本期增减变动金额（减 75,472, 79,604, 99,852, 64,905,30 319,835,1
少以“－”号填列） 767.90 485.06 644.64 1.95 99.55
（一）综合收益总额 79,604, 211,05 23,261,13 313,923,1
485.06 7,577. 1.83 93.89
00
（二）所有者投入和减少资 75,472, 41,644,17 117,116,9
本 767.90 0.12 38.02
1．股东投入的普通股 336,817,0 336,817,0
00.00 00.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 75,472, -295,172, -219,700,
767.90 829.88 061.98
62 / 179
（三）利润分配 -111,20 -111,204,
4,932.3 932.36
6
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -111,20 -111,204,
分配 4,932.3 932.36
6
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 617,805 111,459 123,562 215,287 1,102,8 184,672,3 2,355,641
,180.00 ,436.07 ,860.21 ,371.03 53,991. 80.51 ,218.91
09
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本 减：库存股
优先股 永续债 其他 公积 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 617,80 44,23 31,407, 172,03 784,58 113,143,9 1,763,204
5,180. 1,328 011.40 7,012. 0,048. 86.74 ,567.73
.40
00 75 44
加：会计政策变更
63 / 179
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 617,805 44,23 31,407, 172,037 784,580 113,143,9 1,763,204
,180.00 1,328 011.40 ,012.75 ,048.44 86.74 ,567.73
.40
三、本期增减变动金额（减 -8,24 12,551, 43,250, 218,421 6,623,091 272,601,4
少以“－”号填列） 4,660 363.75 358.28 ,298.01 .82 51.63
.23
（一）综合收益总额 12,551, 360,520 -6,167,78 366,904,0
363.75 ,485.09 0.53 68.31
（二）所有者投入和减少 -8,24 22,919,66 14,675,00
资本 4,660 0.23 0.00
.23
1．股东投入的普通股 26,655,00 26,655,00
0.00 0.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -8,24 -3,735,33 -11,980,0
4,660 9.77 00.00
.23
（三）利润分配 43,250, -142,09 -10,128,7 -108,977,
358.28 9,187.0 87.88 616.68
8
1．提取盈余公积 43,250, -43,250
358.28 ,358.28
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -98,848 -10,128,7 -108,977,
分配 ,828.80 87.88 616.68
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
64 / 179
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 617,80 35,98 43,958, 215,287 1,003,0 119,767,0 2,035,806
5,180. 6,668 375.15 ,371.03 01,346. 78.56 ,019.36
.17 45
00
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 617,805,1 70,747,81 44,307,4 216,655, 1,092,36 2,041,885
80.00 4.92 50.57 562.35 9,485.55 ,493.39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 617,805,1 70,747,81 44,307,4 216,655, 1,092,36 2,041,885
80.00 4.92 50.57 562.35 9,485.55 ,493.39
三、本期增减变动金额（减 68,289,37 79,908,8 113,085, 261,283,3
少以“－”号填列） 6.02 88.15 116.26 80.43
（一）综合收益总额 79,908,8 227,279, 307,188,7
88.15 834.12 22.27
（二）所有者投入和减少资 68,289,37 68,289,37
本 6.02 6.02
65 / 179
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他 68,289,37 68,289,37
6.02 6.02
（三）利润分配 -111,204 -111,204,
,932.36 932.36
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -111,204 -111,204,
配 ,932.36 932.36
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -2,989,7 -2,989,78
85.50 5.50
四、本期期末余额 617,805,1 139,037,1 124,216, 216,655, 1,205,45 2,303,168
80.00 90.94 338.72 562.35 4,601.81 ,873.82
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 617,805,1 70,747,81 31,325,3 173,405 801,965, 1,695,248
80.00 4.92 17.73 ,204.07 089.80 ,606.52
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加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 617,805,1 70,747,81 31,325,3 173,405 801,965, 1,695,248
80.00 4.92 17.73 ,204.07 089.80 ,606.52
三、本期增减变动金额（减 12,982,1 43,250,3 290,404 346,636,8
少以“－”号填列） 32.84 58.28 ,395.75 86.87
（一）综合收益总额 12,982,1 432,503, 445,485,7
32.84 582.83 15.67
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 43,250,3 -142,0 -98,848,8
58.28 99,187 28.80
.08
1．提取盈余公积 43,250,3 -43,250,
58.28 358.28
2．对所有者（或股东）的分 -98,848, -98,848,8
配 828.80 28.80
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
67 / 179
（六）其他
四、本期期末余额 617,805, 70,747,81 44,307,4 216,655, 1,092,36 2,041,885
180.00 4.92 50.57 562.35 9,485.55 ,493.39
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅
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三、公司基本情况
1. 公司概况
恒生电子股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小
组浙上市〔2000〕48 号文批准，由杭州恒生电子集团有限公司、中国投融资担保有限公司和黄大
成等 15 位自然人股东在原杭州恒生电子有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，于 2000
年 12 月 13 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 330000000027505 的《企业法人
营业执照》，公司现有注册资本 61,780.52 万元，股份总数 61,780.52 万股（每股面值 1 元），
均系无限售条件的流通股。公司股票于 2003 年 12 月 16 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属软件和信息技术服务业。公司经营范围：计算机软件的技术开发、咨询、服务、成
果转让；计算机系统集成；自动化控制工程设计、承包、安装；计算机及配件的销售；电子设备、
通讯设备、计算机硬件及外部设备的生产、销售，自有房屋的租赁；经营进出口业务。主要产品
或提供的劳务：证券、金融、交通等行业计算机软件产品和系统集成的开发和销售，计算机及配
件的销售等。
2. 合并财务报表范围
公司纳入本期合并财务报表范围的子公司如下所示，具体情况详见本财务报表附注合并范围
的变更和在其他主体中的权益之说明。
子公司全称 子公司类型 子公司简称
杭州恒生云投资控股有限公司 控股子公司 云投资
无锡恒华科技发展有限公司 控股子公司 无锡恒华
杭州恒生数据安全技术有限公司 控股子公司 数据安全
杭州恒生网络技术服务有限公司 控股子公司 网络技术
杭州恒生科技有限公司 全资子公司 恒生科技
杭州云晖投资管理有限公司 全资子公司 杭州云晖
杭州恒生云融网络科技有限公司 控股子公司 杭州云融
北京钱塘恒生科技有限公司 全资子公司 北京钱塘
上海易锐管理咨询有限公司 控股子公司 上海易锐
日本恒生软件株式会社 控股子公司 日本恒生
恒生网络有限公司 全资子公司 香港恒生
上海恒生聚源数据服务有限公司 控股子公司 上海聚源
上海力铭科技有限公司 全资子公司 上海力铭
Hundsun Global Services Inc. [注] 美国恒生
[注]：系公司全资子公司香港恒生之子公司。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
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2. 持续经营
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产
摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在 12 个月以上，具体周期根据开发项目情况
确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1） 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
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3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企
业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
（1）. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所
有者权益项目下单独列示。
10. 金融工具
1） 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
（2） 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本
计量；2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可
能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续
计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
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金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资
收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计
额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
（3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融
资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金
融资产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公
允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活
跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其
他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场
数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出
的财务预测等。
（5） 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行
减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不
重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果
表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
3) 可供出售金融资产减值的客观证据
I) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
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⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
II) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非
暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公
司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未
超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于
法 其账面价值的差额计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
合并范围内应收款项组合 合并范围内的应收款项具有类似的信用风险特
征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
合并范围内应收款项组合 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
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组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与按组合计提坏账
准备的应收款项的未来现金流量现值存在显著差
异。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
（1） 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于开发过程中的软件产品或施工过
程中的系统集成工程，在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，在开发经营过程中为出
售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、
库存设备和低值易耗品，以及在开发过程中的开发成本。
（2） 发出存货的计价方法
1) 发出存货采用个别计价法。
2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。
4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的
实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，
则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数
之间的差额调整有关开发产品成本。
（3） 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
（4） 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
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1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
14. 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值
或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股
权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资
成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重
组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产
交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
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资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
1）. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建
筑物。
2）. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无
形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 10-40 5.00 2.38-9.50
电子设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67
运输工具 年限平均法 5 5.00 19.00
其他设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17. 在建工程
（1）. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按
建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
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（2）. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用
状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整
原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
（1）. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）．借款费用资本化期间
1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：a) 资产支出已经发生；b) 借款费用已经
发生；c) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止
资本化。
(3)．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
商标权 10
著作权 10
专利权 5
非专利技术 5-10
管理软件 5-10
(2). 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的
方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
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资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究阶段，是指为获
取新的技术和知识等进行的有计划的调查，为进一步的开发活动进行资料及相关方面的准备，将
来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等具有较大的不确定性；开发阶段相对研究阶段
而言，是指完成了研究阶段的工作，在很大程度上形成一项新产品或新技术的基本条件已经具备。
22. 长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用按
实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后
会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等
作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计
划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的
赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计
划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的
利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设
定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净
负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以
在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
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会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25. 预计负债
(1). 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司
承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
(2). 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理
可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具
的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确
认的金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
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28. 收入
1．自行开发研制的软件产品销售收入
软件产品在同时满足以下条件时确认收入:软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买
方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的软件产品实施有效控制；
收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量。
对合同规定由公司负责免费维护或免费升级的软件产品，在确认收入的同时，按收入的 0.5%
预提软件维护费用。
2．定制软件销售收入
提供定制软件劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可
靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计
总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供定制软件劳务交易的结果在资产负债表日不能
够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发
生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
对合同规定由公司负责免费维护或免费升级的软件产品，在确认收入的同时，按收入的 0.5%
预提软件维护费用。
3．软件服务收入
在劳务已经提供，收到价款或取得收款的证据时，确认收入。
4．系统集成收入
在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下，软件收入按上述软件
产品销售和定制软件的原则进行确认；在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入不能分开
核算，且工程安装费是商品销售收入的一部分时，则一并核算，软件产品收入与工程安装收入在
整个商品销售时一并确认。
对系统集成业务的开始和完成分属不同的会计年度的，在整个系统集成合同的总收入、劳务
的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发
生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法(工程完工进度)确认收入。
5．外购商品销售收入
外购商品包括外购软、硬件商品。在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的
金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
6．科技园项目销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开
发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权
和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有
权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关
的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
7. 基金销售佣金收入
代售业务完成时，收到价款或取得收款的证据时，确认收入。
8．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
9．其他业务收入
根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够
可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
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29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
(1).根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2).确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，
确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3).资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(4).公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生
的所得税： 1) 企业合并； 2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
32. 其他重要的会计政策和会计估计
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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34. 其他
(1) 维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由
公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
(2)质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，
冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务过程 3%、6%、17%
中产生的增值额
消费税
营业税 应纳税营业额 系统集成收入（建筑安装工程合
同）按 3%的税率计缴，其他收入
按 5%的税率计缴。
城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、7%
企业所得税 应纳税所得额 见不同税率的纳税主体企业所
得税税率说明
土地增值税 有偿转让国有土地使用权及地 根据国家税务总局国税发
上建筑物和其他附着物产权产 〔2010〕53 号文和房地产项目开
生的增值额 发所在地地方税务局的有关规
定，从事房地产开发的子公司按
房地产销售收入和预收房款的
一定比例计提和预缴土地增值
税，待项目全部竣工决算并实现
销售后向税务机关申请清算。
房产税 从价计征的，按房产原值一次减 1.2%、12%
除 30%后余值的 1.2%计缴；从租
计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
文化事业建设费 业务收入扣除广告代理成本的 3%
余额
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
母公司 15%
上海聚源 15%
北京钱塘、杭州云晖 10%
除上述以外的其他境内子公司纳税主体 25%
境外子公司日本恒生、香港恒生、美国恒生 按经营所在地区的规定税率
82 / 179
2. 税收优惠
（1）. 根据财政部、国家税务总局财税〔2011〕100 号文，公司及子公司软件产品销售（销售自
行开发研制的软件产品且未一并转让著作权、所有权）和软件服务收入（版本升级服务）先按 17%
的税率计缴，实际税负超过 3%部分经主管税务部门审核后实行即征即退政策。
（2）. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的国科火字〔2015〕31 号文，
公司 2014-2016 年度被认定为高新技术企业。本期按 15%的税率计缴企业所得税。
（3）. 根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局联合
批示，上海聚源 2013 年度通过高新技术企业复审，有效期三年。本期按 15%的税率计缴企业所得
税。
（4）. 根据财政部、国家税务总局财税〔2011〕117 号文，北京钱塘、杭州云晖属小型微利企业。
本期按 10%的税率计缴企业所得税。
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 378,328.18 270,234.41
银行存款 197,952,759.17 255,190,558.96
其他货币资金 5,525,609.11 266,864,771.26
合计 203,856,696.46 522,325,564.63
其中：存放在境外的款 7,089,129.17 8,830,922.49
项总额
其他说明：
期末其他货币资金中包括保函保证金 2,768,600.00 元使用受限；期初其他货币资金中包括保
函保证金 2,393,950.00 元使用受限。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 10,000,389.98 124,075,208.81
其中：债务工具投资 17,025,553.10
权益工具投资 10,000,389.98 107,049,655.71
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动 18,863,129.41 22,440,178.66
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资 18,863,129.41 22,440,178.66
其他
合计 28,863,519.39 146,515,387.47
83 / 179
其他说明：
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 0 3,199,000.00
商业承兑票据
合计 0 3,199,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 326,80 100.00 38,391 11.75 288,41 196,59 99.43 31,476 16.01 165,11
征组合计提坏 8,164. ,590.1 6,573. 4,201. ,114.3 8,086.
账准备的应收 08 4 94 10 8 72
账款
单项金额不重 1,122, 0.57 1,122, 100.00
大但单独计提 500.00 500.00
坏账准备的应
收账款
84 / 179
326,808 / 38,391, / 288,416 197,71 / 32,598 / 165,11
合计 ,164.08 590.14 ,573.94 6,701. ,614.3 8,086.
10 8 72
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 273,783,550.57 13,689,177.53 5%
1至2年 25,448,551.30 2,544,855.13 10%
2至3年 7,740,721.05 2,322,216.32 30%
3 年以上 19,835,341.16 19,835,341.16 100%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 326,808,164.08 38,391,590.14
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,635,350.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款余额
单位名称 账面余额 账 龄 坏账准备
的比例(%)
85 / 179
客户一 10,000,020.00 1-2 年 3.06 1,000,002.00
客户二 8,062,700.00 1 年以内 2.47 403,135.00
客户三 6,777,873.05 1 年以内 2.07 338,893.65
客户四 4,907,000.00 1 年以内 1.50 245,350.00
客户五 4,733,432.65 1 年以内 1.45 236,671.63
小 计 34,481,025.70 10.55 2,224,052.28
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 26,687,574.50 100.00 6,508,876.33 100.00
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 26,687,574.50 100.00 6,508,876.33 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
阿里云计算有限公司 17,366,609.23 65.07
中国电信股份有限公司 1,088,198.60 4.08
中经网数据有限公司 655,259.43 2.46
上海证券信息有限公司 550,666.68 2.06
上海泛微网络科技股份有限公司 450,000.00 1.69
86 / 179
小 计 20,110,733.94 75.36
其他说明
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类
提 账面 比 计提 账面
别 比例
金额 金额 比 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%)
例 (%) (%)
(%)
单 29,131,319 60. 29,131,319
项 .84 50 .84
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
87 / 179
按 25,392,665 100. 7,628,341 30. 17,764,324 18,636,257 38. 6,384,010 34.2 12,252,247
信 .97 00 .06 04 .91 .96 70 .84 6 .12
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
单 383,333.33 0.8 383,333.3 100.
项 0 3 00
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 25,392,665 / 7,628,341 / 17,764,324 48,150,911 / 6,767,344 / 41,383,566
计 .97 .06 .91 .13 .17 .96
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
88 / 179
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 14,195,272.44 710,452.92 5%
1至2年 3,670,309.94 367,001.00 10%
2至3年 1,394,566.36 418,369.91 30%
3 年以上 6,132,517.23 6,132,517.23 100%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 25,392,665.97 7,628,341.06
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,004,205.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收基金销售支付结算机构款 18,529,647.69
应收代付的基金交易款 10,601,672.15
押金保证金 13,496,395.49 11,733,093.61
备用金 5,642,516.43 4,423,235.76
应收暂付款 4,878,616.36 2,096,591.81
其 他 1,375,137.69 766,670.11
合计 25,392,665.97 48,150,911.13
89 / 179
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
上海浦东陆家 租房押金 1,169,170.26 其中账龄 1 年 4.60 197,734.41
嘴软件产业发 以内
展有限公司 1,012,015.26
元，账龄 1-2
年
157,155.00
元。
杭州市电力局 押 金 949,678.85 1 年以内 3.74 47,483.94
北京中京艺苑 保证金 783,660.00 其中账龄 1-2 3.09 540,044.40
房地产开发有 年
限责任公司 270,684.00
元，账龄 3 年
以上
512,976.00
元
华数数字电视 保证金 773,220.70 3 年以上 3.05 773,220.70
传媒集团有限
公司
工银瑞信基金 保证金 582,468.84 1 年以内 2.29 29,123.44
管理有限公司
合计 / 4,258,198.65 / 16.77 1,587,606.89
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
其他说明：
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
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原材
料
在产
品
库存 15,650,568.10 1,465,466.64 14,185,101.46 13,278,898.91 1,843,985.26 11,434,913.65
商品
周转
材料
消耗
性生
物资
产
建造
合同
形成
的已
完工
未结
算资
产
库存 5,975.90 1,195.18 4,780.72 1,572.66 629.06 943.60
材料
开发 44,894,441.80 44,894,441.80 45,812,355.83 45,812,355.83
产品
委托 121,582.97 121,582.97 113,786.11 113,786.11
加工
物资
合计 60,672,568.77 1,466,661.82 59,205,906.95 59,206,613.51 1,844,614.32 57,361,999.19
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品 1,843,985 490,059.9 868,578.5 1,465,466
.26 7 9 .64
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
库存材料 629.06 1,195.18 629.06 1,195.18
合计 1,844,614 491,255.1 869,207.6 1,466,661
.32 5 5 .82
91 / 179
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税金 32,524,230.74 3,096,318.00
预缴税金 4,465,455.80 3,623,058.49
理财产品 509,300,000.00 80,900,000.00
信托计划 120,000,000.00 831,000,000.00
合计 666,289,686.54 918,619,376.49
其他说明
13、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供
出售
债务
工
具：
可供 579,204,132.05 600,000.00 578,604,132.05 277,332,872.68 600,000.00 276,732,872.68
出售
权益
工
具：
43,578,285.62 43,578,285.62 19,543,427.36 19,543,427.36
按公
允价
值计
量的
92 / 179
按 535,625,846.43 600,000.00 535,025,846.43 257,789,445.32 600,000.00 257,189,445.32
成本
计量
的
资金 203,566,773.11 203,566,773.11 147,130,375.37 147,130,375.37
信托
计划
合计 782,770,905.16 600,000.00 782,170,905.16 424,463,248.05 600,000.00 423,863,248.05
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益工 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
具 工具
权益工具的成本/债务工具
107,940,213.90 107,940,213.90
的摊余成本
公允价值 139,204,844.83 139,204,844.83
累计计入其他综合收益的
118,324,118.10 118,324,118.10
公允价值变动金额
已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
在
账面余额 减值准备 被
投
被 资
投 单
本 本 本期现
资 位
本期 本期 期 期 金红利
单 期初 期末 期初 期末 持
位 增加 减少 增 减 股
加 少 比
例
(%)
青 52,000,0 52,000,0 0.7 5,000,0
岛 00.00 00.00 8 00.00
银
行
股
份
有
限
公
司
杭 30,000,0 30,000,0 6.5
州 00.00 00.00 2
93 / 179
远
传
通
信
技
术
有
限
公
司
证 25,000,0 25,000,0 1.2
通 00.00 00.00 4
股
份
有
限
公
司
北 15,000,0 15,000,0 5.0
京 00.00 00.00 0
义
云
清
洁
技
术
创
业
投
资
有
限
公
司
杭 14,396,9 14,396,9 14.
州 94.00 94.00 33
恒
生
数
字
设
备
科
技
有
限
公
司
星 10,067,4 878,378. 10,945,8 5.7
环 78.50 50 57.00 0
94 / 179
信
息
科
技
（
上
海
）
有
限
公
司
杭 2,000,00 2,000,00 10.
州 0.00 0.00 00
国
家
软
件
基
地
有
限
公
司
深 600,000. 600,000. 600,00 600,00 6.0
圳 00 00 0.00 0.00 0
市
嘉
资
投
资
有
限
公
司
浙 30,000.0 30,000.0 6.0
江 0 0 0
现
代
资
本
与
产
业
研
究
院
杭 22,041.2 22,041.2 3.0
州 9 9 6
易
95 / 179
诺
科
技
有
限
公
司
天 68,387,8 1,681,7 66,706,0 2.5 1,264,5
津 21.85 97.41 24.44 1 35.25
鼎
晖
股
权
投
资
一
期
基
金
(
有
限
合
伙
)
天 12,641,2 410,578 12,230,6 4.7 1,008,7
津 40.06 .61 61.45 3 33.50
鼎
晖
恒
瑞
股
权
投
资
基
金
(
有
限
合
伙
)
天 4,703,86 106,001 4,597,86 8.6 109,334
津 9.62 .37 8.25 5 .96
鼎
晖
嘉
瑞
股
96 / 179
权
投
资
基
金
（
有
限
合
伙
）
苏 24,000,0 24,000,0 5.7
州 00.00 00.00 2
方
广
创
业
投
资
合
伙
企
业
(
有
限
合
伙
)
宁 20,000,0 20,000,0 16.
波 00.00 00.00 49
市
科
发
股
权
投
资
基
金
合
伙
企
业
（
有
限
合
伙
）
97 / 179
嘉 12,000,0 8,000,00 20,000,0 18.
兴 00.00 0.00 00.00 87
极
地
信
天
壹
期
投
资
合
伙
企
业
苏 14,000,0 14,000,0 2.6
州 00.00 00.00 3
工
业
园
区
八
二
五
新
媒
体
投
资
企
业
（
有
限
合
伙
）
杭 10,333,3 10,333,3 36.
州 00.00 00.00 47
复
朴
共
进
投
资
合
伙
企
业
（
有
98 / 179
限
合
伙
）
杭 7,000,00 3,000,00 10,000,0 20.
州 0.00 0.00 00.00 00
天
璞
创
业
投
资
合
伙
企
业
宁 320,000. 151,053, 151,373, 66.
波 00 512.00 512.00 32
云
汉
投
资
管
理
合
伙
企
业
（
有
限
合
伙
）
宁 19,227,2 19,227,2 46.
波 10.00 10.00 78
云
夏
股
权
投
资
管
理
合
伙
企
业
（
有
99 / 179
限
合
伙
）
宁 7,886,22 7,886,22 55.
波 8.00 8.00 15
云
银
股
权
投
资
管
理
合
伙
企
业
（
有
限
合
伙
）
宁 5,359,95 5,359,95 50.
波 0.00 0.00 47
云
晋
股
权
投
资
管
理
合
伙
企
业
（
有
限
合
伙
）
宁 310,000. 4,544,45 4,854,45 51.
波 00 0.00 0.00 59
云
秦
投
资
100 / 179
管
理
合
伙
企
业
（
有
限
合
伙
）
宁 3,974,95 3,974,95 50.
波 0.00 0.00 63
云
明
股
权
投
资
管
理
合
伙
企
业
（
有
限
合
伙
）
宁 310,000. 3,349,30 3,659,30 52.
波 00 0.00 0.00 13
云
唐
投
资
管
理
合
伙
企
业
（
有
限
合
伙
）
101 / 179
宁 2,699,35 2,699,35 50.
波 0.00 0.00 95
云
魏
股
权
投
资
管
理
合
伙
企
业
（
有
限
合
伙
）
宁 1,746,40 1,746,40 51.
波 0.00 0.00 48
云
蜀
股
权
投
资
管
理
合
伙
企
业
（
有
限
合
伙
）
宁 1,671,75 1,671,75 52.
波 0.00 0.00 33
云
吴
股
权
投
资
管
理
102 / 179
合
伙
企
业
（
有
限
合
伙
）
宁 1,310,00 1,310,00 51.
波 0.00 0.00 99
云
宋
股
权
投
资
管
理
合
伙
企
业
（
有
限
合
伙
）
合 257,789, 280,034, 2,198,3 535,625, 600,00 600,00 / 7,382,6
计 445.32 778.50 77.39 846.43 0.00 0.00 03.71
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 600,000.00 600,000.00
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升 /
转回
期末已计提减值金余额 600,000.00 600,000.00
103 / 179
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
14、 持有至到期投资
□适用 √不适用
15、 长期应收款
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
杭州 186,1 -12,0 174,0
恒生 90,12 92,86 97,26
鼎汇 2.01 1.02 0.99
科技
有限
公司
杭州 37,19 -176, 37,01
恒生 1,600 450.2 5,149
世纪 .07 0 .87
实业
有限
公司
浙江 26,31 7,819 943, -2,04 33,03
维尔 8,823 ,765. 563. 8,750 3,402
科技 .69 96 33 .00 .98
股份
有限
104 / 179
公司
杭州 72,16 17,50 1,282 90,94
恒生 6,238 0,000 ,423. 8,661
百川 .28 .00 36 .64
科技
有限
公司
杭州 35,41 27,9 63,41
数米 4,014 96,5 0,576
基金 .61 62.1 .75
销售 4
有限
公司
杭州 2,000 -942, 30,3 31,45
恒生 ,000. 846.7 97,9 5,092
芸泰 00 1 39.6 .97
网络 8
科技
有限
公司
深圳 72,00 1,481 8,95 82,43
开拓 0,000 ,362. 1,31 2,673
者科 .00 50 0.87 .37
技有
限公
司
浙江 10,87 -43,0 10,83
互联 5,000 85.33 1,914
网金 .00 .67
融资
产交
易中
心股
份有
限公
司
杭州 42,50 -452, 42,04
融都 0,000 627.1 7,372
科技 .00 1 .89
有限
公司
小计 321,8 180,2 -3,12 68,2 -2,04 565,2
66,78 89,01 4,318 89,3 8,750 72,10
4.05 4.61 .55 76.0 .00 6.13
2
321,8 180,2 -3,12 68,2 -2,04 565,2
66,78 89,01 4,318 89,3 8,750 72,10
合计
4.05 4.61 .55 76.0 .00 6.13
2
105 / 179
其他说明
17、 投资性房地产
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 22,731,127.65 65,952.53 22,797,080.18
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 22,731,127.65 65,952.53 22,797,080.18
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 5,382,818.48 13,970.42 5,396,788.90
2.本期增加金额 269,618.20 824.40 270,442.60
（1）计提或摊销 269,618.20 824.40 270,442.60
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 5,652,436.68 14,794.82 5,667,231.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
106 / 179
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 17,078,690.97 51,157.71 17,129,848.68
2.期初账面价值 17,348,309.17 51,982.11 17,400,291.28
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 电子设备 运输工具 其他设备 合计
一、
账面
原
值：
1
.期
84,523,293.77 68,193,551.22 11,852,768.08 18,093,932.83 182,663,545.90
初余
额
2
.本
期增 189,215,113.35 30,777,232.46 826,082.66 19,725,689.75 240,544,118.22
加金
额
（
1）购 30,777,232.46 826,082.66 1,101,732.43 32,705,047.55
置
（
2）在
建工 189,215,113.35 18,623,957.32 207,839,070.67
程转
入
（
3）企
业合
并增
加
3
.本
期减 10,541,679.85 1,002,974.00 1,421,052.83 12,965,706.68
少金
额
107 / 179
（
1）处
4,911,567.31 1,002,974.00 1,421,052.83 7,335,594.14
置或
报废
2)不 5,630,112.54 5,630,112.54
合并
转出
4
.期
273,738,407.12 88,429,103.83 11,675,876.74 36,398,569.75 410,241,957.44
末余
额
二、
累计
折旧
1
.期
32,364,543.72 38,128,637.45 7,573,967.33 15,167,127.71 93,234,276.21
初余
额
2
.本
期增 6,209,802.99 6,653,952.30 497,056.87 1,601,503.72 14,962,315.88
加金
额
（
1）计 6,209,802.99 6,653,952.30 497,056.87 1,601,503.72 14,962,315.88
提
3
.本
期减 7,925,112.30 952,825.30 1,345,518.01 10,223,455.61
少金
额
（
1）处
4,407,096.82 952,825.30 1,345,518.01 6,705,440.13
置或
报废
不 3,518,015.48 3,518,015.48
2）不
纳入
合并
转出
4
.期
38,574,346.71 36,857,477.45 7,118,198.90 15,423,113.42 97,973,136.48
末余
额
三、
减值
108 / 179
准备
1
.期
483.83 483.83
初余
额
2
.本
期增
加金
额
（
1）计
提
3
.本
期减
少金
额
（
1）处
置或
报废
4
.期
483.83 483.83
末余
额
四、
账面
价值
1
.期
末账 235,164,060.41 51,571,626.38 4,557,677.84 20,974,972.50 312,268,337.13
面价
值
2
.期
初账 52,158,750.05 30,064,913.77 4,278,800.75 2,926,321.29 89,428,785.86
面价
值
期末无未办妥产权证书的固定资产的情况。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
109 / 179
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
19、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
恒生软件园二期 155,392,272.09 155,392,272.09
零星工程 414,777.78 414,777.78
合计 155,807,049.87 155,807,049.87
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
币种：人民币
单位：元
本
本 期
工程
期 利
累计
项 其期 其中：本 息 资
投入 利息资本
目 期初 本期增加 本期转入固 他 末 工程 期利息 资 金
预算数 占预 化累计金
名 余额 金额 定资产金额 减 余 进度 资本化 本 来
算比 额
称 少额 金额 化 源
例
金 率
(%)
额 (%
)
恒 181,727,5 155,392,27 52,446,79 207,839,07 114. 100. 2,499,37 387,631 6. 自
生 00.00 2.09 8.58 0.67 37 00 9.15 .40 15 有
软 及
件 金
园 融
二 机
期 构
合 181,727,5 155,392,27 52,446,79 207,839,07 / / 2,499,37 387,631 / /
计 00.00 2.09 8.58 0.67 9.15 .40
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
110 / 179
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项 土地使用 非专利技
专利权 商标权 著作权 管理软件 合计
目 权 术
一、
账
面
原
值
6,078,356 3,000,000 6,946,400 47,612,12 7,105,263 9,228,273 79,970,41
1. .73 .00 .00 5.81 .72 .22 9.48
期
初
余
额
2. 358,788.8 358,788.8
本 4 4
期
增
加
金
额
( 358,788.8 358,788.8
1) 4 4
购
置
(
2)
内
部
111 / 179
研
发
(
3)
企
业
合
并
增
加
300,000.0 2,000,000 1,260,000 3,560,000
3. 0 .00 .00 .00
本
期
减
少
金
额
( 300,000.0 1,260,000 1,560,000
1) 0 .00 .00
处
置
2 2,000,000 2,000,000
2) .00 .00
不
合
并
转
出
6,078,356 2,700,000 6,946,400 47,612,12 5,105,263 8,327,062. 76,769,20
4. .73 .00 .00 5.81 .72 06 8.32
期
末
余
额
二、
累
计
摊
销
1. 1,263,810 725,000.0 6,656,966 23,094,67 3,611,930 5,078,948. 40,431,32
期 .38 0 .78 0.86 .19 43 6.64
初
余
额
2. 65,841.96 133,333.3 289,433.2 2,380,606 799,952.09 3,669,166
本 5 2 .30 .92
期
112 / 179
增
加
金
额
（ 133,333.3 289,433.2 2,380,606 799,952.09 3,669,166
1） 5 2 .30 .92
计
提
3. 1,283,333 882,000.0 2,165,333
本 .30 0 .30
期
减
少
金
额
882,000.0 882,000.0
(1) 0 0
处
置
1,283,333 1,283,333
2) .30 .30
不
合
并
转
出
4. 1,329,652 858,333.3 6,946,400 25,475,27 2,328,596 4,996,900. 41,935,16
期 .34 5 .00 7.16 .89 52 0.26
末
余
额
三、
减
值
准
备
1. 3,493,333 3,493,333
期 .53 .53
初
余
额
2.
本
期
增
加
金
额
113 / 179
（
1）
计
提
3. 0.0 716,666.7 0.0 716,666.7
本 0 0
期
减
少
金
额
(
1)
处
置
716,666.7 716,666.7
2) 0 0
不
合
并
转
出
4. 2,776,666 2,776,666
期 .83 .83
末
余
额
四、
账
面
价
值
4,748,704 1,841,666 22,136,84 3,330,161. 32,057,38
1. .39 .65 8.65 54 1.23
期
末
账
面
价
值
4,814,546 2,275,000 289,433.2 24,517,45 4,149,324. 36,045,75
2. .35 .00 2 4.95 79 9.31
期
初
账
面
价
值
114 / 179
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
Hundsun 1,110,721 1,110,72
Global Services .19 1.19
Inc.
杭州数米基金销售 11,071,88 11,071,887.
有限公司 7.53 53
12,182,60 11,071,887. 1,110,72
合计 53
8.72 1.19
(2). 商誉减值准备
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
Hundsun 1,110,721.19 1,110,721.19
lobal Services
Inc.
合计 1,110,721.19 1,110,721.19
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
本期已对因企业合并形成的商誉的账面价值自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，
并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，经测试，除 Hundsun Global Services Inc 与商誉相
关的资产组存在减值情况，相应计提商誉减值准备 1,110,721.19 元。
其他说明
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
115 / 179
租入固定资 559,934.31 479,943.54 79,990.77
产装修费用
预付一年以 8,291.99 8,291.99
上房屋租金
合计 568,226.30 488,235.53 79,990.77
其他说明：
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 31,434,382.68 4,924,359.08 29,513,736.33 3,371,473.26
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
递延收益 38,507,052.77 5,776,057.92 34,480,264.37 3,448,026.44
预提费用 47,815.46 11,953.87 11,445,404.00 1,211,351.00
预提投资小组理财奖励 5,205,898.02 520,589.80
[注]
预计负债 4,862,031.53 730,692.05 4,572,021.75 458,589.05
预提土地增值税
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融
资产公允价值变动
合计 74,851,282.44 11,443,062.92 85,217,324.47 9,010,029.55
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
计入其他综合收益的可 139,204,844.83 20,880,726.72 42,683,588.83 4,268,358.88
供出售金融资产公允价
值变动
以公允价值计量且其变 10,309,309.83 1,546,396.48 9,675,762.95 967,576.29
动计入当期损益的金融
资产公允价值变动
合计 149,514,154.66 22,427,123.20 52,359,351.78 5,235,935.17
116 / 179
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
29、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信托计划[注 1] 191,000,000.00 87,000,000.00
预付投资款 17,500,000.00
预付长期资产购置款 195,232.00
合计 191,000,000.00 104,695,232.00
其他说明：
[注 1]：系无市价，预计持有期限 1 年以上的信托计划。
30、 短期借款
□适用 √不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
□适用 √不适用
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
商品及材料采购款 17,527,452.92 16,508,008.08
长期资产款 45,623,859.22 18,986,207.70
其 他 3,947,366.42 1,737,284.53
合计 67,098,678.56 37,231,500.31
117 / 179
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货 款 427,873,027.76 454,716,313.45
科技园售房款 19,681,838.00 10,229,746.00
合计 447,554,865.76 464,946,059.45
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
客户一 3,100,000.00 未交付
客户二 2,000,000.00 未交付
合计 5,100,000.00 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 129,930,787.52 346,724,26 452,408,051.9 24,247,000.28
4.69 3
二、离职后福利-设定提存 1,022,484.22 11,335,836 12,358,321.09
计划 .87
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
130,953,271.74 358,060,10 464,766,373.0 24,247,000.28
合计
1.56 2
[注]：本期应付职工薪酬减少中 951,987.26 元系原控股子公司杭州数米基金销售有限公司不
再纳入合并财务报表范围转出。
118 / 179
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 98,561,825.90 292,845,95 388,405,999.9 3,001,782.80
补贴 6.88 8
二、职工福利费 6,907,066. 6,907,066.87
87
三、社会保险费 837,191.05 8,346,409. 9,183,600.44
39
其中：医疗保险费 734,910.53 7,346,858. 8,081,768.82
29
工伤保险费 25,594.20 307,546.38 333,140.58
生育保险费 76,686.32 692,004.72 768,691.04
四、住房公积金 1,190.00 26,655,190 26,655,190.68 1,190.00
.68
五、工会经费和职工教育 30,530,580.57 11,969,640 21,256,193.96 21,244,027.48
经费 .87
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
129,930,787.52 346,724,26 452,408,051.9 24,247,000.28
合计
4.69 3
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 894,673.68 10,423,646.11 11,318,319.79
2、失业保险费 127,810.54 912,190.76 1,040,001.30
3、企业年金缴费
合计 1,022,484.22 11,335,836.87 12,358,321.09
其他说明：
37、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,954,724.31 3,227,072.24
消费税
营业税 790,704.02 1,949,478.87
企业所得税 18,079,525.02 27,830,109.24
个人所得税 3,101,285.62 2,130,698.73
城市维护建设税 1,774,324.91 2,851,512.15
土地增值税
房产税 1,178,235.72 353,003.42
土地使用税 58,804.03 58,804.01
119 / 179
印花税 168,347.93 72,394.29
教育费附加 797,369.86 1,273,168.43
地方教育附加 488,358.48 805,029.26
地方水利建设基金 398,473.84 992,432.74
文化事业建设费 840.00
合计 34,790,153.74 41,544,543.38
其他说明：
38、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 50,883.25
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 50,883.25
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
39、 应付股利
□适用 √不适用
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付的代收基金交易款 102,111,245.10
已结算尚未支付的经营费用 139,815,575.59 79,855,261.97
单位往来款 15,572,301.20 17,202,601.99
押金保证金及工程质保金 8,870,036.49 19,767,119.29
应付暂收款[注] 37,464,376.34 17,863,918.57
投资小组理财奖励 5,205,898.02
其 他 5,541,751.45 3,670,064.91
合计 207,264,041.07 245,676,109.85
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
120 / 179
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
歌山建设集团有限公司 1,120,819.86 履约保证金
合计 1,120,819.86 /
其他说明
[注]：系公司应付暂收的理财本金及收益。
41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
43、 其他流动负债
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
44、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 30,199,000.00
保证借款
信用借款
合计 30,199,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
45、 应付债券
□适用 √不适用
46、 长期应付款
□适用 √不适用
121 / 179
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
□适用 √不适用
其他说明：
48、 专项应付款
□适用 √不适用
49、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
4,665,564.71 4,975,780.42 产品质量保证系根据
公司与客户签订的软
件销售合同中关于承
诺 1 年免费维护的条
产品质量保证
款，相应按软件收入的
0.5%（根据以往实际发
生数据测算）计提软件
维护费用。
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 4,665,564.71 4,975,780.42 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
50、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 34,480,264.37 4,250,000.00 223,211.60 38,507,052.77
合计 34,480,264.37 4,250,000.00 223,211.60 38,507,052.77 /
122 / 179
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关/
金额 业外收入金 与收益相关
额
云计算工 27,500,000.00 27,500,000.00 与收益相关
程项目补 [注 1]
助资金
证券安全 4,000,000.00 4,000,000.00 [注 2]
可靠业务
系统研发
及应用示
范国家项
目
面向金融 2,500,000.00 2,500,000.00 与收益相关
专用的通 [注 1]
用解决方
案研发及
推广项目
基于大数 1,750,000.00 1,750,000.00 与收益相关
据模型驱 [注 1]
动的智能
量化交易
平台项目
恒生金融 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关
云平台产
业化项目
（软件园
扩建项目）
2013 年省 745,484.32 76,666.14 668,818.18 与资产相关
级企业研
究院专项
资金
基于 SOA 的 734,780.05 146,545.46 588,234.59 与资产相关
金融领域
服务支撑
平台研发
及示范项
目
合计 34,480,264.37 4,250,000.00 223,211.60 38,507,052.77 /
其他说明：
[注 1]：截至 2015 年 6 月 30 日，补助资金尚未使用。
[注 2]：其中 240 万元与资产相关，160 万元与收益相关。截至 2015 年 6 月 30 日，补助资金尚未
使用。
123 / 179
51、 其他非流动负债
52、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 617,805,180.00 617,805,180.00
数
其他说明：
53、 其他权益工具
□适用 √不适用
54、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积 35,986,668.17 75,472,767.90 111,459,436.07
合计 35,986,668.17 75,472,767.90 111,459,436.07
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
子公司杭州云融原注册资本 4,600.00 万元，其中本公司出资 3,600.00 万元，占其注册资本
的 78.26%。根据杭州云融股东会决议及相关增资协议，杭州云融增加注册资本 1,400.00 万元。
增资后，杭州云融注册资本变更为 6,000.00 万元，其中本公司出资 3,600.00 万元，占其注册资
本的 60.00%，增资前后按公司股权比例计算其在杭州云融账面净资产份额之间的差额
1,539,007.51 元，调整资本公积-其他资本公积。
子公司网络技术原注册资本 10,000.00 万元，其中本公司出资 5,900.00 万元，占其注册资本
的 59%。根据公司 2015 年 2 月 12 日五届二十一次董事会决议，公司拟收购网络技术共计 32.3%
股权，并同时对网络技术增资。经上述股权转让及增资后，网络技术注册资本变更为 20,000 万元，
其中本公司出资 12,000.00 万元，占其注册资本的 60.00%。股权转让及增资时，公司实际投资成
本与所购股权自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额 5,644,384.37 元，调整资本公积-
其他资本公积。
公司联营企业除净损益、利润分配以外所有者权益的其他变动，公司按持股比例计算应享有
的份额 68,289,376.02 元，调整资本公积-其他资本公积。
55、 库存股
□适用 √不适用
124 / 179
56、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
项 期初 本期所得 计入其他 税后归属 期末
减：所得税 税后归属
目 余额 税前发生 综合收益 于少数股 余额
费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
一
、
以
后
不
能
重
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
其
中
：
重
新
计
算
设
定
受
益
计
划
净
负
债
和
净
资
125 / 179
产
的
变
动
权
益
法
下
在
被
投
资
单
位
不
能
重
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
中
享
有
的
份
额
二 43,958,37 97,279,04 1,047,86 16,728,79 79,604,48 -102,103 123,562,86
、 5.15 8.11 9.25 7.76 5.06 .96 0.21
以
后
将
重
分
类
进
损
益
的
126 / 179
其
他
综
合
收
益
其 6,795,117 6,795,117.
中 .68 68
：
权
益
法
下
在
被
投
资
单
位
以
后
将
重
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
中
享
有
的
份
额
38,415,22 97,685,55 1,047,86 16,728,79 79,908,88 118,324,11
可 9.95 5.16 9.25 7.76 8.15 8.10
供
出
售
金
融
资
产
127 / 179
公
允
价
值
变
动
损
益
持
有
至
到
期
投
资
重
分
类
为
可
供
出
售
金
融
资
产
损
益
现
金
流
量
套
期
损
益
的
有
效
部
分
-1,251,97 -406,507. -304,403. -102,103 -1,556,375
外 2.48 05 09 .96 .57
币
财
务
报
128 / 179
表
折
算
差
额
其 43,958,37 97,279,04 1,047,86 16,728,79 79,604,48 -102,103 123,562,86
他 5.15 8.11 9.25 7.76 5.06 .96 0.21
综
合
收
益
合
计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
57、 专项储备
□适用 √不适用
58、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 215,287,371.03 215,287,371.03
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 215,287,371.03 215,287,371.03
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,003,001,346.45 784,580,048.44
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 1,003,001,346.45 784,580,048.44
加：本期归属于母公司所有者的净利 211,057,577.00 113,948,511.90
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 111,204,932.36 98,848,828.80
129 / 179
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,102,853,991.09 799,679,731.54
其他说明：
根据公司 2014 年度股东大会通过的 2014 年度利润分配方案，每 10 股派现金 1.8 元（含税），
合计分配现金股利 111,204,932.36 元。
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
60、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 904,603,431.07 88,182,029.58 460,565,224.99 41,337,371.63
其他业务 3,798,540.45 270,442.60 2,105,379.64 270,442.60
合计 908,401,971.52 88,452,472.18 462,670,604.63 41,607,814.23
61、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 7,637,751.17 2,050,186.04
城市维护建设税 5,578,823.34 3,095,559.10
教育费附加 2,424,140.92 1,370,366.90
资源税
地方教育附加 1,616,093.94 892,564.68
文化事业建设费 1,500.00
土地增值税 154,011.20 762,113.25
房产税 1,001,467.17 243,175.55
合计 18,413,787.74 8,413,965.52
其他说明：
62、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
130 / 179
职工薪酬 133,598,142.29 69,453,041.83
差旅费 36,424,025.78 19,277,796.68
项目咨询费 16,883,646.49 10,855,923.12
市场推广宣传费 17,147,067.92 9,523,485.63
办公经费 31,716,169.24 1,889,514.45
车辆费用 599,573.47 847,318.66
折旧费 2,231,652.44 732,246.32
其 他 140,860.72 8,851.49
合计 238,741,138.35 112,588,178.18
其他说明：
63、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 224,188,885.99 184,192,483.77
差旅费 21,000,142.19 23,684,797.09
办公经费 78,231,641.99 18,817,808.28
研发费 69,617,676.17 18,808,715.74
业务费 13,566,158.35 15,082,635.36
折旧摊销 16,399,830.36 10,621,861.92
中介费 12,851,717.98 3,217,676.48
车辆费用 1,459,289.56 2,106,012.62
税费 608,458.01 324,415.56
其 他 640,560.03 579,646.78
合计 438,564,360.63 277,436,053.60
其他说明：
64、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
利息收入 -3,414,590.93 -4,908,629.10
汇兑净损益 27,306.17 10,967.94
其他 272,786.21 299,509.43
合计 -3,114,498.55 -4,598,151.73
其他说明：
65、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
131 / 179
一、坏账损失 7,639,555.88 4,966,633.08
二、存货跌价损失 491,255.15 150,774.81
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 8,130,811.03 5,117,407.89
其他说明：
66、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 640,354.88 1,532,340.70
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 640,354.88 1,532,340.70
其他说明：
67、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -3,124,318.53 -7,209,867.93
处置长期股权投资产生的投资收益 11,545,320.33 114,226.71
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
132 / 179
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
交易性金融资产持有期间取得的投 1,061,625.91 1,209.00
资收益
可供出售金融资产持有期间取得的 7,599,540.96 10,931,458.20
投资收益
理财产品持有期间取得的投资收益 8,865,680.92
处置交易性金融资产取得的投资收 10,618,659.53 1,236,850.92
益
处置可供出售金融资产取得的投资 5,402,112.49 29,758,142.53
收益
处置理财产品、信托计划取得的投 22,473,343.82 16,096,116.20
资收益
合计 64,441,965.43 50,928,135.63
其他说明：
68、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 223,351.30 18,807.11 223,351.30
合计
其中：固定资产处置 223,351.30 18,807.11 223,351.30
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 69,495,772.26 43,654,472.24 3,419,090.60
罚款收入 475,783.05 229,600.96 475,783.05
其 他 63,104.72 465.58 63,104.72
合计 70,258,011.33 43,903,345.89 4,181,329.67
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
133 / 179
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
基于大数据模型驱动 1,750,000.00 与收益相关
的智能量化交易平台
2014 年杭州市大学生 386,879.00 与收益相关
企业实训补贴款
面向中小企业的 B2C 360,000.00 与收益相关
电子商务一体化解决
方案
数米基金移动开放平 351,000.00
台
杭州市 2014 年度第二 240,000.00 与收益相关
批信息化人才实训工
程资助资金
其 他 108,000.00 与收益相关
增值税返还 66,076,681.66 与收益相关
递延收益摊销转入 223,211.60 与资产相关
合计 69,495,772.26 /
其他说明：
[注]：系增值税超税负返还款。根据财政部、国家税务总局〔2011〕100 号文，公司自行开
发研制的软件产品销售按 17%的税率计缴增值税，实际税负超过 3%部分经主管税务部门审核后实
行即征即退政策，专项用于企业研究开发软件产品和扩大再生产。公司及子公司数据安全本期收
到上述税收返还款 66,076,681.66 元计入本期经常性损益。
69、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 323,769.04 35,290.55 323,769.04
失合计
其中：固定资产处置 323,769.04 35,290.55 323,769.04
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
地方水利建设基金 797,041.84 420,783.83
其 他 978.06 16,435.63 978.06
罚款支出 3,534.00 2,025.50 3,534.00
合计 1,125,322.94 474,535.51 328,281.10
其他说明：
134 / 179
70、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 20,862,309.24 9,997,409.75
递延所得税费用 -1,854,213.19 -1,105,050.75
合计 19,008,096.05 8,892,359.00
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 253,428,908.84
按法定/适用税率计算的所得税费用 38,014,336.33
子公司适用不同税率的影响 811,393.00
调整以前期间所得税的影响 264,410.83
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -47,902.23
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -3,059,493.67
异或可抵扣亏损的影响
研发费、残疾人工资加计扣除的影响 -16,974,648.21
所得税费用 19,008,096.05
其他说明：
71、 其他综合收益
其他综合收益的税后净额详见本附注资产负债表项目注释其他综合收益之说明。
72、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应付暂收款 37,917,690.96 17,736,020.00
政府补助 7,445,879.00 8,549,276.00
收到押金及保证金 1,700,953.00 5,203,624.79
利息收入 3,414,590.93 4,757,330.34
收回押金及保证金 3,877,577.28 3,913,861.96
出租房产收到的现金 6,483,488.24 2,026,462.95
其 他 2,875,988.92 2,206,674.43
收到的与基金销售有关的现金 240,373,877.84
合计 304,090,046.17 44,393,250.47
135 / 179
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现的管理费用 129,562,028.81 102,912,473.25
付现的销售费用 109,049,328.51 59,278,703.96
支付的与基金销售有关的现金 1,436,417.43 9,499,463.59
支付押金及保证金 7,111,136.46 5,741,375.14
退还押金及保证金 30,068,490.44 2,416,120.90
应付暂收款 7,446,324.92
其 他 10,956,082.96 2,012,032.94
合计 295,629,809.53 181,860,169.78
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
因合并财务报表范围减少而减少的
现金 583,477,750.21
合计 583,477,750.21
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金
(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
归还计息借款本金 290,000.00
购买少数股权 430,000.00
合计 290,000.00 430,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
73、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
136 / 179
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 234,420,812.79 109,102,264.65
加：资产减值准备 8,130,811.03 5,117,407.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 15,231,934.08 7,799,857.54
性生物资产折旧
无形资产摊销 3,669,991.32 3,824,693.30
长期待摊费用摊销 488,235.53 865,228.10
处置固定资产、无形资产和其他长期 100,417.74 16,483.44
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 -640,354.88 -1,532,340.70
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 27,306.17 10,967.94
投资损失（收益以“－”号填列） -64,441,965.43 -50,928,135.63
递延所得税资产减少（增加以“－” -2,433,033.37 -80,985.69
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 578,820.19 -1,024,065.06
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,335,162.91 2,807,729.51
经营性应收项目的减少（增加以 -178,720,404.78 -79,344,641.91
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 184,298,528.68 -195,070,873.42
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 198,375,936.16 -198,436,410.04
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 201,088,096.46 314,020,388.41
减：现金的期初余额 519,931,614.63 340,736,502.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -318,843,518.17 -26,716,113.96
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
137 / 179
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 4,606,857.82
其中：杭州恒生智能系统集成有限公司 4,606,857.82
杭州数米基金销售有限公司
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 583,477,750.21
其中：杭州恒生智能系统集成有限公司 477,663.80
杭州数米基金销售有限公司 583,000,086.41
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 -578,870,892.39
其他说明:
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 201,088,096.46 519,931,614.63
其中：库存现金 378,328.18 270,234.41
可随时用于支付的银行存款 197,952,759.17 255,190,558.96
可随时用于支付的其他货币资 2,757,009.11 264,470,821.26
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 201,088,096.46 519,931,614.63
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
2015 年 1-6 月现金流量表中期末现金及现金等价物余额为 201,088,096.46 元，资产负债表
中货币资金期末数为 203,856,696.46 元，差额系公司现金流量表期末现金及现金等价物余额扣除
了不符合现金及现金等价物标准的保证金等 2,768,600.00 元。
2014 年度现金流量表中期末现金及现金等价物余额为 519,931,614.63 元，资产负债表中货
币资金期末数为 522,325,564.63 元，差额系公司现金流量表期末现金及现金等价物余额扣除了不
符合现金及现金等价物标准的保证金等 2,393,950.00 元。
138 / 179
74、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
75、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,768,600.00 保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 2,768,600.00 /
其他说明：
76、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 78,464.86 6.1136 479,702.77
欧元 110.37 6.8699 758.23
港币 1,646,394.38 0.7886 1,298,346.61
日元 106,208,832.90 0.05005 5,315,752.09
人民币
应收账款
其中：美元 82,213,356.91 0.05005 4,114,778.51
欧元
港币 6,320,107.30 0.7886 4,984,036.62
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
预付账款
其中：港元 3,216,877.58 0.7886 2,536,829.66
其他应收款
其中：日元 11,878,565.09 0.05005 594,522.18
港元 304,637.27 0.7886 240,236.95
139 / 179
应付账款
其中：日元 49,014,424.00 0.05005 2,453,171.92
预收账款
其中：日元 420,000.00 0.05005 21,021.00
港元 3,565,104.86 0.7886 2,811,441.69
其他应付款
其中：日元 14,786,483.06 0.05005 740,063.48
港元 4,991,650.79 0.7886 3,936,415.81
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
公司名称 注册地 记账本位币 选择依据
日本恒生 日本东京 日 元 重要子公司
香港恒生 香 港 港 元 重要子公司
美国恒生 美国德拉威州 美 元 重要子公司
77、 套期
□适用 √不适用
78、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
140 / 179
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
(6). 其他说明：
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
141 / 179
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
处置价款与处
按照公允价 丧失控制权 与原子公司股
置投资对应的 丧失控制
子公 丧失控制 丧失控制权之 丧失控制权之 值重新计量 之日剩余股 权投资相关的
股权处 股权处置 股权处置 丧失控制 合并财务报表 权之日剩
司名 权时点的 日剩余股权的 日剩余股权的 剩余股权产 权公允价值 其他综合收益
置价款 比例（%） 方式 权的时点 层面享有该子 余股权的
称 确定依据 账面价值 公允价值 生的利得或 的确定方法 转入投资损益
公司净资产份 比例
损失 及主要假设 的金额
额的差额
数米基 50.90 股权稀释 2015.6 控 制 权 转 24.10% 63,410,576.75 63,410,576.75 10,349,146.55
金 移
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
(1). 合并范围增加
公司名称 出资额(人民币
股权取得方式 股权取得时点 出资比例(%)
元)
杭州云融 投资设立 2015.3 36,000,000.00 60.00
(2). 合并范围减少
公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日
142 / 179
(人民币元) 净利润(人民币
元)
杭州恒生智能系统集成有限公司 股权转让 2015.5 -422,336.20 -14,158.04
6、 其他
143 / 179
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
云投资 30.30% -2,275,662.68 65,936,214.55
无锡恒华 45.00% 205,949.77 32,535,342.40
数据安全 12.30% 62,771.38 2,131,446.43
网络技术 40.00% -82,858.59 60,745,344.19
日本恒生 51.05% 175,505.41 2,749,276.66
杭州云融 40.00% -1,832,151.79 20,628,840.70
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
非流 非流
司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债
动负 动负
名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计
债 债
称
云 305,2 217,3 217,6 93,75 93,75 313, 224,8 225,1 93,7 93,7
投 41.18 78,01 83,25 1.00 1.00 548. 79,39 92,94 51.0 51.0
资 7.91 9.09 85 7.11 5.96 0 0
无 79,92 15,40 95,32 23,02 23,02 82,1 15,75 97,88 26,0 26,0
锡 3,838 1,610 5,448 4,687 4,687 35,6 3,296 8,989 45,8 45,8
恒 .15 .12 .27 .38 .38 92.8 .79 .67 94.9 94.9
华 8 4 4
数 24,23 347,8 24,58 7,254 7,254 24,8 389,1 25,27 8,45 8,45
据 5,249 32.57 3,082 ,249. ,249. 85,8 11.03 4,967 6,47 6,47
安 .51 .08 32 32 56.5 .62 1.31 1.31
全 9
网 275,2 25,21 300,4 148,6 3,3 148,6 54,0 20,70 74,80 22,1 16, 22,1
络 57,74 6,461 74,20 07,49 47. 10,84 95,6 8,161 3,785 26,4 075 42,4
技 5.24 .46 6.70 8.58 64 6.22 24.3 .61 .98 00.4 .47 75.8
术 7 0 7
日 9,480 112,2 9,592 4,124 82, 4,206 8,59 174,1 8,773 3,40 125 3,53
本 ,207. 11.43 ,419. ,194. 766 ,960. 9,52 03.87 ,627. 6,73 ,22 1,95
144 / 179
恒 98 41 36 .36 72 3.13 00 0.03 1.7 1.77
生 4
杭 52,69 17,92 52,71 1,144 1,144
州 9,142 4.80 7,067 ,965. ,965.
云 .63 .43 67 67
融
本期发生额 上期发生额
子 综 综
公 合 合
司 收 经营活动现 收 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
名 益 金流量 益 金流量
称 总 总
额 额
云 -7,509,686. -29,779.05 -9,266,697 35,044.82
投 90 .55
资
无 2,390,115.5 457,666.16 962,161.99 15,500,580 1,289,171. 1,298,540.
锡 0 .14 99 13
恒
华
数 6,014,054.2 510,336.45 -268,060.0 3,613,065. -1,109,359 538,692.81
据 4 2 10 .54
安
全
网 191,937,136 -15,142,949 37,289,049 2,831,674. -6,013.87 -3,733,768
络 .55 .63 .49 21 .93
技
术
日 16,553,272. 143,783.46 -269,752.1 10,797,041 257,518.33 201,121.72
本 72 9 .49
恒
生
杭 76,007.83 -8,427,898. -8,227,891
州 24 .24
云
融
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
145 / 179
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
子公司名称 变动时间 变动前持股比例(%) 变动后持股比例(%)
网络技术 2015 年 3 月 59.00 91.30
网络技术 2015 年 6 月 91.30 60.00
杭州云融 2015 年 6 月 78.26 60.00
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
单位:元 币种:人民币
项 目 网络技术 杭州云融
购买成本/处置对价
--现金 42,330,000.00 36,000,000.00
--非现金资产的公允价值 43,143,631.92 -6,595,746.45
购买成本/处置对价合计 85,473,631.92 29,404,253.55
减：按取得/处置的股权比例计算的 91,118,016.29 30,943,261.06
子公司净资产份额
差额 -5,644,384.37 -1,539,007.51
其中：调整资本公积 -5,644,384.37 -1,539,007.51
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
币种:人民币
单位:元
持股比例(%) 对联营企
联营企业 业投资的
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 会计处理
方法
杭州恒生 浙江杭州 浙江杭州 实业投资 10.58 27.77 权益法核
146 / 179
鼎汇科技 算
有限公司
杭州恒生 浙江杭州 浙江杭州 房地产业 41.78 权益法核
百川科技 算
有限公司
(2).
其他说明
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
杭州恒生鼎汇科技 杭州恒生百川科 杭州恒生鼎汇科技 杭州恒生百川科
有限公司 技有限公司 有限公司 技有限公司
流动资产 1,053,254,906.27 584,950,736.30 1,098,107,453.90 466,986,130.93
非流动资产 308,572,638.96 75,499,773.89 262,498,938.23 78,297,529.09
资产合计 1,361,827,545.23 660,450,510.19 1,360,606,392.13 545,283,660.02
流动负债 617,895,217.45 231,691,790.86 636,441,180.36 191,094,407.80
非流动负债 287,300,000.00 219,500,000.00 236,000,000.00 148,000,000.00
负债合计 905,195,217.45 451,191,790.86 872,441,180.36 339,094,407.80
少数股东权益
归属于母公司股 456,632,327.78 209,258,719.33 488,165,211.77 206,189,252.22
东权益
按持股比例计算 175,118,497.70 87,428,292.94 187,211,358.72 72,166,238.28
的净资产份额
调整事项 -1,021,236.71 3,520,368.70 -1,021,236.71
--商誉
--内部交易未实
现利润
--其他 -1,021,236.71 3,520,368.70 -1,021,236.71
对联营企业权益 174,097,260.99 90,948,661.64 186,190,122.01 72,166,238.28
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 61,777,129.64 18,277,275.85 44,022,902.93 31,688.00
净利润 -31,532,883.99 3,069,467.11 -23,373,393.42 -7,764,966.30
终止经营的净利
润
其他综合收益
综合收益总额 -31,532,883.99 3,069,467.11 -23,373,393.42 -7,764,966.30
147 / 179
本年度收到的来 10,500,000.00
自联营企业的股
利
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 300,226,183.51 63,510,423.76
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 14,356,197.13 4,175,065.93
--其他综合收益
--综合收益总额 14,356,197.13 4,175,065.93
其他说明
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
其他说明
(7).
(8). 重要的共同经营
□适用 √不适用
148 / 179
4、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
5、 其他
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自应收款项。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 应收账款
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用
信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本
公司不致面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至 2015 年 6 月 30 日，本公司
应收账款 10.55 %(2014 年 12 月 31 日：14.30%)源于前五大客户，本公司不存在重大的信用集中
风险。
2. 其他应收款
本公司的其他应收款主要系单位往来款、保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管
理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
(1) 本公司的应收款项中尚未逾期和发生减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期
账龄分析如下：
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据
其他应收款
小 计
(续上表)
149 / 179
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 3,199,000.00 3,199,000.00
其他应收款 29,131,319.84 29,131,319.84
小 计 32,330,319.84 32,330,319.84
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资结构，保
持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金
需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合 1 年以内 1-3 年 3 年以上
同金额
应付账款 67,098,678.56 67,098,678.56
其他应付款 207,264,041.07 207,264,041.07
小 计 274,362,719.63 274,362,719.63
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合 1 年以内 1-3 年 3 年以上
同金额
银行借款 30,199,000.00 30,199,000.00
应付账款 37,231,500.31 37,231,500.31
应付利息 50,883.25 50,883.25
其他应付款 245,676,109.85 245,676,109.85
小 计 313,157,493.41 282,958,493.41 30,199,000.00
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
150 / 179
截至2015年6月30日，本公司不存在银行借款 (2014年12月31日：人民币30,199,000.00元)，
在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的50%基准点的变动时，将不会对本公司的利润总
额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重
大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币
货币性项目说明。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且 28,863,519.39 28,863,519.39
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产 10,000,389.98 10,000,389.98
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 10,000,389.98 10,000,389.98
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量 18,863,129.41 18,863,129.41
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 18,863,129.41 18,863,129.41
（二）可供出售金融资产 247,145,058.73 247,145,058.73
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 247,145,058.73 247,145,058.73
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
151 / 179
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 276,008,578.12 276,008,578.12
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司按照在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价确认公允价值变
动。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
152 / 179
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、 其他
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位：元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
杭州恒生电 杭州市 实业投资 50,000,000.00 20.62 20.62
子集团有限
公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是马云先生
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
杭州恒生芸泰网络科技有限公司 联营企业
杭州恒生百川科技有限公司 联营企业
杭州恒生世纪实业有限公司 联营企业
浙江互联网金融资产交易中心股份有限 联营企业
公司
其他说明
其他关联方名称 关联单位简称
153 / 179
杭州恒生芸泰网络科技有限公司 杭州芸泰
杭州恒生百川科技有限公司 恒生百川
杭州恒生世纪实业有限公司 世纪实业
浙江互联网金融资产交易中心股份 金融资产交易中心
有限公司
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称(有交易) 其他关联方与本企业关系
杭州恒生数字设备科技有限公司 参股股东
支付宝（中国）网络技术有限公司 其他
支付宝（杭州）信息技术有限公司 其他
上海招财宝金融信息服务有限公司 其他
集分宝南京企业管理有限公司 其他
阿里云计算有限公司 其他
浙江淘宝网络有限公司 其他
浙江蚂蚁小微金融服务集团有限公司 其他
淘宝(中国)软件有限公司 其他
官晓岚、陈淑芬、彭政纲、刘曙峰、蒋建 其他
圣、范径武、方汉林、童晨晖、傅美英、
井贤栋、胡晓明
马占春 其他
中国投融资担保有限公司 其他
上海云鑫投资管理有限公司 其他
众安在线财产保险股份有限公司 其他
天弘基金管理有限公司 其他
宁波云汉投资管理合伙企业(有限合伙) 其他
其他说明：
其他关联方名称(有交易) 关联单位简称
杭州恒生数字设备科技有限公司 数字设备
支付宝（中国）网络技术有限公司 支付宝（中国）
支付宝（杭州）信息技术有限公司 支付宝（杭州）
上海招财宝金融信息服务有限公司 上海招财宝
集分宝南京企业管理有限公司 集分宝南京
阿里云计算有限公司 阿里云
浙江淘宝网络有限公司 淘宝网络
浙江蚂蚁小微金融服务集团有限公司 蚂蚁金服
淘宝(中国)软件有限公司 淘宝(中国)
154 / 179
官晓岚、陈淑芬、彭政纲、刘曙峰、蒋建圣、范径武、 高级管理人员
方汉林、童晨晖、傅美英、井贤栋、胡晓明
马占春
中国投融资担保有限公司 中投保
上海云鑫投资管理有限公司 上海云鑫
众安在线财产保险股份有限公司 众安在线
天弘基金管理有限公司 天弘基金
宁波云汉投资管理合伙企业(有限合伙) 云汉投资
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
支付宝（中国） 接受服务 10,414,511.17
淘宝（中国） 接受服务 6,299,809.55
阿里云 接受服务 3,366,410.72
集分宝南京 接受服务 318,634.99
支付宝（中国） 采购货物 40,873.58
上海招财宝 接受服务 437,828.30
淘宝网络 接受服务 17,991.30
数字设备 采购货物 328,717.95
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
蚂蚁金服 软件销售 1,666,666.67
支付宝（中国） 软件服务 929,040.42
众安在线 软件销售 547,008.55
杭州芸泰 软件服务 223,595.55
阿里云 软件服务 28,620.75
金融资产交易中心 软件服务 3,450.00
世纪实业 软件服务 1,195.89
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
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(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
杭州恒生电子集团 房屋及建筑物 50,000.00
有限公司
杭州芸泰 房屋及建筑物 295,713.00
金融资产交易中心 房屋及建筑物 99,384.14
世纪实业 房屋及建筑物 44,669.00
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
恒生百川 房屋及建筑物 8,291.99 15,285.76
关联租赁情况说明
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 390.12 286.22
(8). 其他关联交易
(1) 根据公司 2014 年 11 月 10 日五届十八次董事会决议，公司拟与中投保、蚂蚁金服、云汉
投资、北京盈丰时代投资管理中心(有限合伙)（以下简称盈丰时代）共同发起设立金融资产交易
中心(原浙江三潭金融信息服务股份公司)。金融资产交易中心注册资本 5,000 万元，其中公司认
缴 1,087.50 万股，占总股本的 21.75%；中投保认缴 1,550 万股，占总股本的 31.00%；蚂蚁金服
认缴 1,250 万股，占总股本的 25.00%；云汉投资认缴 725 万股，占总股本的 14.50%；盈丰时代认
缴 387.50 万股，占总股本的 7.75%。本公司于 2015 年 3 月 12 日支付出资款，金融资产交易中心
于 2014 年 12 月 24 日办妥工商设立手续。
(2) 根据公司 2014 年 7 月 17 日五届十三次董事会决议，公司拟与云汉投资共同设立杭州云
融，其中本公司出资 3,600.00 万元,持有杭州云融 78.26%股权；云汉投资出资 1,000.00 万元，
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持有杭州云融 21.74%股权。本公司于 2015 年 4 月 2 日支付出资款，杭州云融已于 2015 年 3 月 9
日办妥工商设立手续。
(3) 根据杭州恒生智能系统集成有限公司(以下简称恒生智能)股东会决议及《股权转让协议》，
公司将其持有的恒生智能 100%的股权作价 4,606,857.82 元转让给云汉投资。本公司于 2015 年 5
月 21 日收到股权转让款，恒生智能已于 2015 年 3 月 20 日办妥工商变更手续。
(4) 根据公司 2015 年 3 月 4 日五届二十二次董事会决议，公司拟以现金增资的方式向证通股
份有限公司(以下简称证通股份) 投资 2,500 万元。同时，天弘基金、上海云鑫、众安在线分别向
证通股份投资 5,000 万元、2,500 万元、2,500 万元。公司出资 2,500 万元占证通股份本次增资扩
股后总股本的 1.24%。公司于 2015 年 3 月 6 日支付增资款，证通股份于 2015 年 4 月 10 日办妥工
商变更手续。
(5) 根据公司 2015 年 4 月 18 日五届二十三次董事会决议，公司拟与云汉投资共同投资杭州
融都科技有限公司(以下简称融都科技)，其中本公司出资 4,250.00 万元,持有融都科技 30.09%股
权；云汉投资出资 2,375.00 万元，持有融都科技 16.81%股权。本公司于 2015 年 5 月 21 日支付
出资款，融都科技已于 2015 年 5 月 25 日办妥工商设立手续。
(6) 根据公司 2015 年 2 月 12 日五届二十一次董事会决议及《股权转让及增资协议》，第一步
公司拟出资 2,000 万元受让深圳拓瑞邦泽投资管理企业持有的深圳开拓者科技有限公司(以下简
称开拓者) 实缴出资额 276.0524 万元，同时向开拓者增资 5,200 万元，第二步云汉投资向开拓者
增资 4,800 万元。经上述股权转让及增资后，本公司出资 7,200 万元,持有开拓者 29.40%股权；
云汉投资出资 4,800 万元，持有开拓者 19.60%股权。本公司及云汉投资于 2015 年 3 月、6 月支付
上述股权转让及增资款，开拓者已于 2015 年 5 月 29 日办妥工商变更手续。
(7) 根据公司 2015 年 2 月 12 日五届二十一次董事会决议，公司拟收购云唐投资、云秦投资
持有的网络技术共计 32.3%股权，并同时拟与云汉投资、云夏投资对网络技术增资 1 亿元。经上
述股权转让及增资后，本公司出资 1.2 亿元,持有网络技术 60%股权；云汉投资出资 4,400 万元，
持有网络技术 22%股权；云夏投资出资 3,600 万元，持有网络技术 18%股权。本公司及云汉投资、
云夏投资于 2015 年 3 月、6 月支付相关股权转让及增资款，网络技术于 2015 年 7 月 13 日办妥工
商变更手续。
(8) 其他关联方交易详见本财务报表附注重要承诺事项之说明。
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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浙江蚂蚁小微 1,950,000.00 97,500.00
应收账款 金融服务集团
有限公司
浙江互联网金 103,041.14 5,152.06
融资产交易中
应收账款
心股份有限公
司
杭州恒生世纪 45,936.64 2,296.83
应收账款
实业有限公司
阿里云计算有 30,338.00 1,516.90
应收账款
限公司
杭州恒生百川 13,100.00 13,100.00 13,100.00 13,100.00
应收账款
科技有限公司
阿里云计算有 17,366,609.23 2,137,470.14
预付账款
限公司
支付宝（中国） 25,893.09
预付账款 网络技术有限
公司
集分宝南京商 165,660.23
预付账款 务服务有限公
司
小 计 19,534,918.10 119,565.79 2,316,230.37 13,100.00
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
杭州恒生数字设备科 117,111.60 167,111.60
应付账款
技有限公司
淘宝(中国)软件有限 2,445,715.60
应付账款
公司
上海招财宝金融信息 70,007.58
应付账款
服务有限公司
支付宝（杭州）信息 1,085,400.00
预收账款
技术有限公司
支付宝（中国）网络 453,123.75 1,395,195.51
预收账款
技术有限公司
众安在线财产保险股 394,956.00
预收账款
份有限公司
小 计 2,050,591.35 4,078,030.29
7、 关联方承诺
8、 其他
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十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(一) 重要承诺事项
1. 根据公司 2012 年与苏州方广创业投资合伙企业(有限合伙)签订入伙协议，承诺认购苏州
方广创业投资合伙企业(有限合伙)3,000 万元。截至 2015 年 6 月 30 日，公司已累计支付认购款
2,400.00 万元。
2. 根据公司 2014 年与嘉兴极地信天壹期投资合伙企业(有限合伙)签订入伙协议，承诺认购
嘉兴极地信天壹期投资合伙企业(有限合伙)4,000 万元。截至 2015 年 6 月 30 日，公司已累计支
付认购款 2,000.00 万元，其中本期支付 800 万元。
3. 根据公司 2014 年与苏州工业园区八二五新媒体投资企业（有限合伙）签订入伙协议，承
诺认购苏州工业园区八二五新媒体投资企业（有限合伙）2,000 万元。截至 2015 年 6 月 30 日，
公司已累计支付认购款 1,400.00 万元。
4. 根据公司 2015 年 2 月 12 日五届二十一次董事会决议，公司拟与云汉投资、宁波云夏投资
管理合伙企业(有限合伙)（以下简称云夏投资）对香港恒生增资 3,500 万港币，其中公司增资 2,300
万港币，云汉投资、云夏投资分别增资 600 万港币。增资后，香港恒生注册资本变更为 5,000 万
港币，公司持有 76%股份，云汉投资、云夏投资分别持有 12%股份。截至本财务报表批准报出日，
公司已支付增资款 500 万港币，云汉投资、云夏投资尚未支付增资款，相关手续尚未办妥。
(二) 其他重要承诺事项
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根据公司 2015 年 2 月 12 日五届二十一次董事会决议通过最新《恒生电子股份有限公司创新
业务子公司员工持股计划操作办法》及《恒生电子核心员工入股“创新业务子公司”投资与管理
办法》，公司拟与公司核心员工、子公司骨干员工等拟共同投资设立一系列员工持股平台对创新
业务子公司进行投资。
1. 员工持股计划持股情况
员工持股计划分为员工现金出资持股、持股计划之延迟投资认股权(简称投资认股权)、股份
增值权(股票增值权）三种类型。
(1) 员工现金出资持股系指公司员工为自身利益以自己名义以自有或其他合法来源资金对员
工持股平台或创新业务子公司出资，直接或间接持有股份。
(2) 投资认股权系指公司员工基于公平自愿、风险自担的原则，在未来可以从公司或其子公
司处受让对创新业务子公司的直接或间接投资权。投资认股权从持股计划来源角度，分为：创始
投资认股权(不含首期直接现金出资部分)、入职投资认股权、晋升投资认股权及绩效投资认股权。
(3) 股份增值权（股票增值权）系指公司或子公司以现金出资的方式持有员工持股平台或创
新业务子公司股份份额，同时在满足一定条件下把上述持有股份份额的财产增值权授予给公司员
工，员工享有股份(股票)增值权权益(扣除投资本金的股份份额变现增值部分)；除股份(股票)增
值权以外的投票权等仍归公司或子公司所有。
2. 投资认股权与股票增值权操作流程
1) 创始投资认股权与股票增值权分 2 年行使，首期直接现金投资占 50%外，后续认股权分两
年认购，每年分别为 25%。
2) 入职投资认股权与股票增值权分 4 年行使，授予后满 1 年开始每年行使 25%。
3) 晋升投资认股权或股票增值权分 4 年行使，授予后满 1 年开始每年行使 25%。
4) 绩效投资认股权或股票增值权分 4 年行使，授予后满 1 年开始每年行使 25%。
3. 截至 2015 年 6 月 30 日，宁波云汉投资管理合伙企业(有限合伙)、宁波云夏股权投资管理
合伙企业(有限合伙)、宁波云银股权投资管理合伙企业(有限合伙)等 11 家员工持股平台公司已完
成工商登记设立手续，并对相关创新业务公司进行了投资。
(1) 截至 2015 年 6 月 30 日，员工持股平台基本情况:
实收资本情况(%)
注册地 业务性质 注册资本 公司直 持股平
持股平台名称 公司间 高管 员工
(万元) 接持股 台交叉
接持股 持股 持股
持股
宁波云汉投资管理 浙江宁波 投资管理 22,821.00 66.19 0.13 21.87 9.62 2.19
合伙企业(有限合伙)
宁波云夏股权投资管理 浙江宁波 投资管理 4,110.00 46.05 0.73 48.16 5.06
合伙企业(有限合伙)
宁波云银股权投资管理 浙江宁波 投资管理 1,430.00 53.05 2.10 44.85
合伙企业(有限合伙)
宁波云晋股权投资管理 浙江宁波 投资管理 1,061.99 49.53 0.94 49.53
合伙企业(有限合伙)
160 / 179
宁波云秦投资管理合伙 浙江宁波 投资管理 942.89 48.41 3.18 48.41
企业(有限合伙)
宁波云明股权投资管理 浙江宁波 投资管理 784.99 49.36 1.27 49.37
合伙企业(有限合伙)
宁波云唐投资管理合伙 浙江宁波 投资管理 703.86 47.87 4.26 47.87
企业(有限合伙)
宁波云魏股权投资管理 浙江宁波 投资管理 529.87 49.06 1.89 49.05
合伙企业(有限合伙)
宁波云蜀股权投资管理 浙江宁波 投资管理 339.28 48.53 2.95 48.52
合伙企业(有限合伙)
宁波云吴股权投资管理 浙江宁波 投资管理 319.49 49.20 3.13 47.67
合伙企业(有限合伙)
宁波云宋股权投资管理 浙江宁波 投资管理 252.00 48.02 3.97 48.01
合伙企业(有限合伙)
[注]：持股部分包含以后年度用于员工持股计划之延迟投资，公司不具有控制权。
(2) 截至 2015 年 6 月 30 日，员工持股平台对相关创新业务公司进行投资情况:
实收资本情况(%)
持股平台名称 注册地 业务性质 注册资本
本公司 持股平 关联方 非关联方
(万元)
持股 台持股 持股 持股
杭州云融 浙江杭州 软件业 6,000.00 60.00 40.00
浙江互联网金融资产交
浙江杭州 互联网金融 5,000.00 21.75 14.50 56.00[注 1] 7.75
易中心股份有限公司
数米基金 浙江杭州 金融业 15,562.00 24.10 7.07[注 2] 60.80[注 3] 8.03
深圳开拓者科技有限公司 29.40 19.60 51.00
杭州融都科技股份有限
30.09 16.81 53.10
公司
[注 1]：其中中投保持股 31.00%，蚂蚁金服持股 25.00%。
[注 2]：持股平台云汉投资通过全资子公司恒生智能间接持有 7.07%。
[注 3]：系蚂蚁金服。
上述投资具体详见本财务报表附注十之关联方交易情况。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
1）. 子公司为非关联方提供的保证
子公司无锡恒华为以按揭方式购置科研用房的业主在取得房产权证之前提供阶段性连带保证
担保。截至 2015 年 6 月 30 日,该担保项下贷款余额共计 669.00 万元。
2）. 截至 2015 年 6 月 30 日，公司尚未到期的保函余额为 2,418,600.00 元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
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3、 其他
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
根据公司 2015 年 6 月 16 日五届二十六次董事会决议，公司拟向中证信用增进股份有限公司
(以下简称中证信用)出资 10,000 万元，约占中证信用本次增资扩股后总股本的 2.32%(具体以最
终工商登记为准)。截至本财务报表批准报出日，上述增资款已于 2015 年 7 月 9 日支付。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
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公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同
的分部之间分配。
公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行
划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 软件业 房地产业 金融业 分部 合计
间抵
销
主营业务收 810,161,706.26 2,390,115.50 92,051,609.31 904,603,431.07
入
主营业务成 51,205,268.67 917,914.03 36,058,846.88 88,182,029.58
本
资产总额 3,107,180,466.44 95,325,448.27 3,202,505,914.71
负债总额 823,840,008.42 23,024,687.38 846,864,695.80
项 目 境内 境外 分部间抵销 合 计
主营业务收入 887,946,637.31 16,656,793.76 904,603,431.07
主营业务成本 78,912,295.85 11,222,113.77 1,952,380.04 88,182,029.58
资产总额 3,182,759,340.30 19,779,527.95 32,953.54 3,202,505,914.71
负债总额 837,949,133.76 10,350,826.59 1,435,264.55 846,864,695.80
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
(4). 其他说明：
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
种 期末余额 期初余额
类 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
163 / 179
计 价值 价值
提 比 计提
比例
金额 金额 比 金额 例 金额 比例
(%)
例 (%) (%)
(%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按 209,823,60 100. 27,534,99 13. 182,288,61 157,732,23 99. 24,143,02 15.3 133,589,21
信 9.99 00 5.38 12 4.61 4.26 29 1.21 1 3.05
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
164 / 179
单 1,122,500. 0.7 1,122,500 100.
项 00 1 .00 00
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 209,823,60 / 27,534,99 / 182,288,61 158,854,73 / 25,265,52 / 133,589,21
计 9.99 5.38 4.61 4.26 1.21 3.05
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 173,726,985.83 8,686,349.29 5%
1至2年 15,446,531.30 1,544,653.13 10%
2至3年 2,632,426.99 789,728.10 30%
3 年以上 16,514,264.86 16,514,264.86 100%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 208,320,208.98 27,534,995.38
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
165 / 179
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
合并范围内应收款项组合 单位：元 币种：人民币
单位名称 账面余额 坏账准备 计提理由
香港恒生 1,382,290.21 经单独测试，未发现减值
上海聚源 101,090.00 经单独测试，未发现减值
日本恒生 20,020.80 经单独测试，未发现减值
小 计 1,503,401.01
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,269,474.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位：元 币种：人民币
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
客户一 8,062,700.00 3.84 403,135.00
客户二 4,907,000.00 2.34 245,350.00
客户三 4,733,432.65 2.26 236,671.63
客户四 4,143,723.65 1.97 207,186.18
客户五 4,033,100.00 1.92 201,655.00
小 计 25,879,956.30 12.33 1,293,997.81
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
166 / 179
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
比 提 账面 提 账面
别 比例
金额 例 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%)
(%) 例 例
(%) (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
167 / 179
按 36,110,285 59. 5,647,217 15. 30,463,068 42,216,751 100. 5,322,968 12. 36,893,783
信 .98 19 .54 64 .44 .98 00 .57 61 .41
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 36,110,285 / 5,647,217 / 30,463,068 42,216,751 / 5,322,968 / 36,893,783
计 .98 .54 .44 .98 .57 .41
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
168 / 179
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 13,397,872.85 669,893.64 5%
1至2年 2,736,357.11 273,635.71 10%
2至3年 766,747.62 230,024.29 30%
3 年以上 4,473,663.90 4,473,663.90 100%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 21,374,641.48 5,647,217.54
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
合并范围内应收款项组合 单位：元 币种：人民币
单位名称 账面余额 坏账准备 计提理由
上海聚源 9,000,000.00 经单独测试，未发现减值
北京钱塘 5,696,176.96 经单独测试，未发现减值
上海易锐 20,300.00 经单独测试，未发现减值
美国恒生 19,167.54 经单独测试，未发现减值
小 计 14,735,644.50
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 324,248.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
169 / 179
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方暂借款 14,735,644.50 27,174,953.36
押金保证金 11,518,858.97 9,923,658.79
备用金 5,169,843.07 4,272,356.44
应收暂付款 4,100,556.42 845,783.39
其 他 585,383.02
合计 36,110,285.98 42,216,751.98
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
杭州市电力局 押 金 949,678.85 1 年以内 2.63 47,483.94
北京中京艺苑 保证金 783,660.00 其中账龄 2.17 540,044.40
房地产开发有 1-2 年
限责任公司 270,684.00
元，3 年以上
512,976.00
元。
华数数字电视 保证金 773,220.70 3 年以上 2.14 773,220.70
传媒集团有限
公司
工银瑞信基金 保证金 582,468.84 1 年以内 1.61 29,123.44
管理有限公司
河北钢铁集团 保证金 568,000.00 3 年以上 1.57 568,000.00
国际物流有限
公司
合计 / 3,657,028.39 / 10.12 1,957,872.48
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
170 / 179
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 485,441,653.94 485,441,653.94 423,645,409.41 423,645,409.41
对联营、合营企业 347,920,619.29 347,920,619.29 114,541,038.68 114,541,038.68
投资
合计 833,362,273.23 833,362,273.23 538,186,448.09 538,186,448.09
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
币种：人民币
单位：元
本 减
期 值
计 准
被投资单 提 备
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
位 减 期
值 末
准 余
备 额
云投资 115,000,000.00 115,000,000.00
无锡恒华 27,500,000.00 27,500,000.00
数据安全 10,383,589.00 10,383,589.00
网络技术 66,882,841.90 61,000,000.00 127,882,841.90
恒生科技 5,180,000.00 5,180,000.00
恒生智能 5,000,000.00 5,000,000.00
杭州云晖 5,000,000.00 5,000,000.00
杭州云融 36,000,000.00 36,000,000.00
北京钱塘 1,400,000.00 1,400,000.00
上海易锐 700,000.00 700,000.00
日本恒生 2,960,123.04 2,960,123.04
香港恒生 12,896,700.00 3,958,900.00 16,855,600.00
数米基金 34,162,655.47 34,162,655.47
上海聚源 89,032,000.00 89,032,000.00
上海力铭 47,547,500.00 47,547,500.00
合计 423,645,409.41 100,958,900.00 39,162,655.47 485,441,653.94
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
171 / 179
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
杭州 51,03 -3,33 47,69
恒生 0,614 6,179 4,435
鼎汇 .92 .13 .79
科技
有限
公司
杭州 37,19 -176, 37,01
恒生 1,600 450.2 5,149
世纪 .07 0 .87
实业
有限
公司
浙江 26,31 7,819 943, 2,048 33,03
维尔 8,823 ,765. 563. ,750. 3,402
科技 .69 96 33 00 .98
股份
有限
公司
杭州 26,80 8,607 27,9 63,41
数米 6,942 ,071. 96,5 0,576
基金 .89 72 62.1 .75
销售 4
有限
公司
杭州 2,000 -942, 30,3 31,45
恒生 ,000. 846.7 97,9 5,092
芸泰 00 1 39.6 .97
网络 8
科技
有限
公司
深圳 72,00 1,481 8,95 82,43
开拓 0,000 ,362. 1,31 2,673
者科 .00 50 0.87 .37
技有
限公
司
浙江 10,87 -43,0 10,83
互联 5,000 85.33 1,914
网金 .00 .67
172 / 179
融资
产交
易中
心股
份有
限公
司
杭州 42,50 -452, 42,04
融都 0,000 627.1 7,372
科技 .00 1 .89
有限
公司
小计 114,5 154,1 12,95 68,2 2,048 347,9
41,03 81,94 7,011 89,3 ,750. 20,61
8.68 2.89 .70 76.0 00 9.29
2
114,5 154,1 12,95 68,2 2,048 347,9
41,03 81,94 7,011 89,3 ,750. 20,61
合计
8.68 2.89 .70 76.0 00 9.29
2
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 632,915,994.57 40,755,991.77 397,541,153.93 19,101,192.95
其他业务 6,485,777.02 270,442.60 2,375,837.12 270,442.60
合计 639,401,771.59 41,026,434.37 399,916,991.05 19,371,635.55
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 18,121,212.12
权益法核算的长期股权投资收益 12,957,011.70 1,999,260.64
处置长期股权投资产生的投资收益 -4,759,069.26 114,226.71
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 1,061,503.41 1,209.00
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 10,604,118.65 1,434,314.92
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 7,599,540.96 10,931,458.20
173 / 179
处置可供出售金融资产取得的投资收益 5,402,112.49 29,758,142.53
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财产品、信托计持有期间取得的投资收 8,799,870.05
益
处置理财产品、信托计划取得的投资收益 20,369,451.62 15,096,063.93
合计 62,034,539.62 77,455,888.05
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 11,444,902.59
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 3,419,090.60
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 39,134,470.72
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
174 / 179
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 534,375.71
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -5,384,140.81
少数股东权益影响额 -877,749.33
合计 48,270,949.48
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益（元/股）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 10.32 0.34 0.34
利润
扣除非经常性损益后归属于 7.96 0.26 0.26
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称。
4、 其他
（1）. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数（元）
归属于公司普通股股东的净利润 A 211,057,577.00
非经常性损益 B 48,270,949.48
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 162,786,627.52
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,916,038,940.80
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
175 / 179
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G1 111,204,932.36
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H1 1.00
其他-被投资单位除净损益、利润分配以外的其他
I1 68,289,376.02
综合收益变动和所有者权益的其他变动
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1
其他-购买子公司少数股权溢价部分冲减资本公
I2 5,644,384.37
积的金额
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 3.00
其他-购买子公司少数股权溢价部分冲减资本公
I3 1,539,007.51
积的金额
其他
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3
其他-外币财务报表折算差额 I4 -304,403.09
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J4 3.00
其他-可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 I5 79,908,888.15
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J5 3.00
报告期月份数 K 6.00
L= D+A/2+ E×F/K-G×
加权平均净资产 2,045,658,008.62
H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 10.32%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 7.96%
（2）. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数（元）
归属于公司普通股股东的净利润 A 211,057,577.00
非经常性损益 B 48,270,949.48
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 162,786,627.52
期初股份总数 D 617,805,180.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
176 / 179
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
L=D+E+F×G/K-H×
发行在外的普通股加权平均数 617,805,180.00
I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.34
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.26
2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
（3）. 公司主要会计报表项目异常情况及原因说明：
资产负债表项目 期末数（元） 期初数（元） 变动幅度 变动原因说明
主要系公司收款集中在下半年,本期
货币资金 203,856,696.46 522,325,564.63 -60.97% 购入理财产品增加，子公司数米不纳
入合并等原因。
以公允价值计量
且其变动计入当期 28,863,519.39 146,515,387.47 -80.30% 主要系公司本期开放式基金投资减少
损益的金融资产 所致。
主要系公司本期应收票据到期承兑所
应收票据 - 3,199,000.00 -100.00%
致。
应收帐款 288,416,573.94 165,118,086.72 74.67%
主要系公司本期业务增加所致。
预付帐款 26,687,574.50 6,508,876.33 310.02%
主要系公司本期预付货款增加所致。
主要系子公司数米不纳入合并其他应
其他应收款 17,764,324.91 41,383,566.96 -57.07%
收款减少所致。
可供出售金融资 主要系公司本期可供出售金融资产投
782,170,905.16 423,863,248.05 84.53%
产 资增加所致。
主要系公司本期长期股权投资增加所
长期股权投资 565,272,106.13 321,866,784.05 75.62%
致。
主要系公司本期软件园二期项目投入
固定资产 312,268,337.13 89,428,785.86 249.18%
使用转固定资产所致。
主要系公司本期软件园二期项目投入
在建工程 - 155,807,049.87 -100.00%
使用转固定资产所致。
主要系公司本期处置原子公司数米相
商誉 - 11,071,887.53 -100.00%
应商誉结转所致。
主要系公司本期租入固定资产装修费
长摊待摊费用 79,990.77 568,226.30 -85.92%
用摊销增加所致。
主要系公司本期购入理财产品增加所
其他非流动资产 191,000,000.00 104,695,232.00 82.43%
致。
主要系公司本期业务增长采购增加期
应付账款 67,098,678.56 37,231,500.31 80.22%
末应付货款增加所致。
主要系上期末奖金、津贴余额已在本
应付职工薪酬 24,247,000.28 130,953,271.74 -81.48%
期支付。
应付利息 - 50,883.25 -100.00%
主要系公司本期未有长期借款。
主要系公司本期已偿还银行长期借
长期借款 - 30,199,000.00 -100.00%
款。
递延所得税负 主要系公司期末应纳税暂时性差异增
22,427,123.20 5,235,935.17 328.33%
债 加所致。
主要系公司联营企业除净损益、利润
资本公积 111,459,436.07 35,986,668.17 209.72% 分配以外所有者权益的其他变动所
致。
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主要系公司本期可供出售金融资产公
其他综合收益 123,562,860.21 43,958,375.15 181.09%
允价值变动增加所致。
利润表项目 本期数（元） 上年同期数（元） 变动幅度 变动原因说明
营业总收入 908,401,971.52 462,670,604.63 96.34%
主要系公司本期业务增长所致。
营业成本 88,452,472.18 41,607,814.23 112.59%
主要系公司本期业务增长所致。
营业税金及附
18,413,787.74 8,413,965.52 118.85%
加 主要系公司本期业务增长所致。
主要系本期业务、人员、薪酬增长所
销售费用 238,741,138.35 112,588,178.18 112.05%
致。
主要系本期研发投入加大、人员及薪
管理费用 438,564,360.63 277,436,053.60 58.08%
酬增长所致。
主要系公司本期银行利息收入减少所
财务费用 -3,114,498.55 -4,598,151.73 不适用
致。
主要系公司本期计提坏账损失增加所
资产减值损失 8,130,811.03 5,117,407.89 58.89%
致。
公允价值变动 主要系公司期末理财产品市价波动所
640,354.88 1,532,340.70 -58.21%
收益 致。
营业外收入 70,258,011.33 43,903,345.89 60.03%
主要系公司本期业务增长所致。
主要系公司本期处置非流动资产损失
营业外支出 1,125,322.94 474,535.51 137.14%
及水利基金增加所致。
主要系公司本期利润增加及所得税率
所得税费用 19,008,096.05 8,892,359.00 113.76%
变动所致。
主要系公司控股子公司净利润比上年
少数股东损益 23,363,235.79 -4,846,247.25 不适用
同期增长所致.
归属母公司所 主要系公司本期可供出售金融资产公
有者的其他综合收 79,604,485.06 -9,202,573.25 不适用 允价值变动产生的其他综合收益增加
益的税后净额 所致。
变动幅
现金流量表项目 本期数（元） 上年同期数（元） 度 变动原因说明
销售商品、提供劳
811,508,987.56 409,568,062.36 98.14% 主要系公司本期业务增长所致。
务收到的现金
收到的税费返还 66,076,681.66 40,097,570.78 64.79% 主要系公司本期业务增长所致。
主要系公司业务增长及基金销售支付
收到的其他与经营
304,090,046.17 44,393,250.47 584.99% 结算机构交易款及代付基金交易款增
活动有关的现金
加所致。
支付给职工以及为 主要系公司本期人员增加及薪资增长
462,745,890.57 333,895,884.89 38.59%
职工支付的现金 所致。
支付的各项税费 139,743,125.21 94,076,779.50 48.54% 主要系公司本期业务增长所致。
支付的其他与经营 主要系公司本期费用增加及原业务收
295,629,809.53 181,860,169.78 62.56%
活动有关的现金 取押金及保证金到期退回所致。
收回投资所收到的 主要系公司本期处置可供出售金融资
2,135,080,657.34 1,477,398,478.14 44.52%
现金 产增加所致。
主要系控股子公司云投资本期没有收
取得投资收益所收
19,575,597.79 39,994,667.20 -51.05% 到联营企业的分红而上年同期有所
到的现金
致。
购建固定资产、无
形资产和其他长期 57,547,204.85 32,266,338.61 78.35% 主要系公司 IT 设备投资增加所致。
资产所支付的现金
主要系公司本期长期股权投资和可供
投资所支付的现金 2,230,625,719.66 1,217,442,849.72 83.22%
出售金融资产增加所致。
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主要系公司业务增长及基金销售支付
经营活动产生的现
198,375,936.16 -198,436,410.04 不适用 结算机构交易款及代付基金交易款增
金流量净额
加所致。
投资活动产生的现 主要因合并财务报表范围减少而减少
-711,857,825.50 267,818,974.91 -365.80%
金流量净额 的现金。
筹资活动产生的现 主要系本期子公司增资扩股收到投入
195,072,184.39 -95,947,616.68 不适用
金流量净额 的资本增加所致。
第十节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
财务报表。
报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券
备查文件目录
日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
备查文件目录
董事长：彭政纲
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 22 日
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