2019 年第一季度报告
公司代码：600570 公司简称：恒生电子
恒生电子股份有限公司
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目录
一、 重要提示 ............................................................ 3
二、 公司基本情况 ........................................................ 3
三、 重要事项 ............................................................ 5
四、 附录 ................................................................ 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人彭政纲、主管会计工作负责人姚曼英及会计机构负责人（会计主管人员）姚曼英
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 6,379,861,764.17 6,216,346,101.47 2.63
归属于上市公司
3,596,601,165.24 3,181,504,869.15 13.05
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的
-624,887,547.82 -530,144,977.61 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%）
营业收入 592,186,314.03 532,698,654.58 11.17
归属于上市公司
397,844,979.33 57,354,459.11 593.66
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
36,320,444.08 34,491,017.56 5.30
常性损益的净利
润
加权平均净资产
11.77 1.85 增加 9.92 个百分点
收益率（%）
基本每股收益
0.64 0.09 611.11
（元/股）
稀释每股收益
0.64 0.09 611.11
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 198,927.87 固定资产处置损失
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
3,320,000.00 专项项目政府资助款
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价 主要为持有交易性金融资产产生
399,337,666.13
值变动损益，以及处置交易性金融 的公允价值变动收益
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入
86,156.35
和支出
少数股东权益影响额（税后） -1,775,797.96
所得税影响额 -39,642,417.14
合计 361,524,535.25
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 73,580
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
期末持股 限售条 股东性
股东名称（全称） 比例(%) 股份状
数量 件股份 数量 质
态
数量
杭州恒生电子集团有 128,013,228 20.72 0 未知
无
限公司
香港中央结算有限公 16,539,600 2.68 0 境外法
无
司 人
周林根 11,972,455 1.94 0 无 未知
蒋建圣 11,864,974 1.92 0 境内自
无
然人
中央汇金资产管理有 10,875,900 1.76 0 国有法
无
限责任公司 人
中国证券金融股份有 10,729,540 1.74 0 未知
无
限公司
陈鸿 8,589,092 1.39 0 无 未知
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全国社保基金一一二 7,887,915 1.28 0 国有法
无
组合 人
彭政纲 7,100,000 1.15 0 境内自
无
然人
全国社保基金一一一 7,064,315 1.14 0 国有法
无
组合 人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量
通股的数量 种类 数量
杭州恒生电子集团有限公司 128,013,228 人民币普通 128,013,228
股
香港中央结算有限公司 16,539,600 人民币普通 16,539,600
股
周林根 11,972,455 人民币普通 11,972,455
股
蒋建圣 11,864,974 人民币普通 11,864,974
股
中央汇金资产管理有限责任公司 10,875,900 人民币普通 10,875,900
股
中国证券金融股份有限公司 10,729,540 人民币普通 10,729,540
股
陈鸿 8,589,092 人民币普通 8,589,092
股
全国社保基金一一二组合 7,887,915 人民币普通 7,887,915
股
彭政纲 7,100,000 人民币普通 7,100,000
股
全国社保基金一一一组合 7,064,315 人民币普通 7,064,315
股
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
资产负债表项目 本报告期末 上年度末 增减变动幅度 变动原因说明
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(%)
主要系公司执行
交易性金融资产 1,879,989,920.08 不适用 新金融工具准则
影响所致。
以公允价值计量 主要系公司执
且其变动计入当 行新金融工具
175,827,801.05 -100.00
期损益的金融资 准则影响所致。
产
主要系公司执
可供出售金融资
1,263,849,445.30 -100.00 行新金融工具
产
准则影响所致。
主要系上期末
应付职工薪酬 243,673,612.09 504,376,738.24 -51.69 奖金大部分已
在本期支付。
主要系上年末
应交增值税金
应交税费 23,248,416.28 51,143,054.32 -54.54
在本期已交所
致。
主要系公司本期
交易性金融资产
递延所得税负债 49,174,056.85 20,188,142.34 143.58
公允价值变动较
大所致。
主要系公司执行
其他综合收益 -3,508,225.41 181,780,171.39 -101.93 新金融工具准则
影响所致。
上年初至上年报 增减变动幅度
利润表项目 年初至报告期末 变动原因说明
告期末 (%)
主要系公司本期
营业成本 19,012,610.27 29,498,987.38 -35.55 硬件销售减少所
致。
主要系公司本期
公允价值变动收 交易性金融资产
361,268,394.90 -4,346,463.58 不适用
益 公允价值变动较
大所致。
主要系公司本期
交易性金融资产
所得税费用 52,906,077.31 1,736,526.39 2946.66 公允价值变动较
大计提递延所得
税所致。
主要系公司本期
交易性金融资产
净利润 388,920,899.70 54,830,397.28 609.32
公允价值变动较
大所致。
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上年初至上年报 增减变动幅度
现金流量表项目 年初至报告期末 变动原因说明
告期末 (%)
主要系公司本期
支付的各项税费 175,148,503.05 107,345,064.78 63.16 支付增值税金较
上期增长所致。
主要系公司本期
取得投资收益所 收到的投资收益
3,820,220.31 184,409.93 1971.59
收到的现金 比上年增加所
致。
主要系公司本期
购建固定资产、
"恒生金融云产
无形资产和其他
31,657,079.75 47,546,405.64 -33.42 品生产基地"投
长期资产所支付
入比上年同期减
的现金
少所致。
主要系公司本期
投资所支付的现 购买投资理财产
1,596,133,836.41 2,550,328,328.68 -37.41
金 品比上年同期减
少所致。
主要系子公司本
期吸收少数股东
吸收投资所收到
15,553,862.40 42,370,000.00 -63.29 投资收到的现金
的现金
比上年同期减少
所致。
主要系公司本期
取得借款所收到
240,000,000.00 100,000,000.00 140.00 银行贷款增加所
的现金
致。
一季度营业收入分行业情况如下：
单位：万元 币种：人民币
营业收入分行业情况
上年初至上年报告期
分行业 年初至报告期末 增减变动幅度（%）
末
1资本市场业务 43,761.42 38,520.07 13.61
1.1经纪业务 8,714.05 10,340.08 -15.73
1.2资管业务 19,761.81 15,517.82 27.35
1.3财富业务 14,000.12 11,027.91 26.95
1.4交易所业务 1,285.44 1,634.26 -21.34
2银行业务 3,601.88 4,373.17 -17.64
3互联网业务 10,905.96 9,416.70 15.82
4非金融业务 949.39 959.93 -1.10
合计 59,218.65 53,269.87 11.17
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司控股子公司杭州恒生网络技术服务有限公司（以下简称“网络技术公司”）目前所处法
律状态，详见公司2018年年报中“重要提示之九、重大风险提示”章节。
截至2019年3月31日，网络技术公司已缴纳上述罚没款25,297,395.61元，尚未缴纳余额
414,170,095.07元。截至本财务报表批准日，网络技术公司部分银行账户已被冻结。根据相关法
律规定，网络技术公司未来还存在因未及时足额缴纳罚没款而被加处罚款的可能性。网络技术公
司2019年3月31日净资产余额为-422,878,514.89元，已无法正常持续运营，处于净资产不足以偿
付《行政处罚决定书》所涉罚没款的状态。
基于网络技术公司目前所处的如上状态，导致公司存在不确定的各项风险包括但不限于恒生
网络未来因未及时足额缴纳罚没款而被加处罚款的风险、公司声誉的损失、潜在的业务监管风险、
潜在的各项准入资格的限制以及再融资受阻的风险、强制执行带来的相关风险、被纳入失信被执
行人名单带来的相关风险等，受影响的程度视具体情况而定。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 恒生电子股份有限公司
法定代表人 彭政纲
日期 2019 年 4 月 25 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:恒生电子股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
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流动资产：
货币资金 682,921,290.57 566,504,181.15
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,879,989,920.08
以公允价值计量且其变动计入当期
175,827,801.05
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 194,978,886.22 151,694,652.48
其中：应收票据
应收账款 194,978,886.22 151,694,652.48
预付款项 15,352,888.59 13,308,434.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 32,049,161.33 26,867,274.21
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 16,417,366.63 15,736,179.40
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,543,522,400.88 1,986,432,179.42
流动资产合计 4,365,231,914.30 2,936,370,702.08
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 1,263,849,445.30
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 976,740,634.01 982,315,861.65
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 28,956,622.24 29,110,252.98
固定资产 285,785,351.98 292,546,355.04
在建工程 198,195,027.36 177,887,192.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 113,087,579.11 115,631,689.13
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开发支出
商誉 355,065,669.57 355,065,669.57
长期待摊费用 4,130,513.80 4,774,189.94
递延所得税资产 37,668,451.80 38,794,742.83
其他非流动资产 15,000,000.00 20,000,000.00
非流动资产合计 2,014,629,849.87 3,279,975,399.39
资产总计 6,379,861,764.17 6,216,346,101.47
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 140,254,621.17 135,047,896.52
预收款项 1,048,440,030.57 1,292,433,289.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 243,673,612.09 504,376,738.24
应交税费 23,248,416.28 51,143,054.32
其他应付款 637,034,092.06 619,579,918.50
其中：应付利息 275,890.41 85,890.41
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 60,000,000.00
其他流动负债 55,401,926.98 55,401,926.98
流动负债合计 2,208,052,699.15 2,717,982,823.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 240,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债 9,969,961.39 9,970,794.97
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递延收益 51,776,738.01 53,801,738.01
递延所得税负债 49,174,056.85 20,188,142.34
其他非流动负债
非流动负债合计 350,920,756.25 83,960,675.32
负债合计 2,558,973,455.40 2,801,943,498.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 617,805,180.00 617,805,180.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 403,376,993.24 402,718,703.11
减：库存股
其他综合收益 -3,508,225.41 181,780,171.39
盈余公积 49,506,708.36 49,506,708.36
一般风险准备
未分配利润 2,529,420,509.05 1,929,694,106.29
归属于母公司所有者权益（或股东
3,596,601,165.24 3,181,504,869.15
权益）合计
少数股东权益 224,287,143.53 232,897,733.41
所有者权益（或股东权益）合计 3,820,888,308.77 3,414,402,602.56
负债和所有者权益（或股东权
6,379,861,764.17 6,216,346,101.47
益）总计
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：姚曼英 会计机构负责人：姚曼英
母公司资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:恒生电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 247,656,743.30 76,923,793.67
交易性金融资产 1,665,400,895.23
以公允价值计量且其变动计入当期损
103,664,417.97
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 127,318,337.15 104,828,697.73
其中：应收票据
应收账款 127,318,337.15 104,828,697.73
预付款项 7,255,901.13 5,045,826.72
其他应收款 32,109,368.69 26,791,859.17
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其中：应收利息
应收股利
存货 15,336,624.76 13,867,744.42
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,179,577,590.24 1,534,597,303.63
流动资产合计 3,274,655,460.50 1,865,719,643.31
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 1,211,828,488.77
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,156,539,407.77 2,174,323,900.18
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 19,374,510.76 19,486,323.42
固定资产 260,197,485.00 267,748,155.67
在建工程 198,195,027.36 177,887,192.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 95,879,952.21 97,230,126.72
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,574,788.01 4,139,764.14
递延所得税资产 53,077,836.18 54,397,170.38
其他非流动资产 15,000,000.00
非流动资产合计 2,801,839,007.29 4,007,041,122.23
资产总计 6,076,494,467.79 5,872,760,765.54
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 131,263,195.72 109,545,014.44
预收款项 885,336,191.97 1,128,693,646.21
合同负债
应付职工薪酬 200,579,638.12 403,707,990.15
应交税费 11,726,435.48 40,364,674.69
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其他应付款 42,471,075.23 65,702,568.88
其中：应付利息 275,890.41 85,890.41
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 60,000,000.00
其他流动负债 55,401,926.98 55,401,926.98
流动负债合计 1,386,778,463.50 1,863,415,821.35
非流动负债：
长期借款 240,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债 9,351,188.06 9,351,188.06
递延收益 51,776,738.01 53,801,738.01
递延所得税负债 49,174,056.85 20,188,142.34
其他非流动负债
非流动负债合计 350,301,982.92 83,341,068.41
负债合计 1,737,080,446.42 1,946,756,889.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 617,805,180.00 617,805,180.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 218,895,768.63 218,895,768.63
减：库存股
其他综合收益 346,075.73 182,039,356.83
盈余公积 365,798,815.36 365,798,815.36
未分配利润 3,136,568,181.65 2,541,464,754.96
所有者权益（或股东权益）合计 4,339,414,021.37 3,926,003,875.78
负债和所有者权益（或股东权益）
6,076,494,467.79 5,872,760,765.54
总计
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：姚曼英 会计机构负责人：姚曼英
合并利润表
2019 年 1—3 月
编制单位：恒生电子股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业总收入 592,186,314.03 532,698,654.58
其中：营业收入 592,186,314.03 532,698,654.58
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2019 年第一季度报告
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 634,284,549.57 599,967,081.84
其中：营业成本 19,012,610.27 29,498,987.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,073,931.66 5,273,130.58
销售费用 182,601,967.46 177,625,461.64
管理费用 113,710,951.42 91,537,881.40
研发费用 312,140,430.13 296,059,042.80
财务费用 599,057.21 402,052.54
其中：利息费用 823,333.33
利息收入 701,127.54 51,770.14
资产减值损失 145,601.42 -429,474.50
信用减值损失
加：其他收益 72,876,990.08 86,537,699.67
投资收益（损失以“－”号填列） 49,494,743.35 42,183,017.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收
10,834,991.50 10,377,669.09
益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
361,268,394.90 -4,346,463.58
列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 441,541,892.79 57,105,826.68
加：营业外收入 290,300.00 112,323.52
减：营业外支出 5,215.78 651,226.53
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 441,826,977.01 56,566,923.67
减：所得税费用 52,906,077.31 1,736,526.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 388,920,899.70 54,830,397.28
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
388,920,899.70 54,830,397.28
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
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2019 年第一季度报告
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损
397,844,979.33 57,354,459.11
以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -8,924,079.63 -2,524,061.83
六、其他综合收益的税后净额 -3,372,569.89 17,922,103.84
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
-3,264,180.08 17,792,931.52
额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -3,264,180.08 17,792,931.52
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 18,488,048.67
4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损
益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额 -3,264,180.08 -695,117.15
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -108,389.81 129,172.32
七、综合收益总额 385,548,329.81 72,752,501.12
归属于母公司所有者的综合收益总额 394,580,799.25 75,147,390.63
归属于少数股东的综合收益总额 -9,032,469.44 -2,394,889.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.64 0.09
（二）稀释每股收益(元/股) 0.64 0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现
的净利润为：0 元。
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：姚曼英 会计机构负责人：姚曼英
母公司利润表
2019 年 1—3 月
编制单位：恒生电子股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业收入 485,152,964.67 448,588,361.52
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2019 年第一季度报告
减：营业成本 14,675,873.76 21,169,586.43
税金及附加 5,286,224.10 4,360,792.32
销售费用 136,927,686.40 155,846,753.61
管理费用 89,847,719.55 87,085,435.43
研发费用 256,778,328.33 231,469,355.82
财务费用 480,625.53 669,791.13
其中：利息费用 823,333.33
利息收入 225,041.14 51,770.14
资产减值损失
信用减值损失
加：其他收益 69,671,927.76 84,942,897.35
投资收益（损失以“－”号填列） 31,868,450.29 36,179,731.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收
-1,692,492.41 9,126,825.21
益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
360,743,851.45 -4,493,956.64
列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 443,440,736.50 64,615,318.89
加：营业外收入 275,300.00 98,184.80
减：营业外支出 1.81 103,329.58
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 443,716,034.69 64,610,174.11
减：所得税费用 50,494,031.44 50,604.33
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 393,222,003.25 64,559,569.78
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号
393,222,003.25 64,559,569.78
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额 18,488,048.67
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 18,488,048.67
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 18,488,048.67
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
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2019 年第一季度报告
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益
的有效部分
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 393,222,003.25 83,047,618.45
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：姚曼英 会计机构负责人：姚曼英
合并现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：恒生电子股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 369,548,000.56 356,155,500.10
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 69,556,990.08 84,834,463.47
收到其他与经营活动有关的现金 16,742,707.31 16,334,134.41
经营活动现金流入小计 455,847,697.95 457,324,097.98
购买商品、接受劳务支付的现金 10,126,334.72 9,205,388.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加
额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 708,485,835.60 633,601,620.42
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2019 年第一季度报告
支付的各项税费 175,148,503.05 107,345,064.78
支付其他与经营活动有关的现金 186,974,572.40 237,317,002.38
经营活动现金流出小计 1,080,735,245.77 987,469,075.59
经营活动产生的现金流量净额 -624,887,547.82 -530,144,977.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,113,560,639.28 2,950,371,027.02
取得投资收益收到的现金 3,820,220.31 184,409.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资
184,000.00 3,600.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,117,564,859.59 2,950,559,036.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资
31,657,079.75 47,546,405.64
产支付的现金
投资支付的现金 1,596,133,836.41 2,550,328,328.68
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,627,790,916.16 2,597,874,734.32
投资活动产生的现金流量净额 489,773,943.43 352,684,302.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 15,553,862.40 42,370,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
15,553,862.40 32,000,000.00
现金
取得借款收到的现金 240,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 255,553,862.40 142,370,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 712,500.00 923,611.11
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 712,500.00 923,611.11
筹资活动产生的现金流量净额 254,841,362.40 141,446,388.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,329,048.59 -4,521,281.14
五、现金及现金等价物净增加额 115,398,709.42 -40,535,567.23
加：期初现金及现金等价物余额 562,238,594.65 497,841,237.09
六、期末现金及现金等价物余额 677,637,304.07 457,305,669.86
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：姚曼英 会计机构负责人：姚曼英
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2019 年第一季度报告
母公司现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：恒生电子股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 279,514,263.71 290,203,661.80
收到的税费返还 67,401,927.76 83,263,841.10
收到其他与经营活动有关的现金 32,652,077.79 39,895,949.65
经营活动现金流入小计 379,568,269.26 413,363,452.55
购买商品、接受劳务支付的现金 8,898,231.00 7,247,105.52
支付给职工以及为职工支付的现金 548,669,663.67 516,658,894.51
支付的各项税费 167,212,622.39 99,536,923.04
支付其他与经营活动有关的现金 183,787,658.94 188,638,713.68
经营活动现金流出小计 908,568,176.00 812,081,636.75
经营活动产生的现金流量净额 -528,999,906.74 -398,718,184.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,683,479,934.70 2,494,885,010.24
取得投资收益收到的现金 3,606,050.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资
184,000.00 3,600.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,687,269,985.34 2,494,888,610.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资
26,734,036.95 46,667,684.58
产支付的现金
投资支付的现金 1,201,048,553.01 2,160,835,589.89
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,227,782,589.96 2,207,503,274.47
投资活动产生的现金流量净额 459,487,395.38 287,385,335.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 240,000,000.00 100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 240,000,000.00 100,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 712,500.00 923,611.11
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2019 年第一季度报告
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 712,500.00 923,611.11
筹资活动产生的现金流量净额 239,287,500.00 99,076,388.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -439.01 26,301.31
五、现金及现金等价物净增加额 169,774,549.63 -12,230,158.23
加：期初现金及现金等价物余额 73,151,993.67 193,214,067.48
六、期末现金及现金等价物余额 242,926,543.30 180,983,909.25
法定代表人：彭政纲 主管会计工作负责人：姚曼英 会计机构负责人：姚曼英
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 566,504,181.15 566,504,181.15
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,439,677,246.35 1,439,677,246.35
以公允价值计量且其变动计入
175,827,801.05 -175,827,801.05
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 151,694,652.48 151,694,652.48
其中：应收票据
应收账款 151,694,652.48 151,694,652.48
预付款项 13,308,434.37 13,308,434.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 26,867,274.21 26,867,274.21
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 15,736,179.40 15,736,179.40
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,986,432,179.42 1,986,432,179.42
流动资产合计 2,936,370,702.08 4,200,220,147.38 1,263,849,445.30
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2019 年第一季度报告
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 1,263,849,445.30 -1,263,849,445.30
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 982,315,861.65 982,315,861.65
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 29,110,252.98 29,110,252.98
固定资产 292,546,355.04 292,546,355.04
在建工程 177,887,192.95 177,887,192.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 115,631,689.13 115,631,689.13
开发支出
商誉 355,065,669.57 355,065,669.57
长期待摊费用 4,774,189.94 4,774,189.94
递延所得税资产 38,794,742.83 38,794,742.83
其他非流动资产 20,000,000.00 20,000,000.00
非流动资产合计 3,279,975,399.39 2,016,125,954.09 -1,263,849,445.30
资产总计 6,216,346,101.47 6,216,346,101.47
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 135,047,896.52 135,047,896.52
预收款项 1,292,433,289.03 1,292,433,289.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 504,376,738.24 504,376,738.24
应交税费 51,143,054.32 51,143,054.32
其他应付款 619,579,918.50 619,579,918.50
其中：应付利息 85,890.41 85,890.41
应付股利
21 / 25
2019 年第一季度报告
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 60,000,000.00
其他流动负债 55,401,926.98 55,401,926.98
流动负债合计 2,717,982,823.59 2,717,982,823.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债 9,970,794.97 9,970,794.97
递延收益 53,801,738.01 53,801,738.01
递延所得税负债 20,188,142.34 -20,188,142.34
其他非流动负债
非流动负债合计 83,960,675.32 63,772,532.98 -20,188,142.34
负债合计 2,801,943,498.91 2,781,755,356.57 -20,188,142.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 617,805,180.00 617,805,180.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 402,718,703.11 402,718,703.11
减：库存股
其他综合收益 181,780,171.39 -499,043.88 -182,279,215.27
盈余公积 49,506,708.36 49,506,708.36
一般风险准备
未分配利润 1,929,694,106.29 2,132,161,463.90 202,467,357.61
归属于母公司所有者权益合计 3,181,504,869.15 3,201,693,011.49 20,188,142.34
少数股东权益 232,897,733.41 232,897,733.41
所有者权益（或股东权益）
3,414,402,602.56 3,434,590,744.90 20,188,142.34
合计
负债和所有者权益（或股
6,216,346,101.47 6,216,346,101.47
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
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2019 年第一季度报告
公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，以及根据财政部发布的《关于修订印
发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》的规定变更财务报表的格式。具体影响科目及金额
见上述调整报表。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 76,923,793.67 76,923,793.67
交易性金融资产 1,315,492,906.74 1,315,492,906.74
以公允价值计量且其变动计
103,664,417.97 -103,664,417.97
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 104,828,697.73 104,828,697.73
其中：应收票据
应收账款 104,828,697.73 104,828,697.73
预付款项 5,045,826.72 5,045,826.72
其他应收款 26,791,859.17 26,791,859.17
其中：应收利息
应收股利
存货 13,867,744.42 13,867,744.42
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,534,597,303.63 1,534,597,303.63
流动资产合计 1,865,719,643.31 3,077,548,132.08 1,211,828,488.77
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 1,211,828,488.77 -1,211,828,488.77
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,174,323,900.18 2,174,323,900.18
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 19,486,323.42 19,486,323.42
固定资产 267,748,155.67 267,748,155.67
在建工程 177,887,192.95 177,887,192.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
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2019 年第一季度报告
无形资产 97,230,126.72 97,230,126.72
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,139,764.14 4,139,764.14
递延所得税资产 54,397,170.38 54,397,170.38
其他非流动资产
非流动资产合计 4,007,041,122.23 2,795,212,633.46 -1,211,828,488.77
资产总计 5,872,760,765.54 5,872,760,765.54
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 109,545,014.44 109,545,014.44
预收款项 1,128,693,646.21 1,128,693,646.21
合同负债
应付职工薪酬 403,707,990.15 403,707,990.15
应交税费 40,364,674.69 40,364,674.69
其他应付款 65,702,568.88 65,702,568.88
其中：应付利息 85,890.41 85,890.41
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 60,000,000.00
其他流动负债 55,401,926.98 55,401,926.98
流动负债合计 1,863,415,821.35 1,863,415,821.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债 9,351,188.06 9,351,188.06
递延收益 53,801,738.01 53,801,738.01
递延所得税负债 20,188,142.34 -20,188,142.34
其他非流动负债
非流动负债合计 83,341,068.41 63,152,926.07 -20,188,142.34
负债合计 1,946,756,889.76 1,926,568,747.42 -20,188,142.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 617,805,180.00 617,805,180.00
其他权益工具
其中：优先股
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2019 年第一季度报告
永续债
资本公积 218,895,768.63 218,895,768.63
减：库存股
其他综合收益 182,039,356.83 346,075.73 -181,693,281.10
盈余公积 365,798,815.36 365,798,815.36
未分配利润 2,541,464,754.96 2,743,346,178.40 201,881,423.44
所有者权益（或股东权益）
3,926,003,875.78 3,946,192,018.12 20,188,142.34
合计
负债和所有者权益（或股
5,872,760,765.54 5,872,760,765.54
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，以及根据财政部发布的《关于修订印
发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》的规定变更财务报表的格式。具体影响科目及金额
见上述调整报表。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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