公司代码：600570 公司简称：恒生电子
恒生电子股份有限公司
2015 年第三季度报告
1 / 23
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 9
2 / 23
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人彭政纲、主管会计工作负责人傅美英及会计机构负责人（会计主管人员）曾玉梅保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 3,350,190,721.92 3,030,789,151.59 10.54
归属于上市公司 2,085,348,726.33 1,916,038,940.80 8.84
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 311,104,043.25 -122,082,838.48 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 1,298,318,188.64 770,888,662.24 68.42
归属于上市公司 160,297,248.20 133,815,979.45 19.79
股东的净利润
归属于上市公司 205,625,685.46 79,882,279.18 157.41
股东的扣除非经
常性损益的净利
3 / 23
润
加权平均净资产 8.09 7.93 增加 0.16 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.26 0.22 18.18
（元/股）
稀释每股收益 0.26 0.22 18.18
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
-66,133.23 11,378,769.36 处置原控股子公司杭州
数米基金销售有限公司
非流动资产处置损益
部分股权收益及固定资
产处置收益
计入当期损益的政府补助， 1,165,712.60 4,584,803.20 专项项目政府资助款
但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关 2,497,782.05 41,632,252.77 持有交易性金融资产、交
的有效套期保值业务外，持 易性金融负债产生的公
有交易性金融资产、交易性 允价值变动损益，以及处
金融负债产生的公允价值变 置交易性金融资产、交易
动损益，以及处置交易性金 性金融负债和可供出售
融资产、交易性金融负债和 金融资产取得的投资收
可供出售金融资产取得的投 益
资收益
除上述各项之外的其他营业 -391,767.27 142,608.44 其他
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义 -159,309,145.26 -159,309,145.26 子公司恒生网络预提证
的损益项目 监会罚款
所得税影响额 116,284.41 -5,267,856.40
少数股东权益影响额（税后） 62,387,879.96 61,510,130.63
合计 -93,599,386.74 -45,328,437.26
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
4 / 23
股东总数（户） 79,143
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 (%) 条件股份数 股份状态 数量
量
杭州恒生电子 128,013,228 20.72 境内非国
无
集团有限公司 有法人
中国证券金融 18,473,786 2.99 国有法人
未知
股份有限公司
周林根 13,902,455 2.25 未知 未知
蒋建圣 11,864,974 1.92 境内自然
无
人
中央汇金投资 10,875,900 1.76 国有法人
未知
有限责任公司
陈鸿 9,867,100 1.60 未知 未知
香港中央结算 8,003,129 1.30 未知
未知
有限公司
王则江 7,593,055 1.23 未知 未知
彭政纲 7,100,000 1.15 境内自然
无
人
陈世辉 6,725,060 1.09 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
杭州恒生电子集团有限公 128,013,228 128,013,228
人民币普通股
司
中国证券金融股份有限公 18,473,786 18,473,786
人民币普通股
司
周林根 13,902,455 人民币普通股 13,902,455
蒋建圣 11,864,974 人民币普通股 11,864,974
中央汇金投资有限责任公 10,875,900 10,875,900
人民币普通股
司
陈鸿 9,867,100 人民币普通股 9,867,100
香港中央结算有限公司 8,003,129 人民币普通股 8,003,129
王则江 7,593,055 人民币普通股 7,593,055
彭政纲 7,100,000 人民币普通股 7,100,000
陈世辉 6,725,060 人民币普通股 6,725,060
上述股东关联关系或一致 未知以上股东是否存在关联关系或一致行动人关系
行动的说明
5 / 23
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
主要系公司收款集中在下半年,本期
货币资金 169,477,686.20 522,325,564.63 -67.55% 购入理财产品增加，子公司数米不纳
入合并等原因。
以公允价值计量且
主要系公司本期开放式基金投资减
其变动计入当期损益 22,728,479.96 146,515,387.47 -84.49%
少所致。
的金融资产
主要系公司本期应收票据到期承兑
应收票据 2,000,000.00 3,199,000.00 -37.48%
所致。
主要系子公司数米不纳入合并其他
其他应收款 20,190,312.15 41,383,566.96 -51.21%
应收款减少所致。
应收帐款 313,137,958.95 165,118,086.72 89.64% 主要系公司本期业务增加所致。
预付帐款 29,957,596.62 6,508,876.33 360.26% 主要系公司本期预付货款增加所致。
主要系公司本期可供出售金融资产
可供出售金融资产 882,146,095.40 423,863,248.05 108.12%
投资增加所致。
主要系公司本期长期股权投资增加
长期股权投资 592,578,305.15 321,866,784.05 84.11%
所致。
主要系公司本期软件园二期项目投
固定资产 326,985,923.30 89,428,785.86 265.64%
入使用转固定资产所致。
主要系公司本期软件园二期项目投
在建工程 - 155,807,049.87 -100.00%
入使用转固定资产所致。
主要系公司本期处置原子公司数米
商誉 - 11,071,887.53 -100.00%
相应商誉结转所致。
主要系公司本期购入理财产品赎回
其他非流动资产 47,000,000.00 104,695,232.00 -55.11%
增加所致。
主要系公司本期业务增长采购增加
应付账款 60,783,787.15 37,231,500.31 63.26%
期末应付货款增加所致。
主要系公司本期销售增长预收款项
预收款项 611,314,111.89 464,946,059.45 31.48%
增加所致
主要系子公司恒生网络预提证监会
预计负债 164,284,925.58 4,665,564.71 3421.22%
罚款所致。
6 / 23
主要系上期末奖金、津贴余额已在本
应付职工薪酬 27,467,576.51 130,953,271.74 -79.02%
期支付。
主要系公司上年末应交税金在本期
应交税费 27,932,178.75 41,544,543.38 -32.77%
交纳。
应付利息 - 50,883.25 -100.00% 主要系公司本期未有长期借款。
主要系公司本期已偿还银行长期借
长期借款 - 30,199,000.00 -100.00%
款。
主要系公司期末应纳税暂时性差异
递延所得税负债 15,358,191.82 5,235,935.17 193.32%
增加所致。
主要系公司本期可供出售金融资产
其他综合收益 88,703,076.94 43,958,375.15 101.79%
公允价值变动增加所致。
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
营业总收入 1,298,318,188.64 770,888,662.24 68.42% 主要系公司本期业务增长所致。
营业成本 96,783,644.31 65,461,958.83 47.85% 主要系公司本期业务增长所致。
营业税金及附加 26,000,047.78 13,286,174.09 95.69% 主要系公司本期业务增长所致。
主要系本期业务、人员、薪酬增长所
销售费用 405,530,039.72 217,316,740.13 86.61%
致。
主要系本期研发投入加大、人员及薪
管理费用 810,711,806.46 465,796,466.67 74.05% 酬增长，网络公司预计证监会罚款所
致。
主要系公司本期银行利息收入减少
财务费用 -3,284,194.92 -7,498,901.50 不适用
所致。
主要系公司本期计提坏账损失增加
资产减值损失 7,528,961.03 5,117,407.89 47.12%
所致。
主要系公司期末理财产品市价波动
公允价值变动收益 -5,474,344.55 3,396,757.37 -261.16%
所致。
对联营企业和合营 主要系公司本期的联营和合营企业
24,754,748.83 12,619,118.22 96.17%
企业的投资收益 的净利润比上年同期增长所致。
主要系公司本期收到的税费返还增
营业外收入 107,545,925.33 66,025,995.48 62.88%
加所致。
主要系公司本期处置非流动资产损
营业外支出 2,065,857.21 1,365,536.30 51.29%
失及水利基金增加所致。
归属母公司所有者 主要系公司本期可供出售金融资产
的其他综合收益的税 44,744,701.79 20,923,566.06 113.85% 公允价值变动产生的其他综合收益
后净额 增加所致。
现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
销售商品、提供劳务
1,379,611,364.45 751,854,874.51 83.49% 主要系公司本期业务增长所致。
收到的现金
收到的税费返还 102,961,626.54 62,659,984.49 64.32% 主要系公司本期业务增长所致。
7 / 23
主要系公司业务增长及基金销售支
收到的其他与经营活
306,550,429.12 52,093,794.58 488.46% 付结算机构交易款及代付基金交易
动有关的现金
款增加所致。
支付给职工以及为职 主要系公司本期人员增加及薪资增
670,202,022.33 479,028,597.05 39.91%
工支付的现金 长所致。
支付的各项税费 221,506,053.80 134,076,877.89 65.21% 主要系公司本期业务增长所致。
支付的其他与经营活 主要系公司本期费用增加及原业务
513,534,009.73 249,084,568.79 106.17%
动有关的现金 收取押金及保证金到期退回所致。
收回投资所收到的现 主要系公司本期处置可供出售金融
3,147,736,541.85 2,025,109,621.38 55.44%
金 资产增加所致。
主要系控股子公司云投资本期没有
取得投资收益所收到
19,509,786.91 43,594,667.20 -55.25% 收到联营企业的分红而上年同期有
的现金
所致。
主要系公司本期长期股权投资和可
投资所支付的现金 3,357,127,077.28 1,844,407,399.72 82.02%
供出售金融资产增加所致。
主要系公司业务增长及基金销售支
经营活动产生的现金
311,104,043.25 -122,082,838.48 不适用 付结算机构交易款及代付基金交易
流量净额
款增加所致。
投资活动产生的现金 主要因合并财务报表范围减少而减
-858,132,342.85 154,823,603.10 -654.26%
流量净额 少的现金。
筹资活动产生的现金 主要系本期子公司增资扩股收到投
195,072,184.39 -51,372,616.68 不适用
流量净额 入的资本增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司控股子公司杭州恒生网络技术服务有限公司（以下简称“恒生网络”）于 2015 年 9 月 7 日收
到中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）行政处罚事先告知书（见 2015-061 号公告），恒
生网络已经就上述事项依照法律程序申请了听证，正在履行相关程序中。公司依据会计谨慎性原则，
根据《会计准则》中关于“预计负债的确认条件”的规定，在 2015 年 3 季报中，对恒生网络相关行政
处罚事项进行了预提处理，以恒生网络 2015 年 3 季度报告期末的净资产金额为基数进行了计提，合计
预提预计负债金额为 159,309,145.26 元人民币，对当期公司业绩产生重大影响，属于非经常性损益的
范围。
关于恒生网络最终的行政处罚结果以证监会的最终处罚结果为准。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
8 / 23
2015 年 7 月 11 日，本公司发布 2015-04 号公告《关于维护公司股价稳定暨公司控股股东计划增持公
司股份的公告》，控股股东杭州恒生电子集团有限公司承诺：
1. 浙江蚂蚁小微金融服务集团有限公司将通过恒生集团，在即日起的未来 6 个月内投入不低于 4,000
万元人民币，在股票二级市场增持恒生电子股份，在前述增持期间及增持完成后 6 个月内不转让本次
增持的股份。
2. 恒生集团在即日起的未来 6 个月内不减持已经持有的恒生电子股份。
3. 上述增持股份的资金由蚂蚁金服向恒生集团提供，上述增持股份将依照国家法律法规及证监会、
交易所最新的规定与制度执行。
根据以上承诺，2015 年 8 月 18 日，恒生集团通过上海证券交易所交易系统从二级市场购买本公
司股票 614,300 股，平均增持价格约为 65.1 元/股，合计增持成本约 4000 万元人民币。增持前恒生集
团持有本公司股份 127,398,928 股，占比 20.62%，增持后恒生集团持有本公司 128,013,228 股，占比
20.72%。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及
原因说明
□适用 √不适用
公司名称 恒生电子股份有限公司
法定代表人 彭政纲
日期 2015 年 10 月 24 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:恒生电子股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
9 / 23
货币资金 169,477,686.20 522,325,564.63
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益 22,728,479.96 146,515,387.47
的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,000,000.00 3,199,000.00
应收账款 313,137,958.95 165,118,086.72
预付款项 29,957,596.62 6,508,876.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 20,190,312.15 41,383,566.96
买入返售金融资产
存货 68,532,439.02 57,361,999.19
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 816,197,674.35 918,619,376.49
流动资产合计 1,442,222,147.25 1,861,031,857.79
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 882,146,095.40 423,863,248.05
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 592,578,305.15 321,866,784.05
投资性房地产 16,994,627.38 17,400,291.28
固定资产 326,985,923.30 89,428,785.86
在建工程 155,807,049.87
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,434,767.24 36,045,759.31
开发支出
商誉 11,071,887.53
长期待摊费用 385,793.28 568,226.30
递延所得税资产 11,443,062.92 9,010,029.55
其他非流动资产 47,000,000.00 104,695,232.00
非流动资产合计 1,907,968,574.67 1,169,757,293.80
10 / 23
资产总计 3,350,190,721.92 3,030,789,151.59
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 60,783,787.15 37,231,500.31
预收款项 611,314,111.89 464,946,059.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 27,467,576.51 130,953,271.74
应交税费 27,932,178.75 41,544,543.38
应付利息 50,883.25
应付股利
其他应付款 188,588,265.65 245,676,109.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 916,085,919.95 920,402,367.98
非流动负债：
长期借款 30,199,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 164,284,925.58 4,665,564.71
递延收益 38,395,446.97 34,480,264.37
递延所得税负债 15,358,191.82 5,235,935.17
其他非流动负债
非流动负债合计 218,038,564.37 74,580,764.25
负债合计 1,134,124,484.32 994,983,132.23
11 / 23
所有者权益
股本 617,805,180.00 617,805,180.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 111,459,436.07 35,986,668.17
减：库存股
其他综合收益 88,703,076.94 43,958,375.15
专项储备
盈余公积 215,287,371.03 215,287,371.03
一般风险准备
未分配利润 1,052,093,662.29 1,003,001,346.45
归属于母公司所有者权益合计 2,085,348,726.33 1,916,038,940.80
少数股东权益 130,717,511.27 119,767,078.56
所有者权益合计 2,216,066,237.60 2,035,806,019.36
负债和所有者权益总计 3,350,190,721.92 3,030,789,151.59
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅
母公司资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:恒生电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 105,146,970.98 361,740,694.41
以公允价值计量且其变动计入当期损益 22,728,479.96 146,488,005.47
的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,000,000.00 100,000.00
应收账款 191,246,313.49 133,589,213.05
预付款项 20,340,192.55 4,273,989.22
应收利息
应收股利
其他应收款 32,968,366.93 36,893,783.41
存货 20,261,111.33 7,734,941.52
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 565,164,359.45 820,300,000.00
流动资产合计 959,855,794.69 1,511,120,627.08
非流动资产：
可供出售金融资产 880,046,095.40 422,963,248.05
12 / 23
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 858,089,614.43 538,186,448.09
投资性房地产 16,994,627.38 17,400,291.28
固定资产 299,040,118.92 66,705,587.03
在建工程 155,392,272.09
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,030,525.14 10,663,290.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 385,793.28 559,934.31
递延所得税资产 10,641,263.12 8,054,471.58
其他非流动资产 47,000,000.00 87,000,000.00
非流动资产合计 2,121,228,037.67 1,306,925,542.76
资产总计 3,081,083,832.36 2,818,046,169.84
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 57,176,007.60 24,403,510.09
预收款项 526,759,756.29 412,772,000.20
应付职工薪酬 21,081,364.36 107,224,385.00
应交税费 25,649,439.91 39,336,916.01
应付利息 50,883.25
应付股利
其他应付款 85,964,198.36 117,895,006.43
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 716,630,766.52 701,682,700.98
非流动负债：
长期借款 30,199,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
13 / 23
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 4,848,158.35 4,562,775.93
递延收益 38,395,446.97 34,480,264.37
递延所得税负债 15,358,191.82 5,235,935.17
其他非流动负债
非流动负债合计 58,601,797.14 74,477,975.47
负债合计 775,232,563.66 776,160,676.45
所有者权益：
股本 617,805,180.00 617,805,180.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 139,037,190.94 70,747,814.92
减：库存股
其他综合收益 89,356,555.45 44,307,450.57
专项储备
盈余公积 216,655,562.35 216,655,562.35
未分配利润 1,242,996,779.96 1,092,369,485.55
所有者权益合计 2,305,851,268.70 2,041,885,493.39
负债和所有者权益总计 3,081,083,832.36 2,818,046,169.84
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅
合并利润表
2015 年 1—9 月
编制单位：恒生电子股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期 期 上年年初至报告期期
项目
（7-9 月） （7-9 月） 末金额 （1-9 月） 末金额（1-9 月）
一、营业总 389,916,217.12 308,218,057.61 1,298,318,188.64 770,888,662.24
收入
其中：营业 389,916,217.12 308,218,057.61 1,298,318,188.64 770,888,662.24
收入
利息
收入
已赚
保费
手续
费及佣金收
入
二、营业总 554,082,233.00 318,914,578.42 1,343,270,304.38 759,479,846.11
成本
14 / 23
其中：营业 8,331,172.13 23,854,144.60 96,783,644.31 65,461,958.83
成本
利息
支出
手续
费及佣金支
出
退保
金
赔付
支出净额
提取
保险合同准
备金净额
保单
红利支出
分保
费用
营业 7,586,260.04 4,872,208.57 26,000,047.78 13,286,174.09
税金及附加
销售 166,788,901.37 104,728,561.95 405,530,039.72 217,316,740.13
费用
管理 372,147,445.83 188,360,413.07 810,711,806.46 465,796,466.67
费用
财务 -169,696.37 -2,900,749.77 -3,284,194.92 -7,498,901.50
费用
资产 -601,850.00 7,528,961.03 5,117,407.89
减值损失 -
加：公允 -6,114,699.43 1,864,416.67 -5,474,344.55 3,396,757.37
价值变动收
益（损失以
“－”号填
列）
投资 30,600,932.61 38,564,732.13 95,042,898.04 89,492,867.76
收益（损失
以“－”号
填列）
其 27,879,067.36 19,828,986.15 24,754,748.83 12,619,118.22
中：对联营
企业和合营
企业的投资
收益
汇兑 -
15 / 23
收益（损失 -
以“－”号
填列）
三、营业利 -139,679,782.70 29,732,627.99 44,616,437.75 104,298,441.26
润（亏损以
“－”号填
列）
加：营业 37,287,914.00 22,122,649.59 107,545,925.33 66,025,995.48
外收入
其 95,796.37 204,544.19 319,147.67 223,351.30
中：非流动
资产处置利
得
减：营业 940,534.27 891,000.79 2,065,857.21 1,365,536.30
外支出
其 1,929.60 50,451.03 325,698.64 85,741.58
中：非流动
资产处置损
失
四、利润总 -103,332,402.97 50,964,276.79 150,096,505.87 168,958,900.44
额（亏损总
额以“－”
号填列）
减：所得 6,382,795.09 28,284,457.10 25,390,891.14 37,176,816.10
税费用
五、净利润 -109,715,198.06 22,679,819.69 124,705,614.73 131,782,084.34
（净亏损以
“－”号填
列）
归属于母 -50,760,328.80 19,867,467.55 160,297,248.20 133,815,979.45
公司所有者
的净利润
少数股东 -58,954,869.26 2,812,352.14 -35,591,633.47 -2,033,895.11
损益
六、其他综 -34,859,783.27 30,126,139.31 44,642,597.83 20,769,918.74
合收益的税
后净额
归属母公 -34,859,783.27 30,126,139.31 44,744,701.79 20,923,566.06
司所有者的
其他综合收
益的税后净
额
（一）
16 / 23
以后不能重
分类进损益
的其他综合
收益
1.重
新计量设定
受益计划净
负债或净资
产的变动
2.权
益法下在被
投资单位不
能重分类进
损益的其他
综合收益中
享有的份额
（二） -34,859,783.27 30,126,139.31 44,744,701.79 20,923,566.06
以后将重分
类进损益的
其他综合收
益
1.权 -
益法下在被 -
投资单位以
后将重分类
进损益的其
他综合收益
中享有的份
额
2.可 -34,859,783.27 30,126,139.31 45,049,104.88 20,909,553.64
供出售金融
资产公允价
值变动损益
3.持
有至到期投
资重分类为
可供出售金
融资产损益
4.现
金流量套期
损益的有效
部分
5.外 -304,403.09 14,012.42
17 / 23
币财务报表
折算差额
6.其 -
他
归属于少 -102,103.96 -153,647.32
数股东的其
他综合收益
的税后净额
七、综合收 -144,574,981.33 52,805,959.00 169,348,212.56 152,552,003.08
益总额
归属于母 -85,620,112.07 49,993,606.86 205,041,949.99 154,739,545.51
公司所有者
的综合收益
总额
归属于少 -58,954,869.26 2,812,352.14 -35,693,737.43 -2,187,542.43
数股东的综
合收益总额
八、每股收
益：
（一）基 -0.08 0.03 0.26 0.22
本每股收益
(元/股)
（二）稀 -0.08 0.03 0.26 0.22
释每股收益
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 元。
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅
母公司利润表
2015 年 1—9 月
编制单位：恒生电子股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 335,541,624.09 271,373,946.39 974,943,395.68 671,290,937.44
减：营业成本 8,441,052.55 13,351,969.00 49,467,486.92 32,723,604.55
营业税金及附加 7,227,039.51 3,630,103.88 18,687,376.34 9,605,367.28
销售费用 121,180,434.97 97,256,011.24 290,780,389.57 198,704,803.35
管理费用 196,827,636.11 157,474,019.04 499,466,470.05 392,676,583.64
18 / 23
财务费用 -286,999.81 -2,764,463.75 -2,006,881.12 -7,355,089.22
资产减值损失 2,615,014.45 4,292,224.30
加：公允价值变动收益 -6,114,699.43 1,861,425.17 -5,481,152.55 3,143,863.00
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 11,911,739.83 21,301,466.63 73,946,279.45 98,757,354.68
“－”号填列）
其中：对联营企业和 6,076,341.20 3,548,349.35 19,033,352.90 5,547,609.99
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－” 7,949,501.16 25,589,198.78 184,398,666.37 142,544,661.22
号填列）
加：营业外收入 36,826,747.42 21,620,173.34 106,239,820.14 63,666,295.00
其中：非流动资产处 95,796.37 318,647.67 18,807.11
置利得
减：营业外支出 851,275.34 863,928.67 1,552,194.03 1,291,565.55
其中：非流动资产处 50,451.03 212,115.59 84,396.20
置损失
三、利润总额（亏损总额以 43,924,973.24 46,345,443.45 289,086,292.48 204,919,390.67
“－”号填列）
减：所得税费用 6,382,795.09 28,277,355.70 24,264,280.21 35,151,406.09
四、净利润（净亏损以“－” 37,542,178.15 18,068,087.75 264,822,012.27 169,767,984.58
号填列）
五、其他综合收益的税后净 -34,859,783.27 30,126,139.31 45,049,104.88 20,909,553.64
额
（一）以后不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损 -34,859,783.27 30,126,139.31 45,049,104.88 20,909,553.64
益的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产 -34,859,783.27 30,126,139.31 45,049,104.88 20,909,553.64
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产
损益
19 / 23
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
六、综合收益总额 2,682,394.88 48,194,227.06 309,871,117.15 190,677,538.22
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元
/股)
（二）稀释每股收益(元
/股)
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅
合并现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位：恒生电子股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金
（1-9 月） 额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,379,611,364.45 751,854,874.51
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 102,961,626.54 62,659,984.49
收到其他与经营活动有关的现金 306,550,429.12 52,093,794.58
经营活动现金流入小计 1,789,123,420.11 866,608,653.58
购买商品、接受劳务支付的现金 72,777,291.00 126,501,448.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
20 / 23
支付给职工以及为职工支付的现金 670,202,022.33 479,028,597.05
支付的各项税费 221,506,053.80 134,076,877.89
支付其他与经营活动有关的现金 513,534,009.73 249,084,568.79
经营活动现金流出小计 1,478,019,376.86 988,691,492.06
经营活动产生的现金流量净额 311,104,043.25 -122,082,838.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,147,736,541.85 2,025,109,621.38
取得投资收益收到的现金 19,509,786.91 43,594,667.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,160,294.18 1,006,214.75
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金 4,606,857.82
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,173,013,480.76 2,069,710,503.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 90,540,996.12 70,479,500.51
支付的现金
投资支付的现金 3,357,127,077.28 1,844,407,399.72
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 583,477,750.21
投资活动现金流出小计 4,031,145,823.61 1,914,886,900.23
投资活动产生的现金流量净额 -858,132,342.85 154,823,603.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 336,817,000.00 26,655,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 336,817,000.00 26,655,000.00
金
取得借款收到的现金 30,130,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 336,817,000.00 56,785,000.00
偿还债务支付的现金 30,199,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 111,255,815.61 107,727,616.68
其中：子公司支付给少数股东的股利、利 7,878,787.88
润
支付其他与筹资活动有关的现金 290,000.00 430,000.00
筹资活动现金流出小计 141,744,815.61 108,157,616.68
筹资活动产生的现金流量净额 195,072,184.39 -51,372,616.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -433,813.22 -148,862.55
五、现金及现金等价物净增加额 -352,389,928.43 -18,780,714.61
加：期初现金及现金等价物余额 519,931,614.63 340,736,502.37
六、期末现金及现金等价物余额 167,541,686.20 321,955,787.76
21 / 23
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅
母公司现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位：恒生电子股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金
（1-9 月） 额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,128,468,249.86 650,295,598.74
收到的税费返还 102,339,693.02 62,082,550.78
收到其他与经营活动有关的现金 85,731,193.37 91,872,133.50
经营活动现金流入小计 1,316,539,136.25 804,250,283.02
购买商品、接受劳务支付的现金 87,787,865.53 107,682,971.12
支付给职工以及为职工支付的现金 515,813,667.37 423,278,157.40
支付的各项税费 199,261,636.00 120,750,816.77
支付其他与经营活动有关的现金 451,108,419.94 258,118,641.38
经营活动现金流出小计 1,253,971,588.84 909,830,586.67
经营活动产生的现金流量净额 62,567,547.41 -105,580,303.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,601,483,772.92 1,907,249,210.67
取得投资收益收到的现金 19,509,664.41 51,215,879.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 690,138.51 890,429.07
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金 4,606,857.82
净额
收到其他与投资活动有关的现金 53,797,153.84 654,667.66
投资活动现金流入小计 2,680,087,587.50 1,960,010,186.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 79,053,230.22 67,395,717.21
支付的现金
投资支付的现金 2,741,251,977.28 1,775,590,241.62
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 37,000,000.00 25,590,000.00
投资活动现金流出小计 2,857,305,207.50 1,868,575,958.83
投资活动产生的现金流量净额 -177,217,620.00 91,434,227.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,130,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,130,000.00
22 / 23
偿还债务支付的现金 30,199,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 111,255,815.61 98,848,828.80
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 141,454,815.61 98,848,828.80
筹资活动产生的现金流量净额 -141,454,815.61 -68,718,828.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -30,885.23 -11,498.69
五、现金及现金等价物净增加额 -256,135,773.43 -82,876,403.25
加：期初现金及现金等价物余额 359,346,744.41 236,787,328.24
六、期末现金及现金等价物余额 103,210,970.98 153,910,924.99
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：傅美英 会计机构负责人：曾玉梅
4.2 审计报告
□适用 √不适用
23 / 23