恒生电子股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、独立董事程厚博，因在外地出差，委托独立董事李尊农代为表决
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人彭政纲、主管会计工作负责人刘曙峰及会计机构负责人（会计主管人员）傅美英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：恒生电子股份有限公司
公司法定中文名称缩写：恒生电子
公司英文名称：Hundsun Technologies Inc.
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：恒生电子
公司A股代码：600570
3、公司注册地址：杭州市滨江区江南大道3588号恒生大厦
公司办公地址：杭州市滨江区江南大道3588号恒生大厦
邮政编码：310053
公司国际互联网网址：www.hundsun.com
公司电子信箱：zxzl@hundsun.com
4、公司法定代表人：彭政纲
5、公司董事会秘书：童晨晖
电话：0571-28829702
传真：0571-28829703
联系地址：杭州市滨江区江南大道3588号恒生大厦
公司证券事务代表：屠海雁
电话：0571-28829702
传真：0571-28829703
E-mail：zxzl@hundsun.com
联系地址：杭州市滨江区江南大道3588号恒生大厦
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度期末增减（％）
总资产 608,074,538.75 561,330,873.06 543,802,771.86 8.33
所有者权益（或股
405,046,848.33 381,721,613.52 366,858,374.30 6.11
东权益）
每股净资产(元) 2.18 2.67 2.57 -18.35
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 调整后 调整前 期增减（％）
营业利润 41,010,668.05 228,823.28 -5,374,432.21 17,822.42
利润总额 6,529,508.15 3,392,241.75 603.22
45,916,610.29
净利润 37,605,234.80 6,362,493.09 3,511,399.17 491.05
扣除非经常性损益
37,445,397.68 6,435,612.27 2,090,151.92 481.85
的净利润
基本每股收益(元) 0.2028 0.0446 0.0246 354.71
稀释每股收益(元) 0.2028 0.0446 0.0246 354.71
净资产收益率(%) 9.28 1.67 1.07 增加7.61个百分点
经营活动产生的现
-51,700,215.71 -32,246,349.04 -32,246,349.04 -60.33
金流量净额
每股经营活动产生
-0.28 -0.23 -0.23 -23.01
的现金流量净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 5,358.24
除上述各项之外的其他营业外收支净额 166,847.16
减：企业所得税影响数 22,468.04
少数股东损益影响数 -10,099.76
合计 159,837.12
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
（%） 新股 股 他 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持 3,462,900 2.43 1,038,870 1,038,870 4,501,770 2.43
股
3、其他内资持
29,618,777 20.74 8,885,633 8,885,633 38,504,410 20.74
股
其中：境内非国
28,574,280 20.01 8,572,284 8,572,284 37,146,564 20.01
有法人持股
境内自然
1,044,497 0.73 313,349 313,349 1,357,846 0.73
人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
109,718,323 76.83 32,915,497 32,915,497 142,633,820 76.83
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 142,800,000 100 42,840,000 42,840,000 185,640,000 100
股份变动的批准情况
根据公司2006年度股东大会决议通过的《公司资本公积转增股本的议案》，以2006年末总股本142800000股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增3股，共计转增股份总额42840000股。转增后公司注册资本为185640000元，业经浙江天健会计师事务所有限公司验证并出具浙天会验[2007]第38号《验资报告》，公司已办妥工商变更登记手续。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 10,144
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期内
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
例(%) 增减
量
杭州恒生电子 境内非国有法
22.04 40,917,975 5,203,695 37,146,564 质押15,000,000
集团有限公司 人
黄大成 境内自然人 4.77 8,850,316 1,845,819 1,357,846
大成积极成长
未知 3.77 7,001,814 7,001,814
基金
周林根 境内自然人 3.14 5,835,462 1,286,591
彭政纲 境内自然人 3.13 5,803,200 1,339,200
王则江 境内自然人 3.02 5,608,552 1,144,281
华夏大盘精选
未知 2.96 5,500,000 398,450
基金
陈鸿 境内自然人 2.79 5,187,482 1,197,111
信达澳银领先
未知 2.75 5,109,459 5,109,459
增长基金
刘曙峰 境内自然人 2.61 4,836,294 1,116,068
蒋建圣 境内自然人 2.61 4,836,294 1,116,068
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
黄大成 7,492,470 人民币普通股
大成积极成长基金 7,001,814 人民币普通股
周林根 5,835,462 人民币普通股
彭政纲 5,803,200 人民币普通股
王则江 5,608,552 人民币普通股
华夏大盘精选基金 5,500,000 人民币普通股
陈鸿 5,187,482 人民币普通股
信达澳银领先增长基金 5,109,459 人民币普通股
刘曙峰 4,836,294 人民币普通股
蒋建圣 4,836,294 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关 表内七位自然人股东系公司的创始股东，不存在关联关系。其他机构股东
系的说明 本公司无法确认其是否存在关联关系或一致行动关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
有限售 持有的有限 市交易情况
序
条件股 售条件股份 可上市 新增可上市 限售条件
号
东名称 数量 交易时 交易股份数
间 量
2007年 杭州恒生电子集团有限公司承诺其持有的有限售条件的流通
杭州恒 8月9 9,282,000 股股份，自获得上市流通权之日起，十二个月内不上市交易
生电子 日 或转让。在上述承诺期满后，其通过上海证券交易所挂牌交
1 37,146,564
集团有 2008年 易出售股份的数量占公司股份总数比例在十二个月内不超过
限公司 8月9 27,864,564 5%，在二十四个月内不超过10%。
日
中国经 中国经济技术投资担保有限公司承诺其持有的有限售条件的
济技术 2007年 流通股股份，自获得上市流通权之日起，十二个月内不上市
2 投资担 4,501,770 8月9 4,501,770 交易或转让。在上述承诺期满后，其通过上海证券交易所挂
保有限 日 牌交易出售股份的数量占公司股份总数比例在十二个月内不
公司 超过5%，在二十四个月内不超过10%。
黄大成先生承诺其持有的有限售条件的流通股股份，自获得
2007年 上市流通权之日起，十二个月内不上市交易或转让。在上述
3 黄大成 1,357,846 8月9 1,357,846 承诺期满后，其通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数
日 量占公司股份总数比例在十二个月内不超过5%，在二十四个
月内不超过10%。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
公积金转
彭政纲 董事长 4,464,000 1,339,200 5,803,200
增股本
董事、总
公积金转
刘曙峰 经理、财 3,720,226 1,116,068 4,836,294
增股本
务负责人
董事、副 公积金转
蒋建圣 3,720,226 1,116,068 4,836,294
总经理 增股本
公积金转
陈鸿 董事 3,990,371 1,197,111 5,187,482
增股本
公积金转
增股本、
王则江 董事 4,464,271 1,294,281 150,000 5,608,552
二级市场
买卖
盛杰伟 董事 0 0
马占春 董事 0 0
程厚博 独立董事 0 0
胡本立 独立董事 0 0
李尊农 独立董事 0 0
俞建午 独立董事 0 0
二级市场
彭小益 监事长 273,535 273,535 0
买卖
公司按期
权计划转
钱屹俊 监事 0 34,028 6,728 27,300
让、二级
市场买卖
公司按期
屠海雁 监事 0 9,303 9,303 权计划转
让
公司按期
方汉林 副总经理 0 1,779,232 1,779,232 权计划转
让
林剑辉 副总经理 0 0
公司按期
权计划转
刘翔 副总经理 0 87,683 17,800 69,883
让、二级
市场买卖
董事会秘
童晨晖 0 0
书
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年4月23日公司收到副总经理刘翔先生的辞职报告，因个人原因请求辞去其所担任的公司职务。公司批准同意其辞去公司副总经理职务。公司于2007年4月26日公告上述事项。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2007年上半年度，外部环境的特点是：资本市场持续活跃，金融转型进一步展开；软件外包产业继续发展；人力资源市场竞争加剧；上市公司业绩普遍提升。整体环境有利于公司发展。
公司也抓住了机会，各项业务尤其是证券业务发展迅速。在去年基础上，主营业务收入上半年度继续同比保持较好的增长势头，显示较好的发展后劲。
同时，公司主营业务战略逐步清晰，确定了以"网络变革产业"为公司的核心发展战略，以金融服务为核心行业，以产品为当前的核心业务模式并积极发展营运服务业务。管理体系持续改进，公司长期发展的基础有所增强。
投资业务方面进展顺利，财务管理与控制有效，理财收益较好。
相对而言人力资源建设是目前公司发展的一个薄弱环节，需要进一步加强。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
毛利
业或 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 率
分产 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
(%)
品
分行
业
增加3.05个百分
金融 110,997,356.67 34,416,767.34 68.99 79.93 68.78
点
增加3.98个百分
其他 73,769,983.65 57,196,204.90 22.47 -2.01 -3.08
点
分产
品
软件 增加0.79个百分
81,189,653.31 3,269,723.35 95.97 62.12 36.55
收入 点
集成 减少49.03个百
4,123,607.61 3,775,432.53 8.44 -73.80 -71.25
收入 分点
硬件 增加96.45个百
96,644,216.69 83,812,316.12 13.28 41.26 31.39
收入 分点
其他 减少24.40个百
2,809,862.71 755,500.24 73.11 2.65 739.44
收入 分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
今年以来，金融资本市场持续活跃，公司在金融领域的业务有一定的增长，市场机会较往年有较大的增加。尤其在证券业务方面，市场交易量维持较高水平，引发了券商对IT系统建设的投资热情，使得公司在前两年的研发投入得到了良好的回报，为公司业务发展带来了良好的契机。
2、主营业务分地区情况
本公司的业务在全国分布比较均匀。
3、公司在经营中出现的问题与困难
金融市场的持续活跃，给我公司带来了市场机会，但同时使得金融IT人才的争夺加剧，公司所处的人力资源环境竞争更趋激烈。由此带来的困扰已经成为影响企业发展的一个重要因素。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
1)、公司于2003年通过首次发行募集资金24,414.16万元，已累计使用20,147.27万元，其中本年度已使用1,071.46万元，尚未使用4,266.89万元。尚未使用募集资金去向留存公司。
截至目前，部分募集资金项目已经结项，部分项目于暂停投入后今年重新启动投入。2007年上半年公司的目标客户行业景气度有较大提升，因而带动了募集资金项目的市场需求，产生了部分募集资金投资收益。随着当前中国资本市场的回暖与发展，在后续期间，公司将逐步提高募集资金项目的创收能力。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元币种:人民币
是否符 是否符
承诺项目名 是否变 实际投入金 产生收益情
拟投入金额 预计收益 合计划 合预计
称 更项目 额 况
进度 收益
大范围集中
式证券交易 4,007.00 否 3,471.16 863.51 是
系统技改
证券客户管
3,780.00 否 2,172.51 112.04 是
理系统技改
银行证券业
务服务平台 3,595.00 否 2,410.13 534.36 是
技改
银行电子服
3,439.00 否 2,763.31 417.06 是
务系统技改
基金管理与
服务综合平 3,591.00 否 3,588.79 650.29 是
台技改
呼叫中心系
3,517.00 否 1,249.23 134.24 是
统技改
银行保险业
2,220.00 否 0 0 否
务平台技改
创新研究技
术中心技改 2,540.00 否 2,457.44 0 是
项目
客户服务中
6,000.00 否 2,034.70 0 否
心
合计 32,689 -- 20,147.27 2711.50 -- --
1)、大范围集中式证券交易系统技改
项目拟投入4,007.00万元，实际投入3,471.16万元
2)、证券客户管理系统技改
项目拟投入3,780.00万元，实际投入2,172.51万元
3)、银行证券业务服务平台技改
项目拟投入3,595.00万元，实际投入2,410.13万元
4)、银行电子服务系统技改
项目拟投入3,439.00万元，实际投入2,763.31万元
5)、基金管理与服务综合平台技改
项目拟投入3,591.00万元，实际投入3,588.79万元
6)、呼叫中心系统技改
项目拟投入3,517.00万元，实际投入1,249.23万元
7)、银行保险业务平台技改
项目拟投入2,220.00万元，实际投入0万元由于客户环境发生变化，暂停投入。
8)、创新研究技术中心技改项目
项目拟投入2,540.00万元，实际投入2,457.44万元
9)、客户服务中心
项目拟投入6,000.00万元，实际投入2,034.70万元因上海、深圳的服务中心尚在物色场地，未按照计划进度投入。
2003年公司上市后，资本市场低迷，相关目标客户行业景气度大幅下降，业务需求延迟至2006年才逐步释放，与本公司上市前的预计有所变化，导致2007年以前未能实现创收，期间公司本着对投资者负责的态度，在募集资金项目的投资上采取了相对谨慎的态度，根据实际情况调整了资金投入量和实施分步分期投入的策略。
3、非募集资金项目情况
1)、参股青岛市商业银行
公司预计出资5,200万元投资该项目，在上级主管部门审批过程中。
2)、投资杭州数米网科技有限公司
公司预计出资1,600万元投资该项目，拟投资，未产生效益。
(四)公司财务状况、经营成果分析
2007年上半年主营业务收入实现18477万元，较去年有35%增长，利润总额实现4592万元，增长603%，净利润实现3760万元，增长491%。这些业绩的取得主要得益于周边外部环境转暖，又经过各个方面努力，特别是各事业部艰苦努力得来的结果。但是从各方面数据汇集分析，合同实施竣工率比较低。整体看来由于上半年项目增长过分集中，导致实施进度跟不上，因此对解决工程人员结构必须引起注意，须尽快提高主营业务利润率。
上半年经营性流量净流出较大，应收账款占流动资金比例应引起重视，下半年各事业部收款是重要的任务，第三季度各事业部必须部署收款措施，同时财务部门配合做好工作。
必须进一步加强费用控制，这是公司一贯坚持的原则。
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
根据公司今年上半年取得的盈利情况（按照新会计准则测算）与去年截至三季度的盈利情况比较（按照旧会计准则测算），已经有大幅增长，鉴于公司目前经营正常，本着谨慎性、公平性、及时性的原则，公司预测今年三季度与去年同期相比有一定增长，但由于经营中存在不确定因素以及会计方法的追溯调整等因素，目前尚无法准确预告其增长幅度，特此说明。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
今年年初，公司第二届董事会和监事会任期结束。根据公司章程，公司改选了董事会和监事会，于2月16日成立了第三届董事会和监事会。
2季度，根据中国证监会的统一部署，公司积极投入了专项治理的工作。4月初制定了工作计划，经过了两个月的自查，于6月底发布了《公司专项治理自查报告和整改计划》，同时对原有的治理制度进行了修改，并新制定了一批治理制度，包括《公司信息披露管理制度》、《公司投资者关系管理工作制度》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司募集资金管理制度》等，进一步完善了公司的治理结构。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案在2007年4月10日召开的公司2006年年度股东大会上审议通过。本次方案以2006年末总股本142,800,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.0元(含税)并转增3股。2007年4月26日，以上方案实施完毕，共计派发现金1428万元（含税），公司股本增加至18564万股。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
无
(十二)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东 备
承诺事项 承诺履行情况
名称 注
由于公司实施了2005年度利润分配和
资本公积金转增股本方案，公司的总股
为增强公司员工的凝聚力和创造力，促进公
本由股权分置改革完成时的10200万股
司业绩的长期增长，以有效保护流通股股东
杭州 变更为14280万股。因此集团公司用于
的利益，本公司大股东恒生电子集团承诺在
恒生 激励的股票数额相应由400万股变更为
按照本次股权分置改革方案实施后，以其持
电子 560万股。
有的恒生电子400万股股份用作对恒生电子
集团 公司二届二十五次董事会于2007年1
员工实施期权激励计划使用。
有限 月审议通过《关于公司实施员工期权激
公司 励计划的议案》，同意将其中的
4,238，915股转让给公司部分员工，
以上股份于2007年2月过户实施完
毕。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序 股票代 持股数量 占该公司股权比例 初始投资成本 会计核算科
简称
号 码 (股) (%) （元） 目
新疆天 交易性金融
1 600075 54,700 0.01247 879,830.14
业 资产
中国平 交易性金融
2 601318 20,000 0.00272 671,600
安 资产
拓邦电 交易性金融
3 002139 5,500 0.01100 55,285
子 资产
交通银 交易性金融
4 601328 4,000 0.000008 31,600
行 资产
期末持有的其他证券投资 -- -- 100,237,320.3 --
合计 -- -- 101,875,635.5 --
备注：其他证券投资主要为基金投资等。
12
恒生电子股份有限公司2007年半年度报告
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
持有对象名 最初投资成本 持股数量 占该公司股权比例 期末账面价值
称 （元） (股) (%) （元）
长江证券 24,000,000 5,000,000 0.24 240,000,000
小计 24,000,000 5,000,000 － 240,000,000
(十五)信息披露索引
刊载的报刊 刊载的互联网网站及检索
事项 刊载日期
名称及版面 路径
2007-001 2007年第一次临时股东大会决 上海证券报 2007年1 上海证券交易所网站
议公告 24版 月13日 www.sse.com.cn
上海证券报 2007年1 上海证券交易所网站
2007-002 2006年业绩预增公告
D41版 月19日 www.sse.com.cn
2007-003董事会决议公告暨召开2007年 上海证券报 2007年2 上海证券交易所网站
第二次临时股东大会的通知 D22版 月1日 www.sse.com.cn
上海证券报 2007年2 上海证券交易所网站
2007-004独立董事候选人声明
D22版 月1日 www.sse.com.cn
上海证券报 2007年2 上海证券交易所网站
2007-005独立董事提名人声明
D22版 月1日 www.sse.com.cn
上海证券报 2007年2 上海证券交易所网站
2007-006监事会决议公告
D22版 月1日 www.sse.com.cn
2007-007 2007年第二次临时股东大会决 上海证券报 2007年2 上海证券交易所网站
议公告 A16版 月17日 www.sse.com.cn
上海证券报 2007年2 上海证券交易所网站
2007-008三届一次董事会决议公告
A16版 月17日 www.sse.com.cn
上海证券报 2007年2 上海证券交易所网站
2007-009三届一次监事会决议公告
A16版 月17日 www.sse.com.cn
上海证券报 2007年3 上海证券交易所网站
2007-010三届二次董事会决议公告
D30版 月20日 www.sse.com.cn
上海证券报 2007年3 上海证券交易所网站
2007-011三届二次监事会决议公告
D30版 月20日 www.sse.com.cn
上海证券报 2007年3 上海证券交易所网站
2007-012关于股东减持的提示性公告
D30版 月20日 www.sse.com.cn
上海证券报 2007年4 上海证券交易所网站
2007-013 2006年度股东大会决议公告
D22版 月11日 www.sse.com.cn
上海证券报 2007年4 上海证券交易所网站
2007-014 2007年第一季度业绩预增公告
D22版 月11日 www.sse.com.cn
2007-015 2006年度分红派息及资本公积 上海证券报 2007年4 上海证券交易所网站
转增股本实施公告 D70版 月17日 www.sse.com.cn
上海证券报 2007年4 上海证券交易所网站
2007-016高管人员辞职公告
D73版 月26日 www.sse.com.cn
上海证券报 2007年4 上海证券交易所网站
2007-017三届三次董事会决议公告
D38版 月27日 www.sse.com.cn
上海证券报 2007年5 上海证券交易所网站
2007-018三届四次董事会决议公告
A24版 月8日 www.sse.com.cn
上海证券报 2007年6 上海证券交易所网站
2007-019三届五次董事会决议公告
D16版 月21日 www.sse.com.cn
2007-020三届六次董事会决议公告暨召 上海证券报 2007年6 上海证券交易所网站
开2007年第三次临时股东大会的通知 81版 月30日 www.sse.com.cn
上海证券报 2007年6 上海证券交易所网站
2007-021公司治理专项计划
81版 月30日 www.sse.com.cn
上海证券报 2007年6 上海证券交易所网站
2007-022监事会决议公告
81版 月30日 www.sse.com.cn
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:恒生电子股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 126,236,061.59 222,311,656.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 117,222,324.59 51,671,970.50
应收票据
应收账款 74,469,401.44 28,302,307.37
预付款项 8,480,134.78 2,941,062.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 17,352,022.37 19,677,964.22
买入返售金融资产
存货 24,568,185.07 4,062,294.69
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 58,961.07 198,909.99
流动资产合计 368,387,090.91 329,166,166.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 2,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 72,815,718.88 77,677,862.47
投资性房地产
固定资产 115,215,435.60 115,078,193.89
在建工程 40,999,338.68 30,651,557.37
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,499,233.25 5,846,553.27
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,157,721.43 2,910,540.05
其他非流动资产
非流动资产合计 239,687,447.84 232,164,707.05
资产总计 608,074,538.75 561,330,873.06
流动负债：
短期借款 48,000,000.00 60,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 11,267,361.00 2,259,026.40
应付账款 19,486,182.03 21,907,282.90
预收款项 25,423,521.59 23,556,411.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,937,144.93 20,736,182.45
应交税费 8,212,929.69 12,737,031.82
应付利息
应付股利 11,081.11
其他应付款 14,609,660.73 17,550,726.81
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 10,305,064.12 199,540.41
流动负债合计 147,252,945.20 158,946,201.86
非流动负债：
长期借款 35,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,303,926.40 2,634,426.40
预计负债 764,385.62 526,658.41
递延所得税负债 2,632,207.36 2,446,776.93
其他非流动负债
非流动负债合计 39,700,519.38 5,607,861.74
负债合计 186,953,464.58 164,554,063.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 185,640,000.00 142,800,000.00
资本公积 118,163,640.90 161,003,640.90
减：库存股
盈余公积 24,677,843.55 24,677,843.55
一般风险准备
未分配利润 77,047,838.40 53,722,603.60
其中：拟分配的现金股利 14,280,000.00
外币报表折算差额 -357,719.54 -357,719.54
未确认的投资损失 -124,754.99 -124,754.99
归属于母公司所有者权益合计 405,046,848.32 381,721,613.52
少数股东权益 16,074,225.85 15,055,195.94
所有者权益合计 421,121,074.17 396,776,809.46
负债和所有者权益总计 608,074,538.75 561,330,873.06
公司法定代表人:彭政纲 主管会计工作负责人:刘曙峰 会计机构负责人:傅美英
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:恒生电子股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 94,918,295.45 208,230,538.29
交易性金融资产 108,290,146.88 46,767,528.93
应收票据
应收账款 65,995,499.92 24,681,243.89
预付款项 8,210,703.01 2,926,537.05
应收利息
应收股利
其他应收款 15,142,650.83 21,439,247.44
存货 21,609,709.44 2,355,584.52
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 32,761.07 149,666.65
流动资产合计 314,199,766.60 306,550,346.77
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 2,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 101,066,728.71 106,077,946.30
投资性房地产
固定资产 113,685,171.21 113,710,429.06
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,499,233.25 5,846,553.27
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,833,410.22 2,640,240.67
其他非流动资产
非流动资产合计 225,084,543.39 228,275,169.30
资产总计 539,284,309.99 534,825,516.07
流动负债：
短期借款 48,000,000.00 60,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 11,267,361.00 2,259,026.40
应付账款 18,051,052.90 16,784,866.41
预收款项 24,538,315.29 23,503,346.77
应付职工薪酬 7,444,255.88 18,470,262.05
应交税费 7,468,949.08 12,085,532.96
应付利息
应付股利 11,081.11
其他应付款 10,479,795.23 16,032,546.89
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 6,067,920.00 69,600.00
流动负债合计 133,328,730.49 149,205,181.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 968,926.40 2,299,426.40
预计负债 718,471.91 495,710.28
递延所得税负债 1,900,321.48 2,110,415.58
其他非流动负债
非流动负债合计 3,587,719.79 4,905,552.26
负债合计 136,916,450.28 154,110,733.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 185,640,000.00 142,800,000.00
资本公积 118,163,640.90 161,003,640.90
减：库存股
盈余公积 24,677,843.55 24,677,843.55
未分配利润 73,886,375.26 52,233,297.88
其中：拟分配的现金股利 14,280,000.00
所有者权益（或股东权益）合计 402,367,859.71 380,714,782.33
负债和所有者权益（或股东权益）总计 539,284,309.99 534,825,516.07
公司法定代表人:彭政纲 主管会计工作负责人:刘曙峰 会计机构负责人:傅美英
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:恒生电子股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 184,767,340.32 136,973,496.78
其中：营业收入 184,767,340.32 136,973,496.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 175,985,073.63 142,347,928.99
其中：营业成本 91,612,972.24 79,405,722.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,153,744.83 846,900.21
销售费用 38,606,714.85 25,429,892.19
管理费用 39,819,127.97 34,836,485.26
财务费用 1,147,008.99 -717,986.33
资产减值损失 2,645,504.75 2,546,914.84
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 42,974.93 3,137,266.40
投资收益（损失以“－”号填列） 32,185,426.43 2,465,989.09
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,010,668.05 228,823.28
加：营业外收入 4,817,001.14 6,393,223.63
减：营业外支出 -88,941.10 92,538.76
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 45,916,610.29 6,529,508.15
减：所得税费用 7,278,969.52 256,236.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,637,640.77 6,273,271.65
归属于母公司所有者的净利润 37,605,234.80 6,362,493.09
少数股东损益 1,032,405.97 -89,221.44
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.20 0.04
（二）稀释每股收益 0.20 0.03
公司法定代表人:彭政纲 主管会计工作负责人:刘曙峰 会计机构负责人:傅美英
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:恒生电子股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 158,564,912.31 117,103,254.32
减：营业成本 74,963,328.71 63,177,160.61
营业税金及附加 1,834,059.72 739,873.85
销售费用 33,855,972.83 23,959,956.91
管理费用 34,293,514.62 31,698,549.48
财务费用 1,323,438.63 -589,839.50
资产减值损失 1,643,760.19 2,546,914.84
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,400,627.35 3,137,266.40
投资收益（损失以“－”号填列） 28,514,202.48 2,282,714.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,764,412.74 990,619.36
加：营业外收入 4,562,237.95 6,152,177.70
减：营业外支出 -134,340.76 63,370.22
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,460,991.45 7,079,426.84
减：所得税费用 6,527,914.07 239,154.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,933,077.38 6,840,271.95
公司法定代表人:彭政纲 主管会计工作负责人:刘曙峰 会计机构负责人:傅美英
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:恒生电子股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 166,765,045.05 127,103,969.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,775,299.08 7,038,273.54
收到其他与经营活动有关的现金 33,134,134.83 20,883,134.03
经营活动现金流入小计 204,674,478.96 155,025,377.44
购买商品、接受劳务支付的现金 119,246,686.74 86,505,590.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 42,756,392.47 33,081,227.20
支付的各项税费 22,176,940.31 13,998,128.89
支付其他与经营活动有关的现金 72,194,675.15 53,686,780.13
经营活动现金流出小计 256,374,694.67 187,271,726.48
经营活动产生的现金流量净额 -51,700,215.71 -32,246,349.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 112,663,397.28 53,299,745.29
取得投资收益收到的现金 37,408,792.61 2,775,720.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资
67,456.10 10,302.50
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 12,000,000.00
投资活动现金流入小计 150,139,645.99 68,085,768.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资
17,466,381.20 29,300,256.66
产支付的现金
投资支付的现金 180,166,729.31 47,171,009.33
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 84,759.90 13,957,200.00
投资活动现金流出小计 197,717,870.41 90,428,465.99
投资活动产生的现金流量净额 -47,578,224.42 -22,342,697.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 91,750,000.00 100,250,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 91,750,000.00 100,250,000.00
偿还债务支付的现金 73,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,165,529.15 30,359,211.99
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 88,165,529.15 60,359,211.99
筹资活动产生的现金流量净额 3,584,470.85 39,890,788.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-162,514.97 -24,788.89
响
五、现金及现金等价物净增加额 -95,856,484.25 -14,723,047.86
加：期初现金及现金等价物余额 220,178,639.70 148,659,650.16
六、期末现金及现金等价物余额 124,322,155.45 133,936,602.30
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 38,637,640.77 6,273,271.65
加：资产减值准备 2,812,605.41 1,609,883.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
4,224,679.04 5,131,719.70
生物资产折旧
无形资产摊销 347,320.02 592,320.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-1,754.90 50,727.69
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
13,987.36
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
-42,974.93 2,851,093.92
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,009,241.42 -234,973.66
投资损失（收益以“－”号填列） -31,969,640.16 -2,362,344.79
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-247,181.38
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
185,430.43
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -21,397,891.00 -1,617,193.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-49,672,737.44 -17,542,040.83
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
2,733,547.01 -21,634,151.61
号填列）
其他 681,500.00 323,539.06
经营活动产生的现金流量净额 -51,700,215.71 -32,246,349.04
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 124,322,155.45 133,123,366.28
减：现金的期初余额 220,178,639.70 147,850,306.37
加：现金等价物的期末余额 813,236.02
减：现金等价物的期初余额 809,343.79
现金及现金等价物净增加额 -95,856,484.25 -14,723,047.86
公司法定代表人:彭政纲 主管会计工作负责人:刘曙峰 会计机构负责人:傅美英
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:恒生电子股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 139,565,044.05 105,436,359.58
收到的税费返还 4,520,835.89 6,797,242.61
收到其他与经营活动有关的现金 337,925,866.63 126,561,263.78
经营活动现金流入小计 482,011,746.57 238,794,865.97
购买商品、接受劳务支付的现金 94,586,934.06 68,840,271.99
支付给职工以及为职工支付的现金 40,188,687.71 31,333,067.51
支付的各项税费 20,444,401.96 13,478,441.18
支付其他与经营活动有关的现金 374,572,551.33 154,545,073.69
经营活动现金流出小计 529,792,575.06 268,196,854.37
经营活动产生的现金流量净额 -47,780,828.49 -29,401,988.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 105,079,828.93 51,724,031.63
取得投资收益收到的现金 33,525,420.07 2,698,559.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
67,456.10 280.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 12,000,000.00
投资活动现金流入小计 138,672,705.10 66,422,870.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
6,977,002.68 7,372,038.67
的现金
投资支付的现金 170,003,074.23 47,229,509.33
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 13,957,200.00
投资活动现金流出小计 176,980,076.91 68,558,748.00
投资活动产生的现金流量净额 -38,307,371.81 -2,135,877.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 48,000,000.00 98,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 48,000,000.00 98,000,000.00
偿还债务支付的现金 60,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,076,279.15 30,359,211.99
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 75,076,279.15 60,359,211.99
筹资活动产生的现金流量净额 -27,076,279.15 37,640,788.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -162,128.57 -24,788.89
五、现金及现金等价物净增加额 -113,326,608.02 6,078,133.43
加：期初现金及现金等价物余额 206,330,997.33 115,594,950.95
六、期末现金及现金等价物余额 93,004,389.31 121,673,084.38
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 35,933,077.38 6,840,271.95
加：资产减值准备 1,643,760.19 1,295,391.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
4,024,875.27 4,916,946.16
产折旧
无形资产摊销 347,320.02 347,320.02
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-1,754.90 50,727.69
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,400,627.35 3,463,806.78
财务费用（收益以“－”号填列） 2,008,855.02 -234,973.66
投资损失（收益以“－”号填列） -28,514,202.48 -1,670,001.97
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -193,169.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -210,094.10
存货的减少（增加以“－”号填列） -19,524,206.46 -2,954,391.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-41,723,726.87 -12,134,226.64
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-3,653,689.36 -22,718,784.39
列）
其他 681,500.00 323,539.06
经营活动产生的现金流量净额 -47,780,828.49 -29,401,988.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 93,004,389.31 121,673,084.38
减：现金的期初余额 206,330,997.33 115,594,950.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -113,326,608.02 6,078,133.43
公司法定代表人:彭政纲 主管会计工作负责人:刘曙峰 会计机构负责人:傅美英
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:恒生电子股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
本) 险
股
准
备
一、上
年年末 142,800,000.00 161,003,640.90 24,677,843.55 38,859,364.38 -482,474.53 14,868,371.42 381,726,745.72
余额
加：会
计政策 14,863,239.22 186,824.52 15,050,063.74
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 142,800,000.00 161,003,640.90 24,677,843.55 53,722,603.60 -482,474.53 15,055,195.94 396,776,809.46
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
少以
26
恒生电子股份有限公司2007年半年度报告
“－”
号填
列）
（一）
37,605,234.80 1,019,029.91 38,624,264.71
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他
上述
37,605,234.80 1,019,029.91 38,624,264.71
（一）
和
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分 14,280,000.00 14,280,000.00
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股 14,280,000.00 14,280,000.00
东）的
分配
4．其他
（五）
42,840,000.00 -42,840,000.00
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本 42,840,000.00 -42,840,000.00
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本
期期末 185,640,000.00 118,163,640.90 24,677,843.55 77,047,838.40 -482,474.53 16,074,225.85 421,121,074.17
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减：
实收资本(或股 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
本)
股
一、上
年年末 102,000,000.00 200,633,640.90 20,520,730.27 31,404,754.58 -272,409.61 14,868,371.42 369,155,087.56
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 102,000,000.00 200,633,640.90 20,520,730.27 31,404,754.58 -272,409.61 14,868,371.42 369,155,087.56
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）
6,362,493.09 -5,808.83 6,356,684.26
净利润
（二）
直接计
入所有
1,754,738.97 1,754,738.97
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
594,738.97 594,738.97
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
1,160,000.00 1,160,000.00
他
上述
（一）
和 1,754,738.97 6,362,493.09 -5,808.83 8,111,423.23
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分 30,298,311.99 30,298,311.99
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股 30,298,311.99 30,298,311.99
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
40,800,000.00 -40,800,000.00
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资 40,800,000.00 -40,800,000.00
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 142,800,000.00 161,588,379.87 20,520,730.27 7,468,935.68 7,468,935.68 -272,409.61 14,862,562.59 346,968,198.80
余额
公司法定代表人:彭政纲 主管会计工作负责人:刘曙峰 会计机构负责人:傅美英
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:恒生电子股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
142,800,000.00 161,003,640.90 24,677,843.55 38,320,188.65 366,801,673.10
余额
加：会计政策
13,913,109.23 13,913,109.23
变更
前期差错更正
二、本年年初
142,800,000.00 161,003,640.90 24,677,843.55 52,233,297.88 380,714,782.33
余额
三、本年增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
（一）净利润 35,933,077.38 35,933,077.38
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
35,933,077.38 35,933,077.38
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
14,280,000.00 14,280,000.00
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的 14,280,000.00 14,280,000.00
分配
3．其他
（五）所有者
42,840,000.00 -42,840,000.00
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 42,840,000.00 -42,840,000.00
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
185,640,000.00 118,163,640.90 24,677,843.55 73,886,375.26 402,367,859.71
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
102,000,000.00 200,633,640.90 20,520,730.27 31,204,481.11 354,358,852.28
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
102,000,000.00 200,633,640.90 20,520,730.27 31,204,481.11 354,358,852.28
余额
三、本年增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
（一）净利润 6,840,271.95 6,840,271.95
（二）直接计
入所有者权益 1,160,000.00 1,160,000.00
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 1,160,000.00 1,160,000.00
上述（一）和
1,160,000.00 6,840,271.95 8,000,271.95
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
30,298,311.99 30,298,311.99
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的 30,298,311.99 30,298,311.99
分配
3．其他
（五）所有者
40,800,000.00 -40,205,261.32 594,738.68
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 40,800,000.00 -40,800,000.00
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他 594,738.68 594,738.68
四、本期期末
142,800,000.00 161,588,379.58 20,520,730.27 7,746,441.07 332,655,550.92
余额
公司法定代表人:彭政纲 主管会计工作负责人:刘曙峰 会计机构负责人:傅美英
恒生电子股份有限公司
2007年半年度
财务报表附注
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
恒生电子股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2000]48号文批准，由杭州恒生电子集团有限公司、中国经济技术投资担保有限公司和自然人黄大成等15位自然人股东在原杭州恒生电子有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，于2000年12月13日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号3300002000295《企业法人营业执照》。2005年9月21日，公司更名为恒生电子股份有限公司。公司现有注册资本185,640,000.00元，折185,640,000.00股（每股面值1元），公司股票于2003年12月16日在上海证券交易所挂牌交易。根据2005年8月1日公司2005年第一次临时股东大会审议通过并于2005年8月9日实施的《股权分置改革方案》. 2007年4月10日，公司股东大会审议通过了《公司资本公积转增股本的议案》，并于2007年4月26日实施，公司此次资本公积转增股本后股权结构变更为有限售条件的流通股为43,006,180股，占公司总股本的23.1664%，无限售条件的流通股为142,633,820万股，占公司总股本的76.83%。
本公司属计算机应用服务行业。公司经营范围：计算机软件的技术开发、咨询、服务、成果转让；计算机系统集成；自动化控制工程设计、承包、安装；计算机及配件的销售；电子设备、通讯设备、计算机硬件及外部设备的生产、销售，自有房屋的租赁；经营进出口业务（范围详见《中华人民共和国进出口企业资格证书》）。主要产品或提供的劳务：证券、金融、交通等行业计算机软件产品和系统集成的开发和销售，计算机及配件的销售等。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计准则和会计制度
本公司财务报表以持续经营为编制基础自2007年1年1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》。按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数,根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）
(三)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告所载财务信息的会计期间为2007年1月1日起至2007年6月30日止
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)会计计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。除金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投资入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
(六)现金等价物的确定标准
将企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物
(七)外币折算
对发生的外币业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
外币财务报表的折算遵循下列原则：
1．资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
2．利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报告期市场平均汇价折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
3．按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；
(八)金融工具的确认和计量
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(九)应收款项坏账准备的计提方法
1．采用备抵法核算坏账。
对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的30%计提；账龄3年以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
2．坏账的确认标准为:
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(十)存货的确认和计量
1．存货包括在正常开发经营过程中持有以备出售的商品，或者仍然处于开发过程中的软件产品或施工过程中的系统集成工程，或者将在开发过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。
2．存货按实际成本计价。
购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；购入商品按实际成本入账，发出商品的成本采用加权平均法计算确定；软件在产品或系统集成工程施工按实际成本核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。
3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为开发软件或系统集成工程施工而持有的材料等，如果用其施工的工程预计总成本低于工程合同总收入，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明工程总成本超过工程合同总收入，则该材料按可变现净值计量。
(十一)长期股权投资的确认和计量
1．长期股权投资初始投资成本的确定：
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十七)3所述方法计提长期投资减值准备。
4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
(十二)投资性房地产的确认和计量
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注二(十六)3所述方法计提投资性房地产减值准备。
(十三)固定资产的确认和计量
1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。
2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
3．固定资产按照成本进行初始计量。
4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 40 2.38
通用设备 5 19.00
运输工具 5 19.00
其他设备 5－12 7.92-19.00
固定资产装修 10 10.00
5．闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注二(十六)3所述方法计提固定资产减值准备。
(十四)在建工程的确认和计量
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二(十六)3所述方法计提在建工程减值准备。
(十五)无形资产的确认和计量
1．无形资产按成本进行初始计量。
2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注(十六)3所述方法计提无形资产减值准备。
6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十六)资产减值
1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十七)借款费用的确认和计量
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2．借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
(十八)股份支付的确认和计量
1．股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
3．权益工具的公允价值按照以下方法确定：(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
4．确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
(十九)收入确认原则
1．自行开发研制的软件产品销售收入
在软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该软件产品（载体）实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该软件产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2．定制软件销售收入
(1)定制软件劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认定制软件销售收入。
(2)定制软件劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在定制软件销售合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认定制软件销售收入。
如果定制软件劳务在资产负债表日不能同时满足上述标准，则按以下方法进行处理:
1)如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，同时按相同的金额结转成本。
2)如果已经发生的劳务成本预计不能得到补偿，按能够得到补偿的劳务金额确认收入，并按已经发生的劳务成本结转成本。确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，确认为损失；
3)如果预计已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。
3．软件服务收入
在劳务已经提供，收到价款或取得收款的证据时，确认收入。
4．系统集成收入
在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下，软件收入按上述软件产品销售和定制软件的原则进行确认；在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入不能分开核算，且工程安装费是商品销售收入的一部分时，则一并核算，软件产品收入与工程安装收入在整个商品销售时一并确认。
对系统集成业务的开始和完成分属不同的会计年度的，在整个系统集成合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法(工程完工进度)确认收入。
5．外购商品销售收入
外购商品包括外购软、硬件商品。在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
6．租赁业务收入
经营租赁收入，按有关租赁合同或协议规定的租赁期限和金额采用直线法计算确认收入。
上述收入的确认应同时满足：(1)与租赁业务相关的经济利益能够流入公司；(2)收入、成本的金额能够可靠地计量。
或有租金在实际发生时确认收入。
7．提供劳务
(1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
8．让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。
(二十)企业所得税的确认和计量
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(二十一)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
三、税（费）项
(一)增值税
根据财政部、国家税务总局和海关总署财税[2000]25号文软件产品销售收入（销售自行开发研制的软件产品且未一并转让著作权、所有权）和软件服务收入（版本升级服务）先按17%的税率计缴，实际税负超过3%部分经主管税务部门审核后实行即征即退政策。
(二)营业税
定制软件收入（在销售时一并转让著作权、所有权的）先按5%的税率计缴，经杭州市地方税务局审核后退回。定制软件相关的服务收入按5%的税率计缴。系统集成收入（建筑安装工程合同）按3%的税率计缴。房租收入按5%的税率计缴。
(三)城市维护建设税
按应交流转税税额的7%计缴。
(四)教育费附加
2006年1-4月按应缴流转税税额的4%计缴，2006年5月起按应缴流转税税额的3%计缴。
（五）地方教育附加
2006年5月起，按应缴流转税税额的2%计缴地方教育附加。
(六)企业所得税
根据国家税务总局1991年3月颁布的《国家高新技术产业开发区税收政策的规定》和财政部、国家税务总局财税字[1994]001号《关于企业所得税若干优惠的通知》的规定，本公司和控股子公司杭州恒生信息技术有限公司按15%的税率计缴企业所得税，其余各境内子公司按33%的税率计缴企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
所占权益
企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额
比例(%)
软件开发、
无锡恒华科技发展有限公司 软件开发 22,000,000.00 12,100,000.00 55.00
硬件销售等
软件开发、
杭州恒生数据安全技术有限公司 软件开发 14,595,000.00 9,586,977.98 87.70
硬件销售等
软件开发、
上海世纪恒生科技有限公司 软件开发 3,000,000.00 2,700,000.00 90.00
硬件销售等
软件开发、
杭州恒生科技有限公司 软件开发 2,200,000.00 2,090,000.00 95.00
硬件销售等
北京钱塘恒生科技有限公司 软件开发 2,000,000.00 除法律禁止 1,400,000.00 70.00[注]
业务外
软件开发、
杭州恒生信息技术有限公司 软件开发 1,000,000.00 510,000.00 51.00
硬件销售等
软件开发、
南京恒生软件有限公司 软件开发 1,000,000.00 900,000.00 90.00
硬件销售等
软件开发、
深圳恒生科技开发有限公司 软件开发 1,000,000.00 800,000.00 80.00
硬件销售等
经济信息
上海易锐管理咨询有限公司 管理咨询 1,000,000.00 700,000.00 70.00
咨询等
软件开发、
日本恒生软件株式会社 软件开发 JPY35,500,000.00 JPY18,600,000.00 52.39
硬件销售等
[注]：公司直接持有北京钱塘恒生科技有限公司70%的股权，并通过控股子公司杭州恒生科技有限公司持有其30%的股权。
五、利润分配
根据2007年4月10日公司股东大会通过的2006年度利润分配方案，按2006年度实现净利润提取10%的法定盈余公积和5%的法定公益金，以2006年12月31日总股本14,280万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利1.00元(含税)，共计派发现金股利14,280,000.00元，同时向全体股东以资本公积金每10股转增3股，转增后公司股本为18,564万股。
六、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金 期末数126,236,061.59
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
现金 319,430.25 126,142.01
银行存款 113,894,523.33 183,716,772.62
其他货币资金 12,022,108.01 38,468,742.28
合 计 126,236,061.59 222,311,656.91
(2)无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项。
(3)货币资金——外币货币资金
期末数
期初数
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人
民币金额
现 金 JPY 226,387.00
0.06563 14,857.78
银行存款JPY17,225,841.00 0.061824 1,064,970.39 JPY48,927,776.00
0.06563 3,211,129.94
银行存款 USD48,283.10 7.6155 367,699.95
USD48,283.12 7.8087 377,028.40
其他货币资金 USD2,000.00 7.6155 15,231.00
USD4,263,451.43 7.8087 33,292,013.18
小 计 1,447,901.34
36,895,029.30
(4)其他货币资金
项 目 期末数 期初数
在途货币资金 144,972.40 33,292,013.18
保函保证金 2,333,086.36 1,899,540.96
承兑汇票保证金 3,633,001.40 1,503,776.14
存出投资款 5,883,701.50 1,469,892.24
信用卡存款 27,346.35 253,519.76
国际信用卡保证金 50,000.00
小 计 12,022,108.01 38,468,742.28
2.交易性金融资产期末数117,222,324.59
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
交易性权益工具投资 24,651,569.16 2,122,909.56
指定为以公允价值计量且其92,570,755.43 49,549,060.94
变动计入当期损益的金融资产
其 他
合 计 117,222,324.59 51,671,970.50
(2)投资变现重大限制的说明
以上所有的交易性金融资产投资变现没有受到限制.
3.应收账款 期末数74,469,401.44
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内72,737,520.47 77.53 3,636,876.03 69,100,644.44 26,990,833.97 59.04 1,811,603.70 25,179,230.27
1-2年 5,157,659.06 5.50 953,508.86 4,204,150.20 2,800,661.00 6.13 994,477.10 1,806,183.90
2-3年 2,457,514.00 2.62 1,292,907.2 1,164,606.80 3,873,376.04 8.47 2,556,482.84 1,316,893.20
3年以上13,464,853.57 14.35 13,464,853.57 12,047,757.30 26.36 12,047,757.30
合 计93,817,547.10 100.00 19,348,145.66 74,469,401.44 45,712,628.31 100.00 17,410,320.94 28,302,307.37
(2)期末应收账款中欠款金额前5名的总计为13,143,968.50元，占应收账款账面余额的14.01%。
(3)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
(4)本期全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明
截至2007年6月30日，公司应收中行吉林省分行等单位共计1,280,171.06元（其中账龄1-2年486,381.06元，账龄2-3年793,790.00元），估计无法收回，故全额计提坏账准备。
(5)应收账款－外币应收账款
期末数 期初数
项 目 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
日元 28,678,760.00 0.06563 1,882,187.02
小计 1,882,187.02
4.其他应收款 期末数17,352,022.37
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 16,672,626.76 82.88 833,631.39 15,838,995.37 10,400,775.27 45.84 520,038.76 9,880,736.51
1-2年 1,504,141.56 7.47 150,414.16 1,353,727.40 10,485,963.88 46.22 1,048,596.39 9,437,367.49
2-3年 227,570.86 1.13 68,271.26 159,299.60 514,086.02 2.27 154,225.80 359,860.22
3-4年 1,713,191.53 8.52 1,713,191.53 1,286,772.60 5.67 1,286,772.60
合 计 20,117,530.71 100.00 2,765,508.34 17,352,022.37 22,687,597.77 100.00 3,009,633.55 19,677,964.22
(2)金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 账龄 款项性质及内容
无锡威泰迅电力科技有限公司 1,500,000.00 1年内 往来款
金通证券有限责任公司
杭州凤起路证券营业部 1,026,763.24 1-2年 应收款
杭州数字电视有限公司 773,220.70 1年内 投标保证金
杭州亚唐软件有限公司 500,000.00 1年内 暂借款
中国农业银行广东省分行 288,407.59 1年内 投标保证金
小 计 4,088,391.53
(3)期末其他应收款中欠款金额前5名的总计为4,088,391.53元，占其他应收款账面余额的23.56%。
(4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(5)其他应收款－外币其他应收款
期末数 期初数
项 目 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
日元 1,504,222.00 0.06563 98,722.09 1,504,222.00 0.06563 98,722.09
小 计 98,722.09 98,722.09
5.预付账款 期末数8,480,134.78
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 8,151,780.64 96.13 2,913,826.67 99.07
1-2年 301,118.48 3.55 27,235.66 0.93
2-3年 27,235.66 0.32
合 计 8,480,134.78 100.00 2,941,062.33 100.00
(2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(3)预付账款——外币预付账款。
期末数 期初数
项 目 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
日元 94,035.00 0.06563 6,171.52 94,035.00 0.06563 6,171.52
小计 6,171.52 6,171.52
6.存货 期末数24,568,185.07
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 640,115.37 206,138.87 433,976.50 345,509.52 345,509.52
库存商品[注] 25,500,170.38 1,365,961.81 24,134,208.57 4,234,359.01 680,100.06 3,554,258.95
委托加工物资 162,526.22 162,526.22
合 计 26,140,285.75 1,572,100.68 24,568,185.07 4,742,394.75 680,100.06 4,062,294.69
[注]：其中含发出商品19,722,915.02元。
(2)本期存货取得方式均为自制或外购。
(3)存货跌价准备
1)明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
库存商品 680,100.06 892,000.62 1,572,100.68
小 计 680,100.06 892,000.62 1,572,100.68
2)存货可变现净值确定依据的说明
对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取跌价准备。
7.其他流动资产 期末数58,961.07
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
待摊-房租费 58,961.07 58,961.07 175,316.68 175,316.68
其他 23,593.31 23,593.31
合 计 58,961.07 58，961.07 198,909.99 198,909.99
8.长期股权投资 期末数72,815,718.88
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资46,815,718.88 46,815,718.88 51,677,862.47 51,677,862.47
其他股权投资 26,000,000.00 26,000,000.00 26,000,000.00 26,000,000.00
合 计 72,815,718.88 72,815,718.88 77,677,862.47 77,677,862.47
(2)权益法核算的长期股权投资
1)明细情况
a.期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 其它权 期末数
单位名称 比例 期限 成本 调整 益变动
杭州易诺科技有限公司 30.00% 20 600,000.00 -450,926.00 149,074.00
杭州恒生世纪实业有限公司 49.00% 20 29,400,000.00 -194,819.14 29,205,180.86
北京美髯公科技发展有限公司 33.86% 30 8,405,287.06 -1,571,196.37 108,949.29 6,943,039.98
浙江维尔科技有限公司 30.00% 20 6,380,895.83 1,214,432.43 2,923,095.78 10,518,424.04
小 计 44,786,182.89 -1,002,509.08 3,032,045.07 46,815,718.88
b.本期增减变动明细情况
本期股权投
本期投资成 本期损益调整 本期分得
被投资单位名称 期初数 资 期末数
本增减额 增减额 现金红利额
差额增减额
杭州易诺科技有限公司 - 149,074.00 149,074.00
杭州恒生世纪实业有限 -
公司 29,530,642.16 - 325,461.30 - - 29,205,180.86
北京美髯公科技发展有 -
限公司 8,871,616.13 - 1,928,576.15 - - 6,943,039.98
- -
浙江维尔科技有限公司 13,275,604.18 - 2,561,939.96 - 195,240.18 10,518,424.04
小计
51,677,862.47 0.00 -4,666,903.41 0.00 -195,240.18 46,815,718.88
(4)成本法核算的长期股权投资
被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数
杭州国家软件产业基地有限公司 10% 10年 2,000,000.00 2,000,000.00
长江证券股份有限公司 0.24% 24,000,000.00 24,000,000.00
小 计 26,000,000.00 26,000,000.00
(4)长期投资减值准备
截至20067年7月31日，公司长期股权投资不存在减值情况，无需计提长期投资减值准备。
9.固定资产原价 期末数141,272,925.89
(1)明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 86,142,913.76 780,752.05 86,923,665.81
通用设备 9,558,509.66 3,389,763.78 89,212.50 12,859,060.94
运输工具 10,145,290.45 187,469.00 9,957,821.45
其他设备 17,091,348.76 110,200.00 9,580.00 17,191,968.76
固定资产装修 14,121,197.27 237,333.94 14,358,531.21
合 计 137,059,259.90 4,518,049.77 286,261.50 141,291,048.17
(2)本期增加中无从在建工程转入。
(3)本期减少中包括出售固定资产195,469.00元，报废固定资产90,792.50元。
(4)经营租出固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 34,244,289.08 2,791,061.21 31,453,227.87
小 计 34,244,289.08 2,791,061.21 31,453,227.87
(5)暂时闲置固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
通用设备 151,932.00 107,821.37 44,110.63
其他设备 5,130.00 4,686.88 443.12
小 计 157,062.00 112,508.25 44,553.75
(6)已提足折旧仍继续使用固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
通用设备 263,985.00 250,785.75 13,199.25
运输设备 5,057,123.82 4,663,766.15 380,974.85 12,382.82
小 计 5,321,108.82 4,914,551.90 380,974.85 25,582.07
(7)期末固定资产未用于债务担保。
(8)截至2007年6月30日，期初及本期新增固定资产均已办理产权过户手续。
10．累计折旧 期末数25,675,517.13
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 5,208,391.71 997,139.18 6,205,530.89
通用设备 3,664,319.89 1,379,748.48 18,821.85 5,025,246.52
运输工具 6,705,461.77 472,356.00 130,603.44 7,047,214.12
其他设备 3,319,769.72 727,301.22 3,329.68 4,043,741.26
固定资产装修 2,683,027.48 670,756.86 3,353,784.34
合 计 21,580,970.57 4,247,301.74 152,754.97 25,675,517.13
11．固定资产净值 期末数115,615,531.04
类 别 期末数 期初数
房屋及建筑物 80,718,134.92 80,934,522.05
通用设备 7,833,814.42 5,894,189.77
运输工具 2,910,607.33 3,439,828.68
其他设备 13,148,227.50 13,771,579.04
固定资产装修 11,004,746.87 11,438,169.79
合 计 115,615,531.04 115,478,289.33
12．固定资产减值准备 期末数400,095.44
(1)明细情况
项 目 期初数本期增加本期减少 期末数
通用设备 16,998.82 16,998.82
运输工具 380,974.85 380,974.85
其他设备 2,121.77 2,121.77
合 计 400,095.44 400,095.44
[注]：其他原因减少均系出售、报废固定资产相应转出的固定资产减值准备。
(2)固定资产减值准备计提原因说明
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
13.在建工程 期末数40,999,338.68
(1)明细情况
期末数 期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
无锡恒华软件园 40,999,338.68 40,999,338.68 30,651,557.37 30,651,557.37
合 计 40,999,338.68 40,999,338.68 30,651,557.37 30,651,557.37
(2)在建工程增减变动情况
工程 期初数 本期 本期转入 本期其 期末 资金 预算数 工程投入占
名称 增加 固定资产 他减少 数 来源 (万元) 预算的比例
无锡恒华软件园30,651,557.37 10,347,781.31 40,999,338.68 自筹 6,200 66.13%
合 计 30,651,557.37 10,347,781.31 40,999,338.68
(3)借款费用资本化金额
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率
固定资产 其他减少 （年）
无锡恒华软件园 96,000.00 1,108,948.94 1,204,948.94 9%
小 计 96,000.00 1,108,948.94 1,204,948.94
14.无形资产 期末数5,499,233.25
(1)明细情况
期末数 期初数
项目名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
恒生商标 5,499,233.25 5,499,233.25 5,846,553.27 5,846,553.27
合 计5,499,233,25 5,499,233.25 5，846，553.27 5,846,553.27
(2)无形资产增减变动情况
项目 取得 原始 期初 本期 本期 期末数 累计摊 剩余
名称 方式 金额 数 增加 摊销 销额 摊销期限
恒生商标 外购 6,946,400.00 5,846,553.27 347,320.02 5,499,233.25 1,447,166.75 95月
合 计 6,646,400.00 5,846,553.27 347,320.02 5,499,233.25 1,447,166.75
(3)期初无形资产已办妥产权过户手续。
15.短期借款 期末数48,000,000.00
借款条件 期末数 期初数
保证借款 48,000,000.00[注] 60,000,000.00
合 计 48,000,000.00 60,000,000.00
[注]：期末保证借款均系关联方担保借款，详见本财务报表八(二)2(2)2)之说明。
。
16.应付票据 期末数11,267,361.00
(1)明细情况
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 11,267,361.00[注] 2,259,026.40
合 计 11,267,361.00 2,259,026.40
[注]：期末银行承兑汇票均由杭州恒生电子集团有限公司提供保证，详见本财务报表附注八
(二)2(2)2)之说明。
(2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
17.应付账款 期末数19,486,182.03
无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
18.预收账款 期末数25,423,521.59
(1)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
(2)无账龄1年以上的大额预收账款。
19．应付职工薪酬 期末数9,937,114.93
无拖欠性质应付工资。
20.应付股利 期末数11,081.11
投资者名称 期末数 期初数
流通股股利 11,081.11 11,081.11
合 计 11,081.11 11,081.11
21.应交税金 期末数8,212,929.69
税 种 期末数 期初数 法定税率
增值税 3,137,027.78 4,586,375.34 17%
营业税 561,056.69 1,493,395.28 3%、5%
城市维护建设税 269,092.00 412,796.49 7%
企业所得税 3,683,384.71 5,823,672.12 15%、33%
房产税 7,828.48 41,027.93 1.2%或12%
代扣代缴个人所得税 354,826.49 364,466.20 按税法规定
其他 199,716.54 15,298.46 按应缴流转税税额的4%、3%
合 计 8,212,929.69 12,737,031.82
22.其他应付款 期末数14,609,660.73
(1)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(2)无账龄3年以上的大额其他应付款。
(3)金额较大的其他应付款
单位名称 期末数 款项性质及内容
浙江海天建设集团有限公司 4,003,000.00 工程款及履约保证金等
北京美髯公科技发展有限公司 3,000,000.00 往来款
无锡太湖创意产业投资发展有限公司 2,197,881.00 无锡软件园土地款等
押金及保证金 940,596.04 押金及保证金
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 873,000.00 履约保证金
杭州地源空调研究所 221,359.80 履约保证金
小 计 11,235,836.84
23.其他流动负债 期末数10,305,064.12
项 目 期末数 期初数 结余原因
利息支出 10,305,064.12 199,540.41 期末未结算利息及
预提报销滞后的费用
合 计 10,305,064.12 199,540.41
24.专项应付款 期末数1,303,926.40
种 类 期末数 期初数
国家拨入的专门用途拨款 1,303,926.40[注] 2,634,426.40
合 计 1,303,926.40 2,634,426.40
[注]：公司本期收到滨江高新区财政局省办软件产业专项资金银行综合应用前置平台研发项目资助款等专门用途拨款共685,000.00元，本期已支用期初结存的拨款2,016,000.00元。截止2007年6月30日尚余1,303,926.40元，待科研开发项目完工支用结算后转入相关科目。
25．预计负债 期末数764,385.62
项 目 期末数 期初数
产品质量保证[注] 764,385.62 526,658.41
合 计 764,385.62 526,658.41
[注]：根据公司与客户签订的软件销售合同中关于承诺1年免费维护的条款，公司按软件收入和定制软件收入的0.5%(根据以往实际发生数据测算)计提软件维护费用。
26.股本 期末数185,640,000.00
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增减变动（+，-）
期末数
发
行 送 公积金 其
小计
数量 比例% 新 股 转股 他 数量 比例%
股
1．国家持股
(一 2．国有法人持股 3,462,900 2.43 1,038,870 1,038,870 4,501,770 2.43
) 3．其他内资持股 29,618,777 20.74 8,885,633 8,885,633 38,504,410 20.74
有 其中： 0 0 0 0.00
限 境内法人持股 28,574,280 20.01 8,572,284 8,572,284 37,146,564 20.01
售 境内自然人持股 1,044,497 0.73 313,349 313,349 1,357,846 0.73
条 4．外资持股
件 其中：
股 境外法人持股
份 境外自然人持股
有限售条件股份合计 33,081,677 23.17 0 0 9,924,503 0 9,924,503 43,006,180 23.17
(二
1．人民币普通股
) 109,718,323 76.83 32,915,497 32,915,497 142,633,820 76.83
无
2．境内上市的外资股
限
售
3．境外上市的外资股
条
件 4．其他
股
份 已流通股份合计
109,718,323 76.83 0 0 32,915,497 0 32,915,497 142,633,820 76.83
(三)股份总数
142,800,000 100.00 42,840,000 42,840,000 185,640,000 100.00
(2)股份变动的批准情况和股份总额、股份结构变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明
根据公司2006年度股东大会决议通过的《公司资本公积转增股本的议案》，以2006年末总股本142,800,000股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增3股，共计转增股份42,840,000股。转增后，公司注册资本为185,640,000元。上述增资业经浙江天健会计师事务所有限公司验证并出具浙天会验[2007]第38号《验资报告》。截至2007年6月30日，公司已办妥工商变更登记手续。
27.资本公积 期末数118,163,640.90
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 148,791,629.00 42,840,000.00 105,951,629.00
其他资本公积 12,212,011.90 12,212,011.90
合 计 161,003,640.90 42,840,000.00 118,163,640.90
(2)资本公积本期增减原因及依据说明
1）根据公司2006年度股东大会决议通过的《公司资本公积转增股本的议案》，以2006年末总股本142,800,000股为基数，每10股转增3股进行资本公积转增股本，共计转增股份42,840,000股，减少资本公积42,840,000.00元。
28.盈余公积 期末数24,677,843.55
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 24,677,843.55 24,677,843.55
合 计 24,677,843.55 24,677,843.55
29.未分配利润 期末数77,047,838.40
(1)明细情况
期初数 53,722,603.60
本期增加 23,325,234.80
期末数 77,047,838.40
(2)其他说明
1)本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明
本期增加均系本期净利润转入。
(二)合并利润及利润分配表项目注释
1．主营业务收入/主营业务成本 本期数184，767，340.32/91，612，972.24
(1)业务分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
外购商品销售 97，481，130.00 70，712，050.00
自行开发研制的软件产品 39，311，985.11 23，893，410.98
定制软件 33，991，416.09 20，957，324.69
系统集成 5，325，571.48 15，738，647.50
软件服务[注] 5，512，031.28 5，358，446.88
其 他 6，857，208.14 2,737,330.02
小 计 188，479，342.10 139,397,210.07
抵 销 3，712，001.78 2，423，713.29
合 计 184，767，340.32 136,973,496.78
[注]：软件服务收入相关的维护费用在“营业费用”科目核算。
主营业务成本
外购商品销售 84，699，401.02 66，084，541.15
自行开发研制的软件产品 1，667，090.72 1，904，121.72
定制软件 2，662，849.79 618，593.08
系统集成 5，569，047.25 13，132，180.16
软件服务 -128,715.00
其 他 855，300.24 90，000.00
小 计 95，324，974.02 81，829，436.11
抵 销 3，712，001.78 2，423，713.29
合 计 91，612，972.24 79，405，722.82
(2) 2007年主营业务收入184，767，340.32元，其中外销收入1，753，228.80元。
(3)本期向前5名客户销售所实现的收入总额为29，431，841.90元，占公司全部主营业务收入的15.93%。
2．主营业务税金及附加 本期数2,153,744.83
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 1,171,497.87 186,650.82 按应税收入的3%或5%计缴
城建税 573,170.28 390,769.89 按应交流转税税额的7%计缴
教育费附加(含地方) 409,076.68 269,479.50 按应交流转税税额的5%计缴
合 计 2,153,744.83[注] 846,900.21
[注]：根据杭州市地方税务局征管分局杭地税征管[2001]第153号文件，公司本期收到返还的营业税37,109.15元、城市维护建设税2,597.64元和教育费附加1,855.45元，冲减本期主营业务税金及附加。
3.财务费用 本期数1,147,008.99
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 1,873,070.94 318,935.56
减：利息收入 958,756.78 1,082,015.89
汇兑净损益 163,382.47 24,929.09
其 他 69,312.36 20,164.91
合 计 1,147,008.99 -717,986.33
4.投资收益 本期数32,185,426.43
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产收益 37,295,774.55 2,806,268.27
权益法核算的调整被投资 -5,110,348.12 -340,279.18
单位损益净增减的金额
合 计 32,185,426.43 2,465,989.09
(2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
5.公允价值变动损益
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产 42,974.93 3,137,266.40
合 计 42,974.93 3,137,266.40
6.营业外收入 本期数4,817,001.14
项 目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收益 9,393.34 19,954.39
罚、赔款收入 15.00
其 他 73,870.96 4,500.00
政府补助利得 4,733,736.84 6,368,754.24
合 计 4,817,001.14 6,393,223.63
7.营业外支出 本期数-88,941.10
项 目 本期数 上年同期数
处置非流动资产损失 4,035.10 22,102.77
水利建设基金 -111,909.76 69,135.99
罚、赔款支出 3,888.78 1,300.00
其 他 15,044.78
合 计 -88,941.10 92,538.76
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到的税费返还
项 目 本期数
增值税返还 4,733,736.84
营业税及附加税费返还 41,562.24
小 计 4,775,299.08
2．收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收到的专门用途拨款 685,500.00
收回投标押金及保证金 3,259,059.00
收到的北京美髯公科技发展有限公司的往来款 1,500,000.00
收到的上海彤瑞科技贸易有限公司的往来款 2,000,000.00
收到的杭州沪晨数码科技有限公司的往来款 2,500,000.00
小 计 9,944,559.00
3.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
支付差旅费 17,457,350.17
支付业务招待费 6,363,492.92
支付水电费、租赁费等 5,978,487.71
支付会务费 4,605,027.52
支付中介机构费、咨询费 4,591,247.24
支付的九江恒盛置业有限责任公司往来款 4,000,000.00
支付办公费、交通费等 3,608,139.21
支付通讯费 2,204,834.86
小 计 48,808,579.63
七、母公司财务报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款 期末数65,995,499.92
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 63,862,310.45 76.06 3,193,115.53 60,669,194.92 23,197,832.52 56.58 1,621,953.63 21,575,878.89
1-2年 5,149,379.06 6.13 952,680.86 4,196,698.20 2,790,161.00 6.81 993,427.10 1,796,733.90
2-3年 2,407,514.00 2.87 1,277,907.20 1,129,606.80 3,841,573.04 9.37 2,532,941.94 1,308,631.10
3年以上 12,541,032.16 14.94 12,541,032.16 11,167,012.12 27.24 11,167,012.12
合 计 83,960,235.67 100.00 17,964,735.75 65,995,499.92 40,996,578.68 100.00 16,315,334.79 24,681,243.89
(2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为13,143,968.50元，占应收款账面余额的15.65%。
(3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(4)本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明
截至2007年6月30日，公司应收中行吉林省分行等单位共计1,280,171.06元（其中账龄1-2年486,381.06元，账龄2-3年793,790.00元），估计无法收回，故全额计提坏账准备。
(5)无外币应收账款。
2.其他应收款 期末数15,142,650.83
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 14,414,763.47 82.85 720,738.23 13,694,025.24 12,340,017.27 51.02 617,000.86 11,723,016.41
1-2年 1,459,106.66 8.39 145,910.67 1,313,195.99 10,401,683.93 43.00 1,040,168.39 9,361,515.54
2-3年 193,470.86 1.11 58,041.26 135,429.60 506,736.41 2.09 152,020.92 354,715.49
3年以上 1,331,233.92 7.65 1,331,233.92 940,109.65 3.89 940,109.65
合 计 17,398,574.91 100.00 2,255,924.08 15,142,650.83 24,188,547.26 100.00 2,749,299.82 21,439,247.44
(2)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为2,847,591.53元，占其他应收款账面余额的16.37%。
(3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(4)无外币其他应收款。
3.长期股权投资 期末数101,066,728.71
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 28,400,083.83 28,400,083.83 28,400,083.83 28,400,083.83
对联营企业投资46,666,644.88 46,666,644.88 51,677,862.47 51,677,862.47
其他股权投资 26,000,000.00 26,000,000.00 26,000,000.00 26,000,000.00
合 计 101,066,728.71 101,066,728.71 106,077,946.30 106,077,946.30
(2)对子公司的投资
1)明细情况
被投资 持股 投资 投资 期初 本期 本期 期末数
单位名称 比例 期限 成本 数 增加 减少
杭州恒生科技有限公司 95.00% 10 2,987,144.39 7,092,543.10 7,092,543.10
杭州恒生信息技术有限公司 51.00% 10 510,000.00 2,688,141.411 2,688,141.41
南京恒生软件有限公司 90.00% 10 900,000.00 491,675.55 491,675.55
上海世纪恒生科技有限公司 90.00% 10 2,700,000.00 1,922,632.45 1,922,632.45
深圳恒生科技开发有限公司 80.00% 10 800,000.00
杭州恒生数据安全技术有限公司87.70% 20 9,586,977.98 1,506,810.68 1,506,810.68
上海易锐管理咨询有限公司 70.00% 10 700,000.00 657,728.93 657,728.93
北京钱塘恒生科技有限公司 70.00% 20 1,400,000.00 780,643.21 780,643.21
日本恒生软件株式会社 52.39% 1,242,203.60 1,659,733.95 1,659,733.95
无锡恒华科技发展有限公司 55.00% 12,100,000.00 11,600,174.54 11,600,174.54
小 计 32,926,325.97 28,400,083.82 28,400,083.82
2)持股比例与表决权比例不一致的原因
无
(3)对合营企业、联营企业的投资
1)明细情况
a.期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 其它权 期末数
单位名称 比例 期限 成本 调整 益变动
杭州恒生世纪实业有限公司 49.00% 20 29,400,000.00 -194,819.14 29,205,180.86
北京美髯公科技发展有限公司 33.86% 30 8,405,287.06 -1,571,196.37 108,949.29 6,943,039.98
浙江维尔科技有限公司 30.00% 20 6,380,895.83 1,214,432.43 2,923,095.78 10,518,424.04
小 计 44,186,120.89 -551,583.08 3,032,045.07 46,666,644.88
b.本期增减变动明细情况
本期股权投
本期投资成 本期损益调整 本期分得
被投资单位名称 期初数 资 期末数
本增减额 增减额 现金红利额
差额增减额
杭州恒生世纪
实业有限公司 29,530,642.16 -325,461.30 29,205,180.86
北京美髯公科技
发展有限公司 8,871,616.13 -1,928,576.15 6,943,039.98
浙江维尔科技
有限公司 13,275,604.18 -2,561,939.96 -195,240.18 10,518,424.04
小计 51,677,862.47 0.00 -4,815,977.41 0.00 -195,240.18 46,666,644.88
(4)其他股权投资
被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数
杭州国家软件产业基地有限公司 10% 10年 2,000,000.00 2,000,000.00
长江证券股份有限公司 0.24% 24,000,000.00 24,000,000.00
小 计 2,600,000.00 26,000,000.00
(二)母公司利润及利润分配表项目注释
1.主营业务收入 本期数158，564，912.31
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
外购商品销售 78，524，157.28 51，420，562.84
自行开发研制的软件产品 36,047,027.89 23，776，519.53
定制软件 27,148,916.24 18，076，747.55
系统集成 5，325，571.48 15，738，647.50
软件服务[注] 5，512，031.28 5，358，446.88
其 他 6,007,208.14 2,732,330.02
合 计 158，564，912.31 117,103,254.32
[注]：软件服务收入相关的维护费用在“营业费用”科目核算。
(2)本期向前5名客户销售所实现的收入总额为29，431，841.90元，占公司全部主营业务收入的18.56%。
2.主营业务成本 本期数74，963，328.71
项 目 本期数 上年同期数
外购商品销售 67，592，692.66 47，575，841.70
自行开发研制的软件产品 379，170.72 1，904，121.72
定制软件 666，917.84 475，017.03
系统集成 5，569，047.25 13，132，180.16
其 他 755，500.24 90，000.00
合 计 74，963，328.71 63，177，160.61
3.投资收益
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产收益 33,525,420.07 2,622,994.01
权益法核算的调整被投资 -5,011,217.59 -340,279.18
单位损益净增减的金额
合 计 28,514,202.48 2,282,714.83
(2)投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
4.所得税
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 6,926,069.52 -231,435.07
递延所得税费用 -398,155.45 470,589.96
合 计 6,527,914.07 239,154.89
八、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1．存在控制关系的关联方
(1)存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地址 主营业务 与本企业关系经济性质法定代表人
杭州恒生电子集团有限公司 杭州市 非金融性技术项目投资 控股股东 有限公司 张 磊
无锡恒华科技发展有限公司 无锡市 计算机软件开发、系统集成等 控股子公司有限公司 彭政纲
杭州恒生数据安全技术有限公司 杭州市 计算机软件开发、硬件销售等 控股子公司有限公司 蒋建圣
上海世纪恒生科技有限公司 上海市 计算机软件开发、硬件销售等 控股子公司有限公司 黄大成
杭州恒生科技有限公司 杭州市 计算机软件开发、硬件销售等 控股子公司有限公司 彭政纲
北京钱塘恒生科技有限公司 北京市 除法律法规禁止的事项外 控股子公司有限公司 陈柏青
杭州恒生信息技术有限公司 杭州市 计算机软件开发、硬件销售等 控股子公司有限公司 陈 鸿
南京恒生软件有限公司 南京市 计算机软件开发、硬件销售等 控股子公司有限公司 黄大成
深圳恒生科技开发有限公司 深圳市 计算机软件开发、硬件销售等 控股子公司有限公司 黄大成
上海易锐管理咨询有限公司 上海市 企业管理咨询、投资咨询等 控股子公司有限公司 方汉林
日本恒生软件株式会社 日 本 软件开发、硬件销售等 控股子公司有限公司 李荣庆
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
杭州恒生电子集团有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
无锡恒华科技发展有限公司 22,000,000.00 22,000,000.00
杭州恒生数据安全技术有限公司 14,595,000.00 14,595,000.00
上海世纪恒生科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
杭州恒生科技有限公司 2,200,000.00 2,200,000.00
北京钱塘恒生科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
杭州恒生信息技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
南京恒生软件有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
深圳恒生科技开发有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
上海易锐管理咨询有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
日本恒生软件株式会社 JPY34,000,000.00 JPY1,500,000.00 JPY35,500,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数 本期增加 本期减少 期末数
关联方名称
金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 金额 (%)
杭州恒生电子集团有限公司 35,714,280 25.01 40,917,975 22.04
无锡恒华科技发展有限公司 12,100,000 55.00 12,100,000 55.00
杭州恒生数据安全技术有限公司 12,800,000 87.70 12,800,000 87.70
上海世纪恒生科技有限公司 2,700,000 90.00 2,700,000 90.00
杭州恒生科技有限公司 2,090,000 95.00 2,090,000 95.00
北京钱塘恒生科技有限公司 1,400,000 70.00 1,400,000 70.00
杭州恒生信息技术有限公司 510,000 51.00 510,000 51.00
南京恒生软件有限公司 900,000 90.00 900,000 90.00
深圳恒生科技开发有限公司 800,000 80.00 800,000 80.00
上海易锐管理咨询有限公司 700,000 70.00 700,000 70.00
日本恒生软件株式会社 JPY18,600,000 54.71 [注] 2.32 JPY18,600,000 52.39
2．不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本企业关系
杭州恒生世纪实业有限公司 同一控股股东
杭州恒生数字设备科技有限公司 同一控股股东
北京美髯公科技发展有限公司 联营企业
九江恒盛置业有限责任公司 控股股东的子公司
黄大成 公司股东
陈 鸿 公司董事
(二)关联方交易情况
1.关联方应收（预收）应付（预付）款项余额
余 额 占全部应收（预收）应付（预
项目及关联方名称 付）款余额的比重（%）
期末数 期初数 期末数 期初数
(1)其他应收款
黄大成 5,304.89 6,196.23 0.03 0.03
陈 鸿 43,127.05 50,607.27 0.25 0.22
小 计 48,431.94 56,803.50 0.28 0.25
(2)其他应付款
杭州恒生电子集团有限公司 750,000.00 3.48
杭州恒生世纪实业有限公司 769,125.00 3.56
上海诚丰数码科技有限公司 20,000.00 0.09
杭州恒生普维光电技术有限公司 10,200.00 0.05
北京美髯公科技发展有限公司 3,000,000.00 1,500,000.00 20.53 6.95
范径武 195,478.64 0.91
小 计 3,000,000.00 3,244,803.64 20.53 15.04
2.其他关联方交易
(1)租赁
1)根据公司与关联方杭州恒生数字设备科技有限公司签订了《租赁合同》，公司将拥有的杭州昌地 火炬大厦2号楼第9层东区的写字楼(375.62平方米)出租给杭州恒生数字设备科技有限公司作为办公场所，租赁期自2007年1月起至2007年12月止。公司本期确认租赁收入104,370.50元。
(2)担保
截至2007年6月30日，关联方为本公司提供保证担保的情况：（单位：万元）
关联方名称 金融机构 类别 担保余额 到期日 备注
杭州恒生电子 工商银行杭州
集团有限公司 羊坝头支行 借款 4,000.00 2007.11.29
杭州恒生电子 中国银行杭州
集团有限公司 钱塘支行 借款 800.00 2008.6.29 最高额保证
杭州恒生电子 农业银行杭州
集团有限公司 高新支行 应付票据 1126.74 07.4.9-07.10.12 最高额保证
小 计 5,926.74
2）截至2007年6月30日，本公司为关联方提供保证担保的情况：（单位：万元）
被担保单位名称 贷款金融机构 类别 担保余额 借款到期日 备注
无锡恒华科技 农行杭州 借款 3,500.00 09.07.09 [注]
有限公司 市高新支行
小 计 3,500.00
[注]：均系为公司控股子公司无锡恒华科技有限公司长期借款提供保证。
九、或有事项
(一)截至2007年6月30日，本公司在中国银行杭州市钱塘支行和中国工商银行杭州羊坝头支行共开具保函2,333,086.36元，同时公司存入保函保证金2,333,086.36元。
(二)根据2006年12月25日杭州市下城区人民法院[2006]下民二初字第355号《民事判决书》，中信金通证券有限责任公司杭州凤起路证券营业部（原金通证券股份有限公司杭州凤起路证券营业部）应返还擅自划走的本公司交易结算资金103万元及相关利息6.908万元。2007年7月20日，公司已收到上述款项。
(三)本公司为关联方提供的担保事项详见本会计报表附注八(二)2(2)2)之说明
十、承诺事项
无重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
无
十二、其他重要事项
(一)债务重组事项
无重大债务重组事项。
(二)非货币性交易事项
无重大非货币性交易事项。
(三)其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项
1．经公司董事会三届三次会议通过并于2007年6月22日与青岛商业银行股份有限公司签订增资协议，公司以每股2.6元的价格认购青岛商业银行股份有限公司2,000万股，合计转让价为5,200万元，截至2007年6月30日，本公司已将上述认股价款足额存入本公司在该行开立的存款账户中。青岛商业银行股份有限公司的增资需要中国银行业监督管理委员会或者其授权机构审批,本增资协议的生效是以该审批机关的批准为前提，本协议签字盖章后，任何一方均不得以本协议未获得批准或授权而主张协议无效。
2．公司经营事项的说明
本公司主要的业务客户为金融和证券机构，尽管公司日常发生的业务较为均衡，但由于受客户群货款支付习惯等因素的影响，一般情况下大量的经营性现金流入主要发生在第四季度，公司年末货币资金的余额较大，相应部分财务数据反映在年度内也显示不均衡。
3．公司税收情况的说明
(1)根据财政部、国家税务总局和海关总署财税[2000]25号文，自2000年6月24日至2010年底以前，公司软件产品销售收入先按17%的税率计缴，实际税负超过3%部分经主管税务部门审核后返还计入营业外收入，上述补贴用于企业研究开发软件产品和扩大再生产。公司本期实际收到上述补贴款4,733,736.84元。
(四)根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号----非经常性损益》（2004年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为-）：
项 目 2007年1-6月
非流动资产处理损益 5,358.24
除上述之外的其他营业外收支净额 166,847.16
小 计 172,205.4
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） 22,468.04
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） -10,099.76
非经常性损益净额 159,837.12
十三补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 9.28 10.51 0.20 0.20
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
9.24 10.47 0.2017 0.2017
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 3,422,177.73
追溯调整项目影响合计数 0
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则） 6,273,271.65
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计 2,851,093.92
其中：
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 3,137,266.40
所得税费用 286,172.48
2006年半年度模拟净利润
八、备查文件目录
1、载有董事长彭政纲先生、总经理及财务负责人刘曙峰先生、财务部经理傅美英女士签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：彭政纲
恒生电子股份有限公司
2007年8月22日