意见反馈 手机随时随地看行情

公司公告

恒生电子:2019年第三季度报告2019-10-26  

						                         2019 年第三季度报告



公司代码:600570                               公司简称:恒生电子




                   恒生电子股份有限公司
                   2019 年第三季度报告




                               1 / 29
                             2019 年第三季度报告




                                目录
一、   重要提示 .............................................................. 3
二、   公司基本情况 .......................................................... 3
三、   重要事项 .............................................................. 6
四、   附录................................................................. 10




                                   2 / 29
                                     2019 年第三季度报告




一、 重要提示


1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,

    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。



1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。



1.3 公司负责人彭政纲、主管会计工作负责人姚曼英及会计机构负责人(会计主管人员)姚曼英

    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。



1.4 本公司第三季度报告未经审计。




二、 公司基本情况


2.1 主要财务数据
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                     本报告期末比上年度末增
                     本报告期末                  上年度末
                                                                             减(%)
总资产              6,721,213,483.07            6,216,346,101.47                          8.12
归属于上市公司
                    3,810,186,887.22            3,181,504,869.15                      19.76
股东的净资产
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末
                                                                       比上年同期增减(%)
                      (1-9 月)               (1-9 月)
经营活动产生的
                      -66,983,863.52             -103,273,490.69                     不适用
现金流量净额
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末            比上年同期增减
                      (1-9 月)               (1-9 月)                    (%)
营业收入            2,297,144,694.28            1,963,072,400.53                      17.02
归属于上市公司
                      803,691,630.63                360,630,870.29                   122.86
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经        316,550,295.25                232,558,309.53                    36.12
常性损益的净利

                                           3 / 29
                                      2019 年第三季度报告


润
加权平均净资产
                                  22.92                        11.41        增加 11.51 个百分点
收益率(%)
基本每股收益
                                   1.00                         0.45                    122.22
(元/股)
稀释每股收益
                                   1.00                         0.45                    122.22
(元/股)

非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                      本期金额          年初至报告期末         说明
              项目
                                    (7-9 月)         金额(1-9 月)
                                                                            主要系处置和略电子
非流动资产处置损益                        -169,675.54        4,577,360.93
                                                                            股权产生的投资收益
计入当期损益的政府补助,但与
公司正常经营业务密切相关,符
合国家政策规定、按照一定标准         19,079,756.40          27,566,898.67   专项项目政府资助款
定额或定量持续享受的政府补
助除外
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交                                                主要为持有交易性金
易性金融负债、衍生金融负债产                                                融资产产生的公允价
生的公允价值变动损益,以及处         54,751,851.00      513,205,163.58      值变动损益及处置交
置交易性金融资产、衍生金融资                                                易性金融资产取得的
产、交易性金融负债、衍生金融                                                投资收益
负债和其他债权投资取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外
                                          714,049.58          611,681.08
收入和支出
少数股东权益影响额(税后)           -2,100,522.56          -5,815,996.30
所得税影响额                         -7,050,871.42      -53,003,772.58
              合计                   65,224,587.46      487,141,335.38




2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                      单位:股
股东总数(户)                                                                          96,850
                                     前十名股东持股情况
   股东名称          期末持股数    比例      持有有限          质押或冻结情况         股东性质



                                              4 / 29
                                     2019 年第三季度报告



   (全称)            量          (%)     售条件股
                                                           股份状态        数量
                                           份数量
杭州恒生电子集   166,417,197       20.72            0                             0    境内非国
                                                             无
团有限公司                                                                             有法人
香港中央结算有    26,262,149        3.27            0                             0    境外法人
                                                             无
限公司
周林根            15,646,306        1.95            0        未知                 0      未知
蒋建圣            15,424,466        1.92            0                             0    境内自然
                                                             无
                                                                                         人
中央汇金资产管    14,138,670        1.76            0                             0    国有法人
                                                             无
理有限责任公司
全国社保基金一    14,096,576        1.76            0                             0    国有法人
                                                             无
一一组合
中国证券金融股    13,948,402        1.74            0                             0    国有法人
                                                             无
份有限公司
全国社保基金一    11,083,941        1.38            0                             0    国有法人
                                                             无
一二组合
彭政纲             9,230,000        1.15            0                             0    境内自然
                                                             无
                                                                                         人
陈鸿               8,955,820        1.12            0        无                   0      未知
                              前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                    持有无限售条件流通股的数                  股份种类及数量
                                      量                            种类               数量
杭州恒生电子集团有限公                      166,417,197                           166,417,197
                                                              人民币普通股
司
香港中央结算有限公司                         26,262,149       人民币普通股            26,262,149
周林根                                       15,646,306       人民币普通股            15,646,306
蒋建圣                                       15,424,466       人民币普通股            15,424,466
中央汇金资产管理有限责                       14,138,670                               14,138,670
                                                              人民币普通股
任公司
全国社保基金一一一组合                       14,096,576       人民币普通股            14,096,576
中国证券金融股份有限公                       13,948,402                               13,948,402
                                                              人民币普通股
司
全国社保基金一一二组合                       11,083,941       人民币普通股            11,083,941
彭政纲                                        9,230,000       人民币普通股             9,230,000
陈鸿                                          8,955,820       人民币普通股             8,955,820
上述股东关联关系或一致      未知
行动的说明




                                           5 / 29
                                             2019 年第三季度报告




       2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情

           况表
       □适用 √不适用



       三、 重要事项


       3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
       √适用 □不适用
                                                                        单位:元     币种:人民币
 资产负债表项目            期末数             期初数          变动幅度(%)        变动原因说明
                                                                              主要系公司执行新金融
交易性金融资产         3,702,121,995.52                            不适用
                                                                              工具准则影响所致
以公允价值计量且
                                                                              主要系公司执行新金融
其变动计入当期损                           175,827,801.05          -100.00
                                                                              工具准则影响所致
益的金融资产
                                                                              主要系公司业务增长所
应收账款                211,214,730.29     151,694,652.48           39.24
                                                                              致。
                                                                              主要系公司预付供应商
预付帐款                 18,987,720.63      13,308,434.37           42.67
                                                                              货款增长所致
                                                                              主要系公司外购库存商
存货                     21,639,151.23      15,736,179.40           37.51
                                                                              品增长所致。
                                                                              主要系执行新金融工具
其他流动资产             92,588,062.95    1,986,432,179.42         -95.34     准则银行理财产品不再
                                                                              计入所致。
                                                                              主要系公司执行新金融
可供出售金融资产                          1,263,849,445.30         -100.00
                                                                              工具准则影响所致
                                                                              主要系公司"恒生金融云
在建工程                249,068,232.76     177,887,192.95           40.01     产品生产基地"项目投入
                                                                              增长所致
                                                                              主要系公司本期租入固
长摊待摊费用              2,723,303.22        4,774,189.94         -42.96     定资产装修费用摊销所
                                                                              致。
                                                                              主要系子公司本期预付
其他非流动资产           39,996,442.46      20,000,000.00           99.98
                                                                              长期资产购置款所致。
                                                                              主要系子公司本期增加
短期借款                  7,035,678.00                             不适用
                                                                              银行抵押担保借款所致。
                                                                              主要系公司上期末计提
应付职工薪酬            289,442,840.02     504,376,738.24          -42.61     的奖金已在本期支付所
                                                                              致。
应交税费                 76,046,218.46      51,143,054.32           48.69     主要系公司本期业务增

                                                   6 / 29
                                         2019 年第三季度报告



                                                                           长所致。
                                                                           主要系公司本期已偿还
一年内到期的非流
                                        60,000,000.00            -100.00   一年内到期银行贷款所
动负债
                                                                           致。
                                                                           主要系公司银行抵押借
长期借款            100,000,000.00                               不适用
                                                                           款增加所致。
                                                                           主要系公司本期交易性
                                                                           金融资产公允价值增加
递延所得税负债       53,087,178.60      20,188,142.34            162.96
                                                                           计提递延所得税费用增
                                                                           加所致。
                                                                           主要系公司本期实行每
股本                803,146,734.00     617,805,180.00             30.00    10 股送 3 股的利润分配方
                                                                           案所致。
                                                                           主要系公司执行新金融
其他综合收益          5,505,051.66     181,780,171.39            -96.97
                                                                           工具准则影响所致
                                                                           主要系公司本期利润增
未分配利润         2,525,536,868.20   1,929,694,106.29            30.88
                                                                           长所致。
   利润表项目          本期数           上年同期数        变动幅度(%)          变动原因说明
                                                                           主要系公司本期利息收
财务费用                812,955.72        2,367,614.38           -65.66
                                                                           入增加所致。
                                                                           主要系公司执行新金融
信用减值损失        -10,204,566.85                               不适用
                                                                           工具准则影响所致。
                                                                           主要系公司执行新金融
资产减值损失            189,172.68        2,324,599.35           -91.86
                                                                           工具准则影响所致。
                                                                           主要系公司本期减持所
投资收益            390,985,947.93     150,465,538.52            159.85    持部分科蓝软件股份获
                                                                           得的投资收益所致。
                                                                           主要系公司本期交易性
公允价值变动收益    178,693,107.41     -10,118,880.35          -1,865.94   金融资产公允价值增加
                                                                           所致。
                                                                           主要系本期利润增长所
所得税费用           83,425,619.09      59,963,973.95             39.13
                                                                           致。
 现金流量表项目        本期数           上年同期数        变动幅度(%)          变动原因说明
购买商品、接受劳                                                           主 要 系 公 司 本期 购 买商
                     51,551,873.24      38,119,195.92             35.24
务支付的现金                                                               品支付款项增长所致。
取得投资收益所收                                                           主 要 系 公 司 本期 收 到参
                    128,931,716.82      53,407,677.80            141.41
到的现金                                                                   股公司现金分红所致。
购建固定资产、无
                                                                           主 要 系 公 司 本期 购 置深
形资产和其他长期    218,369,115.86     120,154,144.66             81.74
                                                                           圳办公用房所致。
资产所支付的现金
取得借款所收到的                                                           主 要 系 公 司 本期 银 行贷
                    249,910,047.03     100,000,000.00            149.91
现金                                                                       款增加所致。
偿还债务所支付的    203,053,924.64      10,000,000.00           1,930.54   主 要 系 公 司 本期 偿 还银

                                               7 / 29
                                            2019 年第三季度报告



现金                                                                         行 贷 款 比 上 年同 期 增加
                                                                             所致。
支付的其他与筹资                                                             主 要 系 上 年 同期 有 子公
                                            12,000,000.00          -100.00
活动有关的现金                                                               司减资而本期没有所致。
经营活动产生的现                                                             主 要 系 公 司 本期 收 款比
                        -66,983,863.52    -103,273,490.69         不适用
金流量净额                                                                   上年同期增长所致。
                                                                             主 要 系 公 司 本期 偿 还银
筹资活动产生的现
                      -128,683,321.66      -62,209,945.97         不适用     行 贷 款 比 上 年同 期 增加
金流量净额
                                                                             所致。


       三季度主营业务收入分行业情况如下:
                                                                       单位:万元      币种:人民币
       分行业                   年初至报告期末        上年同期                 同比上年增减%
       1 资本市场业务                    171,432.29               144,183.88                     18.90
         1.1 经纪业务                     32,747.74                28,940.86                     13.15
         1.2 资管业务                     78,784.97                62,337.93                     26.38
         1.3 财富业务                     53,340.55                46,683.64                     14.26
         1.4 交易所业务                    6,559.03                 6,221.45                      5.43
       2 银行业务                         15,569.36                14,124.21                     10.23
       3 互联网业务                       36,690.79                32,091.08                     14.33
       4 非金融业务                        5,850.00                 5,543.58                      5.53
       合计                              229,542.44               195,942.75                     17.15



       3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
       √适用 □不适用
           公司控股子公司杭州恒生网络技术服务有限公司(以下简称“网络技术公司”)目前所处法

       律状态,详见公司 2019 年半年报中“重要提示之九、重大风险提示”章节。

           截至 2019 年 9 月 30 日网络技术公司净资产余额为-423,571,032.62 元。截至本财务报表批

       准日,网络技术公司已缴纳上述罚没相关款项 25,297,395.61 元,尚未缴纳余额为 414,170,095.07

       元。目前网络技术公司部分银行账户已被冻结。根据相关法律规定,网络技术公司未来还存在因

       未及时足额缴纳罚没款而被加处罚款的可能性。网络技术公司已无法正常持续运营,处于净资产

       不足以偿付《行政处罚决定书》所涉罚没款的状态。

           基于网络技术公司目前所处的如上状态,导致公司存在不确定的各项风险包括但不限于恒生

       网络未来因未及时足额缴纳罚没款而被加处罚款的风险、公司声誉的损失、潜在的业务监管风险、

       潜在的各项准入资格的限制以及再融资受阻的风险、强制执行带来的相关风险、被纳入失信被执

       行人名单带来的相关风险等,受影响的程度视具体情况而定。


                                                  8 / 29
                                 2019 年第三季度报告




3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用



3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警

   示及原因说明
□适用 √不适用



                                                       公司名称   恒生电子股份有限公司
                                                  法定代表人      彭政纲
                                                          日期    2019 年 10 月 26 日




                                       9 / 29
                                 2019 年第三季度报告




四、 附录


4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2019 年 9 月 30 日
编制单位:恒生电子股份有限公司

                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                 项目                       2019 年 9 月 30 日        2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                          513,272,464.79          566,504,181.15
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                3,702,121,995.52
  以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                            175,827,801.05
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                          211,214,730.29          151,694,652.48
  应收款项融资
  预付款项                                           18,987,720.63           13,308,434.37
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                         32,834,752.20           26,867,274.21
  其中:应收利息                                          28,272.12
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                               21,639,151.23           15,736,179.40
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       92,588,062.95       1,986,432,179.42
    流动资产合计                                4,592,658,877.61         2,936,370,702.08
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产                                                       1,263,849,445.30
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款

                                          10 / 29
                                 2019 年第三季度报告



  长期股权投资                                   945,337,527.01      982,315,861.65
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                                    28,575,823.29       29,110,252.98
  固定资产                                       348,521,357.18      292,546,355.04
  在建工程                                       249,068,232.76      177,887,192.95
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                       109,199,537.83      115,631,689.13
  开发支出
  商誉                                           355,065,669.57      355,065,669.57
  长期待摊费用                                     2,723,303.22        4,774,189.94
  递延所得税资产                                  50,066,712.14       38,794,742.83
  其他非流动资产                                  39,996,442.46       20,000,000.00
   非流动资产合计                           2,128,554,605.46        3,279,975,399.39
     资产总计                               6,721,213,483.07        6,216,346,101.47
流动负债:
  短期借款                                         7,035,678.00
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                       118,497,987.03      135,047,896.52
  预收款项                                  1,099,192,636.39        1,292,433,289.03
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                                   289,442,840.02      504,376,738.24
  应交税费                                        76,046,218.46       51,143,054.32
  其他应付款                                     799,141,493.00      619,579,918.50
  其中:应付利息                                       117,123.29         85,890.41
         应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                                              60,000,000.00
  其他流动负债                                    55,401,926.98       55,401,926.98
                                       11 / 29
                                  2019 年第三季度报告



   流动负债合计                              2,444,758,779.88              2,717,982,823.59
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                                        100,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                         10,397,171.51               9,970,794.97
  递延收益                                         45,453,837.79              53,801,738.01
  递延所得税负债                                   53,087,178.60              20,188,142.34
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                 208,938,187.90              83,960,675.32
       负债合计                              2,653,696,967.78              2,801,943,498.91
所有者权益(或股东权益)
  实收资本(或股本)                              803,146,734.00             617,805,180.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                        426,491,525.00             402,718,703.11
  减:库存股
  其他综合收益                                      5,505,051.66             181,780,171.39
  专项储备
  盈余公积                                         49,506,708.36              49,506,708.36
  一般风险准备
  未分配利润                                 2,525,536,868.20              1,929,694,106.29
  归属于母公司所有者权益(或股东权
                                             3,810,186,887.22              3,181,504,869.15
益)合计
  少数股东权益                                    257,329,628.07             232,897,733.41
   所有者权益(或股东权益)合计              4,067,516,515.29              3,414,402,602.56
       负债和所有者权益(或股东权益)
                                             6,721,213,483.07              6,216,346,101.47
总计


法定代表人:彭政纲         主管会计工作负责人:姚曼英              会计机构负责人:姚曼英

                                  母公司资产负债表
                                  2019 年 9 月 30 日
编制单位:恒生电子股份有限公司
                                              单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                    2019 年 9 月 30 日           2018 年 12 月 31 日

                                        12 / 29
                                 2019 年第三季度报告



流动资产:
  货币资金                                       143,771,904.83     76,923,793.67
  交易性金融资产                            2,860,719,969.56
  以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                   103,664,417.97
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                       140,572,603.37    104,828,697.73
  应收款项融资
  预付款项                                         5,491,192.20      5,045,826.72
  其他应收款                                      30,840,383.69     26,791,859.17
  其中:应收利息
         应收股利
  存货                                            23,448,502.03     13,867,744.42
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                    80,173,967.23   1,534,597,303.63
   流动资产合计                             3,285,018,522.91      1,865,719,643.31
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产                                                1,211,828,488.77
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                              2,233,288,336.48      2,174,323,900.18
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                                    19,150,885.44     19,486,323.42
  固定资产                                       321,967,279.62    267,748,155.67
  在建工程                                       249,068,232.76    177,887,192.95
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                        94,106,222.38     97,230,126.72
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                     2,352,793.39      4,139,764.14
  递延所得税资产                                  65,397,092.93     54,397,170.38
  其他非流动资产
   非流动资产合计                           2,985,330,843.00      4,007,041,122.23
     资产总计                               6,270,349,365.91      5,872,760,765.54
流动负债:
                                       13 / 29
                                 2019 年第三季度报告



  短期借款
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                        95,274,057.70    109,545,014.44
  预收款项                                       899,754,676.99   1,128,693,646.21
  应付职工薪酬                                   228,905,632.32    403,707,990.15
  应交税费                                        55,543,779.09     40,364,674.69
  其他应付款                                     205,613,212.40     65,702,568.88
  其中:应付利息                                    117,123.29          85,890.41
       应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                                            60,000,000.00
  其他流动负债                                    55,401,926.98     55,401,926.98
   流动负债合计                             1,540,493,285.48      1,863,415,821.35
非流动负债:
  长期借款                                       100,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
       永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                         9,765,838.70      9,351,188.06
  递延收益                                        45,453,837.79     53,801,738.01
  递延所得税负债                                  53,087,178.60     20,188,142.34
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                208,306,855.09     83,341,068.41
     负债合计                               1,748,800,140.57      1,946,756,889.76
所有者权益(或股东权益)
  实收资本(或股本)                             803,146,734.00    617,805,180.00
  其他权益工具
  其中:优先股
       永续债
  资本公积                                       222,573,619.46    218,895,768.63
  减:库存股
  其他综合收益                                      346,075.73     182,039,356.83
  专项储备
  盈余公积                                       365,798,815.36    365,798,815.36
  未分配利润                                3,129,683,980.79      2,541,464,754.96
                                       14 / 29
                                           2019 年第三季度报告



            所有者权益(或股东权益)合计              4,521,549,225.34              3,926,003,875.78
             负债和所有者权益(或股东权益)
                                                      6,270,349,365.91              5,872,760,765.54
     总计


     法定代表人:彭政纲          主管会计工作负责人:姚曼英               会计机构负责人:姚曼英

                                               合并利润表
                                             2019 年 1—9 月
     编制单位:恒生电子股份有限公司
                                                     单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                       2019 年第三季度     2018 年第三季度       2019 年前三季度     2018 年前三季度
       项目
                         (7-9 月)           (7-9 月)            (1-9 月)          (1-9 月)
一、营业总收入          773,182,634.25     602,075,032.03        2,297,144,694.28    1,963,072,400.53
其中:营业收入          773,182,634.25     602,075,032.03        2,297,144,694.28    1,963,072,400.53
       利息收入
       已赚保费
      手续费及佣
金收入
二、营业总成本          760,497,866.00     636,474,575.82        2,159,660,076.63    1,864,281,137.56
其中:营业成本           22,347,426.46       9,700,010.21          53,701,015.60        58,973,731.20
       利息支出
      手续费及佣
金支出
       退保金
       赔付支出净
额
      提取保险责
任准备金净额
       保单红利支
出
       分保费用
       税金及附加         9,309,848.98       8,382,118.22          24,149,539.01        24,770,781.37
       销售费用         218,740,166.25     186,128,414.85         718,482,443.57       614,171,176.26
       管理费用         141,787,484.28     118,388,774.07         319,439,101.19       285,687,338.05
       研发费用         369,651,850.17     313,374,070.34        1,043,075,021.54      878,310,496.30
       财务费用          -1,338,910.14         501,188.13             812,955.72         2,367,614.38
       其中:利息           345,849.17       1,108,943.77           3,464,267.02         3,365,193.77
费用
                利息
                          1,848,720.11         437,334.39           3,554,053.19         1,277,704.68
收入
  加:其他收益           64,172,903.84      73,453,333.46         184,975,169.53       195,015,773.35
       投资收益         291,760,428.34      48,223,912.16         390,985,947.93       150,465,538.52

                                                 15 / 29
                                       2019 年第三季度报告



(损失以“-”号
填列)
      其中:对联
营企业和合营企业      -6,774,841.70    -6,642,713.35          18,441,220.19   -11,878,960.09
的投资收益
            以摊
余成本计量的金融
资产终止确认收益
      汇兑收益
(损失以“-”号
填列)
      净敞口套期
收益(损失以“-”
号填列)
      公允价值变
动收益(损失以       -220,738,129.00   -1,094,006.39         178,693,107.41   -10,118,880.35
“-”号填列)
      信用减值损
失(损失以“-”         -148,711.35                         -10,204,566.85
号填列)
      资产减值损
失(损失以“-”                         6,021,509.06           189,172.68      2,324,599.35
号填列)
      资产处置收
益(损失以“-”         -147,904.83                            -147,904.83
号填列)
三、营业利润(亏
                     147,583,355.25    92,205,204.50         881,975,543.52   436,478,293.84
损以“-”号填列)
  加:营业外收入         733,972.67        509,976.29          1,109,293.42     1,011,404.42
  减:营业外支出          41,693.80      2,354,060.95           414,846.58      3,238,522.56
四、利润总额(亏
损总额以“-”号     148,275,634.12    90,361,119.84         882,669,990.36   434,251,175.70
填列)
  减:所得税费用      24,954,246.20    25,032,087.93          83,425,619.09    59,963,973.95
五、净利润(净亏
损以“-”号填       123,321,387.92    65,329,031.91         799,244,371.27   374,287,201.75
列)
  (一)按经营持
续性分类
      1.持续经营
净利润(净亏损以     123,321,387.92    65,329,031.91         799,244,371.27   374,287,201.75
“-”号填列)
     2.终止经营

                                             16 / 29
                                    2019 年第三季度报告



净利润(净亏损以
“-”号填列)
  (二)按所有权
归属分类
      1.归属于母
公司股东的净利润
                   125,349,475.04    60,282,529.66        803,691,630.63   360,630,870.29
(净亏损以“-”
号填列)
      2.少数股东
损益(净亏损以      -2,028,087.12     5,046,502.25         -4,447,259.36    13,656,331.46
“-”号填列)
六、其他综合收益
                     4,903,919.73   -64,941,626.12          6,282,279.57   -94,299,229.07
的税后净额
  归属母公司所有
者的其他综合收益     4,742,331.72   -66,949,301.22          5,749,096.94   -97,068,100.00
的税后净额
    (一)不能重
分类进损益的其他
综合收益
      1.重新计量
设定受益计划变动
额
      2.权益法下
不能转损益的其他
综合收益
      3.其他权益
工具投资公允价值
变动
      4.企业自身
信用风险公允价值
变动
    (二)将重分
类进损益的其他综     4,742,331.72   -66,949,301.22          5,749,096.94   -97,068,100.00
合收益
      1.权益法下
可转损益的其他综
合收益
      2.其他债权
投资公允价值变动
      3.可供出售
金融资产公允价值                    -70,051,717.41                         -101,151,095.42
变动损益
      4.金融资产

                                          17 / 29
                                      2019 年第三季度报告



重分类计入其他综
合收益的金额
      5.持有至到
期投资重分类为可
供出售金融资产损
益
      6.其他债权
投资信用减值准备
      7. 现金流
量套期储备(现金
流量套期损益的有
效部分)
      8.外币财务
                      4,742,331.72      3,102,416.19            5,749,096.94        4,082,995.42
报表折算差额
      9.其他
  归属于少数股东
的其他综合收益的       161,588.01       2,007,675.10              533,182.63        2,768,870.93
税后净额
七、综合收益总额    128,225,307.65        387,405.79          805,526,650.84      279,987,972.68
  归属于母公司所
有者的综合收益总    130,091,806.76    -6,666,771.56           809,440,727.57      263,562,770.29
额
  归属于少数股东
                     -1,866,499.11      7,054,177.35           -3,914,076.73       16,425,202.39
的综合收益总额
八、每股收益:
  (一)基本每股
                              0.16               0.08                   1.00                0.45
收益(元/股)
  (二)稀释每股
                              0.16               0.08                   1.00                0.45
收益(元/股)


   本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
   的净利润为: 0 元。
   法定代表人:彭政纲        主管会计工作负责人:姚曼英        会计机构负责人:姚曼英

                                        母公司利润表
                                       2019 年 1—9 月
   编制单位:恒生电子股份有限公司
                                              单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                    2019 年第三季度   2018 年第三季   2019 年前三季度 2018 年前三季度
        项目
                      (7-9 月)       度(7-9 月)      (1-9 月)       (1-9 月)
  一、营业收入       645,234,022.74   492,348,206.61        1,922,443,920.77   1,651,539,708.69
     减:营业成本     24,359,323.39     7,147,007.28          50,757,307.03      42,142,446.05
         税金及附      8,018,376.18     7,571,075.08          20,554,675.18      21,534,819.92

                                            18 / 29
                                    2019 年第三季度报告



加
      销售费用     184,587,834.50   148,116,663.63        593,763,288.20   524,140,892.50
      管理费用     116,418,985.60    94,775,231.10        243,563,967.84   220,362,547.76
      研发费用     312,736,314.88   266,276,471.44        871,672,907.01   731,553,100.64
      财务费用        -51,357.83      1,002,950.15          2,532,301.05     2,893,026.79
      其中:利
                      290,503.88      1,108,943.77          3,402,820.29     3,365,193.77
息费用
            利
                      360,675.07       -121,070.16          1,035,132.00      366,649.05
息收入
  加:其他收益      59,920,444.90    72,300,202.97        174,847,934.22   189,880,514.90
      投资收益
(损失以“-”     308,893,677.57    47,900,546.01        378,877,634.49   138,673,430.05
号填列)
      其中:对
联营企业和合营       6,659,221.20    -1,382,880.34         10,635,085.47    -6,230,318.23
企业的投资收益
            以
摊余成本计量的
金融资产终止确
认收益
       净敞口套
期收益(损失以
“-”号填列)
      公允价值
变动收益(损失 -220,673,801.96       -1,270,266.66        176,404,318.77   -10,649,580.39
以“-”号填列)
      信用减值
损失(损失以                                               -7,180,028.67
“-”号填列)
      资产减值
损失(损失以                                                 -68,375.98     -1,079,877.94
“-”号填列)
      资产处置
收益(损失以          -147,904.83                            -147,904.83
“-”号填列)
二、营业利润(亏
                   147,156,961.70    86,389,290.25        862,333,052.46   425,737,361.65
损以“-”号填列)
  加:营业外收
                      733,971.88        182,439.61          1,055,292.54      390,977.20
入
  减:营业外支
                       40,586.12      2,354,060.95           395,043.87      2,686,210.58
出
三、利润总额(亏
                   147,850,347.46    84,217,668.91        862,993,301.13   423,442,128.27
损总额以“-”号
                                          19 / 29
                                     2019 年第三季度报告



填列)
     减:所得税费
                     21,448,169.75    21,881,993.03         73,221,909.72    47,913,271.72
用
四、净利润(净亏
                   126,402,177.71     62,335,675.88        789,771,391.41   375,528,856.55
损以“-”号填列)
  (一)持续经
营净利润(净亏损    126,402,177.71    62,335,675.88        789,771,391.41   375,528,856.55
以“-”号填列)
  (二)终止经
营净利润(净亏损
以“-”号填列)
五、其他综合收益
                                     -70,051,717.41                         -101,151,095.42
的税后净额
  (一)不能重
分类进损益的其
他综合收益
    1.重新计量
设定受益计划变
动额
    2.权益法下
不能转损益的其
他综合收益
    3.其他权益
工具投资公允价
值变动
    4.企业自身
信用风险公允价
值变动
  (二)将重分
类进损益的其他                       -70,051,717.41                         -101,151,095.42
综合收益
    1.权益法下
可转损益的其他
综合收益
    2.其他债权
投资公允价值变
动
    3.可供出售
金融资产公允价                       -70,051,717.41                         -101,151,095.42
值变动损益
    4.金融资产
重分类计入其他
综合收益的金额

                                           20 / 29
                                      2019 年第三季度报告



    5.持有至到
期投资重分类为
可供出售金融资
产损益
    6.其他债权
投资信用减值准
备
    7. 现金流
量套期储备(现
金流量套期损益
的有效部分)
    8.外币财务
报表折算差额
    9.其他
六、综合收益总额     126,402,177.71    -7,716,041.53        789,771,391.41    274,377,761.13
七、每股收益:
    (一)基本每
股收益(元/股)
    (二)稀释每
股收益(元/股)

法定代表人:彭政纲           主管会计工作负责人:姚曼英            会计机构负责人:姚曼英

                                       合并现金流量表
                                       2019 年 1—9 月
编制单位:恒生电子股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                   项目                        2019 年前三季度           2018 年前三季度
                                                  (1-9 月)                (1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                   2,262,847,443.57            1,981,905,431.50
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                      157,083,079.72          180,767,210.50
  收到其他与经营活动有关的现金                        122,052,843.51          137,374,804.02
                                            21 / 29
                                   2019 年第三季度报告



    经营活动现金流入小计                      2,541,983,366.80        2,300,047,446.02
  购买商品、接受劳务支付的现金                      51,551,873.24       38,119,195.92
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                1,558,687,733.27        1,426,516,310.71
  支付的各项税费                                   345,142,786.53      297,247,836.61
  支付其他与经营活动有关的现金                     653,584,837.28      641,437,593.47
    经营活动现金流出小计                      2,608,967,230.32        2,403,320,936.71
      经营活动产生的现金流量净额                   -66,983,863.52      -103,273,490.69
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                          6,076,810,212.02        5,487,558,726.99
  取得投资收益收到的现金                           128,931,716.82       53,407,677.80
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                     309,179.78         16,420.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                             308,000.00
    投资活动现金流入小计                      6,206,051,108.62        5,541,290,824.79
  购建固定资产、无形资产和其他长期资               218,369,115.86      120,154,144.66
产支付的现金
  投资支付的现金                              5,848,799,115.09        5,252,608,291.31
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                      6,067,168,230.95        5,372,762,435.97
      投资活动产生的现金流量净额                   138,882,877.67      168,528,388.82
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                50,173,862.40       42,200,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的                50,173,862.40       42,200,000.00
现金
  取得借款收到的现金                               249,910,047.03      100,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                           300,083,909.43      142,200,000.00
  偿还债务支付的现金                               203,053,924.64       10,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金               225,713,306.45      182,409,945.97
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润

                                         22 / 29
                                   2019 年第三季度报告



  支付其他与筹资活动有关的现金                                               12,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                           428,767,231.09           204,409,945.97
      筹资活动产生的现金流量净额                -128,683,321.66             -62,209,945.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                 2,425,643.65             7,608,050.63
五、现金及现金等价物净增加额                       -54,358,663.86            10,653,002.79
  加:期初现金及现金等价物余额                     562,238,594.65           497,841,237.08
六、期末现金及现金等价物余额                       507,879,930.79           508,494,239.87

法定代表人:彭政纲         主管会计工作负责人:姚曼英             会计机构负责人:姚曼英

                                   母公司现金流量表
                                     2019 年 1—9 月
编制单位:恒生电子股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                         2019 年前三季度            2018 年前三季度
                                               (1-9 月)               金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                 1,871,138,594.74           1,656,236,970.36
  收到的税费返还                                   153,275,834.69           176,029,612.15
  收到其他与经营活动有关的现金                     125,481,029.85           106,002,883.48
    经营活动现金流入小计                       2,149,895,459.28           1,938,269,465.99
  购买商品、接受劳务支付的现金                      50,786,332.12            21,567,527.69
  支付给职工及为职工支付的现金                 1,209,436,134.69           1,119,818,701.23
  支付的各项税费                                   320,604,363.76           272,067,860.68
  支付其他与经营活动有关的现金                     640,873,733.54           618,196,713.01
    经营活动现金流出小计                       2,221,700,564.11           2,031,650,802.61
  经营活动产生的现金流量净额                       -71,805,104.83           -93,381,336.62
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                           5,062,287,997.05           4,336,596,409.87
  取得投资收益收到的现金                            60,087,236.31            50,102,371.83
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                     279,179.78              16,420.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                                  308,000.00
    投资活动现金流入小计                       5,122,654,413.14           4,387,023,201.70
  购建固定资产、无形资产和其他长期资               188,533,333.63           124,868,463.44
产支付的现金
  投资支付的现金                               4,634,843,676.10           4,216,525,523.84
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金

                                         23 / 29
                                     2019 年第三季度报告



    投资活动现金流出小计                         4,823,377,009.73              4,341,393,987.28
      投资活动产生的现金流量净额                     299,277,403.41               45,629,214.42
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                 240,000,000.00              100,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                             240,000,000.00              100,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                 200,000,000.00               10,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                 201,186,268.72              182,409,945.97
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                             401,186,268.72              192,409,945.97
      筹资活动产生的现金流量净额                     -161,186,268.72             -92,409,945.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                       -10,866.20                 22,470.01
五、现金及现金等价物净增加额                           66,275,163.66            -140,139,598.16
  加:期初现金及现金等价物余额                         73,151,993.67             193,214,067.48
六、期末现金及现金等价物余额                         139,427,157.33               53,074,469.32

法定代表人:彭政纲         主管会计工作负责人:姚曼英               会计机构负责人:姚曼英

4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项

    目情况
√适用 □不适用
                                      合并资产负债表
                                                                            单位:元 币种:人民币
             项目                2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日          调整数
流动资产:
  货币资金                         566,504,181.15          566,504,181.15
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                        3,415,984,549.98       3,415,984,549.98
  以公允价值计量且其变动计入
                                   175,827,801.05                               -175,827,801.05
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                         151,694,652.48          151,454,791.32           -239,861.16
  应收款项融资
  预付款项                          13,308,434.37           13,308,434.37
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                        26,867,274.21           26,867,274.21
  其中:应收利息
                                           24 / 29
                                  2019 年第三季度报告



         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                           15,736,179.40           15,736,179.40
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                 1,986,432,179.42          10,124,875.79   -1,976,307,303.63
   流动资产合计                2,936,370,702.08    4,199,980,286.22       1,263,609,584.14
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产             1,263,849,445.30                          -1,263,849,445.30
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                  982,315,861.65          982,315,861.65
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                   29,110,252.98           29,110,252.98
  固定资产                      292,546,355.04          292,546,355.04
  在建工程                      177,887,192.95          177,887,192.95
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                      115,631,689.13          115,631,689.13
  开发支出
  商誉                          355,065,669.57          355,065,669.57
  长期待摊费用                    4,774,189.94            4,774,189.94
  递延所得税资产                 38,794,742.83           38,817,657.84          22,915.01
  其他非流动资产                 20,000,000.00           20,000,000.00
   非流动资产合计              3,279,975,399.39    2,016,148,869.10      -1,263,826,530.29
      资产总计                 6,216,346,101.47    6,216,129,155.32            -216,946.15
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                      135,047,896.52          135,047,896.52
  预收款项                     1,292,433,289.03    1,292,433,289.03
  卖出回购金融资产款
                                        25 / 29
                                  2019 年第三季度报告



  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                  504,376,738.24          504,376,738.24
  应交税费                       51,143,054.32           51,143,054.32
  其他应付款                    619,579,918.50          619,579,918.50
  其中:应付利息
       应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债         60,000,000.00           60,000,000.00
  其他流动负债                   55,401,926.98           55,401,926.98
   流动负债合计                2,717,982,823.59    2,717,982,823.59
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
       永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                        9,970,794.97            9,970,794.97
  递延收益                       53,801,738.01           53,801,738.01
  递延所得税负债                 20,188,142.34           20,188,142.34
  其他非流动负债
   非流动负债合计                83,960,675.32           83,960,675.32
      负债合计                 2,801,943,498.91    2,801,943,498.91
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)            617,805,180.00          617,805,180.00
  其他权益工具
  其中:优先股
       永续债
  资本公积                      402,718,703.11          402,718,703.11
  减:库存股
  其他综合收益                  181,780,171.39             -244,045.33   -182,024,216.72
  专项储备
  盈余公积                       49,506,708.36           49,506,708.36
  一般风险准备
  未分配利润                   1,929,694,106.29    2,111,505,661.29      181,811,555.00
  归属于母公司所有者权益(或
                               3,181,504,869.15    3,181,292,207.43         -212,661.72
股东权益)合计
                                        26 / 29
                                    2019 年第三季度报告



  少数股东权益                    232,897,733.41          232,893,448.98          -4,284.43
    所有者权益(或股东权益)
                                3,414,402,602.56     3,414,185,656.41           -216,946.15
合计
      负债和所有者权益(或股
                                6,216,346,101.47     6,216,129,155.32           -216,946.15
东权益)总计


各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则,以及根据财政部发布的《关于修订印发
合并财务报表格式(2019 版)的通知》的规定变更财务报表的格式。具体影响科目及金额见上述
调整报表。
                                   母公司资产负债表
                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目              2018 年 12 月 31 日   2019 年 1 月 1 日         调整数
流动资产:
  货币资金                         76,923,793.67           76,923,793.67
  交易性金融资产                                     2,850,090,210.37       2,850,090,210.37
  以公允价值计量且其变动计
                                  103,664,417.97                             -103,664,417.97
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                        104,828,697.73          104,599,547.64         -229,150.09
  应收款项融资
  预付款项                          5,045,826.72            5,045,826.72
  其他应收款                       26,791,859.17           26,791,859.17
  其中:应收利息
         应收股利
  存货                             13,867,744.42           13,867,744.42
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                 1,534,597,303.63                            -1,534,597,303.63
    流动资产合计               1,865,719,643.31      3,077,318,981.99       1,211,599,338.68
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产             1,211,828,488.77                            -1,211,828,488.77
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                 2,174,323,900.18      2,174,323,900.18
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                     19,486,323.42           19,486,323.42
  固定资产                        267,748,155.67          267,748,155.67
                                          27 / 29
                                 2019 年第三季度报告



  在建工程                    177,887,192.95           177,887,192.95
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                     97,230,126.72            97,230,126.72
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                  4,139,764.14             4,139,764.14
  递延所得税资产               54,397,170.38            54,420,085.39          22,915.01
  其他非流动资产
   非流动资产合计            4,007,041,122.23    2,795,235,548.47       -1,211,805,573.76
      资产总计               5,872,760,765.54    5,872,554,530.46             -206,235.08
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                    109,545,014.44           109,545,014.44
  预收款项                   1,128,693,646.21    1,128,693,646.21
  应付职工薪酬                403,707,990.15           403,707,990.15
  应交税费                     40,364,674.69            40,364,674.69
  其他应付款                   65,702,568.88            65,702,568.88
  其中:应付利息
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债       60,000,000.00            60,000,000.00
  其他流动负债                 55,401,926.98            55,401,926.98
   流动负债合计              1,863,415,821.35    1,863,415,821.35
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                      9,351,188.06             9,351,188.06
  递延收益                     53,801,738.01            53,801,738.01
  递延所得税负债               20,188,142.34            20,188,142.34
  其他非流动负债
   非流动负债合计              83,341,068.41            83,341,068.41
                                       28 / 29
                                   2019 年第三季度报告



      负债合计                 1,946,756,889.76    1,946,756,889.76
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)            617,805,180.00           617,805,180.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                      218,895,768.63           218,895,768.63
  减:库存股
  其他综合收益                  182,039,356.83              346,075.73    -181,693,281.10
  专项储备
  盈余公积                      365,798,815.36           365,798,815.36
  未分配利润                   2,541,464,754.96    2,722,951,800.98       181,487,046.02
    所有者权益(或股东权益)
                             3,926,003,875.78      3,925,797,640.70          -206,235.08
合计
      负债和所有者权益(或股
                               5,872,760,765.54    5,872,554,530.46          -206,235.08
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则,以及根据财政部发布的《关于修订印发
合并财务报表格式(2019 版)的通知》的规定变更财务报表的格式。具体影响科目及金额见上述
调整报表。

4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用



4.4 审计报告
□适用 √不适用




                                         29 / 29