芜湖港储运股份有限公司
600575
2010 年半年度报告芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 4
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 8
七、财务会计报告（未经审计） ......................................................... 12
八、备查文件目录..................................................................... 73芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告本期数已经审计，上年同期数未经审计。
(四)
公司负责人姓名 孙新华
主管会计工作负责人姓名 符养光
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 凌烈新
公司负责人孙新华、主管会计工作负责人符养光及会计机构负责人（会计主管人员）凌烈新声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 芜湖港储运股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 芜湖港
公司的法定英文名称 WUHU PORT STORAGE&TRANSPORTATION CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 WUHU PORT
公司法定代表人 孙新华
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 欧业群 杜丽
联系地址
安徽省芜湖市经济技术开发区
朱家桥外贸码头
安徽省芜湖市经济技术开发区
朱家桥外贸码头
电话 0553-5840528 0553-5840085
传真 0553-5840568 0553-5840010
电子信箱 ouyequn@126.com duli5298@126.com
(三) 基本情况简介
注册地址 安徽省芜湖市经济技术开发区内
注册地址的邮政编码 241006
办公地址 安徽省芜湖市长江中路港一路16 号
办公地址的邮政编码 241006
公司国际互联网网址 www.wuhuport.com
电子信箱 whps@whpstc.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
3
公司半年度报告备置地点
安徽省芜湖市长江中路港一路16 号本公司董秘
办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 芜湖港 600575
(六) 公司其他基本情况
公司首次注册登记日期 2000 年11 月29 日
公司首次注册登记地点 芜湖市经济技术开发区内
首次变更
企业法人营业执照注册号 3400001300189
税务登记号码 340207725539548
组织机构代码 72553954－8
公司聘请的会计师事务所名称 京都天华会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址 北京建国门外大街22 号/赛特广场5 层
(七) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
上年度期末
本报告期末
调整后 调整前
本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产 842,418,128.16 845,589,542.31 844,747,835.11 -0.38
所有者权益（或股东
权益）
529,968,564.25 530,938,889.08 530,106,459.32 -0.18
归属于上市公司股
东的每股净资产（元
／股）
1.49 1.49 1.49 不适用
上年同期
报告期（1－6 月）
调整后 调整前
本报告期比上年同
期增减(%)
营业利润 -756,444.02 8,225,206.74 8,225,193.14 不适用
利润总额 388,366.18 8,004,946.01 8,004,932.41 -95.15
归属于上市公司股
东的净利润
-615,186.28 5,363,160.55 5,363,146.95 不适用
归属于上市公司股
东的扣除非经常性
损益的净利润
-1,473,793.93 5,528,356.10 5,528,342.50 不适用
基本每股收益(元) -0.002 0.02 0.02 不适用
扣除非经常性损益
后的基本每股收益
(元)
-0.005 0.02 0.02 不适用
加权平均净资产收
益率(%)
-0.15 1.01 1.01
减少1.16 个百分
点
经营活动产生的现
金流量净额
-11,898,292.11 1,626,019.07 1,626,074.07 不适用
每股经营活动产生
的现金流量净额
（元）
0.005 0.005 不适用芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
4
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 17,937 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股比例
(%)
持股总数
报告期
内增减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的
股份数量
芜湖港口有限
责任公司
境内
非国
有法
人
44.25 157,444,404 无
赫洪兴
境内
自然
人
4.63 16,467,328 未知
张健
境内
自然
人
4.22 14,998,141 未知
中国农业银行
－大成创新成
长混合型证券
投资基金
其他2.95 10,494,929 未知
柯德君
境内
自然
人
1.47 5,225,860 未知
中国工商银行
－广发大盘成
长混合型证券
投资基金
其他1.43 5,096,587 未知
全国社保基金
六零一组合
其他1.37 4,869,335 未知
兴业银行股份
有限公司－兴
业全球视野股
票型证券投资
基金
其他1.12 3,999,902 未知
神华期货经纪
有限公司
其他0.65 2,300,000 未知
交通银行－科
瑞证券投资基
金
其他0.61 2,161,800 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
芜湖港口有限责任公司 157,444,404 人民币普通股
赫洪兴 16,467,328 人民币普通股
张健 14,998,141 人民币普通股
中国农业银行－大成创新成
长混合型证券投资基金
10,494,929 人民币普通股芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
5
柯德君 5,225,860 人民币普通股
中国工商银行－广发大盘成
长混合型证券投资基金
5,096,587 人民币普通股
全国社保基金六零一组合 4,869,335 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴
业全球视野股票型证券投资
基金
3,999,902 人民币普通股
神华期货经纪有限公司 2,300,000 人民币普通股
交通银行－科瑞证券投资基
金
2,161,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知前十名
无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2010 年6 月17 日，经总裁孙新华先生提名，董事会三届二十三次会议审议通过，公司聘请毕泗
斌先生为公司副总裁；2010 年6 月17 日，经总裁孙新华先生提名，董事会三届二十三次会议审议通
过，公司聘请郑凯先生为公司总经济师。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内总体经营情况
报告期内，受益于全球经济逐渐回暖及宏观经济企稳向好，内外贸需求稳步增长的良好形势，港
口生产总体上呈现恢复增长态势，公司自然吨、外贸量、集装箱量和到、发煤量同比均有一定增长。
上半年，公司按照"战略发展年"总体部署，积极打造裕溪口煤炭储配基地、朱家桥外贸中转基地、钢
材中转基地、集装箱中转基地和裕溪口煤炭交易市场，并将"四个基地"和"一个市场"作为港口工作中
心和工作重点。上半年，港口紧抓皖江城市带产业转移、、上海世博会举办等契机及一切可利用的煤
源，强化"客本位"、"现场连着市场"服务意识，深化"紧逼盯人"微观策略手段，加强煤矿矿发发运攻
关，在客户服务上做足文章，在品牌管理上下大力气，增强了港口煤运品牌的社会效益。半年来，随
着经济腹地经济逐步转好，公司精确把握外贸、集装箱市场需求及国家宏观政策，外贸、集装箱生产
成为"亮点"，主要表现在：一、钢材、金属矿、铸管和圆钢等货种品种增多、增量明显，打造钢材中
转基地明显见效；二、货主对货种特殊装卸需求港口人性化"量身打造"工艺满意度提高，港口品牌显
著提升；三、集装箱市场攻关、内贸箱市场开拓增量显效。
2、报告期末主要经营成果指标完成情况以及与上年同期相比增减情况：
上半年，公司主营业务虽然有一定增长，但由于人工成本、资产折旧及财务费用的增幅大于营业
收入的增幅，从而影响本报告期业绩。公司实现利润总额388,366.18 元，同比下降95.15%；实现净
利润-615,186.28 元。
3、公司经营中的主要优势和困难。
--主要优势：一是得天独厚的区位优势及畅通的集疏运通道是港口发展的重要基础；二是《皖江
城市带承接产业转移示范区规划》作为全国首个以"产业转移"为主题的区域规划，已经获得国务院正
式批复实施，芜湖港作为皖江城市带的重要交通枢纽将面临着诸多难得的发展机遇；三是港口积淀形
成的特色服务、管理模式，强势的品牌效应以及获取资源的能力，成为抢滩市场缔结大客户联盟的重
要优势；四是积极推进资源整合、战略升级，与淮南矿合作建设煤炭储配中心项目，将带来港口中转
量的强势增长，促进主营业务做大做强；煤炭交易市场的建立，将完善港口商务、市场功能，整合各芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
6
方资源，促进物流产业转型升级，为公司带来新的利润源；五是与淮南矿实施重大资产重组，淮南矿
业所拥有的铁路运输业务和物流贸易业务将注入本公司，与公司原有的港口装卸、仓储等传统物流资
产相结合，形成相互协调、优势互补的集港口装卸、仓储、运输、贸易为一体的现代物流业务体系。
有利于公司优化业务结构，改善公司财务指标，提高公司持续盈利能力，促进公司长远、持续、健康
发展。
--主要困难和压力：一是金融危机对港口造成的影响还将存在，经济复苏的基础还不稳固；二是
煤运生产在港口收入中所占的比重仍然较大，总体抗风险能力不强；三是周边码头建设加快，港口腹
地交叉，市场竞争激烈，港口增货种增量、增效面临新的考验；四是新建项目竣工，公司财务费用成
本和固定资产折旧费用增加，营业成本上升；五是公司综合物流功能尚处于起步阶段，尚不能发挥对
港口快速发展的支撑作用。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润
率
(%)
营业收入
比上年同
期增减
(%)
营业成本
比上年同
期增减
(%)
营业利润率比
上年同期增减
(%)
分行业
交通运输
业
71,019,365.63 47,894,463.57 32.56 7.94 19.65
减少6.38 个
百分点
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
募集年
份
募集方
式
募集资金
总额
本报告期已使用
募集资金总额
已累计使用募
集资金总额
尚未使用募
集资金总额
尚未使用募集
资金用途及去
向
2003
首次发
行
30,159.93 393.45 30,159.93
合计 / 30,159.93 393.45 30,159.93 /
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
承诺
项目
名称
是否
变更
项目
募集资
金拟投
入金额
募集资
金实际
投入金
额
是否
符合
计划
进度
项目
进度
预计
收益
产生
收益
情况
是否符
合预计
收益
未达到
计划进
度和收
益说明
变更原
因及募
集资金
变更程
序说明
裕溪
口现
代煤
炭配
送中
心
否 14,717 14,717 是
已完
工
荻港
综合
码头
是 6,924 否
已变
更
西江
汽车
是 8,202 否
已变
更芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
7
滚装
码头
1)、裕溪口现代煤炭配送中心
公司2004 年对该项目建设布局和实施方案进一步优化和调整，并对原裕溪口贮木场实施了收购，完
成了对项目整体移址工作。工程于2005 年7 月正式动工建设,并于2007 年4 月投产。已于截至目前
实际投资17,028.53 万元。
2)、荻港综合码头
经公司2007 年股东大会审议批准，公司原上市募集资金项目“荻港综合码头”项目变更为“芜湖港
裕溪口配煤场工程”该项目总投资8964 万元。后又经2008 年第三次临时股东大会审议将 “芜湖港
裕溪口配煤场工程”变更为"芜湖港朱家桥集装箱码头一期工程项目"。
3)、西江汽车滚装码头
经公司2006 年第一次临时股东大会审议批准，公司原上市募集资金项目“西江汽车滚装码头”项目
已变更为“芜湖港朱家桥集装箱码头一期工程项目”。变更项目于2007 年9 月动工，并于2008 年
11 月成功完成设备调试。
3、募集资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
变更后的
项目名称
对应的原
承诺项目
变更项
目拟投
入金额
实际投入
金额
是否
符合
计划
进度
变更项
目的预
计收益
产生收
益情况
项目
进度
是否
符合
预计
收益
未达到
计划进
度和收
益说明
朱家桥集
装箱码头
一期工程
项目
西江汽车
滚装码头
19,620 27,369.95 是
芜湖港裕
溪口配煤
场工程
荻港综合
码头
8,964 94.23 否
朱家桥集
装箱码头
一期工程
项目
芜湖港裕
溪口配煤
场工程
是
合计 / 28,584 27,464.18 / / / / /
（1） “芜湖港西江汽车滚装码头”是本公司首次公开发行上市募集资金投资项目之一。后因项目建
成后的重要用户-安徽奇瑞汽车有限公司拟自行投资建设出口码头，势必减少对本公司汽车滚装码头泊
位的需求，从而直接影响项目运营效益；此外，芜湖市经济技术开发区根据经济发展需要而重新调整
了区域规划，将原规划中的本公司原汽车滚装码头项目的选址用地调整为奇瑞汽车的物流配送场地及
出口码头，导致本公司无法按原投资项目规划实施，需要改变募集资金投资项目。经公司2006 芜湖港
储运股份有限公司 2009 年半年度报告8 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金
投资项目的议案》。该募集资金投向变更后的新投资项目为“芜湖港朱家桥集装箱码头一期工程项目”。
（2） 公司2007 年年度股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将募
集资金投资项目之一“荻港综合码头”变更为“芜湖港裕溪口配煤场工程项目”。其后由于裕溪口配
煤场工程项目实施的环境发生了一定变化，为降低投资风险，减少公司财务成本，经公司2008 年第
三次临时股东大会批准，将“芜湖港裕溪口配煤场工程”变更为"芜湖港朱家桥集装箱码头一期工程项
目"，并将原转投入于该项目的6924 万元资金，变更投于在建的芜湖港朱家桥集装箱码头一期工程项
目。同时原募集资金帐户结余款316.93 万元及其专户存款利息也将全部投于该项目。该项目总投资
19620 万元，累计变更募集资金15,442.93 万元，建设规模为年通过能力10 万标箱。目前，项目实
际投入金额27,369.95 万元。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
8
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法
规和中国证监会、上交所有关公司治理规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运
作，维护广大投资者的利益。公司法人治理情况符合中国证监会的有关要求，主要情况如下：
1. 关于股东和股东大会：公司控股股东行为得到了进一步规范，避免了超越股东大会直接干预公
司的决策和经营活动的行为。公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要
求通知、召开股东大会，关联交易表决时关联股东均予以回避，并按要求进行了充分披露，确保所有
股东、特别是中小股东的合法权利和平等地位。
2. 关于董事和董事会：公司董事会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。董事会由十名
董事组成，其中独立董事四名，分别来自财务、法律和港口管理行业，所有独立董事完全具备评价内
部控制及审阅财务报告的能力。除四名独立董事外，其余董事在生产、经营、管理等方面拥有丰富经
验，均能合理决策董事会所议事项，董事会设立了四个专门委员会。公司董事会按照《董事会议事规
则》规范运作，各位董事履行了忠实、诚信、勤勉的职责，公司董事会依法行使职权，平等对待所有
股东，能够高效运作和科学决策。
3. 关于监事和监事会：公司监事会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。本公司监事会
由 6 人组成，其中 2 位职工监事。全体监事能够认真切实履行职责，对公司重大事项、财务以及董
事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并重点强化对公司内部控制体系运行
情况的监督。公司在选举监事时采用累计投票制。
4. 关于高级管理人员：公司经理及其他高级管理人员职责清晰并切实履行职责。公司现有经理能
够对公司日常生产经营实施有效控制。经理层建立了内部问责机制，管理人员的责权明确，并建立有
效的激励约束机制，接受公司薪酬与考核委员会的监督、评议和打分。报告期内，进一步强化了高管
人员证券法规培训宣贯，提高高管人员自律意识，优化公司治理。
5. 关于信息披露：本报告期内，公司按照中国证监会安徽监管局有关文件建立完善了《外部信息
使用人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等，
严格落实《关于规范辖区上市公司接待特定对象调研采访等相关活动的通知》》等相关文件，细化工
作流程，强化过程控制，确保公司信息披露的公平性。公司重大资产重组期间，认真履行内幕信息保
密及披露义务, 积极配合监管工作，未发现存在泄露重组内幕信息、进行内幕交易和任何操纵股价等
法律禁止的行为。
6、关于半年报披露工作：公司积极组织相关人员认真学习中国证监会《关于做好上市公司2010
年半年度报告披露工作的通知》及上交所相关文件精神，作好半年报编制、报送和披露工作。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
经公司2009 年度股东大会审议通过，根据公司生产经营情况，公司2009 年度不进行利
润分配，且不进行资本公积金转增股本。
(三) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
9
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联
交易
方
关联
关系
关联
交易
类型
关联
交易
内容
关联
交易
定价
原则
关联
交易
价格
关联交
易金额
占同类
交易金
额的比
例(%)
关联交
易结算
方式
市场
价格
交易价
格与市
场参考
价格差
异较大
的原因
芜湖
港口
有限
责任
公司
母公
司
(八) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
单位:元 币种:人民币
出租
方名
称
承租
方名
称
租赁
资产
情况
租赁资产涉及
金额
租赁
起始
日
租赁
终止
日
租赁收益
租赁
收益
确定
依据
租赁
收益
对公
司影
响
是否关
联交易
关联
关系
芜湖
港口
有限
责任
公司
芜湖
港储
运股
份有
限公
司
土地
使用
权
28,200,000.00
2000
年11
月29
日
2020
年11
月29
日
727,500.00
注1、
注2
较大 是
母公
司
芜湖
港口
有限
责任
公司
芜湖
港储
运股
份有
限公
司
铁路
专用
线
7,000,000.00
2001
年10
月31
日
2010
年10
月31
日
348,000.00 注3 一般 是
母公
司
注1：根据安徽省国土资源厅皖国土资函（2000）155 号“关于芜湖港口有限责任公司股份制改制土地
估价结果确认和土地使用权处置批复”，同意芜湖港口有限责任公司将位于芜湖市港湾路北侧等地的
8 宗划拨土地，总面积为316,995.88 平方米，办理出让手续后，出租给芜湖港储运股份有限公司使用，
合同总价3,890 万元（根据土地估价），租赁期为40 年。2002 年4 月30 日公司与芜湖港口有限责任
公司签订了土地使用权租赁补充合同，将以上土地使用权的租赁期变更为20 年，合同总价款变更为
1,890 万元，每年支付的土地租赁费不变。
注2：根据安徽省国土资源厅皖国土资函（2001）262 号“关于芜湖港口有限责任公司股份制改制土地
估价结果确认和土地使用权处置批复”，同意芜湖港口有限责任公司将位于芜湖市裕溪口沿江路西侧
一宗划拨土地，总面积为93,000 平方米，办理出让手续后，出租给芜湖港储运股份有限公司使用，合
同总价1,930 万元（根据土地估价），租赁期为40 年。2002 年4 月30 日公司与芜湖港口有限责任公芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
10
司签订了土地使用权租赁补充合同，将以上土地使用权的租赁期变更为20 年，合同总价款变更为930
万元，每年支付的土地租赁费不变。
注3：2001 年10 月31 日，公司与芜湖港口有限责任公司签定铁路专用线租赁合同，租赁芜湖港口有
限责任公司铁路专用线一条，该铁路专用线位于芜湖市裕溪口，全长1,610 米，为单线。合同总价为
700 万元，租赁期为10 年。该合同已经2001 年第一次临时股东大会决议通过。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：是
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：是
1）是否已启动：是
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称
北京京都天华会计师事务所有
限责任公司
北京京都天华会计师事务所有
限责任公司
公司原聘法定审计机构"北京京都天华会计师事务所有限责任公司"因吸收合并了均富国际原中国
所上海均富潘陈张佳华会计师事务所有限责任公司、北京中公信会计师事务所有限责任公司及广东广
信会计师事务所有限公司全部人员和业务需更名，合并后更名为"京都天华会计师事务所有限公司"。
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及上海证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项的说明
重大资产重组
2010 年6 月18 日，经中国证监会并购重组审核委员会有关工作会议审核，公司发行股份购买资
产暨重大资产重组方案获有条件通过。
(十三) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
《芜湖港储运股份
有限公司第三届董
事会第十七次会议
决议公告》
上海证券报B22 版 2010 年1 月8 日 http://www.sse.com
《芜湖港储运股份
有限公司2009 年度
业绩快报》
上海证券报B10 版 2010 年2 月4 日 http://www.sse.com
《芜湖港储运股份上海证券报53 版 2010 年2 月27 日 http://www.sse.com芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
11
有限公司2009 年年
度报告》
《芜湖港储运股份
有限公司2009 年年
度报告摘要》
上海证券报53 版 2010 年2 月27 日 http://www.sse.com
《芜湖港储运股份
有限公司第三届董
事会第十八次会议
决议公告暨召开
2009 年度股东大会
的通知》
上海证券报53 版 2010 年2 月27 日 http://www.sse.com
《芜湖港储运股份
有限公司第三届监
事会第十次会议决
议公告》
上海证券报53 版 2010 年2 月27 日 http://www.sse.com
《芜湖港储运股份
有限公司关于延期
报送发行股份购买
资产暨重大资产重
组反馈意见回复的
公告》
上海证券报B9 版 2010 年3 月2 日 http://www.sse.com
《芜湖港储运股份
有限公司关于2009
年股东大会临时提
案暨日常关联交易
公告》
上海证券报B24 版 2010 年3 月5 日 http://www.sse.com
《芜湖港储运股份
有限公司2009 年年
度股东大会决议公
告》
上海证券报B152 版 2010 年3 月26 日 http://www.sse.com
《芜湖港储运股份
有限公司第三届董
事会第十九次会议
决议公告》
上海证券报B152 版 2010 年3 月26 日 http://www.sse.com
《芜湖港储运股份
有限公司关于聘任
的会计师事务所名
称变更的公告》
上海证券报87 版 2010 年4 月17 日 http://www.sse.com
《芜湖港储运股份
有限公司2010 年第
一季度报告》
上海证券报B113 版 2010 年4 月22 日 http://www.sse.com
《芜湖港储运股份
有限公司第三届董
事会第二十一次会
议决议公告》
上海证券报13 版 2010 年5 月22 日 http://www.sse.com
《芜湖港储运股份
有限公司关联交易
公告》
上海证券报13 版 2010 年5 月22 日 http://www.sse.com
《芜湖港储运股份
有限公司第三届董
事会第二十二次会
上海证券报32 版 2010 年6 月5 日 http://www.sse.com芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
12
议决议公告暨召开
2010 年第一次临时
股东大会的通知》
《芜湖港储运股份
有限公司对外提供
反担保公告》
上海证券报32 版 2010 年6 月5 日 http://www.sse.com
《芜湖港储运股份
有限公司关于中国
证监会并购重组审
核委员会审核公司
重大资产重组的停
牌公告》
上海证券报B11 版 2010 年6 月18 日 http://www.sse.com
《芜湖港储运股份
有限公司第三届董
事会第二十三次会
议决议公告》
上海证券报B11 版 2010 年6 月18 日 http://www.sse.com
《芜湖港储运股份
有限公司关于发行
股份购买资产暨重
大资产重组获得中
国证监会并购重组
审核委员会审核有
条件通过的公告》
上海证券报B22 版 2010 年6 月22 日 http://www.sse.com
《芜湖港储运股份
有限公司2010 年第
一次临时股东大会
决议公告》
上海证券报B22 版 2010 年6 月22 日 http://www.sse.com
《芜湖港储运股份
有限公司第三届董
事会第二十四次会
议决议公告暨召开
2010 年第二次临时
股东大会的通知》
上海证券报B35 版 2010 年6 月29 日 http://www.sse.com
七、财务会计报告（本期数已经审计，上年同期数未经审计）
(一) 财务报表芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
13
合并资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:芜湖港储运股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 87,897,521.10 146,747,464.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 10,303,111.82 8,927,660.88
应收账款 19,031,594.93 13,495,324.03
预付款项 169,502.28 19,585.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,202,182.62 6,051,189.69
买入返售金融资产
存货 2,392,748.15 2,431,148.60
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 27,284,756.94 2,814,532.05
流动资产合计 153,281,417.84 180,486,905.10
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 54,013,104.24 51,651,374.28
投资性房地产
固定资产 477,157,976.89 493,823,774.70
在建工程 68,018,045.34 27,642,511.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 52,328,809.22 52,942,631.04
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,056,321.41 2,044,693.81芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
14
其他非流动资产 36,562,453.22 36,997,652.06
非流动资产合计 689,136,710.32 665,102,637.21
资产总计 842,418,128.16 845,589,542.31
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 29,678,561.26 39,101,275.68
预收款项 32,853.67 89,498.21
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,722,593.56 7,710,460.44
应交税费 -1,565,775.43 -240,408.55
应付利息
应付股利 9,446,664.24 9,446,664.24
其他应付款 6,437,183.55 7,851,963.21
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
44,898,786.13 44,519,989.21
其他流动负债
流动负债合计 143,650,866.98 138,479,442.44
非流动负债：
长期借款 110,000,000.00 110,000,000.00
应付债券
长期应付款 58,798,696.93 66,171,210.79
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 168,798,696.93 176,171,210.79
负债合计 312,449,563.91 314,650,653.23
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 355,800,000.00 355,800,000.00
资本公积 49,411,183.47 50,211,183.47
减：库存股芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
15
专项储备 3,497,244.14 3,052,382.69
盈余公积 32,713,661.65 32,713,661.65
一般风险准备
未分配利润 88,546,474.99 89,161,661.27
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
529,968,564.25 530,938,889.08
少数股东权益
所有者权益合计 529,968,564.25 530,938,889.08
负债和所有者权益
总计
842,418,128.16 845,589,542.31
法定代表人：孙新华 主管会计工作负责人：符养光 会计机构负责人：凌烈新芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
16
母公司资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:芜湖港储运股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 65,154,427.26 124,043,562.33
交易性金融资产
应收票据 10,303,111.82 8,927,660.88
应收账款 19,031,594.93 13,495,324.03
预付款项 169,502.28 19,585.00
应收利息
应收股利
其他应收款 6,202,182.62 6,051,189.69
存货 2,392,748.15 2,431,148.60
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 27,284,756.94 2,814,532.05
流动资产合计 130,538,324.00 157,783,002.58
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 71,971,718.59 69,868,579.66
投资性房地产
固定资产 477,157,976.89 493,823,774.70
在建工程 68,018,045.34 27,642,511.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 52,328,809.22 52,942,631.04
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,056,321.41 2,039,479.31
其他非流动资产 36,562,453.22 36,997,652.06
非流动资产合计 707,095,324.67 683,314,628.09
资产总计 837,633,648.67 841,097,630.67
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 30,000,000.00
交易性金融负债
应付票据芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
17
应付账款 29,678,561.26 39,101,275.68
预收款项 32,853.67 89,498.21
应付职工薪酬 4,722,593.56 7,710,460.44
应交税费 -1,580,789.43 -261,788.63
应付利息
应付股利 9,446,664.24 9,446,664.24
其他应付款 6,437,183.55 7,851,963.21
一年内到期的非流动
负债
44,898,786.13 44,519,989.21
其他流动负债
流动负债合计 143,635,852.98 138,458,062.36
非流动负债：
长期借款 110,000,000.00 110,000,000.00
应付债券
长期应付款 58,798,696.93 66,171,210.79
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 168,798,696.93 176,171,210.79
负债合计 312,434,549.91 314,629,273.15
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 355,800,000.00 355,800,000.00
资本公积 49,451,720.66 49,411,183.47
减：库存股
专项储备 3,497,244.14 3,052,382.69
盈余公积 32,713,661.65 32,713,661.65
一般风险准备
未分配利润 83,736,472.31 85,491,129.71
所有者权益（或股东权益）
合计
525,199,098.76 526,468,357.52
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
837,633,648.67 841,097,630.67
法定代表人：孙新华 主管会计工作负责人：符养光 会计机构负责人：凌烈新芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
18
合并利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 71,533,042.99 66,268,164.53
其中：营业收入 71,533,042.99 66,268,164.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 74,651,216.97 59,254,247.71
其中：营业成本 48,087,787.84 40,191,918.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,422,019.91 2,247,095.64
销售费用
管理费用 17,398,350.71 14,773,409.11
财务费用 6,571,252.98 1,933,577.35
资产减值损失 171,805.53 108,247.54
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
2,361,729.96 1,211,289.92
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
2,361,729.96 1,211,289.92
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -756,444.02 8,225,206.74
加：营业外收入 1,476,627.35 17,850.99
减：营业外支出 331,817.15 238,111.72
其中：非流动资产处置损失 281,817.15 6,683.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
388,366.18 8,004,946.01
减：所得税费用 1,003,552.46 2,641,173.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -615,186.28 5,363,772.68
归属于母公司所有者的净利润 -615,186.28 5,363,160.55
少数股东损益 612.13
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.002 0.02芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
19
（二）稀释每股收益
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -615,186.28 5,363,772.68
归属于母公司所有者的综合收益
总额
-615,186.28 5,363,160.55
归属于少数股东的综合收益总额 612.13
法定代表人：孙新华 主管会计工作负责人：符养光 会计机构负责人：凌烈新芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
20
母公司利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 71,533,042.99 66,268,164.53
减：营业成本 48,087,787.84 40,191,918.07
营业税金及附加 2,422,019.91 2,247,095.64
销售费用
管理费用 17,398,320.71 14,722,804.21
财务费用 6,632,020.44 2,005,684.48
资产减值损失 171,805.53 108,247.54
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
1,262,601.74 649,013.15
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
1,262,601.74 649,013.15
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,916,309.70 7,641,427.74
加：营业外收入 1,476,627.35 17,850.99
减：营业外支出 331,817.15 238,111.72
其中：非流动资产处置损失 281,817.15 6,683.49
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-771,499.50 7,421,167.01
减：所得税费用 983,157.90 2,632,071.93
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,754,657.40 4,789,095.08
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.005 0.01
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -1,754,657.40 4,789,095.08
法定代表人：孙新华 主管会计工作负责人：符养光 会计机构负责人：凌烈新芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
21
合并现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
45,917,162.54 58,578,890.00
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
1,907,879.41 711,523.24
经营活动现金流入
小计
47,825,041.95 59,290,413.24
购买商品、接受劳务
支付的现金
11,425,425.67 14,851,699.70
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
22
支付给职工以及为职
工支付的现金
40,266,589.11 30,456,559.41
支付的各项税费 4,193,330.53 9,976,974.05
支付其他与经营活动
有关的现金
3,837,988.75 2,379,161.01
经营活动现金流出
小计
59,723,334.06 57,664,394.17
经营活动产生的
现金流量净额
-11,898,292.11 1,626,019.07
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
3,248,700.00
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
29,892.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
3,278,592.00
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
51,953,458.23 27,952,579.83
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
800,000.00
支付其他与投资活动
有关的现金
21,641.77
投资活动现金流出
小计
52,775,100.00 27,952,579.83
投资活动产生的
现金流量净额
-52,775,100.00 -24,673,987.83
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 40,000,000.00
发行债券收到的现金芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
23
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
20,000,000.00 40,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
5,116,370.00 18,206,234.67
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
9,060,181.64
筹资活动现金流出
小计
14,176,551.64 18,206,234.67
筹资活动产生的
现金流量净额
5,823,448.36 21,793,765.33
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-58,849,943.75 -1,254,203.43
加：期初现金及现金
等价物余额
146,747,464.85 125,307,378.11
六、期末现金及现金等价
物余额
87,897,521.10 124,053,174.68
法定代表人：孙新华 主管会计工作负责人：符养光 会计机构负责人：凌烈新芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
24
母公司现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
45,917,162.54 58,578,890.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
1,847,111.95 639,165.11
经营活动现金流入
小计
47,764,274.49 59,218,055.11
购买商品、接受劳务
支付的现金
11,425,425.67 14,851,699.70
支付给职工以及为职
工支付的现金
40,266,589.11 30,411,287.91
支付的各项税费 4,171,784.39 9,964,582.77
支付其他与经营活动
有关的现金
3,837,958.75 2,378,562.01
经营活动现金流出
小计
59,701,757.92 57,606,132.39
经营活动产生的
现金流量净额
-11,937,483.43 1,611,922.72
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
1,657,500.00
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
29,892.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
1,687,392.00
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
51,953,458.23 27,952,579.83
投资支付的现金
取得子公司及其他营 800,000.00芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
25
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
21,641.77
投资活动现金流出
小计
52,775,100.00 27,952,579.83
投资活动产生的
现金流量净额
-52,775,100.00 -26,265,187.83
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 40,000,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
20,000,000.00 40,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
5,116,370.00 18,206,234.67
支付其他与筹资活动
有关的现金
9,060,181.64
筹资活动现金流出
小计
14,176,551.64 18,206,234.67
筹资活动产生的
现金流量净额
5,823,448.36 21,793,765.33
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-58,889,135.07 -2,859,499.78
加：期初现金及现金
等价物余额
124,043,562.33 115,243,169.66
六、期末现金及现金等价
物余额
65,154,427.26 112,383,669.88
法定代表人：孙新华 主管会计工作负责人：符养光 会计机构负责人：凌烈新芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
26
合并所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或
股本） 资本公积
减：
库存
股
专项储备 盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其
他
少
数
股
东
权
益
所有者权益
合计
一、上年年末余额 355,800,000.00 49,411,183.47 3,052,382.69 32,714,472.39 89,128,420.77 530,106,459.32
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他 800,000.00 -810.74 33,240.50 832,429.76
二、本年年初余额 355,800,000.00 50,211,183.47 3,052,382.69 32,713,661.65 89,161,661.27 530,938,889.08
三、本期增减变动
金额（减少以“－”
号填列）
-800,000.00 444,861.45 -615,186.28 -970,324.83
（一）净利润 -615,186.28 -615,186.28
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
小计 -615,186.28 -615,186.28
（三）所有者投入
和减少资本 -800,000.00 -800,000.00
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他 -800,000.00 -800,000.00
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备 444,861.45 444,861.45
1．本期提取 710,193.66 710,193.66
2．本期使用 265,332.21 265,332.21
四、本期期末余额 355,800,000.00 49,411,183.47 3,497,244.14 32,713,661.65 88,546,474.99 529,968,564.25芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
27
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或
股本） 资本公积
减：
库存
股
专项储备 盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其
他
少数股东
权益
所有者权益
合计
一、上年
年末余
额
355,800,000.00 49,411,183.47 35,626,485.32 106,834,689.72 502,549.81 548,174,908.32
加：会计
政策变
更
2,809,608.17 -3,090,568.99 280,960.82
前期差
错更正
其他 800,000.00 -187.47 7,686.49 807,499.02
二、本年
年初余
额
355,800,000.00 50,211,183.47 2,809,608.17 32,535,728.86 107,123,337.03 502,549.81 548,982,407.34
三、本期
增减变
动金额
（减少
以“－”号
填列）
355,273.41 -15,984,843.88 612.13 -15,628,958.34
（一）净
利润 5,363,155.03 612.13 5,363,767.16
（二）其
他综合
收益
上述
（一）和
（二）小
计
5,363,155.03 612.13 5,363,767.16
（三）所
有者投
入和减
少资本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配 -21,347,998.91 -21,347,998.91
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
-21,347,998.91 -21,347,998.91
4．其他
（五）所
有者权
益内部芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
28
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）专
项储备 355,273.41 355,273.41
1．本期
提取 654,132.88 654,132.88
2．本期
使用 298,859.47 298,859.47
四、本期
期末余
额
355,800,000.00 50,211,183.47 3,164,881.58 32,535,728.86 91,138,493.15 503,161.94 533,353,449.00
法定代表人：孙新华 主管会计工作负责人：符养光 会计机构负责人：凌烈新芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
29
母公司所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股
本） 资本公积 减：库
存股 专项储备 盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 所有者权益合
计
一、上年年末余额 355,800,000.00 49,411,183.47 3,052,382.69 32,714,472.39 85,498,426.40 526,476,464.95
加：会计政策
变更
前期差错
更正
其他 -810.74 -7,296.69 -8,107.43
二、本年年初余额 355,800,000.00 49,411,183.47 3,052,382.69 32,713,661.65 85,491,129.71 526,468,357.52
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填
列）
40,537.19 444,861.45 -1,754,657.40 -1,269,258.76
（一）净利润 -1,754,657.40 -1,754,657.40
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）
小计 -1,754,657.40 -1,754,657.40
（三）所有者投入和
减少资本 40,537.19 40,537.19
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他 40,537.19 40,537.19
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备 444,861.45 444,861.45
1．本期提取 710,193.66 710,193.66
2．本期使用 265,332.21 265,332.21
四、本期期末余额 355,800,000.00 49,451,720.66 3,497,244.14 32,713,661.65 83,736,472.31 525,199,098.76芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
30
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或
股本） 资本公积 减：库
存股 专项储备 盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 所有者权益合
计
一、上年年末余额 355,800,000.00 49,411,183.47 35,626,485.32 104,958,459.91 545,796,128.70
加：会计政策
变更 2,809,608.17 -3,090,568.99 280,960.82
前期差
错更正
其他 -187.47 -1,687.28 -1,874.75
二、本年年初余额 355,800,000.00 49,411,183.47 2,809,608.17 32,535,728.86 105,237,733.45 545,794,253.95
三、本期增减变动
金额（减少以“－”号
填列）
355,273.41 -16,558,903.83 -16,203,630.42
（一）净利润 4,789,095.08 4,789,095.08
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
小计 4,789,095.08 4,789,095.08
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -21,347,998.91 -21,347,998.91
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配 -21,347,998.91 -21,347,998.91
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备 355,273.41 355,273.41
1．本期提取 654,132.88 654,132.88
2．本期使用 298,859.47 298,859.47
四、本期期末余额 355,800,000.00 49,411,183.47 3,164,881.58 32,535,728.86 88,678,829.62 529,590,623.53
法定代表人：孙新华 主管会计工作负责人：符养光 会计机构负责人：凌烈新芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
31
(二) 公司概况
芜湖港储运股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2000 年11 月24 日经安徽省体
改委皖体改函（2000）85 号《关于同意设立芜湖港储运股份有限公司的批复》、2000 年11 月24 日皖
府股字（2000）第41 号批准证书批准设立，由芜湖港口有限责任公司(主发起人)、芜湖长江大桥公路
桥有限公司、芜湖经济技术开发区建设总公司、芜湖高新技术创业服务中心和中国芜湖外轮代理公司
共同出资，以发起设立方式设立。其中芜湖港口有限责任公司将其所属的裕溪口港区的部分经营性资
产及相关负债、朱家桥港区的主要经营性资产及相关负债经评估确认后投入公司，其他股东则以货币
资金出资。公司于2000 年11 月29 日取得了安徽省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。公司的
股本总额为7,360 万股，其中芜湖港口有限责任公司持有7,212 万股，占股本总额的98%；芜湖长江
大桥公路桥有限公司持有53 万股，占股本总额的0.72%；芜湖经济技术开发区建设总公司持有42 万
股，占股本总额的0.57%；芜湖高新技术创业服务中心持有37 万股，占股本总额的0.5%；中国芜湖外
轮代理公司持有16 万股，占股本总额的0.21%。2003 年3 月，经中国证监会证监发行字[2003]17 号
《关于核准芜湖港储运股份有限公司公开发行股票的通知》及上交所上证上字[2003]22 号《关于芜湖
港储运股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》，本公司向社会公开发行人民币普通股股票
4,500 万股，发行后公司股本为11,860 万股，其中芜湖港口有限责任公司持有7,212 万股，占股本总
额的60.81%；芜湖长江大桥公路桥有限公司持有53 万股，占股本总额的0.45%；芜湖经济技术开发区
建设总公司持有42 万股，占股本总额的0.35%；芜湖高新技术创业服务中心持有37 万股，占股本总
额的0.31%；中国芜湖外轮代理公司持有16 万股，占股本总额的0.14%；社会公众股4,500 万股，占
股本总额的37.94%。 2006 年6 月公司实施股权分置改革，以总股本11,860 万股为基数，非流通股股
东对流通股东作出对价安排，流通股股东每10 股可获3 股的股份对价。本次股权分置改革方案实施后，
所有股份均为流通股，其中有限售条件的法人股份为6,010 万股，占公司总股本的50.67%。无限售条
件的流通股5,850 万元，占公司总股本的49.33%。 2007 年5 月31 日，公司2006 年股东大会决议通
过，以资本公积每10 股转增5 股，公司变更后的注册资本为17,790 万元。 2008 年4 月18 日，公司
2007 年股东大会决议通过，以资本公积每10 股转增10 股，公司变更后的注册资本为35,580 万元。 公
司的法定代表人：孙新华。公司属于交通运输行业。经营范围：货物装卸、仓储、中转服务，国际集
装箱装卸，物流配送，多式联运。 公司目前组织机构为：由朱家桥外贸码头分公司、裕溪口煤码头分
公司、国际集装箱码头分公司、芜湖港拖轮分公司及机关本部组成母公司。另外还有3 家控股子公司：
芜湖开元投资有限责任公司（本公司占100%）、安徽省裕溪口煤炭交易市场有限公司（本公司占100%）、
芜湖港口锚地有限公司（本公司占100%）。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、会计期间：
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合
并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面
价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时
计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进
行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
32
公允价值确认。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合
并成本。
6、合并财务报表的编制方法：
(1) 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在
编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往
来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表
中股东权益项下单独列示。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子
公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入
合并现金流量表。
本期公司对联营企业芜湖港口锚地有限公司追加投资，从控股母公司芜湖港口有限公司收购该公司
80%的股权，使其成为公司的全资子公司，该子公司本期纳入合并范围。芜湖港口锚地有限公司期末净
资产为1,040,555.85 元，本期净利润18.66 元。
7、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算：
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，
采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期
汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发
生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
9、金融工具：
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融
工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资
产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产
已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终
止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下
四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金
融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性
金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公
允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投
资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融
资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或
摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收
金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款。 可供出售金融资产 可供出售金
融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融
资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为
利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公
允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在
资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
33
当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所
有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续
计量。 （4）衍生金融工具 本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，
并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的
确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损
益。 （5）金融工具的公允价值 本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金
融工具初始确认时的公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到
或支付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值
技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产减值 本公司于资产负
债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表
明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现
金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观
证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发
生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际
利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观
证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额
重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单
项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公
司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的
账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如
果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予
以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和
已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债
务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原
确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照
类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当
期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产
让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止
确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下
列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对
该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10、应收款项：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
期末余额达到300 万元（含300 万元）以上的非
纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项为
单项金额重大的应收款项。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备。
单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款
项，以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提
坏账准备。芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
34
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法：
信用风险特征组合的确定依据
单项金额不重大但按类似信用风险特征组合后该组合的风险较大
的应收款项：指期末单项金额未达到上述300 万元标准的，按照逾
期状态进行组合后风险较大的应收款项，具体包括依据公司收集的
信息证明该债务人已经出现资不抵债、濒临破产、债务重组、兼并
收购等情形的，影响该债务人正常履行信用义务的非纳入合并财务
报表范围关联方的客户应收款项。
根据信用风险特征组合确定的计提方法
账龄分析法
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 5.00 5.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 20.00 20.00
3 年以上 100.00 100.00
计提坏账准备的说明 本公司支付的各机构发行费用不计提坏账准备。
11、存货：
(1) 存货的分类
本公司存货分为原材料、低值易耗品、包装物等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
本公司存货取得时按实际成本计价。发出时除原材料中的备品备件采用个别计价法以外，其余按加权
平均法计价。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额。 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存
货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计
提的金额内转回。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
12、长期股权投资：
(1) 初始投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合
并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
35
(2) 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，
且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具
有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，
对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长
期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 本公司在按权
益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额
确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算
归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。 对于2007 年1 月1 日之前已经持有的对联营企
业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直
线法摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经营活动
的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从
该企业的经营活动中获取利益。 重大影响是指重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间
接拥有被投资单位20％（含20%）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下
不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公
司拥有被投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有
明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可
收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使
用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减
去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础
估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的
现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收
回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因
企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关
的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同
效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，
计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比
较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一
经确认，在以后会计期间不再转回。
13、固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-40 年 5 3.80-2.38
运输设备 8 年 5 11.88芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
36
通用设备 5-18 年 5 19.00-5.28
专用设备 8-18 年 5 11.88-5.28
港务设备 50 年 5 1.90
其他设备 8-18 年 5 11.88-5.28
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高
者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以
该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入
是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值
时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准
备。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用
年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可
使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
14、在建工程：
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可
使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固
定资产。
15、借款费用:
（1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购
建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括
为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的
支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产
活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使
用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状
态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资
产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化；
正常中断期间的借款费用继续资本化。
16、无形资产：
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限
的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在
预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，
不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与
以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能
给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
17、长期待摊费用：
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受
益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
18、预计负债：
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ① 该义务是本公司承
担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③ 该义务的金额能够可靠地计
量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基
本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
37
19、收入：
（1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计
量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情
况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济
利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （4）建造合同 期末，建造合同的
结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合
同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实
际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作
为费用，不确认收入。
20、政府补助：
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收
的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额
计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允
价值不能够可靠取得的，按照名义金额1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相
关资产使用期限内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费
用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确
认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产/递延所得税负债：
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的
交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资
产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延
所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该
交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、
合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税
款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）
该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公
司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
22、经营租赁、融资租赁：
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外
的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损
益。
23、持有待售资产：
（1）持有待售的固定资产 同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该
固定资产作出决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一
年内完成。 持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
38
的商誉等。 持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进
行计量。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企
业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： ① 该资产或处置组被划归为
持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减
值进行调整后的金额； ② 决定不再出售之日的再收回金额。 （2）符合持有待售条件的无形资产等
其他非流动资产，比照上述原则处理。
24、主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
25、前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
营业税 应税收入 3、5
城市维护建设税 应纳流转税额 7
企业所得税 应纳税所得额 25
(五) 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公
司全
称
子公
司类
型
注册
地
业务
性质
注册
资本
经营
范围
期末
实际
出资
额
实质
上构
成对
子公
司净
投资
的其
他项
目余
额
持股
比例
(%)
表决
权比
例
(%)
是否
合并
报表
少数
股东
权益
少数
股东
权益
中用
于冲
减少
数股
东损
益的
金额
从母
公司
所有
者权
益冲
减子
公司
少数
股东
分担
的本
期亏
损超
过少
数股
东在
该子
公司
期初
所有
者权
益中
所享芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
39
有份
额后
的余
额
芜湖
开元
投资
有限
责任
公司
全资
子公
司
芜湖
市
生物
工程
技术
1,920
生物
工程
技术
1,920 100 100 是
安徽
省裕
溪口
煤炭
交易
市场
有限
公司
全资
子公
司
芜湖
市
提供
交易
服务
2,000
信息
咨
询、
配送
服务
2,000 100 100 是
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公
司全
称
子公
司类
型
注册
地
业务
性质
注册
资本
经营
范围
期末
实际
出资
额
实质
上构
成对
子公
司净
投资
的其
他项
目余
额
持股
比例
(%)
表决
权比
例
(%)
是否
合并
报表
少数
股东
权益
少数
股东
权益
中用
于冲
减少
数股
东损
益的
金额
从母
公司
所有
者权
益冲
减子
公司
少数
股东
分担
的本
期亏
损超
过少
数股
东在
该子
公司
期初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
芜湖
港口
锚地
有限
公司
全资
子公
司
芜湖
市
锚
地、
基地
停泊
100
锚
地、
基地
停泊
100 100 100 是
2、合并范围发生变更的说明
本期公司对联营企业芜湖港口锚地有限公司追加投资，从控股母公司芜湖港口有限公司收购该公司
80%的股权，使其成为公司的全资子公司，该子公司本期纳入合并范围。
3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
40
(1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实
体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
芜湖港口锚地有限公司 1,040,555.85 18.66
4、本期发生的同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
被合并方
属于同一控制
下企业合并的
判断依据
同一控制的实
际控制人
合并本期期初
至合并日的收
入
合并本期至合
并日的净利润
合并本期至合
并日的经营活
动现金流
芜湖港口锚地
有限公司
同一母公司控
制
李非列
(六) 合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 35,492.69 90,672.46
人民币 35,492.69 90,672.46
银行存款： 87,862,028.41 146,656,792.39
人民币 87,862,028.41 146,656,792.39
合计 87,897,521.10 146,747,464.85
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,303,111.82 8,927,660.88
合计 10,303,111.82 8,927,660.88
3、应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
其
他
不
重
大
应
收
账
款
20,108,021.88 100.00 1,076,426.95 100.00 14,264,287.92 100.00 768,963.89 100.00
合
计
20,108,021.88 / 1,076,426.95 / 14,264,287.92 / 768,963.89 /芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
41
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额 比例(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
1 年以内 18,932,019.19 94.15 946,600.96 13,149,298.27 92.18 657,464.92
1 至2 年 1,053,745.44 5.24 105,374.54 1,114,989.65 7.82 111,498.97
2 至3 年 122,257.25 0.61 24,451.45
合计 20,108,021.88 100.00 1,076,426.95 14,264,287.92 100.00 768,963.89
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占应收账款总额
的比例（％）
北京弘帆物流有
限责任公司
非关联方 2,696,846.85 1 年以内 13.41
安徽省物资能源
有限公司
非关联方 2,272,894.40 1 年以内 11.30
淮南矿业集团有
限责任公司
潜在大股东 1,229,202.47 1 年以内 6.11
芜湖发电厂 非关联方 1,463,006.40 1 年以内 7.28
芜湖新兴铸管有
限责任公司
非关联方 1,819,948.07 1 年以内 9.05
合计 / 9,481,898.19 / 47.15
(5) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额
占应收账款总额的比例
（％）
淮南矿业集团有限责任
公司
潜在大股东 1,229,202.47 6.11
芜湖申芜港联国际物流
有限公司
重大影响 396,527.60 1.97
合计 / 1,625,730.07 8.08
4、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比
例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金
额重大
5,050,000.00 79.47 4,950,000.00 78.08芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
42
的其他
应收款
其他不
重大的
其他应
收款
1,304,877.19 20.53 152,694.57 100 1,389,541.79 21.91 288,352.10 100.00
合计 6,354,877.19 / 152,694.57 / 6,339,541.79 / 288,352.10 /
本公司定向增发股份收购淮南矿业（集团）公司的铁运、物流两个子公司100%的股权，将已支付给重
组和发行相关的中介机构款项（包括重组资产评估、审计费、律师费等）共5,050,000.00 元，暂列其
他应收款，待公司重组发行完成后，从权益性证券溢价收入进行抵减。根据该款项的性质，本公司判
断不存在形成坏账的情况，本期未计提坏账准备。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
公司重组中介费
用
5,050,000.00
本公司定向增发
股份收购淮南矿
业（集团）公司的
铁运、物流两个子
公司100%的股权，
将已支付给重组
和发行相关的中
介机构款项（包括
重组资产评估、审
计费、律师费等）
共5,050,000.00
元，暂列其他应收
款，待公司重组发
行完成后，从权益
性证券溢价收入
进行抵减。根据该
款项的性质，本公
司判断不存在形
成坏账的情况，本
期未计提坏账准
备。
合计 5,050,000.00 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 5,600,862.99 88.14 32,543.15 5,598,041.79 88.30 32,402.10
1 至2 年 222,514.20 3.50 12,251.42 539,500.00 8.51 53,950.00
2 至3 年 529,500.00 8.33 105,900.00
3 年以上 2,000.00 0.03 2,000.00 202,000.00 3.19 202,000.00
合计 6,354,877.19 100.00 152,694.57 6,339,541.79 100.00 288,352.10
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
43
(4) 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额
占其他应收账款总额的
比例（％）
安徽京港煤炭检测检验
有限公司
重大影响 58,641.80 0.92
合计 / 58,641.80 0.92
5、预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 169,502.28 100.00 19,585.00 100.00
合计 169,502.28 100.00 19,585.00 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
芜湖市方正丝网
经营处
非关联方 33,489.60 1 年以内 尚未结算
芜湖皖江工程咨
询监理中心
非关联方 30,000.00 1 年以内 尚未结算
华兴交通工程有
限公司
非关联方 15,000.00 1 年以内 尚未结算
李开明 非关联方 27,808.60 1 年以内 尚未结算
芜湖申芜港联国
际物流有限公司
重大影响 37,124.17 1 年以内 尚未结算
合计 / 143,422.37 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额
跌价准
备
账面价值 账面余额
跌价准
备
账面价值
原材料 2,392,748.15 2,392,748.15 2,431,148.60 2,431,148.60
合计 2,392,748.15 2,392,748.15 2,431,148.60 2,431,148.60
7、其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
支付煤炭储配中心项目拆迁
款
27,284,756.94 2,814,532.05
合计 27,284,756.94 2,814,532.05芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
44
2009 年9 月21 日本公司与芜湖市鸠江区人民政府（以下简称“鸠江区政府”）就在裕溪
口购买土地，建设芜湖港煤炭储配中心项目达成协议。鸠江区政府同意将位于鸠江区裕溪
口区域内，面积约400 亩的土地使用权出让给本公司，用于芜湖港煤炭储配中心项目建设。
同时，鸠江区政府委托本公司负责该土地的拆迁工作。2009 年10 月19 日本公司与芜湖
市鸠江建设投资有限公司签订了芜湖港煤炭储配中心项目委托拆迁协议书。
8、对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
被
投
资
单
位
名
称
企
业
类
型
注
册
地
法
人
代
表
业务
性质
注册资本
本企
业持
股
比例
(%)
本企
业在
被投
资单
位表
决权
比例
(%)
期末资产总额 期末负债总额
期末净资产总
额
本期营业收入
总额
本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
芜
湖
申
芜
港
联
国
际
物
流
有
限
公
司
有
限
责
任
公
司
芜
湖
市
程
峥
国际
运输
代理
业务
15,000,000 39.8 39.8 20,238,352.36 7,322,663.46 12,915,688.90 3,535,965.47 337,724.78
江
西
省
海
济
租
赁
有
限
责
任
公
司
有
限
责
任
公
司
南
昌
市
水
云
庭
融资
租
赁、
经营
性租
赁
80,000,000 49 49 120,136,133.56 27,711,339.29 92,424,794.27 7,172,646.63 4,163,150.02
安
徽
京
港
煤
炭
质
量
检
测
检
验
有
有
限
责
任
公
司
芜
湖
市
方
世
玉
煤炭
质量
检测
检验
2,000,000 20 20 1,016,131.77 114,127.14 902,004.63 23,286.54 -83,689.73芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
45
限
公
司
9、长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成本期初余额
增减变
动
期末余额
减值准
备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
安徽安
和保险
代理有
限公司
200,000.00 200,000.00 200,000.00 6.67 6.67
安徽长
江能源
发展有
限公司
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 10.00 10.00
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
被投
资单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
减值
准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
芜湖
申芜
港联
国际
际物
流有
限公
司
5,970,000.00 5,006,029.72 134,414.46 5,140,444.18 39.80 39.80
江西
省海
济租
赁有
限责
任公
司
39,200,000.00 43,248,205.68 2,244,053.45 45,492,259.13 49.00 49.00
安徽
京港
煤炭
质量
检测
检验
有限
公司
400,000.00 197,138.88 -16,737.95 180,400.93 20.00 20.00芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
46
10、固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
计：
674,318,879.87 3,971,410.00 12,188,394.51 666,101,895.36
其中：房屋及建筑
物
265,789,598.63 33,310.00 7,517,436.92 258,305,471.71
机器设备
运输工具 13,417,635.89 260,295.00 1,255,865.35 12,422,065.54
港务设备 148,073,279.75 2,592,284.00 145,480,995.75
专用设备 194,442,076.09 1,970,000.00 164,323.53 196,247,752.56
通用设备 49,633,647.13 1,266,200.00 506,802.96 50,393,044.17
其他设备 2,962,642.38 441,605.00 151,681.75 3,252,565.63
二、累计折旧合
计：
179,002,732.31 13,572,610.53 5,123,797.23 187,451,545.61
其中：房屋及建筑
物
61,634,854.12 4,922,403.67 3,190,771.21 63,366,486.58
机器设备
运输工具 6,080,849.20 710,626.71 1,052,236.57 5,739,239.34
港务设备 36,578,616.41 1,631,535.40 226,610.26 37,983,541.55
专用设备 59,886,832.03 4,674,541.97 126,950.08 64,434,423.92
通用设备 13,784,088.60 1,497,438.84 412,158.58 14,869,368.86
其他设备 1,037,491.95 136,063.94 115,070.53 1,058,485.36
三、固定资产账面
净值合计
495,316,147.56 -9,601,200.53 7,064,597.28 478,650,349.75
其中：房屋及建筑
物
204,154,744.51 -4,889,093.67 4,326,665.71 194,938,985.13
机器设备
运输工具 7,336,786.69 -450,331.71 203,628.78 6,682,826.20
港务设备 111,494,663.34 -1,631,535.40 2,365,673.74 107,497,454.20
专用设备 134,555,244.06 -2,704,541.97 37,373.45 131,813,328.64
通用设备 35,849,558.53 -231,238.84 94,644.38 35,523,675.31
其他设备 1,925,150.43 305,541.06 36,611.22 2,194,080.27
四、减值准备合计 1,492,372.86 1,492,372.86
其中：房屋及建筑
物
1,492,372.86 1,492,372.86
机器设备
运输工具
五、固定资产账面
价值合计
493,823,774.70 -9,601,200.53 7,064,597.28 477,157,976.89
其中：房屋及建筑
物
202,662,371.65 -4,889,093.67 4,326,665.71 193,446,612.27
机器设备芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
47
运输工具 7,336,786.69 -450,331.71 203,628.78 6,682,826.20
港务设备 111,494,663.34 -1,631,535.40 2,365,673.74 107,497,454.20
专用设备 134,555,244.06 -2,704,541.97 37,373.45 131,813,328.64
通用设备 35,849,558.53 -231,238.84 94,644.38 35,523,675.31
其他设备 1,925,150.43 305,541.06 36,611.22 2,194,080.27
本期折旧额：13,572,610.53 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：33,310.00 元。
(2) 通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 22,722,462.73 579,499.04 22,142,963.69
港务设施 43,028,835.90 546,854.80 42,481,981.10
专用设备 15,048,701.37 529,491.36 14,519,210.01
11、在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额
减值准
备
账面净值 账面余额
减值准
备
账面净值
在建工
程
68,018,045.34 68,018,045.34 27,642,511.32 27,642,511.32
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项
目
名
称
预算数 期初数 本期增加
转入固定
资产
工程投
入占预
算比例
（％）
利息资本化累
计金额
资金
来源
期末数
更
新
项
目
393,700.00 11,128,246.75 33,310.00 自筹11,488,636.75
裕
溪
口
煤
炭
配
送
中
心
147,170,000.00 8,311,265.44 115.71
募股
资
金、
自筹
8,311,265.44
朱
家
桥
集
装
箱
码
196,200,000.00 14,075,869.88 25,742,733.27 130.32 7,431,724.50
募股
资
金、
金融
机构
贷款
39,818,603.15芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
48
头
一
期
裕
溪
口
配
煤
场
89,650,000.00 942,280.00 1.05 自筹942,280.00
煤
炭
配
送
交
易
市
场
79,769,700.00 2,601,196.00 534,000.00 3.93 自筹3,135,196.00
朱
家
桥
外
贸
码
头
二
期
265,000.00 自筹265,000.00
煤
炭
储
配
中
心
668,461,800.00 1,003,200.00 2,862,864.00 0.58 自筹3,866,064.00
朱
家
桥
钢
材
储
配
中
转
基
地
50,281,200.00 50,000.00 141,000.00 0.38 自筹191,000.00
合
计
1,231,532,700.00 27,642,511.32 40,408,844.02 33,310.00 / 7,431,724.50 / 68,018,045.34
12、无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 58,517,593.50 58,517,593.50芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
49
土地使用权-木材
分公司
30,949,014.40 30,949,014.40
土地使用权-集箱
码头分公司
27,011,959.10 27,011,959.10
档案管理软件 4,000.00 4,000.00
水路应急紧急通
讯平台软件
8,620.00 8,620.00
审计作业软件 11,000.00 11,000.00
用友财务软件 38,000.00 38,000.00
称重管理软件 15,000.00 15,000.00
无线通信系统 100,000.00 100,000.00
集装箱系统软件 380,000.00 380,000.00
二、累计摊销合计 5,574,962.46 613,821.82 6,188,784.28
土地使用权-木材
分公司
3,301,228.16 309,490.14 3,610,718.30
土地使用权-集箱
码头分公司
1,935,856.99 270,119.58 2,205,976.57
档案管理软件 1,800.09 400.02 2,200.11
水路应急紧急通
讯平台软件
3,735.42 862.02 4,597.44
审计作业软件 1,191.71 550.02 1,741.73
用友财务软件 316.67 1,900.02 2,216.69
称重管理软件 8,500.00 1,500.00 10,000.00
无线通信系统 50,000.03 10,000.02 60,000.05
集装箱系统软件 272,333.39 19,000.00 291,333.39
三、无形资产账面
净值合计
52,942,631.04 -613,821.82 52,328,809.22
土地使用权-木材
分公司
27,647,786.24 -309,490.14 27,338,296.10
土地使用权-集箱
码头分公司
25,076,102.11 -270,119.58 24,805,982.53
档案管理软件 2,199.91 -400.02 1,799.89
水路应急紧急通
讯平台软件
4,884.58 -862.02 4,022.56
审计作业软件 9,808.29 -550.02 9,258.27
用友财务软件 37,683.33 -1,900.02 35,783.31
称重管理软件 6,500.00 -1,500.00 5,000.00
无线通信系统 49,999.97 -10,000.02 39,999.95
集装箱系统软件 107,666.61 -19,000.00 88,666.61
四、减值准备合计
五、无形资产账面
价值合计
52,942,631.04 -613,821.82 52,328,809.22
土地使用权-木材
分公司
27,647,786.24 -309,490.14 27,338,296.10
土地使用权-集箱
码头分公司
25,076,102.11 -270,119.58 24,805,982.53
档案管理软件 2,199.91 -400.02 1,799.89
水路应急紧急通
讯平台软件
4,884.58 -862.02 4,022.56
审计作业软件 9,808.29 -550.02 9,258.27芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
50
用友财务软件 37,683.33 -1,900.02 35,783.31
称重管理软件 6,500.00 -1,500.00 5,000.00
无线通信系统 49,999.97 -10,000.02 39,999.95
集装箱系统软件 107,666.61 -19,000.00 88,666.61
本期摊销额：613,821.82 元。
公司本期用上述2块土地使用权抵押给中国银行芜湖分行，用于取得长期借款12000 万元。
13、递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 595,579.72 569,587.14
可抵扣亏损 5,214.50
已提取未发放的工资 460,741.69 1,469,892.17
小计 1,056,321.41 2,044,693.81
(2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
单位：元 币种：人民币
项目 暂时性差异金额
引起暂时性差异的资产项目
资产减值准备 2,382,318.88
已提取未发放的工资 1,842,966.77
小计 4,225,285.65
14、资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加
转回 转销
期末账面余额
一、坏账准备 1,057,315.99 173,405.53 1,230,721.52
二、存货跌价准
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
1,492,372.86 1,492,372.86
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
51
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 2,549,688.85 173,405.53 2,723,094.38
15、其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
售后融资租赁尚未摊销的递延
收益
36,562,453.22 36,997,652.06
合计 36,562,453.22 36,997,652.06
16、短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 50,000,000.00 30,000,000.00
合计 50,000,000.00 30,000,000.00
2009 年8 月24 日公司与上海浦东发展银行芜湖分行签订了短期借款合同，借款期限：2009
年8 月24 日—2010 年8 月24 日，利率5.31%/年，借款全部由母公司芜湖港口有限责任
公司提供担保。 2010 年1 月4 日公司与徽商银行芜湖鸠江支行签订了短期借款合同，借
款期限：2010 年1 月4 日—2011 年1 月4 日，利率5.0445%/年，借款全部由母公司芜湖
港口有限责任公司提供担保。
17、应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
工程款 16,295,281.52 24,994,265.76
资产款 8,921,821.57 11,468,220.81
维护费 1,070,000.00 1,070,000.00
采购款 20,814.78 58,654.78
拆迁补偿款 693,413.93
其他 2,677,229.46 1,510,134.33
合计 29,678,561.26 39,101,275.68
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
芜湖港口有限责任公司 8,921,821.57 11,468,220.81
合计 8,921,821.57 11,468,220.81
18、预收账款：
(1) 预收账款情况芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
52
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收业务结算款 32,853.67 89,498.21
合计 32,853.67 89,498.21
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
19、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 5,879,568.71 24,217,401.83 28,254,003.77 1,842,966.77
二、职工福利费 1,493,167.85 1,493,167.85
三、社会保险费 6,080,200.19 6,080,200.19
医疗保险 1,143,067.00 1,143,067.00
养老保险 3,425,682.00 3,425,682.00
失业保险 360,143.70 360,143.70
工伤保险 68,066.55 68,066.55
生育保险 68,066.55 68,066.55
企业年金 1,015,174.39 1,015,174.39
四、住房公积金 4,637,265.00 4,012,264.20 625,000.80
五、辞退福利
六、其他 1,830,891.73 850,687.36 426,953.10 2,254,625.99
合计 7,710,460.44 37,278,722.23 40,266,589.11 4,722,593.56
工会经费和职工教育经费金额2,254,625.99 元。
20、应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -72.00 -72.00
营业税 370,734.29 1,248,581.53
企业所得税 -2,124,568.96 -1,840,101.66
个人所得税 35,402.66 37,883.49
城市维护建设税 25,951.38 87,400.76
房产税 30,577.72 118,167.08
印花税 25,975.80 29,266.90
土地使用税 49,828.62
教育费附加 11,122.06 37,457.44
地方教育附加 3,707.35 12,485.83
地方水利基金 5,565.65 28,522.08
合计 -1,565,775.43 -240,408.55
21、应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因
芜湖港口有限责任公司9,446,664.24 9,446,664.24
合计 9,446,664.24 9,446,664.24 /
应付芜湖港口有限责任公司股利已于2010 年7 月付清。芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
53
22、其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质保金 3,218,618.08 3,695,104.48
保证金 2,183,929.73 3,094,207.07
代收代付款 1,017,448.74 964,079.77
其他 17,187.00 98,571.89
合计 6,437,183.55 7,851,963.21
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过1 年的大额其他应付款，主要是施工单位交纳的工程保证金及质保金。
23、1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
1 年内到期的长期应付款 14,898,786.13 14,519,989.21
合计 44,898,786.13 44,519,989.21
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
2) 金额前五名的1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数
贷款单位
借款起始
日
借款终止日币种 利率（％）
本币金额
中国银行芜湖分行
2008 年2
月14 日
2012 年12 月
31 日
人民币 5.76 30,000,000.00
(3) 1 年内到期的长期应付款
单位：元 币种：人民币
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
交银金融
租赁有限
责任公司
2009.11—
2014.10
80,000,000.00 5.184 3,367,177.15 14,898,786.13
售后融资
租回芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
54
24、长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 60,000,000.00 60,000,000.00
保证借款 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 110,000,000.00 110,000,000.00
①公司与中国银行芜湖分行签订了人民币借款合同（中\长期）并取得借款12000 万元，其中3000 万
元已于2009 年12 月归还，截止2009 年12 月31 日该项长期借款的期末余额为9000 万元（其中3000
万元应于2010 年12 月归还,故划入1 年内到期借款)，对于上述借款公司既用无形资产—土地使用权
和部分固定资产作为抵押，同时本公司的母公司芜湖港口有限责任公司也与中国银行芜湖分行签订了
最高额保证合同，提供了6000 万元的担保。
②公司于2009 年9 月25 日向交通银行芜湖分行申请了2000 万元，期限二年的流动资金贷款，并于
2009 年10 月12 日再次向交通银行芜湖分行申请3000 万元，期限二年的流动资金贷款。江西萍乡
钢铁有限责任公司（以下简称“萍钢公司”）已向本公司提供总额5000 万元，期限二年的贷款担保。
由于萍钢公司已为本公司上述5000 万元银行贷款提供担保，本公司拟同意向萍钢公司提供等额的反
担保。该项反担保构成关联交易，该事项已经本公司三届十六次董事会审议通过，且尚需提交股东大
会审议通过后方可实施。
公司董事会决议通过的为萍钢公司提供5000 万元反担保事项，至2010 年6 月30 日尚未执行。
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位
借款起
始日
借款终
止日
币种 利率（％）
本币金额 本币金额
中国银行芜湖
分行
2008 年2
月14 日
2012 年
12 月31
日
人民币 5.76 60,000,000.00 60,000,000.00
交通银行芜湖
支行
2009 年9
月25 日
2011 年9
月25 日
人民币 5.40 20,000,000.00 20,000,000.00
交通银行芜湖
支行
2009 年
10 月10
日
2011 年
10 月10
日
人民币 5.40 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 / / / / 110,000,000.00 110,000,000.00
25、长期应付款：
(1) 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
交银金融
租赁有限
责任公司
2009.11—
2014.10
80,000,000.00 5.184 8,672,151.70 73,697,483.06 担保
(2) 长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
交银融资租赁项目 82,369,634.76 91,329,816.40
其中一年内到期长期应付款14,898,786.13 元。
26、股本：芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
55
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新
股
送股
公积金
转股
其他 小计
期末数
股份总
数
355,800,000.00 355,800,000.00
27、资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 50,002,495.97 800,000.00 49,202,495.97
其他资本公积 208,687.50 208,687.50
合计 50,211,183.47 800,000.00 49,411,183.47
A、本公司年初资本公积较上年末增加800,000.00 元，系本年公司同一控制下企业合并取得芜湖港口
锚地有限公司（以下简称“锚地公司”）股权，本公司在编制2010 年6 月30 日合并财务报表年初数
时，按照取得锚地公司的股权比例，计算享有锚地公司年初账面净资产份额840,537.19 元，再还原锚
地公司年初留存收益40,537.19 元形成。该差额随着本年公司收购锚地公司股权的完成，而在本年减
少。
B、本年减少的同一控制下企业合并形成的差额，系本年公司同一控制下企业合并取得锚地公司股权所
支付的对价，转回资本公积形成。
28、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 32,713,661.65 32,713,661.65
合计 32,713,661.65 32,713,661.65
本公司年初盈余公积较上年末减少810.74 元，系本年公司同一控制下企业合并取得锚地公司股权，
对原联营企业锚地公司长期股权投资进行追溯调整影响盈余公积的金额。
29、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 89,128,420.77 /
调整 年初未分配利润合计数
（调增+，调减-）
33,240.50 /
调整后 年初未分配利润 89,161,661.27 /
加：本期归属于母公司所有者的
净利润
-615,186.28 /
期末未分配利润 88,546,474.99 /
30、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 71,019,365.63 65,413,288.54
其他业务收入 513,677.36 854,875.99
营业成本 48,087,787.84 40,191,918.07芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
56
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
交通运输业 71,019,365.63 47,894,463.57 65,413,288.54 39,940,250.91
合计 71,019,365.63 47,894,463.57 65,413,288.54 39,940,250.91
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
芜湖地区 71,019,365.63 47,894,463.57 65,413,288.54 39,940,250.91
合计 71,019,365.63 47,894,463.57 65,413,288.54 39,940,250.91
(4) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
北京弘帆物流有限责任公司 12,960,259.70 18.25
淮南矿业集团 8,997,081.00 12.67
芜湖新兴铸管有限责任公司 6,668,633.05 9.39
安徽马鞍山万能达电厂 4,801,651.00 6.76
芜湖电厂 3,004,907.55 4.23
合计 36,432,532.30 51.30
31、营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 2,201,836.30 2,042,814.22 应税收入
城市维护建设税 154,128.51 142,996.99 应纳流转税额
教育费附加 66,055.10 61,284.43
合计 2,422,019.91 2,247,095.64 /
32、投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,361,729.96 1,211,289.92
合计 2,361,729.96 1,211,289.92
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
江西省海济租赁有限责
任公司
2,244,053.45 1,147,981.74 盈利增加
申芜港联国际物流公司 134,414.46 123,378.41 盈利增加
安徽京港煤炭质量检测
检验有限责任公司
-16,737.95 -60,070.23 亏损增加
合计 2,361,729.96 1,211,289.92 /芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
57
33、资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 171,805.53 108,247.54
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 171,805.53 108,247.54
34、营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 7,660.00 17,850.99
其中：固定资产处置利得 7,660.00 6,395.99
其他 1,468,967.35
合计 1,476,627.35 17,850.99
35、营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 281,817.15 6,683.49
其中：固定资产处置损失 281,817.15 6,683.49
对外捐赠 50,000.00
其他 231,428.23
合计 331,817.15 238,111.72
36、所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
所得税
15,180.06 1,722,590.08
递延所得税调整 988,372.40 918,583.25
合计 1,003,552.46 2,641,173.33
37、现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 519,615.32芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
58
其他 1,388,264.09
合计 1,907,879.41
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
租赁费 756,300.00
招待费 867,801.00
维修费 278,218.59
差旅费 387,573.70
咨询费 450,000.00
宣传费 107,861.40
邮电费 220,515.72
会议费 79,674.00
办公费 398,538.80
其他 291,505.54
合计 3,837,988.75
(3) 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
处置固定资产收回的现金净额 21,641.77
合计 21,641.77
(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
拟定向增发重组交易支付给中介机构款项 100,000.00
售后融资租回固定资产支付的租金 8,960,181.64
合计 9,060,181.64
38、现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -615,186.28 5,363,772.68
加：资产减值准备 171,805.53 108,247.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
13,572,610.53 10,473,703.52
无形资产摊销 613,821.82 611,921.80
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
274,157.15 10,212.50
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,082,834.70 2,639,300.00
投资损失（收益以“－”号填列） -2,361,729.96 -1,211,284.40
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 993,586.90 918,583.25
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
59
存货的减少（增加以“－”号填列） 38,400.45 254,191.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,421,561.75 -7,921,364.50
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -24,957,224.86 -9,976,537.73
其他 710,193.66 355,273.41
经营活动产生的现金流量净额 -11,898,292.11 1,626,019.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 87,897,521.10 124,053,174.68
减：现金的期初余额 146,747,464.85 125,307,378.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -58,849,943.75 -1,254,203.43
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 800,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 800,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 1,040,537.19
流动资产 1,049,814.63
非流动资产
流动负债 9,277.44
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
(3) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 87,897,521.10 146,747,464.85
其中：库存现金 35,492.69 90,672.46
可随时用于支付的银行存款 87,862,028.41 146,656,792.39
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
60
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 87,897,521.10 146,747,464.85
39、所有者权益变动表项目注释
A、本公司年初资本公积较上年末增加800,000.00 元，系本年公司同一控制下企业合并取得锚地公司
股权，本公司在编制2009 年合并财务报表年初数时，按照取得锚地公司的股权比例，计算享有锚地
公司年初账面净资产份额840,537.19 元，再还原锚地公司年初留存收益40,537.19 元形成。该差额随
着本年公司收购锚地公司股权的完成，而在本年减少。
B、本年减少的同一控制下企业合并形成的差额，系本年公司同一控制下企业合并取得锚地公司股权所
支付的对价，冲减资本公积形成。
C、本公司年初盈余公积较上年末减少810.74 元，系本年公司同一控制下企业合并取得锚地公司股权，
对原联营企业锚地公司长期股权投资进行追溯调整影响盈余公积的金额。
(七) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公
司名
称
企业
类型
注册
地
法人
代表
业务
性质
注册资
本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企
业最
终控
制方
组织机构代
码
芜湖
港口
有限
责任
公司
有限
责任
公司
芜湖
市
孙新
华
交通、
货物
装卸、
仓储
等
23,278 44.25 44.25
李非
列
14940020--5
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司
全称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资
本
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
组织机构代
码
芜湖开
元投资
有限责
任公司
有限责
任公司
芜湖市 郭平正
生物工
程技术
1,920 100 100 79642782-6
安徽省
裕溪口
煤炭交
易市场
有限公
司
有限责
任公司
芜湖市 孙新华
煤炭交
易服务
2,000 100 100 69739258-4
芜湖港
口锚地
有限公
司
有限责
任公司
芜湖市 于晓辰
锚地、基
地停泊、
靠泊
100 100 100 79644694-7芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
61
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
被投资
单位名
称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资本
本企业
持股比
例(%)
本企业
在被投
资单位
表决权
比例(%)
组织机构代
码
二、联营企业
芜湖申
芜港联
国际物
流有限
公司
有限责
任公司
芜湖市 程峥
国际运
输代理
业务
15,000,000 39.8 39.8 75297550-5
江西省
海济租
赁有限
责任公
司
有限责
任公司
南昌市 水云庭
融资租
赁、经营
性租赁
80,000,000 49 49 66975947-3
安徽京
港煤炭
质量检
测检验
有限公
司
有限责
任公司
芜湖市 方世玉
煤炭质
量检测
检验
2,000,000 20 20 66791498-6
单位:元 币种:人民币
被投资单位
名称
期末资产总额 期末负债总额
期末净资产总
额
本期营业收入
总额
本期净利润
二、联营企业
芜湖申芜港
联国际物流
有限公司
20,238,352.36 7,322,663.46 12,915,688.90 3,535,965.47 337,724.78
江西省海济
租赁有限责
任公司
120,136,133.56 27,711,339.29 92,424,794.27 7,172,646.63 4,163,150.02
安徽京港煤
炭质量检测
检验有限公
司
1,016,131.77 114,127.14 902,004.63 23,286.54 -83,689.73
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
芜湖皖东轮驳运输有限责任公
司
母公司的全资子公司 14942662-4
芜湖华港船务有限公司 母公司的全资子公司 75850154-6
芜湖华银担保有限责任公司 母公司的全资子公司 78105847-4
淮南矿业集团有限公司 其他 15023000-4
江西萍乡钢铁有限责任公司 其他 15906641-5
芜湖恒鑫铜业集团有限公司 其他 14965520-8
5、关联交易情况芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
62
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联方
关联交
易类型
关联交易内
容
关联交易定
价方式及决
策程序
金额
占同类交易
金额的比例
（%）
金额
占同类交易
金额的比例
（%）
淮南矿
业集团
有限公
司
提供劳
务
提供装卸服
务
市场价格 899.71 12.67 1,687.46 25.80
芜湖皖
东轮驳
运输有
限责任
公司
接受劳
务
取送费 市场价格 108.69 2.72
芜湖申
芜港联
国际物
流有限
公司
提供劳
务
提供装卸服
务
市场价格 177.29 2.49 149.66 2.29
芜湖华
港船务
有限公
司
提供劳
务
提供装卸服
务
市场价格 4.15 0.06 7.13 0.11
(2) 关联租赁情况
公司承租情况表：
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况
合同约定的年度
租金
租赁期限
芜湖港口有限责
任公司
芜湖港储运股份
有限公司
土地使用权 145.5 万元
2000 年11 月29 日～
2020 年11 月29 日
芜湖港口有限责
任公司
芜湖港储运股份
有限公司
铁路专用线 70 万元
2001 年10 月31 日～
2010 年10 月31 日
芜湖港口有限责
任公司
芜湖港储运股份
有限公司
裕溪口老港区资
产租赁
24 万元
2010 年1 月1 日～
2010 年4 月30 日
芜湖申芜港联国
际物流有限公司
芜湖港储运股份
有限公司
设备租赁 52.58 万元
2010 年1 月1 日～
2010 年12 月31 日
注1：根据安徽省国土资源厅皖国土资函（2000）155 号“关于芜湖港口有限责任公司股份制改制土地
估价结果确认和土地使用权处置批复”，同意芜湖港口有限责任公司将位于芜湖市港湾路北侧等地的
8 宗划拨土地，总面积为316,995.88 平方米，办理出让手续后，出租给芜湖港储运股份有限公司使用，
合同总价3,890 万元（根据土地估价），租赁期为40 年。2002 年4 月30 日公司与芜湖港口有限责任
公司签订了土地使用权租赁补充合同，将以上土地使用权的租赁期变更为20 年，合同总价款变更为
1,890 万元，每年支付的土地租赁费不变。
注2：根据安徽省国土资源厅皖国土资函（2001）262 号“关于芜湖港口有限责任公司股份制改制土地
估价结果确认和土地使用权处置批复”，同意芜湖港口有限责任公司将位于芜湖市裕溪口沿江路西侧
一宗划拨土地，总面积为93,000 平方米，办理出让手续后，出租给芜湖港储运股份有限公司使用，合
同总价1,930 万元（根据土地估价），租赁期为40 年。2002 年4 月30 日公司与芜湖港口有限责任公
司签订了土地使用权租赁补充合同，将以上土地使用权的租赁期变更为20 年，合同总价款变更为930
万元，每年支付的土地租赁费不变。芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
63
注3：2001 年10 月31 日，公司与芜湖港口有限责任公司签定铁路专用线租赁合同，租赁芜湖港口有
限责任公司铁路专用线一条，该铁路专用线位于芜湖市裕溪口，全长1,610 米，为单线。合同总价为
700 万元，租赁期为10 年。该合同已经2001 年第一次临时股东大会决议通过。
注4：2009 年公司与芜湖港口有限责任公司签定资产租赁合同，租赁芜湖港口有限责任公司裕溪口老
港区一条生产线的相关资产，该资产涉及金额24 万元，租赁期限2010 年1 月1 日至2010 年4 月30
日。
注5：芜湖申芜港联国际物流公司将设备租赁给芜湖港储运股份有限公司，该资产涉及的金额为52.58
万元，租赁的期限为2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日。
(3) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
芜湖港口有限
责任公司
芜湖港储运股份
有限公司
30,000,000.00
2009 年8 月24 日～
2010 年8 月24 日
否
芜湖港口有限
责任公司
芜湖港储运股份
有限公司
60,000,000.00
2008 年2 月14 日～
2012 年12 月31 日
否
芜湖港口有限
责任公司
芜湖港储运股份
有限公司
20,000,000.00
2010 年1 月4 日～
2011 年1 月4 日
否
芜湖港口有限
责任公司
芜湖港储运股份
有限公司
91,329,816.40
2009 年10 月30 日～
2014 年10 月15 日
否
芜湖恒鑫铜业
有限公司
芜湖港储运股份
有限公司
91,329,816.40
2009 年10 月30 日～
2014 年10 月15 日
否
江西萍乡钢铁
有限公司
芜湖港储运股份
有限公司
20,000,000.00
2009 年9 月25 日～
2011 年9 月25 日
否
江西萍乡钢铁
有限公司
芜湖港储运股份
有限公司
30,000,000.00
2009 年10 月10 日～
2011 年10 月10 日
否
注1：2009 年8 月24 日公司与上海浦东发展银行芜湖分行签订了短期借款合同，借款期限：2009 年8
月24 日—2010 年8 月24 日，利率5.31%/年，借款全部由母公司芜湖港口有限责任公司提供担保。 注
2：公司与中国银行芜湖分行签订了人民币借款合同（中\长期）并取得借款12000 万元，其中3000
万元已于2009 年12 月归还，截止2009 年12 月31 日该项长期借款的期末余额为9000 万元（其中3000
万元应于2010 年12 月归还,故划入1 年内到期借款)，对于上述借款公司既用无形资产—土地使用权
和部分固定资产作为抵押，同时本公司的母公司芜湖港口有限责任公司也与中国银行芜湖分行签订了
最高额保证合同，提供了6000 万元的担保。 注3：2010 年1 月4 日公司与徽商银行芜湖鸠江支行签
订了短期借款合同，借款金额2000 万元，借款期限：2010 年1 月4 日—2011 年1 月4 日，利率5.0445%/
年，借款全部由母公司芜湖港口有限责任公司提供担保。 注4：2009 年10 月29 日公司与交银金融租
赁有限责任公司签定《融资租赁合同》，公司采用融资租赁（回租）的方式筹集8000 万元资金用于生
产经营和项目建设。本次融资租赁由芜湖港口有限责任公司、芜湖恒鑫铜业集团有限公司对租赁本金
和租息提供连带责任保证。 注5：公司于2009 年9 月25 日向交通银行芜湖分行申请了2000 万元，
期限二年的流动资金贷款，并于2009 年10 月12 日再次向交通银行芜湖分行申请3000 万元，期限
二年的流动资金贷款。江西萍乡钢铁有限责任公司（以下简称“萍钢公司”）已向本公司提供总额5000
万元，期限二年的贷款担保。
(4) 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联方
关联交易
内容
关联交易
类型
关联交易
定价原则金额
占同类交
易金额的
比例（%）
金额
占同类交
易金额的
比例（%）
芜湖港口
有限责任
公司
出售小汽
车等
出售 账面价值 26.49 10.25芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
64
芜湖港口
有限责任
公司
出售囤船 出售 账面价值 228.15 88.29
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
金额
其中：计提减值
金额
金额
其中：计提减值
金额
应收账款
淮南矿业集团
有限公司
1,229,202.47 814,287.47
应收账款
芜湖申芜港联
国际物流有限
公司
397,823.20 318,695.20
应收账款
芜湖华港船务
有限公司
6,399.00
其他应收款
安徽京港煤炭
检测检验有限
公司
58,641.80 58,641.80
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
金额
其中：计提减值
金额
金额
其中：计提减值
金额
应付账款
芜湖港口有限
责任公司
892,182,157 11,468,220.81
其他应付款
芜湖华港船务
有限公司
145,158.25 46,811.89
其他应付款
安徽京港煤炭
检测检验有限
公司
10,487.00 5,831.00
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
无
(十) 承诺事项：
1、重大承诺事项
截至2010 年6 月30 日止，本公司购置固定资产及构建工程已签约而尚未履行的重大资本性承诺约为
4,783 万元。
(十一) 资产负债表日后事项：
1、其他资产负债表日后事项说明
1、资产负债表日后利润分配情况说明
2010 年3 月25 日公司2009 年年度股东大会审议通过了《芜湖港储运股份有限公司2009 年度利润分
配预案》，2009 年度利润不分配、不转增。
2、其他事项芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
65
（1）新增固定资金借款
A、2010 年7 月9 日本公司与交通银行芜湖分行签订固定资金贷款合同，借款金额12000 万元。借款
期限2010 年7 月9 日至2013 年7 月9 日，贷款利率按中国人民银行公布的同期同档次利率为基准。
B、安徽鑫科新材料股份有限公司已为本公司上述12000 万元银行贷款提供担保。同时本公司也已同意
向安徽鑫科新材料股份有限公司提供等额的反担保。本次反担保构成关联交易。该事项本公司三届二
十二次董事会审议已通过，2010 年6 月21 日公司2010 年第一次临时股东大会也审议通过以上反担保
议案。
C、本公司为安徽鑫科新材料股份有限公司提供12000 万元反担保事项，至2010 年6 月30 日尚未执行。
（2）关联委托拆迁
因建设裕溪口煤炭储配中心项目，需要征地拆迁，经本公司董事会及股东会决议先期垫付芜湖港口有
限责任公司拆迁补偿款。
公司2010 年7 月20 日支付芜湖港口有限责任公司拆迁补偿款29,127,387.66 元。
(十二) 其他重要事项：
1、企业合并
同一控制下企业合并
2010 年3 月8 日，本公司以现金800,000.00 元控股合并了锚地公司，锚地公司系本公司的母公司—
芜湖港口有限责任公司的子公司，由于合并前后合并双方均受芜湖港口有限责任公司控制且该控制并
非暂时性，故本合并属同一控制下的企业合并，合并日确定为2010 年2 月28 日。
（1）确定合并日的依据
A、2010 年1 月16 日公司与芜湖港口驳轮有限公司签订股权转让协议，购买其所持锚地公司80%的股
权。股权转让款支付时间为：股权变更登记后7 日内支付。
B、本公司支付芜湖港口驳轮有限公司股权转让款的时间为2010 年3 月8 日。
C、由于锚地公司2010 年2 月28 日至2010 年3 月8 日净资产未发生变动，为便于企业合并事项的会
计处理，确定合并日为2010 年2 月28 日。
（2）本公司与芜湖港口有限责任公司的控股合并中取得的资产及负债，均按照合并日在被合并方的账
面价值计量。
A、锚地公司于2006 年12 月27 日成立，注册资本为100 万元。系由本公司和芜湖港口驳轮有限公司
分别出资20 万元和80 万元组建的有限责任公司。
B、本次收购锚地公司股权，本公司按同一控制下企业合并的相关规定进行账务处理。首先对原联营企
业锚地公司长期股权投资进行追溯调整。累计减少以前年度留存收益8,107.43 元，其中：盈余公积
810.74 元，年初未分配利润7,296.69 元。
C、2010 年2 月28 日本公司应享有锚地公司账面所有者权益的份额为1,040,537.19 元作为长期股权
投资的初始投资成本，长期股权投资的初始投资成本与支付的合并对价之间的差额40,537.19 元，增
加本公司“资本公积—股本溢价”。
芜湖港口锚地有限公司在合并日、上一会计期间资产负债表日资产及负债的账面价值如下：
项 目 合并日2009 年12 月31 日
流动资产 1,049,814.63 1,049,814.63
非流动资产 -- --
流动负债 9,277.44 9,277.44
非流动负债 -- --
取得净资产 1,040,537.19 1,040,537.19
其中：少数股东权益 -- --
扣除少数股东权益后净资产 1,040,537.19 1,040,537.19
合并差额（计入权益） 40,537.19 40,537.19
合并成本 1,000,000.00 1,000,000.00
2、年金计划主要内容及重大变化
1、本公司为职工设立企业年金方案，即指在依法参加基本养老保险的基础上，依据国家有关规定，根
据本公司经营发展状况建立为员工提供一定程度退休收入保障的补充养老保险制度。企业年金的实施芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
66
范围为与本公司签订正式劳动合同的试用期满的正式在册员工。本公司承担的企业缴费部分计入当期
损益。
2、2010 年公司企业年金企业及个人缴存比例不变，缴费基数未作调整。
(十三) 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款：
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
其
他
不
重
大
应
收
账
款
20,108,021.88 100.00 1,076,426.95 5.35 14,264,287.92 100.00 768,963.89 5.39
合
计
20,108,021.88 / 1,076,426.95 / 14,264,287.92 / 768,963.89 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 18,932,019.19 94.15 946,600.96 13,149,298.27 92.18 657,464.92
1 至2 年 1,053,745.44 5.24 105,374.54 1,114,989.65 7.82 111,498.97
2 至3 年 122,257.25 0.61 24,451.45
合计 20,108,021.88 100.00 1,076,426.95 14,264,287.92 100.00 768,963.89
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占应收账款总额
的比例(%)
北京弘帆物流有限
责任公司
非关联方 2,696,846.85 1 年以内 13.41
安徽省物资能源有
限公司
非关联方 2,272,894.40 1 年以内 11.30
淮南矿业集团有限
责任公司
潜在大股东 1,229,202.47 1 年以内 6.11
芜湖发电厂 非关联方 1,463,006.40 1 年以内 7.28
芜湖新兴铸管有限
责任公司
非关联方 1,819,948.07 1 年以内 9.05
合计 / 9,481,898.19 / 47.15芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
67
(5) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
淮南矿业集团有限公司潜在大股东 1,229,202.47 6.11
芜湖申芜港联国际物流
有限公司
重大影响 396,527.60 1.97
合计 / 1,625,730.07 8.08
2、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金
额重大
的其他
应收款
5,050,000.00 79.47 4,950,000.00 78.08
其他不
重大的
其他应
收款
1,304,877.19 20.53 154,294.57 11.82 1,389,541.79 21.91 288,352.10 20.75
合计 6,354,877.19 / 154,294.57 / 6,339,541.79 / 288,352.10 /
本公司定向增发股份收购淮南矿业（集团）公司的铁运、物流两个子公司100%的股权，将已支付给重
组和发行相关的中介机构款项（包括重组资产评估、审计费、律师费等）共5,050,000.00 元，暂列其
他应收款，待公司重组发行完成后，从权益性证券溢价收入进行抵减。根据该款项的性质，本公司判
断不存在形成坏账的情况，本期未计提坏账准备。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 5,600,862.99 88.14 32,543.15 5,598,041.79 88.30 32,402.10
1 至2 年 222,514.20 3.50 12,251.42 539,500.00 8.51 53,950.00
2 至3 年 529,500.00 8.33 105,900.00
3 年以上 2,000.00 0.03 2,000.00 202,000.00 3.19 202,000.00
合计 6,354,877.19 100.00 152,694.57 6,339,541.79 100.00 288,352.10
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
安徽京港煤炭检测检验
有限公司
重大影响 58,641.80 0.92
合计 / 58,641.80 0.92芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
68
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被
投
资
单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
减
值
准
备
本
期
计
提
减
值
准
备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
芜
湖
开
元
投
资
有
限
责
任
公
司
19,200,000.00 19,200,000.00 19,200,000.00 100.00 100.00
安
徽
裕
溪
口
煤
炭
交
易
市
场
有
限
公
司
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
芜
湖
港
口
锚
地
有
限
公
司
200,000.00 200,000.00 840,537.19 1,040,537.19 100.00 100.00
安
徽
安
200,000.00 200,000.00 200,000.00 6.67 6.67芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
69
和
保
险
代
理
有
限
公
司
安
徽
长
江
能
源
发
展
有
限
公
司
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 10.00 10.00
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被
投
资
单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
减
值
准
备
本
期
计
提
减
值
准
备
现
金
红
利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
芜
湖
申
芜
港
联
国
际
际
物
流
有
限
公
司
5,970,000.00 5,006,029.72 134,414.46 5,140,444.18 39.80 39.80
江
西
省
海
20,000,000.00 22,065,411.06 1,144,925.23 23,210,336.29 25.00 25.00芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
70
济
租
赁
有
限
责
任
公
司
安
徽
京
港
煤
炭
质
量
检
测
检
验
有
限
公
司
400,000.00 197,138.88 -16,737.95 180,400.93 20.00 20.00
4、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 71,019,365.63 65,413,288.54
其他业务收入 513,677.36 854,875.99
营业成本 48,087,787.84 40,191,918.07
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
交通运输业 71,019,365.63 47,894,463.57 65,413,288.54 40,191,918.07
合计 71,019,365.63 47,894,463.57 65,413,288.54 40,191,918.07
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
芜湖地区 71,019,365.63 47,894,463.57 65,413,288.54 40,191,918.07
合计 71,019,365.63 47,894,463.57 65,413,288.54 40,191,918.07芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
71
(4) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额
占公司全部营业收入的比例
（％）
北京弘帆物流有限责任公司 12,960,259.70 18.25
淮南矿业集团 8,997,081.00 12.67
芜湖新兴铸管有限责任公司 6,668,633.05 9.39
安徽马鞍山万能达电厂 4,801,651.00 6.76
芜湖电厂 3,004,907.55 4.23
合计 36,432,532.30 51.30
5、投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,262,601.74 649,013.15
合计 1,262,601.74 649,013.15
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
芜湖申芜港联国际物流
有限公司
134,414.46 123,378.41 盈利增加
江西省海济租赁有限责
任公司
1,144,925.23 585,704.97 盈利增加
安徽京港煤炭质量检测
检验有限责任公司
-16,737.95 -60,070.23 亏损增加
合计 1,262,601.74 649,013.15 /
6、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -1,754,657.40 4,789,095.08
加：资产减值准备 171,805.53 108,247.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
13,572,610.53 10,431,026.90
无形资产摊销 613,821.82 611,921.80
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
274,157.15 10,212.50
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,082,834.70 2,639,300.00
投资损失（收益以“－”号填列） -1,262,601.74 -649,007.63
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 988,372.40 909,528.95
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 38,400.45 254,191.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,421,561.75 -7,921,364.50
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -24,950,858.78 -9,926,502.33芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
72
其他 710,193.66 355,273.41
经营活动产生的现金流量净额 -11,937,483.43 1,611,922.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 65,154,427.26 112,383,669.88
减：现金的期初余额 124,043,562.33 115,243,169.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -58,889,135.07 -2,859,499.78
(十四) 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -274,157.15
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,418,967.35
所得税影响额 -286,202.55
合计 858,607.65
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润
加权平均净资产收
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
-0.15 -0.002
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
-0.32 -0.005
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）货币资金期末余额为人民币8,789.75 万元，较期初余额减少40.10%，主要是由于支付朱家桥集
装箱码头工程项目款及垫付芜湖港煤炭储配中心土地拆迁款所致。
（2）应收账款期末余额为人民币1,903.16 万元，较期初余额增加41.02%，主要是由于年度中期，客
户尚未结算劳务款增加所致。
（3）其他流动资产期末余额为人民币2,728.48 万元，较期初余额增加869.42%，主要是由于垫付芜
湖港煤炭储配中心土地拆迁款所致。
（4）在建工程期末余额为人民币6,801.80 万元，较期初余额增加146.06%，主要是由于建设朱家桥
集装箱码头工程项目所致。
（5）递延所得税资产期末余额为人民币105.63 万元，较期初余额减少48.34%，主要是由于期末应付
职工工资减少所致。
（6）短期借款期末余额为人民币5,000.00 万元，较期初余额增加66.67%，主要是由于本期新增短期
借款所致。
（7）应付帐款期末余额为人民币2,967.86 万元，较期初余额减少24.10%，主要是由于本期支付项目
工程款所致。
（8）应付职工薪酬期末余额为人民币472.26 万元，较期初余额减少38.75%，主要是由于本期支付职
工薪酬增加所致。
（9）应交税费期末余额为人民币-156.58 万元，较期初余额减少551.30%，主要是本期利润下降，当
期应交所得税减少所致。
（10）财务费用本期为人民币657.13 万元，较上年同期增加239.85%，主要是由于长短期借款和售后
融资租回固定资产交易增加长期应付款所导致的借款利息增加所致。芜湖港储运股份有限公司 2010 年半年度报告
73
（11）投资收益本期为人民币215.76 万元，较上年同期增加78.13%，主要是由于联营企业江西省海
济租赁有限责任公司本期利润增加所致。
（13）营业外支出本期为人民币33.18 万元，较上年同期增加39.35%，主要是由于处理非流动资产损
失增加所致。
（14）所得税费用本期为人民币100.36 万元，较上年同期减少62.00%，主要是由于本期利润减少所
致。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、公司董事、高级管理人员签署的对年度报告的书面确认意见。
董事长：孙新华
芜湖港储运股份有限公司
2010 年8 月10 日
